Приказ ФСФР РФ от 16.05.2006 N 06-48/ПЗ-Н

Зарегистрировано в Минюсте РФ 28 июня 2006 г. N 7987

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПРИКАЗ
от 16 мая 2006 г. N 06-48/пз-н

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ОТЧЕТОВ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, О ДОХОДАХ ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ, А ТАКЖЕ О СДЕЛКАХ ПО ПРОДАЖЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ НИЖЕ РЫНОЧНОЙ И СДЕЛКАХ ПО ПОКУПКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ ВЫШЕ РЫНОЧНОЙ

(в ред. Приказов ФСФР РФ от 13.09.2007 N 07-96/пз-н, от 02.08.2012 N 12-67/пз-н)

В соответствии со статьей 34 Федерального закона от 07.05.98 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755), Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780, 2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400), Постановлением Правительства Российской Федерации от 04.11.2003 N 669 "Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственное регулирование деятельности негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, надзор и контроль за указанной деятельностью" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 45, ст. 4388, 2006, N 2, ст. 226) и Типовой формой договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений между негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, и управляющей компанией, утвержденной Постановлением Правительства Российской Федерации от 09.02.2005 N 65 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 7, ст. 567), приказываю:

В связи с утратой силы Постановления Правительства РФ от 09.02.2005 N 65, следует руководствоваться принятым взамен Приказом ФСФР РФ от 06.07.2010 N 10-44/пз-н.

В связи с утратой силы Постановления Правительства РФ от 30.06.2004 N 317, следует руководствоваться принятым взамен Постановлением Правительства РФ от 29.08.2011 N 717

1. Утвердить прилагаемые формы:

отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений (форма N 1);

отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений (форма N 2);

отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной (форма N 3). (в ред. Приказа ФСФР РФ от 13.09.2007 N 07-96/пз-н)

2. Установить, что:

2.1. Отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной представляется не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из указанных сделок.

2.2. Пояснения к отчетам, а также существенные факты, повлиявшие на результаты инвестирования средств пенсионных накоплений, сформированных в негосударственных пенсионных фондах, и иная информация, представляющая полезность для анализа отчетов об инвестировании средств пенсионных накоплений, о доходах от инвестирования, а также о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной, отражаются в пояснительной записке, прилагаемой к указанным отчетам. (в ред. Приказа ФСФР РФ от 13.09.2007 N 07-96/пз-н)

Руководитель
О.В.ВЬЮГИН

УТВЕРЖДЕНА
Приказом ФСФР России
от 16.05.2006 N 06-48/пз-н

Форма N 1

ОТЧЕТ
ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
по состоянию на "__" ___________ г.

(в ред. Приказов ФСФР РФ от 13.09.2007 N 07-96/пз-н, от 02.08.2012 N 12-67/пз-н)

1. Движение денежных средств с начала года

2. Денежные средства на счетах в кредитных организациях

<*> По курсу Банка России на начало года.

<**> По курсу Банка России на конец отчетного периода.

3. Денежные средства в депозитах

Нумерация столбцов приведена в соответствии с официальным текстом документа.

<*> По курсу Банка России на начало года.

<**> По курсу Банка России на конец отчетного периода.

4. Государственные ценные бумаги Российской Федерации

<*> По курсу Банка России на начало года.

<**> По курсу Банка России на конец отчетного периода.

5. Государственные облигации субъектов Российской Федерации

<*> По курсу Банка России на начало года.

<**> По курсу Банка России на конец отчетного периода.

6. Муниципальные облигации

7. Облигации российских хозяйственных обществ, за исключением облигаций с ипотечным покрытием

8. Облигации с ипотечным покрытием, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах

9. Ипотечные сертификаты участия, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах

10. Акции российских акционерных обществ

11. Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иностранных эмитентов

<*> По курсу Банка России на начало года.

<**> По курсу Банка России на конец отчетного периода.

11.1. Ценные бумаги международных финансовых организаций (в ред. Приказа ФСФР РФ от 02.08.2012 N 12-67/пз-н)

12. Прочие активы

13. Дебиторская задолженность

14. Стоимость чистых активов, составляющих инвестиционный портфель

15. Сделки с ценными бумагами за отчетный период

16. Операции с ценными бумагами

17. Необходимые расходы управляющей компании (в ред. Приказа ФСФР РФ от 13.09.2007 N 07-96/пз-н)

УТВЕРЖДЕНА
Приказом ФСФР России
от 16.05.2006 N 06-48/пз-н

Форма N 2

ОТЧЕТ
О ДОХОДАХ ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
по состоянию на "__" ___________ г.

1. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений

2. Распределение дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений

<*> Указывается размер дохода, полученного по окончании предыдущего отчетного года.

УТВЕРЖДЕНА
Приказом ФСФР России
от 16.05.2006 N 06-48/пз-н

Форма N 3

ОТЧЕТ
О СДЕЛКАХ ПО ПРОДАЖЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ НИЖЕ РЫНОЧНОЙ И СДЕЛКАХ ПО ПОКУПКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ ВЫШЕ РЫНОЧНОЙ <*>
по состоянию на "__" ___________ г.

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 13.09.2007 N 07-96/пз-н)

<*> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.

<**> Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги - Фактическая цена продажи ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) x 100% - в случае продажи ценной бумаги и как ((Фактическая цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) x 100% - в случае покупки ценной бумаги.