Приказ Минфина РФ от 27.11.2007 N 120Н

"О порядке составления и ведения кассового плана исполнения федерального бюджета в текущем финансовом году"
Редакция от 04.05.2010 — Документ не действует
Показать изменения

Зарегистрировано в Минюсте РФ 17 декабря 2007 г. N 10757

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ
от 27 ноября 2007 г. N 120н

О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА ИСПОЛНЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА В ТЕКУЩЕМ ФИНАНСОВОМ ГОДУ

(в ред. Приказов Минфина РФ от 09.02.2010 N 11н, от 04.05.2010 N 40н)

В соответствии со статьями 165, 166.1 и 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823; 2007, N 18, ст. 2117) приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок составления и ведения кассового плана исполнения федерального бюджета в текущем финансовом году.

2. Административному департаменту (А.А. Ахполов) обеспечить техническую реализацию задач, связанных с реализацией Министерством финансов Российской Федерации Порядка составления и ведения кассового плана исполнения федерального бюджета в текущем финансовом году.

3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя Министра финансов Российской Федерации Т.Г. Нестеренко.

Заместитель
Председателя Правительства
Российской Федерации -
Министр финансов
Российской Федерации
А.Л.КУДРИН

УТВЕРЖДЕН
Приказом Министерства финансов
Российской Федерации
от 27 ноября 2007 г. N 120н

ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА ИСПОЛНЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА В ТЕКУЩЕМ ФИНАНСОВОМ ГОДУ

(в ред. Приказов Минфина РФ от 09.02.2010 N 11н, от 04.05.2010 N 40н)

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьями 165, 166.1 и 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823; 2007, N 18, ст. 2117) и определяет правила составления и ведения кассового плана исполнения федерального бюджета в текущем финансовом году.

2. Кассовый план исполнения федерального бюджета в текущем финансовом году (далее - кассовый план) включает:

кассовый план на текущий финансовый год с помесячной детализацией;

кассовый план на текущий календарный месяц текущего финансового года с детализацией по рабочим дням.

3. Составление и ведение кассового плана осуществляется Федеральным казначейством на основании:

3.1. показателей для кассового плана по доходам федерального бюджета, составляемых в порядке, предусмотренном главой II настоящего Порядка;

3.2. показателей для кассового плана по расходам федерального бюджета, составляемых в порядке, предусмотренном главой III настоящего Порядка;

3.3. показателей для кассового плана по источникам финансирования дефицита федерального бюджета, составляемых в порядке, предусмотренном главой IV настоящего Порядка;

3.4. иных необходимых показателей.

4. Уточнение и представление в Федеральное казначейство показателей для кассового плана осуществляется в порядке, предусмотренном главами II - IV настоящего Порядка.

II. Порядок составления, уточнения и представления показателей для кассового плана по доходам федерального бюджета

5. Показатели для кассового плана по доходам федерального бюджета формируются на основании:

- прогноза поступлений доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год в разрезе кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации по главным администраторам доходов федерального бюджета (приложение N 1 к настоящему Порядку);

- сведений о помесячном распределении поступлений доходов, администрируемых Федеральной налоговой службой, в федеральный бюджет на текущий финансовый год (приложение N 2 к настоящему Порядку);

- сведений о помесячном распределении поступлений доходов, администрируемых Федеральной таможенной службой, в федеральный бюджет на текущий финансовый год (приложение N 3 к настоящему Порядку);

- сведений о помесячном распределении поступлений доходов, администрируемых главными администраторами доходов федерального бюджета, осуществляющих полномочия собственника в отношении федерального имущества, в федеральный бюджет на текущий финансовый год (приложение N 4 к настоящему Порядку); (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

- сведений о помесячном распределении поступлений доходов, администрируемых Министерством финансов Российской Федерации, в федеральный бюджет на текущий финансовый год (приложение N 5 к настоящему Порядку).

6. Министерство финансов Российской Федерации представляет в Федеральное казначейство с сопроводительным письмом прогноз поступлений доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год в разрезе кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации по главным администраторам доходов федерального бюджета по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку не позднее 20 декабря отчетного финансового года.

7. В целях составления кассового плана Федеральная налоговая служба, Федеральная таможенная служба, главные администраторы доходов федерального бюджета, осуществляющие полномочия собственника в отношении федерального имущества, и Министерство финансов Российской Федерации формируют помесячное распределение администрируемых ими поступлений соответствующих доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год соответственно по формам согласно приложениям N N 2 - 5 к настоящему Порядку. (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

В целях формирования Министерством финансов Российской Федерации сведений о помесячном распределении поступлений нефтегазового трансферта в федеральный бюджет на текущий финансовый год Федеральная налоговая служба, Федеральная таможенная служба представляют в Министерство финансов Российской Федерации сведения о помесячном распределении поступлений нефтегазовых доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год не позднее 17 декабря отчетного финансового года.

Сведения о помесячном распределении поступлений доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год представляются Федеральной налоговой службой, Федеральной таможенной службой, главными администраторами доходов федерального бюджета, осуществляющих полномочия собственника в отношении федерального имущества, и Министерством финансов Российской Федерации в Федеральное казначейство не позднее 20 декабря отчетного финансового года в электронном виде в установленных форматах и на бумажном носителе по формам согласно приложениям N N 2 - 5 к настоящему Порядку с одновременным представлением их копий в Министерство финансов Российской Федерации. (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

8. В целях ведения кассового плана Федеральная налоговая служба, Федеральная таможенная служба, главные администраторы доходов федерального бюджета, осуществляющие полномочия собственника в отношении федерального имущества, и Министерство финансов Российской Федерации формируют уточненные сведения о помесячном распределении администрируемых ими поступлений соответствующих доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год соответственно по формам согласно приложениям N N 2 - 5 к настоящему Порядку. (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

При уточнении сведений о помесячном распределении поступлений доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год указываются фактические кассовые поступления доходов федерального бюджета за отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода, следующего за текущим месяцем.

В целях формирования Министерством финансов Российской Федерации уточненных сведений о помесячном распределении поступлений нефтегазового трансферта в федеральный бюджет на текущий финансовый год Федеральная налоговая служба, Федеральная таможенная служба представляют в Министерство финансов Российской Федерации уточненные сведения о помесячном распределении поступлений нефтегазовых доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год не реже одного раза в месяц не позднее 25 числа текущего месяца.

Уточненные сведения о помесячном распределении поступлений соответствующих доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год представляются Федеральной налоговой службой, Федеральной таможенной службой, главными администраторами доходов федерального бюджета, осуществляющих полномочия собственника в отношении федерального имущества, и Министерством финансов Российской Федерации в Федеральное казначейство в электронном виде в установленных форматах и на бумажном носителе по формам согласно приложениям N N 2 - 5 к настоящему Порядку не реже одного раза в месяц, не позднее 28 числа текущего месяца с одновременным представлением их копий в Министерство финансов Российской Федерации. (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

В случае отклонения фактических поступлений по данному виду доходов федерального бюджета в отчетном периоде от соответствующего показателя помесячного распределения доходов федерального бюджета на текущий финансовый год, за исключением нефтегазовых доходов, на величину более чем 15 процентов от указанного показателя соответствующий главный администратор доходов федерального бюджета представляет в Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное казначейство пояснительную записку с отражением причин указанного отклонения не позднее 28 числа текущего месяца. (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

При нумерации сведений (уточненных сведений) о помесячном распределении поступлений доходов в федеральный бюджет им присваиваются порядковые номера (1, 2, 3 и т.д.). При этом номер "1" присваивается сведениям о помесячном распределении поступлений доходов в федеральный бюджет, представляемым в Федеральное казначейство в соответствии с пунктом 7 настоящего Порядка. Нумерация уточненных сведений о помесячном распределении поступлений доходов в федеральный бюджет начинается с номера "2".

9. Министерство финансов Российской Федерации в случае внесения изменений в Федеральный закон о федеральном бюджете на текущий финансовый год и плановый период (далее - Закон) в недельный срок с даты принятия Федерального закона о внесении изменений в Закон представляет в Федеральное казначейство с сопроводительным письмом уточненный прогноз поступлений доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год в разрезе кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации по главным администраторам доходов федерального бюджета по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку.

9.1. В случае внесения изменений в состав главных администраторов доходов федерального бюджета и (или) в перечень кодов по бюджетной классификации Российской Федерации доходов, закрепленных за ними, Министерство финансов Российской Федерации в двухнедельный срок с даты внесения указанных изменений представляет в Федеральное казначейство сопроводительным письмом уточненный прогноз поступлений доходов на текущий финансовый год в разрезе кодов классификации доходов федерального бюджета по соответствующим главным администраторам доходов федерального бюджета по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку. (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

III. Порядок составления, уточнения и представления показателей для кассового плана по расходам федерального бюджета

10. Показатели для кассового плана по расходам федерального бюджета формируются на основании:

сводной бюджетной росписи федерального бюджета по расходам федерального бюджета, лимитов бюджетных обязательств, утвержденных Министром финансов Российской Федерации на текущий финансовый год (за исключением показателей по некассовым операциям);

прогнозов кассовых выплат по расходам федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией (приложение N 6 к настоящему Порядку); (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

прогнозов кассовых выплат по расходам федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням (приложение N 8 к настоящему Порядку). (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

11. В целях составления кассового плана:

главные распорядители средств федерального бюджета, которым сводной бюджетной росписью федерального бюджета предусмотрены бюджетные ассигнования по разделу 11 "Межбюджетные трансферты", а также на безвозмездные перечисления организациям и на увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале, формируют прогноз кассовых выплат по расходам федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 6 к настоящему Порядку и прогноз кассовых выплат по расходам федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням по форме согласно приложению N 8 к настоящему Порядку; (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

Абзац 3 - Исключен. (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

Прогнозы кассовых выплат по расходам федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией и прогнозы кассовых выплат по расходам федерального бюджета на январь текущего финансового года с детализацией по рабочим дням представляются в Федеральное казначейство в электронном виде в установленных форматах и на бумажном носителе по формам согласно приложению N 6 и N 8 к настоящему Порядку не позднее 20 декабря отчетного финансового года с одновременным представлением их копий в Министерство финансов Российской Федерации. (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

Прогнозы кассовых выплат по расходам федерального бюджета на очередной месяц (за исключением января текущего финансового года) с детализацией по рабочим дням представляются в Федеральное казначейство в электронном виде в установленном формате и на бумажном носителе по форме согласно приложению N 8 к настоящему Порядку не позднее 28 числа текущего месяца с одновременным представлением их копий в Министерство финансов Российской Федерации. (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

12. В целях ведения кассового плана:

главные распорядители средств федерального бюджета, которым сводной бюджетной росписью федерального бюджета предусмотрены бюджетные ассигнования по разделу 11 "Межбюджетные трансферты", а также на безвозмездные перечисления организациям и на увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале, формируют уточненный прогноз отдельных кассовых выплат по расходам федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 6 и уточненный прогноз отдельных кассовых выплат по расходам федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням по форме согласно приложению N 8 к настоящему Порядку; (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

Абзац 3 - Исключен. (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

При уточнении указываются фактические кассовые выплаты по расходам федерального бюджета за отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода, следующего за текущим месяцем. В случае необходимости показатели прогноза отдельных кассовых выплат по расходам федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням, составленного на текущий месяц, уточняются в течение текущего месяца. (в ред. Приказа Минфина РФ от 09.02.2010 N 11н)

13. Уточненный прогноз кассовых выплат по расходам федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией и прогноз (уточненный прогноз) кассовых выплат по расходам федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням представляются в Федеральное казначейство в электронном виде в установленных форматах и на бумажном носителе по формам согласно приложениям N 6 и N 8 к настоящему Порядку не реже одного раза в месяц, не позднее 28 числа текущего месяца с одновременным представлением их копий в Министерство финансов Российской Федерации. (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

В случае отклонения кассовых выплат по данному виду расходов федерального бюджета в отчетном периоде от соответствующего показателя прогноза кассовых выплат по расходам федерального бюджета на величину более чем 15 процентов от указанного показателя соответствующий главный распорядитель средств федерального бюджета представляет в Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное казначейство пояснительную записку с отражением причин указанного отклонения не позднее 28 числа текущего месяца. (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

При нумерации прогнозов (уточненных прогнозов) кассовых выплат по расходам федерального бюджета им присваиваются порядковые номера (1, 2, 3 и т.д.). При этом номер "1" присваивается прогнозу кассовых выплат по расходам федерального бюджета, представляемому в Федеральное казначейство в соответствии с пунктом 11 настоящего Порядка. Нумерация уточненных прогнозов кассовых выплат по расходам федерального бюджета начинается с номера "2". (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

IV. Порядок составления, уточнения и представления показателей для кассового плана по источникам финансирования дефицита федерального бюджета

14. Показатели для кассового плана по источникам финансирования дефицита федерального бюджета формируются на основании:

сводной бюджетной росписи федерального бюджета по источникам финансирования дефицита федерального бюджета;

прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией (приложение N 10 к настоящему Порядку);

прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням (приложение N 11 к настоящему Порядку).

15. В целях составления кассового плана Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное агентство по управлению государственным имуществом формируют прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 10 к настоящему Порядку и прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на январь текущего финансового года с детализацией по рабочим дням по форме согласно приложению N 11 к настоящему Порядку и представляют их в Федеральное казначейство в электронном виде в установленных форматах и на бумажном носителе по формам согласно приложениям N 10, N 11 к настоящему Порядку не позднее 20 декабря отчетного финансового года с одновременным представлением их копий в Министерство финансов Российской Федерации. (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

Прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на очередной месяц текущего финансового года (за исключением января текущего финансового года) с детализацией по рабочим дням представляется в Федеральное казначейство в электронном виде в установленных форматах и на бумажном носителе по форме согласно приложению N 11 к настоящему Порядку не позднее 28 числа месяца текущего финансового года.

16. В целях ведения кассового плана Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное агентство по управлению государственным имуществом формируют уточненный прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 10 и уточненный прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням по форме согласно приложению N 11 к настоящему Порядку. При уточнении указываются фактические кассовые поступления и кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита федерального бюджета за отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода, следующего за текущим месяцем. В случае необходимости показатели прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням, составленного на текущий месяц, уточняются в течение текущего месяца. (в ред. Приказов Минфина РФ от 09.02.2010 N 11н, от 04.05.2010 N 40н)

Уточненный прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией и прогноз (уточненный прогноз) кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням представляются Министерством финансов Российской Федерации и Федеральным агентством по управлению государственным имуществом в Федеральное казначейство в электронном виде в установленных форматах и на бумажном носителе по формам согласно приложениям N 10, N 11 к настоящему Порядку не реже одного раза в месяц не позднее 28 числа текущего месяца.

В случае отклонения кассовых выплат и кассовых поступлений по данному виду источников финансирования дефицита федерального бюджета в отчетном периоде от соответствующего показателя прогноза отдельных кассовых выплат и кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на величину более чем 15 процентов от указанного показателя, соответствующий главный администратор источников финансирования дефицита федерального бюджета представляет в Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное казначейство пояснительную записку с отражением причин указанного отклонения не позднее 28 числа текущего месяца. (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

При нумерации прогнозов (уточненных прогнозов) кассовых выплат и кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита федерального бюджета присваиваются порядковые номера (1, 2, 3 и т.д.). При этом номер "1" присваивается прогнозу отдельных кассовых выплат и кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита федерального бюджета, представляемому в Федеральное казначейство в соответствии с пунктом 15 настоящего Порядка. Нумерация уточненных прогнозов кассовых выплат и кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита федерального бюджета начинается с номера "2".

17. Федеральное агентство по управлению государственным имуществом направляет в Министерство финансов Российской Федерации на бумажном носителе копии прогноза (уточненных прогнозов) кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией и копии прогноза (уточненных прогнозов) кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням, одновременно с их направлением в Федеральное казначейство. (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

V. Порядок составления, уточнения и представления в Министерство финансов Российской Федерации кассового плана исполнения федерального бюджета

18. Кассовый план на текущий финансовый год с помесячной детализацией составляется Федеральным казначейством по форме согласно приложению N 12 к настоящему Порядку и представляется в Министерство финансов Российской Федерации не позднее 28 декабря отчетного финансового года.

Составление и ведение кассового плана на текущий календарный месяц с детализацией по рабочим дням осуществляется Федеральным казначейством по форме согласно приложению N 13 к настоящему Порядку.

19. Федеральное казначейство вносит уточнения в кассовый план на текущий финансовый год с помесячной детализацией на основании уточненных сведений для кассового плана по мере их получения в соответствии с требованиями настоящего Порядка.

20. Уточненный кассовый план на текущий финансовый год с помесячной детализацией представляется в Министерство финансов Российской Федерации не реже одного раза в месяц, не позднее второго рабочего дня очередного месяца.

Приложение N 1
к Порядку составления
и ведения кассового плана
исполнения федерального
бюджета в текущем
финансовом году,
утвержденному Приказом
Министерства финансов
Российской Федерации
от 27 ноября 2007 г. N 120н

ПРОГНОЗ N ______________
ПОСТУПЛЕНИЙ ДОХОДОВ В ФЕДЕРАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ НА 200_ ГОД

    КОДЫ
Форма по ОКУД 0501031
  от "__" ________ 200_ г. Дата  
Наименование органа, организующего исполнение бюджета Министерство финансов Российской Федерации по ОКПО  
Структурное подразделение      
Главный администратор доходов федерального бюджета   по ППП  
       
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ 384
Доходы Сумма
наименование показателя код по КД
1 2 3
     
     
     
Итого  
Руководитель        
структурного подразделения Министерства финансов
Российской Федерации 		  (подпись)   (расшифровка подписи)
Исполнитель              
  (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)   (телефон)

"__" _____________ 200_ г.

Приложение N 2
к Порядку составления
и ведения кассового плана
исполнения федерального
бюджета в текущем
финансовом году,
утвержденному Приказом
Министерства финансов
Российской Федерации
от 27.11.2007 N 120н

СВЕДЕНИЯ О ПОМЕСЯЧНОМ РАСПРЕДЕЛЕНИИ ПОСТУПЛЕНИЙ ДОХОДОВ, АДМИНИСТРИРУЕМЫХ ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБОЙ, В ФЕДЕРАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ N _____

(в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

    КОДЫ
    Форма по ОКУД 0501032
от "__" ________ 20__ г. Дата  
  по ОКПО  
Главный администратор доходов федерального бюджета Федеральная налоговая служба Глава по БК 182
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ 384
Наименование дохода Код строки Сумма на год, всего В том числе:
январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Налог на прибыль организаций 0100                          
Налог на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации 0200                          
Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации 0300                          
Налог на добавленную стоимость на товары, ввозимые на территорию Российской Федерации 0400                          
Налог на добычу полезных ископаемых, всего 0500                          
из него:                            
Налог на добычу полезных ископаемых в виде углеводородного сырья 0510                          
из него:                            
нефти 0511                          
газа горючего природного из всех видов месторождений углеводородного сырья 0512                          
газового конденсата из всех видов месторождений углеводородного сырья 0513                          
Налог на добычу полезных ископаемых в виде прочих полезных ископаемых 0520                          
Налог на добычу полезных ископаемых на континентальном шельфе Российской Федерации, в исключительной экономической зоне Российской Федерации, за пределами территории Российской Федерации 0530                          
Прочие доходы 0600                          
Итого 0900                          
из них нефтегазовые доходы (стр. 0511 + стр. 0512 + стр. 0513) 0901                          
Руководитель              
  (подпись)   (расшифровка подписи)        
Исполнитель              
  (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)   (телефон)

"__" _____________ 20__ г.

Количество страниц  
  Всего страниц  

Приложение N 3
к Порядку составления
и ведения кассового плана
исполнения федерального
бюджета в текущем
финансовом году,
утвержденному Приказом
Министерства финансов
Российской Федерации
от 27.11.2007 N 120н

СВЕДЕНИЯ О ПОМЕСЯЧНОМ РАСПРЕДЕЛЕНИИ ПОСТУПЛЕНИЙ ДОХОДОВ, АДМИНИСТРИРУЕМЫХ ФЕДЕРАЛЬНОЙ ТАМОЖЕННОЙ СЛУЖБОЙ, В ФЕДЕРАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ N _____

(в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

    КОДЫ
    Форма по ОКУД 0501033
от "__" ________ 20__ г. Дата  
  по ОКПО  
Главный администратор доходов федерального бюджета Федеральная таможенная служба -------------------- Глава по БК 153
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ 384
Наименование дохода Код строки Сумма на год, всего В том числе:
январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Налог на добавленную стоимость на товары, ввозимые на территорию Российской Федерации 010                          
Акцизы по подакцизным товарам (продукции), ввозимым на территорию Российской Федерации 020                          
Ввозные таможенные пошлины 030                          
Вывозные таможенные пошлины, всего 040                          
из них:                            
на нефть сырую 041                          
на газ природный 042                          
на товары, выработанные из нефти 043                          
прочие вывозные таможенные пошлины 044                          
Таможенные сборы 050                          
Прочие поступления от внешнеэкономической деятельности 060                          
Авансовые платежи в счет будущих таможенных и иных платежей 070                          
Денежный залог в обеспечение уплаты таможенных и иных платежей 080                          
Прочие доходы 090                          
Итого 200                          
из них нефтегазовые доходы (стр. 041 + стр. 042 + стр. 043) 201                          
Руководитель              
  (подпись)   (расшифровка подписи)        
Исполнитель              
  (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)   (телефон)

"__" _____________ 20__ г.

Количество страниц  
  Всего страниц  

Приложение N 4
к Порядку составления
и ведения кассового плана
исполнения федерального
бюджета в текущем
финансовом году,
утвержденному Приказом
Министерства финансов
Российской Федерации
от 27.11.2007 N 120н

СВЕДЕНИЯ О ПОМЕСЯЧНОМ РАСПРЕДЕЛЕНИИ ПОСТУПЛЕНИЙ ДОХОДОВ, АДМИНИСТРИРУЕМЫХ ОТДЕЛЬНЫМИ ГЛАВНЫМИ АДМИНИСТРАТОРАМИ ДОХОДОВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА, В ФЕДЕРАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ N _______

(в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

  КОДЫ
    Форма по ОКУД 0501034
от "__" ________ 20__ г. Дата  
  по ОКПО  
Главный администратор доходов федерального бюджета   Глава по БК  
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ 384
Наименование дохода Код строки Сумма на год, всего В том числе:
январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации 010                          
Доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в федеральной собственности (за исключением земельных участков федеральных автономных учреждений) 020                          
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении федеральных органов государственной власти и созданных ими учреждений (за исключением имущества федеральных автономных учреждений) 030                          
Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей федеральных государственных унитарных предприятий 040                          
Доходы от продажи земельных участков, находящихся в федеральной собственности (за исключением земельных участков федеральных автономных учреждений) 050                          
Доходы от использования федерального имущества, расположенного за пределами территории Российской Федерации 060                          
Средства, получаемые от передачи имущества, находящегося в федеральной собственности (за исключением имущества федеральных автономных учреждений, а также имущества федеральных государственных унитарных предприятий, в том числе казенных), в залог, в доверительное управление 070                          
Прочие доходы 080                          
Итого 150                          
Руководитель              
  (подпись)   (расшифровка подписи)        
Исполнитель              
  (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)   (телефон)

"__" _____________ 20__ г.

Количество страниц  
  Всего страниц  

Приложение N 5
к Порядку составления
и ведения кассового плана
исполнения федерального
бюджета в текущем
финансовом году,
утвержденному Приказом
Министерства финансов
Российской Федерации
от 27 ноября 2007 г. N 120н

СВЕДЕНИЯ О ПОМЕСЯЧНОМ РАСПРЕДЕЛЕНИИ ПОСТУПЛЕНИЙ ДОХОДОВ, АДМИНИСТРИРУЕМЫХ МИНИСТЕРСТВОМ ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, В ФЕДЕРАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ N _____

    КОДЫ
Форма по ОКУД 0501035
  от "__" ________ 200_ г. Дата  
    по ОКПО  
       
Главный администратор доходов федерального бюджета Министерство финансов Российской Федерации по ППП 092
       
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ 384
Наименование дохода Код строки Сумма на год, всего В том числе:
январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Нефтегазовый трансферт 01                          
Руководитель              
  (подпись)   (расшифровка подписи)        
Исполнитель              
  (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)   (телефон)
               
"__" _____________ 200_ г.

Приложение N 6
к Порядку составления
и ведения кассового плана
исполнения федерального
бюджета в текущем
финансовом году,
утвержденному Приказом
Министерства финансов
Российской Федерации
от 27.11.2007 N 120н

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО РАСХОДАМ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА N _____

(в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

    КОДЫ
    Форма по ОКУД 0501036
от "__" ________ 20__ г. Дата  
  по ОКПО  
Главный распорядитель средств федерального бюджета   Глава по БК  
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ 384
(тыс. ед. в иностранной   по ОКВ  
     
    курс валюты  
Наименование расхода Код строки Сумма на год, всего В том числе:
январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Межбюджетные трансферты 010                          
Безвозмездные перечисления организациям 050                          
Увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале 100                          
Обслуживание государственного внутреннего долга Российской Федерации <*> 150                          
Обслуживание государственного внешнего долга Российской Федерации <*> 200                          
Прочие кассовые выплаты по расходам, всего <**> 250                          
в том числе:                            
контрактуемые расходы (по КОСГУ 220, 300) <**> 251                          
Всего выплат по расходам 400                          

<*> Показатели заполняются только Министерством финансов Российской Федерации.

<**> Показатели заполняются главными распорядителями средств федерального бюджета, которым бюджетной росписью (с учетом изменений) предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме, превышающем шестьдесят миллиардов рублей.

Руководитель              
  (подпись)   (расшифровка подписи)        
Исполнитель              
  (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)   (телефон)

"__" _____________ 20__ г.

Количество страниц  
  Всего страниц  

Приложение N 7 - Утратило силу. (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

Приложение N 8
к Порядку составления
и ведения кассового плана
исполнения федерального
бюджета в текущем
финансовом году,
утвержденному Приказом
Министерства финансов
Российской Федерации
от 27.11.2007 N 120н

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО РАСХОДАМ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА С ДЕТАЛИЗАЦИЕЙ ПО РАБОЧИМ ДНЯМ МЕСЯЦА N _________

(в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

    КОДЫ
    Форма по ОКУД 0501038
на _________________ 20__ г. Дата  
(очередной месяц) по ОКПО  
Главный распорядитель средств федерального бюджета   Глава по БК  
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ 384
Наименование показателя Код Дата Код по ОКВ Сумма
в валюте, тыс. ед. в рублевом эквиваленте
1 2 3   4 5
1. Межбюджетные трансферты, всего 010 X      
в том числе по рабочим дням месяца:          
2. Безвозмездные перечисления организациям, всего 050 X      
в том числе по рабочим дням месяца:          
           
3. Увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале, всего 100 X      
в том числе по рабочим дням месяца:          
           
4. Обслуживание государственного внутреннего долга Российской Федерации, всего <*> 150        
в том числе по рабочим дням месяца:          
           
5. Обслуживание государственного внешнего долга Российской Федерации, всего <*> 200        
в том числе по рабочим дням месяца:          
           
6. Прочие кассовые выплаты по расходам, всего <**> 250 X      
в том числе по рабочим дням месяца:          
           
7. Итого выплат по расходам по видам валют 300 X      
    X      
8. Всего выплат по расходам 400 X X X  

<*> Показатели заполняются только Министерством финансов Российской Федерации.

<**> Показатели заполняются главными распорядителями средств федерального бюджета, которым бюджетной росписью (с учетом изменений) предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме, превышающем шестьдесят миллиардов рублей.

Руководитель              
  (подпись)   (расшифровка подписи)        
Исполнитель              
  (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)   (телефон)

"__" _____________ 20__ г.

Количество страниц  
  Всего страниц  

Приложение N 9 - Утратило силу. (в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

Приложение N 10
к Порядку составления
и ведения кассового плана
исполнения федерального
бюджета в текущем
финансовом году,
утвержденному Приказом
Министерства финансов
Российской Федерации
от 27 ноября 2007 г. N 120н

ПРОГНОЗ ОТДЕЛЬНЫХ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ И КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
N ____________

    КОДЫ
  Форма по ОКУД 0501040
  от "__" ________ 200_ г. Дата  
  по ОКПО  
Главный администратор источников финансирования дефицита федерального бюджета   по ППП  
   
Единица измерения:      
  (наименование валюты Российской Федерации, иностранной валюты, тыс. ед.) по ОКЕИ 384
    по ОКВ  
Наименование показателя Код по КИВФ (КИВнФ) Сумма на год, всего В том числе:
январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Кассовые выплаты, всего X                          
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
Кассовые поступления, всего X                          
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
Руководитель              
  (подпись)   (расшифровка подписи)        
Исполнитель              
  (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)   (телефон)
               
"__" _____________ 200_ г.

Приложение N 11
к Порядку составления
и ведения кассового плана
исполнения федерального
бюджета в текущем
финансовом году,
утвержденному Приказом
Министерства финансов
Российской Федерации
от 27 ноября 2007 г. N 120н

ПРОГНОЗ ОТДЕЛЬНЫХ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ И КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА С ДЕТАЛИЗАЦИЕЙ ПО РАБОЧИМ ДНЯМ МЕСЯЦА
N _________

    КОДЫ
    Форма по ОКУД 0501042
  на _________________ 200_ г. Дата  
  (очередной месяц)  
    по ОКПО  
Главный распорядитель средств
федерального бюджета 		  по ППП  
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ 384
  тыс. ед. в иностранной валюте    

Наименование показателя Код по КИВФ (КИВнФ) Дата В валюте Российской Федерации В иностранной валюте
доллар США евро японская йена фунт стерлингов
1 2 3 4 5 6 7 8
Кассовые выплаты по источникам внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета, всего X     X X X X
        X X X X
Кассовые поступления по источникам внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета, всего X     X X X X
        X X X X
Кассовые выплаты по источникам внешнего финансирования дефицита федерального бюджета, всего X   X        
               
Кассовые поступления по источникам внешнего финансирования дефицита федерального бюджета, всего X   X        
      X        
Руководитель              
  (подпись)   (расшифровка подписи)        
Исполнитель              
  (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)   (телефон)
               
"__" _____________ 200_ г.

Приложение N 12
к Порядку составления
и ведения кассового плана
исполнения федерального
бюджета в текущем
финансовом году,
утвержденному Приказом
Министерства финансов
Российской Федерации
от 27.11.2007 N 120н

КАССОВЫЙ ПЛАН ИСПОЛНЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА N 40105

(в ред. Приказа Минфина РФ от 04.05.2010 N 40н)

    КОДЫ
    Форма по ОКУД 0501043
на 20__ г. Дата  
  по ОКПО  
Наименование органа, осуществляющего кассовое обслуживание исполнения бюджета ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО Глава по БК 100
Единица измерения: млн. руб. по ОКЕИ 385
Наименование показателя Код строки Январь Февраль Март Итого за I квартал Апрель Май Июнь Итого за I полугодие Июль Август Сентябрь Итого за 9 месяцев Октябрь Ноябрь Декабрь Итого за год
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
Остатки на едином счете федерального бюджета на начало месяца 0100                                
КАССОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ - ВСЕГО 0200                                
из них:                                  
Доходы федерального бюджета - всего 0300                                
из них:                                  
нефтегазовые доходы 0310                                
нефтегазовые доходы 0320                                
нефтегазовый трансферт, всего 0330                                
в том числе:                                  
за счет Резервного фонда 0331                                
Поступления источников финансирования дефицита федерального бюджета - всего 0400                                
из них:                                  
привлечение государственных внутренних заимствований Российской Федерации 0410                                
привлечение государственных внешних заимствований Российской Федерации 0420                                
перевод средств из Резервного фонда 0430                                
перевод средств из Фонда национального благосостояния 0440                                
КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ - ВСЕГО 0600                                
из них:                                  
Расходы - всего 0700                                
из них:                                  
межбюджетные трансферты 0710                                
обслуживание государственного долга Российской Федерации 0720                                
безвозмездные перечисления организациям 0730                                
увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале 0740                                
Выплаты из источников финансирования дефицита федерального бюджета - всего 0800                                
из них:                                  
погашение государственного внутреннего долга Российской Федерации 0810                                
погашение государственного внешнего долга Российской Федерации 0820                                
Перевод нефтегазовых доходов на отдельный счет 0830                                
САЛЬДО ОПЕРАЦИЙ по поступлениям и выплатам 0900                                
Размещение средств федерального бюджета на банковские депозиты 1000                                
Возврат средств федерального бюджета из банковских депозитов 1100                                
Остатки на едином счете федерального бюджета на конец месяца 1200                                
Справочно: оборотная кассовая наличность 1300                                
Руководитель                 Начальник Управления Федерального казначейства финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом      
  (подпись)   (расшифровка подписи)                
Исполнитель                      
  (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)   (телефон)     (подпись)   (расшифровка подписи)

"__" ____________ 20__ г.

Количество страниц  
  Всего страниц  

Приложение N 13
к Порядку составления
и ведения кассового плана
исполнения федерального
бюджета в текущем
финансовом году,
утвержденному Приказом
Министерства финансов
Российской Федерации
от 27 ноября 2007 г. N 120н

КАССОВЫЙ ПЛАН ИСПОЛНЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА N 40105 С ДЕТАЛИЗАЦИЕЙ ПО РАБОЧИМ ДНЯМ МЕСЯЦА

    КОДЫ
    Форма по ОКУД 0501044
  на _______ 200_ г. Дата  
  (месяц)    
    по ОКПО  
Наименование органа, осуществляющего кассовое обслуживание исполнения бюджета ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО по ППП  
Единица измерения: млн. руб. по ОКЕИ 384

Наименование показателя Код строки Сумма на месяц, всего В том числе по рабочим дням месяца
                                             
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26
Остатки на едином счете федерального бюджета на начало дня 0100                                                
КАССОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ - ВСЕГО 0200                                                
Доходы 0210                                                
Нефтегазовый трансферт 0220                                                
Поступления источников финансирования дефицита федерального бюджета - всего 0230                                                
из них:                                                  
привлечение государственных внутренних заимствований Российской Федерации 0231                                                
привлечение государственных внешних заимствований Российской Федерации 0232                                                
КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ - ВСЕГО 0300                                                
Расходы - всего 0310                                                
из них:                                                  
межбюджетные трансферты 0311                                                
обслуживание государственного долга Российской Федерации 0312                                                
Безвозмездные перечисления организациям 0313                                                
Увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале 0314                                                
Выплаты из источников финансирования дефицита федерального бюджета - всего 0320                                                
из них:                                                  
погашение государственного внутреннего долга Российской Федерации 0321                                                
погашение государственного внешнего долга Российской Федерации 0322                                                
Перевод нефтегазовых доходов на отдельный счет 0330                                                
САЛЬДО ОПЕРАЦИЙ по поступлениям и выплатам 0400                                                
Размещение средств федерального бюджета на банковские депозиты 0500                                                
Возврат средств федерального бюджета из банковских депозитов 0600                                                
Остатки на едином счете федерального бюджета на конец дня 0700                                                
в том числе:                                                  
оборотная кассовая наличность 0710                                                
Руководитель
Федерального казначейства		                        
  (подпись)   (расшифровка подписи)       Начальник Управления финансового прогнозирования
и управления единым казначейским счетом 		       
                      (подпись)   (расшифровка подписи)
                           
Исполнитель                          
  (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)   (телефон)   "__" ____________ 200_ г.