ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 10 июня 1996 г. N 11
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ВРЕМЕННОГО ПОЛОЖЕНИЯ О ПРИЗНАННЫХ ОРГАНИЗАТОРАХ ТОРГОВЛИ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ И ПОРЯДКЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ РАСКРЫВАЕМОЙ ИМИ ИНФОРМАЦИИ О ПРИЗНАВАЕМЫХ КОТИРОВКАХ ЦЕННЫХ БУМАГ ПРИ ОЦЕНКЕ СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, О ВНЕСЕНИИ ДОПОЛНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ОЦЕНКИ И СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ О СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ОТКРЫТЫХ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, УТВЕРЖДЕННОЕ ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 27 ОКТЯБРЯ 1995 Г. N 19 И В ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ОЦЕНКИ И СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ О СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ИНТЕРВАЛЬНЫХ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, УТВЕРЖДЕННОЕ ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 2 НОЯБРЯ 1995 Г. N 21
Федеральная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации постановляет:
1. Утвердить прилагаемое Временное положение о признанных организаторах торговли на рынке ценных бумаг и порядке использования раскрываемой ими информации о признаваемых котировках ценных бумаг при оценке стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов.
2. Утвердить следующие дополнения в Положение о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов, утвержденное Постановлением Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации от 27 октября 1995 г. N 19:
пункт 4 дополнить абзацем 2 следующего содержания:
"В пояснительной записке к справке о стоимости чистых активов фонда управляющая компания обязана указать время (в часах и минутах), по состоянию на которое составляется справка о стоимости чистых активов фонда.
К данному моменту времени все изменения в составе и стоимости имущества, составляющего фонд, а также данные о количестве находящихся в обращении инвестиционных паев фонда, подтвержденные документами, полученными управляющей компанией (и/или специализированным депозитарием), должны быть учтены в регистрах бухгалтерского учета имущества, составляющего фонд, и отражены в справке о стоимости чистых активов фонда."
абзац 1 пункта 9 дополнить предложением следующего содержания:
"При определении оценочной стоимости государственных краткосрочных бескупонных облигаций (ГКО), государственных облигаций федерального займа (ОФЗ) используются котировки, объявляемые Московской межбанковской валютной биржей."
из абзаца 1 пункта 9 после слов "При определении оценочной стоимости" исключить слова "государственных краткосрочных бескупонных облигаций (ГКО), государственных облигаций федерального займа (ОФЗ), а также других", далее - по тексту;
пункт 9 дополнить абзацем 2 следующего содержания:
"В пояснительной записке к справке о стоимости чистых активов фонда управляющая компания обязана указать фирменное наименование одного признанного организатора торговли или фирменные наименования признанных организаторов торговли, котировки которых используются при расчете стоимости чистых активов фонда."
абзац 2 пункта 9 после слов "только одним признанным организатором торговли," дополнить словами "указанным в пояснительной записке к справке о стоимости чистых активов фонда"
абзац 3 пункта 9 после слов "двумя и более признанными организаторами торговли," дополнить словами "указанными в пояснительной записке к справке о стоимости чистых активов фонда,", далее - по тексту.
3. Утвердить следующие дополнения в Положение о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов интервальных паевых инвестиционных фондов, утвержденное Постановлением Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации от 2 ноября 1995 г. N 21:
пункт 6 дополнить абзацем следующего содержания:
"В пояснительной записке к справке о стоимости чистых активов фонда управляющая компания обязана указать время (в часах и минутах), по состоянию на которое составляется справка о стоимости чистых активов фонда.
К данному моменту времени все изменения в составе и стоимости имущества, составляющего фонд, а также данные о количестве находящихся в обращении инвестиционных паев фонда, подтвержденные документами, полученными управляющей компанией (и/или специализированным депозитарием), должны быть учтены в регистрах бухгалтерского учета имущества, составляющего фонд, и отражены в справке о стоимости чистых активов фонда."
абзац 1 пункта 9 дополнить предложением следующего содержания:
"При определении оценочной стоимости государственных краткосрочных бескупонных облигаций (ГКО), государственных облигаций федерального займа (ОФЗ) используются котировки, объявляемые Московской межбанковской валютной биржей."
из абзаца 1 пункта 9 после слов "При определении оценочной стоимости" исключить слова "государственных краткосрочных бескупонных облигаций (ГКО), государственных облигаций федерального займа (ОФЗ), а также других", далее - по тексту;
пункт 9 дополнить абзацем 2 следующего содержания:
"В пояснительной записке к справке о стоимости чистых активов фонда управляющая компания обязана указать фирменное наименование одного признанного организатора торговли или фирменные наименования признанных организаторов торговли, котировки которых используются при расчете стоимости чистых активов фонда."
абзац 2 пункта 9 после слов "только одним признанным организатором торговли," дополнить словами "указанным в пояснительной записке к справке о стоимости чистых активов фонда"
абзац 3 пункта 9 после слов "двумя и более признанными организаторами торговли," дополнить словами "указанными в пояснительной записке к справке о стоимости чистых активов фонда,", далее - по тексту.
Председатель
Д.В.ВАСИЛЬЕВ
Утверждено
Постановлением
Федеральной комиссии по ценным
бумагам и фондовому рынку
при Правительстве
Российской Федерации
от 10 июня 1996 г. N 11
ВРЕМЕННОЕ ПОЛОЖЕНИЕ
О ПРИЗНАННЫХ ОРГАНИЗАТОРАХ ТОРГОВЛИ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ И ПОРЯДКЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ РАСКРЫВАЕМОЙ ИМИ ИНФОРМАЦИИ О ПРИЗНАВАЕМЫХ КОТИРОВКАХ ЦЕННЫХ БУМАГ ПРИ ОЦЕНКЕ СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ
1. Настоящее Временное положение о признанных организаторах торговли на рынке ценных бумаг и порядке использования раскрываемой ими информации о признаваемых котировках ценных бумаг при оценке стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов (далее - Временное положение) определяет порядок использования управляющими компаниями паевых инвестиционных фондов раскрываемой информации о признаваемых котировках и ценах ценных бумаг при оценке стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов.
2. К признанным организаторам торговли относятся:
организаторы торговли, получившие лицензию Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (далее - Федеральная комиссия) на осуществление соответствующей деятельности в качестве организатора торговли на рынке ценных бумаг;
фондовые биржи и иные организаторы торговли на рынке ценных бумаг, имеющие лицензию (разрешение), выданную компетентными регулирующими органами зарубежных стран - членов Организации торгового сотрудничества и развития на осуществление деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг.
3. В процессе оценки стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда при определении оценочной стоимости ценной бумаги, имеющей признаваемую котировку, ГКО и ОФЗ используется средневзвешенная цена (курс) одной ценной бумаги этого выпуска, объявленная признанным организатором торговли, Московской межбанковской валютной биржей по ГКО и ОФЗ, по итогам дня, в течение которого заключались договоры купли - продажи ценных бумаг данного выпуска.
4. Управляющая компания паевым инвестиционным фондом по согласованию со специализированным депозитарием обязана утвердить внутренние процедуры проверки правильности признаваемых котировок.
В качестве источника информации о котировках, объявляемых признанными организаторами торговли, управляющая компания или лицо, действующее по ее поручению, обязана использовать только официальную информацию, раскрываемую самим признанным организатором торговли, Московской межбанковской валютной биржей по ГКО и ОФЗ или информационными агентствами, действующими на основании заключенного с ними соглашения.
5. Внутренние процедуры проверки правильности котировок должны предусматривать:
проверку правильности раскрытия информации о котировках признанным организатором (признанными организаторами) торговли, указанным(ыми) в пояснительной записке к справке о стоимости чистых активов фонда, Московской межбанковской валютной биржей по ГКО и ОФЗ или информационными агентствами, действующими на основании заключенного с ним (ними) соглашения;
сверку котировок по одним и тем же ценным бумагам, объявленных различными признанными организаторами торговли, указанными в пояснительной записке к справке о стоимости чистых активов фонда, или информационными агентствами, действующими на основании соглашения с этими признанными организаторами торговли;
проверку правильности объявленных котировок при наступлении корпоративных событий у эмитента ценных бумаг.
6. Управляющая компания несет ответственность перед инвесторами и владельцами инвестиционных паев за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязанностей в процессе проведения оценки стоимости чистых активов.