ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПРИКАЗ
от 4 июня 1996 г. N 02-196а
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОБСЛУЖИВАНИИ И ОБРАЩЕНИИ ВЫПУСКОВ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КРАТКОСРОЧНЫХ БЕСКУПОННЫХ ОБЛИГАЦИЙ И В ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ДЕПОЗИТАРНОГО УЧЕТА НА ОРГАНИЗОВАННОМ РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ
В целях совершенствования депозитарного учета на организованном рынке ценных бумаг и в связи с необходимостью регламентации учета государственных ценных бумаг, находящихся в доверительном управлении, приказываю:
1. Утвердить изменения в "Положение об обслуживании и обращении выпусков государственных краткосрочных бескупонных облигаций" (утверждено Приказом Банка России N 02-125 от 15.06.95) в соответствии с Приложением N 1 к настоящему Приказу.
2. Внести изменения и дополнения в "Положение о порядке депозитарного учета на организованном рынке ценных бумаг" (Положение N 35 от 28.02.96, утвержденное Приказом Банка России N 02-51 от 28.02.96) в соответствии с Приложением N 2 к настоящему Приказу.
3. Департаменту бухгалтерского учета и отчетности (Л.И. Гуденко) совместно с Департаментом ценных бумаг (А.А. Козлов) до 01.09.96 разработать Временный порядок ведения бухгалтерского учета доверительных операций по ГКО и ОФЗ-ПК.
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
А.В.ВОЙЛУКОВ
Приложение N 1
к Приказу Банка России
от 4 июня 1996 г. N 02-196а
УТВЕРЖДЕНО
Приказом
Центрального банка
Российской Федерации
от 4 июня 1996 г. N 02-196а
Согласовано
Заместитель
Министра финансов
О.В.ВЬЮГИН
17 июня 1996 г.
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В "ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОБСЛУЖИВАНИИ И ОБРАЩЕНИИ ВЫПУСКОВ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КРАТКОСРОЧНЫХ БЕСКУПОННЫХ ОБЛИГАЦИЙ"
1. В пункте 2.4 после слов "или ином вещном праве" включить слова "а также праве доверительного управления".
2. Второй абзац п. 8.1 изложить в следующей редакции:
"Внебалансовый учет Облигаций, принадлежащих Дилеру, и в совокупности Облигаций Инвесторов данного Дилера ведется Головным депозитарием раздельно на счете депо владельца - Дилера и корреспондентском счете депо Дилера.
3. В п. 8.4 слова "счету А" заменить словами "счету депо владельца" слова "счету В" заменить на слова "корреспондентскому счету депо".
4. Пункт 3.3 Приложения N 1 дополнить следующим пунктом:
"8 - Доверительные управляющие".
Приложение N 2
к Приказу Банка России
от 4 июня 1996 г. N 02-196а
ИЗМЕНЕНИЯ И ДОПОЛНЕНИЯ
К ПОЛОЖЕНИЮ О ПОРЯДКЕ ДЕПОЗИТАРНОГО УЧЕТА НА ОРГАНИЗОВАННОМ РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ
1. Дополнить Положение о порядке депозитарного учета на организованном рынке ценных бумаг пунктами 3.5 и 3.6 следующего содержания:
"3.5. Счет депо "в доверительном управлении" - счет депо, предназначенный для учета ценных бумаг, входящих в имущественный комплекс, находящийся в доверительном управлении. Счет депо "в доверительном управлении" открывается лицу, которое является доверительным управляющим и осуществляет деятельность по управлению имуществом в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, другим законодательством и иными правовыми актами Российской Федерации. Доверительный управляющий именуется депонентом счета "в доверительном управлении". Доверительному управляющему в одном Субдепозитарии может быть открыто несколько счетов депо "в доверительном управлении". На счете депо "в доверительном управлении" могут открываться те же разделы, что и на счете депо владельца.
Для учета ценных бумаг, входящих в один и тот же имущественный комплекс, может быть открыт только один счет депо "в доверительном управлении".
3.6. Установить, что счет депо "в доверительном управлении" открывается только для учета ценных бумаг, составляющих паевые инвестиционные фонды, создаваемые в соответствии с Указом Президента РФ N 765 от 26.07.95. Открытие счета депо "в доверительном управлении" допускается при предъявлении депозитарию выписки из реестра паевых инвестиционных фондов, выдаваемой ФКЦБ РФ.
До принятия Банком России соответствующих нормативных актов открытие счетов депо "в доверительном управлении" лицам, не являющимся доверительными управляющими паевых инвестиционных фондов, созданных в соответствии с Указом Президента РФ N 765 от 26.07.95, не допускается.".
2. Изменить редакцию Приложений N N 1 - 5 и добавить Приложение N 6 в соответствии с Приложением N 3 к Приказу Банка России от 4 июня 1996 г. N 02-196а.
Приложение N 3
к Приказу Банка России
от 4 июня 1996 г. N 02-196а
ПРИЛОЖЕНИЯ К ПОЛОЖЕНИЮ О ПОРЯДКЕ ДЕПОЗИТАРНОГО УЧЕТА НА ОРГАНИЗАЦИОННОМ РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ (N 35 от 28.02.96)
Приложение N 1
к Положению о порядке
депозитарного учета на ОРЦБ
ПЕРЕЧЕНЬ
ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕКВИЗИТОВ ПОРУЧЕНИЯ ДЕПО К СЧЕТУ ДЕПО
1. Отправитель поручения депо <1>.
2. Получатель поручения депо <2>.
3. Тип поручения депо:
- поручение на перевод облигаций на счет депо (поручение на
прием);
- поручение на перевод облигаций со счета депо (поручение на поставку).
4. N поручения депо.
5. Дата составления поручения депо.
6. Государственный регистрационный номер выпуска облигаций.
7. Количество облигаций.
8. Наименование Субдепозитария - поставщика облигаций <3>.
9. N счета депо Субдепозитария - поставщика облигаций.
10. Наименование депонента Субдепозитария - поставщика <4>.
11. N счета депо депонента Субдепозитария - поставщика.
12. Вид и другие реквизиты раздела счета депо депонента Субдепозитария - поставщика.
13. Наименование Субдепозитария - получателя облигаций <5>.
14. N счета депо Субдепозитария - получателя облигаций <6>.
15. Наименование депонента Субдепозитария - получателя <7>.
16. N счета депо депонента Субдепозитария - получателя.
17. Вид и другие реквизиты раздела счета депо депонента Субдепозитария - получателя <8>.
18. Основание: ссылка на дату, номер и место заключения сделки <9>.
19. Дата исполнения поручения депо <10>.
20. Подпись распорядителя счета депо (раздела счета депо).
<1> Под отправителем поручения депо понимается лицо, давшее поручение депо к своему счету депо или к счету депо, в отношении которого он является оператором раздела (разделов) этого счета.
<2> Под получателем поручения депо понимается лицо (Головной депозитарий или Субдепозитарий), который обязан исполнить поручение депо.
<3> Под Субдепозитарием - поставщиком понимается лицо, давшее поручение депо к своему корреспондентскому счету депо на перевод облигаций.
<4> Под депонентом Субдепозитария - поставщика понимается лицо - владелец облигаций, не являющийся Субдепозитарием, поручение депо которого к своему счету депо в Субдепозитарии является основанием для составления поручения депо к корреспондентскому счету депо Субдепозитария - поставщика облигаций.
<5> Под Субдепозитарием - получателем понимается лицо, на корреспондентский счет депо которого переводятся облигации.
<6> В случае, когда Субдепозитарий - поставщик совпадает с Субдепозитарием - получателем, пункты 8, 9, 13, 14 не заполняются.
<7> Под депонентом Субдепозитария - получателя понимается лицо - владелец ценных бумаг, не являющийся Субдепозитарием, на счет депо которого должны быть переведены облигации в результате перевода этих облигаций на счет депо получателя.
Депонент Субдепозитария - поставщика и депонент Субдепозитария - получателя не указываются только в поручениях депо, составленных Субдепозитариями к своим счетам депо владельцев в Головном депозитарии.
<8> Пункты 12 и 17 настоящего Приложения указываются в случае необходимости. В случае незаполнения указанных пунктов перевод осуществляется с использованием основных разделов соответствующих счетов депо.
<9> - в случае, если перевод облигаций осуществляется не на основании сделки, указывается документ, явившийся основанием для составления поручения депо;
- не заполняется в случае перевода ценных бумаг между счетами депо одного владельца облигаций в разных Субдепозитариях;
- в случае заключения сделки с облигациями на ОРЦБ в качестве места заключения сделки указывается организация - Торговая система.
<10> В случае, если дата исполнения поручения депо не указана, поручение депо исполняется в тот же операционный день, когда оно поступило в депозитарий, если иное не предусмотрено договором о счете депо.
Приложение N 2
к Положению о порядке
депозитарного учета
на ОРЦБ
ПЕРЕЧЕНЬ
ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕКВИЗИТОВ ВЫПИСКИ ПО СЧЕТУ ДЕПО <1>
1. Отправитель выписки <2>.
2. Получатель выписки <3>.
3. Тип выписки - подтверждение исполнения поручения депо:
- на поставку облигаций;
- на прием облигаций.
4. Дата составления выписки.
5. N выписки.
6. Ссылка на дату и номер исполненного поручения депо.
7. Дата исполнения поручения.
8. Государственный регистрационный номер выпуска облигаций.
9. Количество облигаций.
10. Наименование и N счета депо Субдепозитария - поставщика облигаций, указанного в исполненном поручении депо.
11. Наименование и N счета депо депонента Субдепозитария - поставщика, указанного в исполненном поручении депо.
12. Вид и другие реквизиты раздела счета депо депонента Субдепозитария - поставщика.
13. Наименование и N счета депо Субдепозитария - получателя облигаций, указанного в исполненном поручении депо.
14. Наименование и N счета депо депонента Субдепозитария - получателя облигаций, указанного в исполненном поручении депо <4>.
15. Вид и другие реквизиты раздела счета депо депонента Субдепозитария - получателя <5>.
16. Подпись уполномоченного лица Головного депозитария (Субдепозитария).
<1> Термины, использованные в пунктах 3, 10 - 15 настоящего Приложения, определены в Приложении 1 к Положению о порядке депозитарного учета на ОРЦБ.
<2> Под отправителем понимается лицо - Головной депозитарий или Субдепозитарий, исполнивший поручение депо.
<3> Под получателем выписки понимается оператор раздела (разделов) счета депо, об операции по которому составлена выписка, и/или депонент, об операции по счету депо которого составлена выписка.
<4> Депонент Субдепозитария - поставщика и депонент Субдепозитария - получателя не указываются в тех случаях, когда выписка дается по исполненным поручениям депо Субдепозитариев к их счетам депо владельца, открытым в Головном депозитарии.
<5> Пункты 12 и 15 настоящего Приложения указываются в случае необходимости. В случае незаполнения указанных пунктов перевод осуществляется с использованием основных разделов соответствующих счетов депо.
Приложение N 3
к Положению о порядке
депозитарного учета
на ОРЦБ
ПЕРЕЧЕНЬ
ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕКВИЗИТОВ ИТОГОВОЙ ВЫПИСКИ ПО СЧЕТУ ДЕПО <1>
1. Отправитель выписки <2>.
2. Получатель выписки <3>.
3. Дата составления выписки.
4. N выписки.
5. Тип выписки - итоговое подтверждение исполнения поручения депо.
6. Тип исполненных поручений депо <4>:
- на поставку облигаций;
- на прием облигаций.
7. Ссылка на дату и номер исполненного поручения депо.
9. Государственный регистрационный номер выпуска облигаций.
10. Количество облигаций.
11. Наименование и N счета депо Субдепозитария - поставщика облигаций, указанного в исполненном поручении депо.
12. Наименование и N счета депо депонента Субдепозитария - поставщика, указанного в исполненном поручении депо.
13. Вид и другие реквизиты раздела счета депо депонента Субдепозитария - поставщика.
14. Наименование и N счета депо Субдепозитария - получателя облигаций, указанного в исполненном поручении депо.
15. Наименование и N счета депо депонента Субдепозитария - получателя, указанного в исполненном поручении депо <5>.
16. Вид и другие реквизиты раздела счета депо депонента Субдепозитария - получателя <6>.
17. Подпись уполномоченного лица Головного депозитария (Субдепозитария).
<1> Термины, использованные в пунктах 6, 11 - 16 настоящего Приложения, определены в Приложении 1 к Положению о порядке депозитарного учета на ОРЦБ.
<2> Под отправителем выписки понимается лицо - Головной депозитарий или Субдепозитарий, исполнивший поручение депо.
<3> Под получателем выписки понимается оператор раздела (разделов) счета депо, об операции по которому составлена выписка, и/или депонент, об операции по счету депо которого составлена выписка.
<4> Пункты с 6 по 14 указываются отдельно по каждому исполненному поручению депо.
<5> Депонент Субдепозитария - поставщика и депонент Субдепозитария - получателя не указываются в тех случаях, когда выписка дается по исполненным поручениям депо Субдепозитариев к их счетам депо владельца, открытым в Головном депозитарии.
<6> Пункты 13 и 16 настоящего Приложения указываются в случае необходимости. В случае незаполнения указанных пунктов перевод осуществляется с использованием основных разделов соответствующих счетов депо.
Приложение N 4
к Положению о порядке
депозитарного учета
на ОРЦБ
ПЕРЕЧЕНЬ
ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕКВИЗИТОВ ОТЧЕТА О СОСТОЯНИИ СЧЕТА ДЕПО
1. Составитель отчета <1>.
3. N отчета.
4. Дата составления отчета.
5. Тип отчета - о состоянии счета депо (разделов счета депо).
6. Ссылка на дату и N запроса.
7. Дата, по состоянию на которую составлен отчет.
8. N счета депо, по которому предоставляется отчет.
9. N раздела, по которому предоставляется отчет <3>.
10. Государственный регистрационный номер выпуска облигаций <4>.
11. Количество облигаций.
12. Подпись уполномоченного лица Головного депозитария (Субдепозитария).
<1> Под составителем отчета понимается лицо - Головной депозитарий или Субдепозитарий, составивший отчет.
<2> Под получателем отчета понимается оператор раздела (разделов) счета депо, по которому составлен отчет, и/или депонент, к счету депо которого составлен отчет.
<3> В случае, если в запросе о предоставлении отчета содержится требование о предоставлении отчета в разбивке по разделам счета депо, пункты 9 - 11 настоящего Приложения заполняются отдельно для каждого раздела.
<4> Пункты 10 и 11 настоящего Приложения указываются отдельно по каждому выпуску.
Приложение N 5
к Положению о порядке
депозитарного учета
на ОРЦБ
ПЕРЕЧЕНЬ
ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕКВИЗИТОВ К ОТЧЕТУ О СОВЕРШЕННЫХ ОПЕРАЦИЯХ ЗА ПЕРИОД
1. Составитель отчета <1>.
3. N отчета.
4. Дата составления отчета.
5. Тип отчета - о совершенных по счету депо операциях за период.
6. Ссылка на дату и номер запроса.
7. N счета депо, по которому предоставляется отчет.
8. Период отчета.
9. N раздела счета депо <3>.
10. Государственный регистрационный номер выпуска облигаций <4>.
11. Остаток облигаций на начало периода.
12. Информация об операции <5>.
12.1. Дата операции.
12.2. Количество облигаций.
12.3. Тип операции:
- перевод облигаций со счета депо (раздела счета депо) - операция по поставке облигаций;
- перевод облигаций на счет депо (раздел счета депо) - операция по приему облигаций.
13. Ссылка на дату и N поручения депо, на основании которого была осуществлена операция.
14. Остаток облигаций на конец отчетного периода.
15. Подпись уполномоченного лица Головного депозитария (Субдепозитария).
<1> Под составителем отчета понимается лицо - Головной депозитарий или Субдепозитарий, составивший отчет.
<2> Под получателем отчета понимается оператор раздела (разделов) счета депо, по которому составлен отчет, и/или депонент, к счету депо которого составлен отчет.
<3> Указывается, если запрос об отчете содержит указание на предоставление информации по разделам счета депо. В этом случае пункты 9 - 13 указываются отдельно для каждого раздела. При этом дополнительно указываются в целом по счету депо остатки на начало и конец периода.
<4> Пункты 10 - 13 указываются отдельно для каждого выпуска.
<5> Пункт 12 указывается отдельно для каждой операции.
Приложение N 6
к Положению о порядке
депозитарного учета
на ОРЦБ
ПЕРЕЧЕНЬ
ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕКВИЗИТОВ ПОРУЧЕНИЯ ДЕПО К РАЗДЕЛУ СЧЕТА ДЕПО ПРИ ПЕРЕВОДАХ ОБЛИГАЦИЙ МЕЖДУ РАЗДЕЛАМИ СЧЕТА ДЕПО
1. Отправитель поручения депо <1>.
2. Получатель поручения депо <2>.
3. N поручения депо.
4. Дата составления поручения депо.
5. N счета депо, к которому составлено поручение депо.
6. Наименование депонента счета депо, к которому составлено поручение депо.
7. Вид раздела ("основной", "блокировано в залоге" и т.д.) и другие реквизиты раздела счета депо, с которого осуществляется перевод.
8. Вид раздела ("основной", "блокировано в залоге" и т.д.) и другие реквизиты раздела счета депо, на который осуществляется перевод <3>.
9. Государственный регистрационный номер выпуска облигаций.
10. Количество облигаций.
11. Основание или цель перевода.
<1> Под отправителем поручения депо понимается лицо, давшее поручение депо к своему счету депо или к счету депо, в отношении которого он является оператором раздела (разделов) этого счета.
<2> Под получателем поручения депо понимается лицо (Головной депозитарий или Субдепозитарий), который обязан исполнить поручение депо.
<3> Реквизиты раздела счета депо - "вид раздела" заполняются всегда. При этом в поручении депо может содержаться указание на необходимость создания нового раздела соответствующего вида. В этом случае Головной депозитарий (или Субдепозитарий) самостоятельно создает новый раздел соответствующего вида, присваивает ему реквизиты, осуществляет перевод на вновь созданный раздел.