Зарегистрировано в Минюсте РФ 24 декабря 2009 г. N 15812
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 11 декабря 2009 г. N 2360-У
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРИМЕНЕНИЯ БАНКОВСКОГО ОРДЕРА
Настоящее Указание на основании Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9; ст. 10; N 10, ст. 1151, N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696; ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 декабря 2009 года N 24) устанавливает следующий порядок составления и применения банковского ордера.
1. Банковский ордер является расчетным документом и может применяться при осуществлении кредитной организацией (филиалом) расчетных операций по банковскому счету, счету по вкладу (депозиту) клиента в валюте Российской Федерации и иностранной валюте, открытому в этой кредитной организации (филиале), в случаях, если плательщиком или получателем является сама кредитная организация (филиал).
2. Банковский ордер составляется кредитной организацией (филиалом) на бумажном носителе или в электронном виде.
Формат банковского ордера формы 0401067 приведен в приложении 1 к настоящему Указанию. Поля, предназначенные для проставления значений каждого из реквизитов в банковском ордере, обозначены номерами в приложении 2 к настоящему Указанию. Описание полей (реквизитов) банковского ордера приведено в приложении 3 к настоящему Указанию. Цифровые коды форм документов, используемых в настоящем Указании, соответствуют Общероссийскому классификатору управленческой документации.
Допускается включение в банковский ордер дополнительных полей, не предусмотренных настоящим Указанием, перечень которых устанавливается кредитной организацией.
Изготовление бланков и составление банковского ордера осуществляется в соответствии с требованиями, установленными для расчетных документов главой 2 части 1 Положения Банка России от 3 октября 2002 года N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 декабря 2002 года N 4068, 21 марта 2003 года N 4300, 30 июня 2004 года N 5880, 25 мая 2007 года N 9547, 6 февраля 2008 года N 11122 ("Вестник Банка России" от 28 декабря 2002 года N 74, от 2 апреля 2003 года N 17, от 7 июля 2004 года N 39, от 6 июня 2007 года N 33, от 20 февраля 2008 года N 9) (далее - Положение Банка России N 2-П).
Банковский ордер подписывается лицами, наделенными правом первой или второй подписи для его подписания.
Кредитная организация устанавливает порядок подтверждения подлинности банковского ордера, составленного в электронном виде, обеспечивает контроль его целостности и подтверждение подлинности.
3. Банковский ордер, составленный на бумажном носителе, бумажная копия банковского ордера, составленного в электронном виде, не должны превышать формата A4. В случаях, когда корреспондирующие счета и суммы по счетам не могут быть размещены на одном листе формата A4, применяется многостраничная форма банковского ордера.
Порядок формирования многостраничной формы банковского ордера, подписания, нумерации страниц с указанием в банковском ордере общего количества страниц устанавливается кредитной организацией.
4. Банковский ордер может быть использован при осуществлении расчетных операций, по которым один счет клиента или кредитной организации (филиала) - плательщика (получателя) корреспондирует с несколькими счетами кредитной организации (филиала) или клиентов-получателей (плательщиков). В этом случае соответствующие наименования и номера счетов плательщиков (получателей) и суммы по ним указываются отдельными строками.
К выписке из лицевого счета клиента прилагается банковский ордер, отражающий операции, проведенные по указанному лицевому счету.
5. При отсутствии или недостаточности денежных средств на банковском счете клиента-плательщика составленный на бумажном носителе банковский ордер помещается в картотеку расчетных документов, не оплаченных в срок. Допускается частичная оплата банковского ордера платежным ордером формы 0401066 в порядке, предусмотренном для платежного поручения Положением Банка России N 2-П. Информация, указанная в свободных полях банковского ордера, переносится в поле "Назначение платежа" платежного ордера в порядке, установленном кредитной организацией.
Порядок помещения в картотеку и оплаты банковского ордера в электронном виде в случае отсутствия или недостаточности денежных средств на счете клиента устанавливается кредитной организацией с учетом требований законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России.
6. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 11 декабря 2009 года N 2360-У
"О порядке составления
и применения банковского ордера"
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 11 декабря 2009 года N 2360-У
"О порядке составления
и применения банковского ордера"
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 11 декабря 2009 года N 2360-У
"О порядке составления
и применения банковского ордера"
ОПИСАНИЕ ПОЛЕЙ (РЕКВИЗИТОВ) БАНКОВСКОГО ОРДЕРА
| Номер поля | Наименование | Значения |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | БАНКОВСКИЙ ОРДЕР | Наименование документа |
| 2 | 0401067 | Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс "Унифицированная система банковской документации" |
| 3 | N | Номер банковского ордера. |
| Указывается номер банковского ордера цифрами | ||
| 4 | Дата | Дата составления банковского ордера. |
| В банковском ордере на бумажном носителе указываются число, месяц, год - цифрами (в формате ДД.ММ.ГГГГ) или число месяца - цифрами, месяц - словом, год - цифрами (полностью). | ||
| В банковском ордере в электронном виде указываются число, месяц, год - цифрами в формате, установленном кредитной организацией | ||
| 6 | Сумма | Сумма платежа прописью. |
| прописью | Указывается сумма платежа прописью с начала строки с заглавной буквы, дробная часть указывается цифрами (два знака). Наименование валюты указывается в соответствующем падеже, сокращения не допускаются | |
| 7 | Сумма | Сумма платежа цифрами. |
| В банковском ордере на бумажном носителе указывается сумма платежа цифрами, целая часть (денежная единица) отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Если сумма платежа цифрами выражена в целых единицах, то после суммы платежа в целых единицах указываются знак тире и два нуля "-00" или знак "=". | ||
| В банковском ордере в электронном виде сумма указывается до последнего знака без разделителей. | ||
| При наличии нескольких счетов плательщиков или получателей по каждому счету соответствующая сумма цифрами указывается отдельными строками | ||
| 7а | Свободное поле | Справочно указывается цифрами сумма иностранной валюты, количество драгоценного металла |
| 8 | Плательщик | Наименование плательщика. |
| Указывается наименование клиента (полное или сокращенное) или фирменное наименование (полное или сокращенное) кредитной организации (филиала). | ||
| Для юридических лиц указывается полное или сокращенное наименование в соответствии с учредительными документами; для физических лиц - фамилия, имя, отчество (при наличии последнего); для индивидуальных предпринимателей - фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) и правовой статус; для физических лиц, занимающихся в установленном законодательством порядке частной практикой, - фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) и указание на вид деятельности. | ||
| При наличии нескольких счетов плательщиков наименования плательщиков указываются в отдельных строках | ||
| 9 | Сч. N | Номер счета плательщика. |
| Если плательщиком является клиент, указывается номер его лицевого счета - банковского счета, счета по вкладу (депозиту), в случае если плательщиком является кредитная организация (филиал), - номер лицевого счета, открытый в этой кредитной организации (филиале), соответствующий характеру операции, сформированный в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390, 6 ноября 2008 года N 12584, 2 декабря 2008 года N 12783, 19 декабря 2008 года N 12904 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60, от 19 ноября 2008 года N 67, от 10 декабря 2008 года N 72, от 31 декабря 2008 года N 75) (далее - Положение N 302-П). | ||
| В случаях списания денежных средств с нескольких счетов их номера проставляются в отдельных строках, по которым в поле 8 указаны наименования плательщиков, соответствующие данным счетам, при этом в поле 17 должен быть указан только один номер счета с указанием соответствующего ему наименования получателя в поле 16 | ||
| 16 | Получатель | Наименование получателя. |
| Указывается наименование клиента (полное или сокращенное) или фирменное наименование (полное или сокращенное) кредитной организации (филиала). | ||
| Для юридических лиц указывается полное или сокращенное наименование в соответствии с учредительными документами; для физических лиц - фамилия, имя, отчество (при наличии последнего); для индивидуальных предпринимателей - фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) и правовой статус; для физических лиц, занимающихся в установленном законодательством порядке частной практикой, - фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) и указание на вид деятельности. | ||
| При наличии нескольких счетов получателей наименования получателей указываются в отдельных строках | ||
| 17 | Сч. N | Номер счета получателя. |
| Если получателем является клиент, указывается номер его лицевого счета - банковского счета, счета по вкладу (депозиту), в случае если получателем является кредитная организация (филиал), - номер лицевого счета, открытый в этой кредитной организации (филиале), соответствующий характеру операции, сформированный в соответствии с Положением N 302-П. | ||
| В случаях зачисления денежных средств на несколько счетов их номера проставляются в отдельных строках, по которым в поле 16 указаны наименования получателей, соответствующие данным счетам, при этом в поле 9 должен быть указан только один номер счета с указанием соответствующего ему наименования плательщика в поле 8 | ||
| 18 | Вид оп. | Вид операции. |
| Проставляется условное цифровое обозначение документа "17" согласно приведенному в приложении 1 к Положению N 302-П перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях | ||
| 21 | Очер. плат. | Очередность платежа. |
| Указывается очередность платежа в соответствии с законодательством Российской Федерации | ||
| 24 | Назначение платежа | Указывается содержание операции, в случаях, установленных кредитной организацией, приводится ссылка на документы (наименование, номер, дата), в соответствии с которыми составлен банковский ордер. |
| В банковском ордере в электронном виде назначение платежа может быть указано в виде условного обозначения (буквенного, цифрового, буквенно-цифрового кода), перечень и расшифровку которого устанавливает кредитная организация | ||
| 25 | Свободное поле | При необходимости указываются реквизиты, дополнительно установленные кредитной организацией |
| 26 | Свободное поле | При необходимости указываются реквизиты, дополнительно установленные кредитной организацией |
| 27 | Свободное поле | Указываются реквизиты, позволяющие однозначно идентифицировать банковский ордер в электронном виде |
| 28 | Свободное поле | При необходимости указываются реквизиты, дополнительно установленные кредитной организацией |
| 29 | Свободное поле | При необходимости указываются реквизиты, дополнительно установленные кредитной организацией |
| 45 | Отметки банка | Отметки кредитной организации (филиала), составившей (составившего) банковский ордер. |
| подписи | На банковском ордере на бумажном носителе, бумажной копии банковского ордера в электронном виде проставляются штамп кредитной организации (филиала), дата списания (зачисления) денежных средств, фамилии, имена, отчества (при наличии последних) (при необходимости должности) и подписи уполномоченных лиц кредитной организации (филиала). | |
| Банковский ордер, сформированный в электронном виде, подписывается аналогами собственноручных подписей лиц, уполномоченных кредитной организацией |
Дополнительные поля располагаются после свободных полей 28, 29.