Зарегистрировано в Минюсте РФ 29 января 2004 г. N 5498
ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 26 декабря 2003 г. N 03-53/пс
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
На основании статьи 43 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг"*, в соответствии с пунктами 28 и 31 Типового договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и управляющей компанией, отобранной по конкурсу, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2003 N 395 "О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 27 (ч.2), ст.2808), Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет:
* Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст.1918.
Утвердить прилагаемые формы:
отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной;
отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, об инвестировании средств пенсионных накоплений;
отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений.
Председатель
И. КОСТИКОВ
Форма отчета N 1
управляющей компании,
осуществляющей доверительное
управление средствами
пенсионных накоплений,
о сделках по продаже ценных бумаг
по цене ниже рыночной и
сделках по покупке ценных
бумаг по цене выше рыночной*
* Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.
| Наименование управляющей компании | |
| Название инвестиционного портфеля | |
| Дата совершения сделок | |
| Вид ценных бумаг, категория (тип) акции и наименование эмитента | Дата государственной регистрации и индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг | Наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого совершена сделка | Вид сделки (продажа или покупка) | Фактическая цена сделки (рублей) | Рыночная цена ценной бумаги, рассчитанная организатором торговли на рынке ценных бумаг по окончании торгового дня | Отклонение цены сделки от рыночной цены ценной бумаги** (в процентах от рыночной цены ценной бумаги) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
** Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги - Средневзвешенная цена продажи ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) х 100% - в случае продажи ценной бумаги как ((Средневзвешенная цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) х 100% - в случае покупки ценной бумаги.
| Подпись уполномоченного лица управляющей компании | |
| Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария | |
| Печать управляющей компании | |
| Печать специализированного депозитария | |
Форма отчета N 2
управляющей компании,
осуществляющей доверительное управление
средствами пенсионных накоплений,
об инвестировании средств
пенсионных накоплений
за ______________ квартал ____ г.
| Наименование управляющей компании | |
| Название инвестиционного портфеля * | |
* В отчет включаются данные по всем инвестиционным портфелям управляющей компании.
1. Структура инвестиционного портфеля (по рыночной стоимости)
| Активы, входящие в инвестиционный портфель | На начало отчетного квартала | На конец отчетного квартала |
| млн. руб. | Процентов от стоимости инвестиционного портфеля | Млн. руб. | процентов от стоимости инвестиционного портфеля |
| 1. Государственные ценные бумаги Российской Федерации - всего: | | | | |
| в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте | | | | |
| 2. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации - всего: | | | | |
| в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте | | | | |
| 3. Облигации российских эмитентов (помимо облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации и субъектов Российской Федерации) - всего: | | | | |
| в том числе: | | | | |
| а) облигации, выпущенные от имени муниципальных образований в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте | | | | |
| б) облигации российских хозяйственных обществ, в том числе облигации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте | | | | |
| 4. Акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ, - всего: | | | | |
| в том числе номинированные в иностранной валюте | | | | |
| 5. Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов | | | | |
| 6. Ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах, - всего: | | | | |
| в том числе исполнение обязательств по которым обеспечено государственными гарантиями Российской Федерации | | | | |
| 7. Средства в рублях на счетах в кредитных организациях, в том числе средства на специальных брокерских счетах | | | | |
| 8. Депозиты в рублях в кредитных организациях | | | | |
| 9. Средства в иностранной валюте на счетах в кредитных организациях | | | | |
| Итого - инвестиционный портфель | | | | |
2. Движение средств пенсионных накоплений
| Причина изменения стоимости чистых активов | Код строки | Сумма |
| Стоимость инвестиционного портфеля на начало отчетного периода | 010 | |
| Поступило средств пенсионных накоплений из Пенсионного фонда Российской Федерации за отчетный период | 020 | |
| Перечислено средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период | 030 | |
| Получен доход от инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период | 040 | |
| Удержано средств для возмещения необходимых расходов управляющей компании по инвестированию средств пенсионных накоплений | 050 | |
| Удержано средств для выплаты вознаграждения управляющей компании* | 060 | |
| Стоимость инвестиционного портфеля на конец отчетного периода (строки 010 + 020 - 030 + 040 - 050 - 60)* | 070 | |
* Для форм отчета за 4-й квартал.
| Подпись уполномоченного лица управляющей компании | |
| Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария | |
| Печать управляющей компании | |
| Печать специализированного депозитария | |
Форма отчета N 3
управляющей компании,
осуществляющей доверительное управление
средствами пенсионных накоплений,
о доходах от инвестирования
средств пенсионных накоплений
за ________ квартал ____ г.
Наименование управляющей компании __________________________________
1. Доходы от инвестирования средств пенсионных накоплений
а) Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за период с 1 января текущего года по последний рабочий день отчетного квартала (млн. рублей):
всего:
в том числе по инвестиционным портфелям*:
| |
| (название инвестиционного портфеля) | |
| | |
| (название инвестиционного портфеля) | |
| | |
| (название инвестиционного портфеля) | |
б) Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за период с 1 января текущего года по последний рабочий день отчетного квартала к средней стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, за соответствующий период (процентов):
всего:
в том числе по инвестиционным портфелям*:
| |
| (название инвестиционного портфеля) | |
| | |
| (название инвестиционного портфеля) | |
| | |
| (название инвестиционного портфеля) | |
* Указываются все инвестиционные портфели данной управляющей компании.
в) Вознаграждение управляющей компании** (млн. рублей):
** Указывается в отчете за 4-й квартал.
всего:
в том числе по инвестиционным портфелям*:
| |
| (название инвестиционного портфеля) | |
| | |
| (название инвестиционного портфеля) | |
| | |
| (название инвестиционного портфеля) | |
г) Вознаграждение управляющей компании в процентах к доходу от инвестирования средств пенсионных накоплений за период с 1 января текущего года по последний рабочий день отчетного квартала**:
всего:
в том числе по инвестиционным портфелям*:
| |
| (название инвестиционного портфеля) | |
| | |
| (название инвестиционного портфеля) | |
| | |
| (название инвестиционного портфеля) | |
2. Структура доходов от инвестирования средств пенсионных накоплений
| Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за отчетный квартал | | млн. руб. | Процентов от дохода от инвестирования |
| | 1 Всего: в том числе по инвестиционным портфелям*: | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| | | | | |
| | 2. В том числе: Дивиденды по ценным бумагам, - всего: в том числе по инвестиционным портфелям*: | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| | | | | |
| | Проценты (доход) по банковским депозитам и средствам на счетах в кредитных организациях - всего: | | | |
| | в том числе по инвестиционным портфелям*: | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| | | | | |
| | Другие виды доходов от операций по инвестированию средств пенсионных накоплений - всего: | | | |
| | в том числе по инвестиционным портфелям*: | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| | | | | |
| | Чистый финансовый результат от реализации активов - всего: в том числе по инвестиционным портфелям*: | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| | | | | |
| | Финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля на основе переоценки - всего: | | | |
| | в том числе по инвестиционным портфелям*: | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| | | | | |
| | (название инвестиционного портфеля) | | | |
| Подпись уполномоченного лица управляющей компании | |
| Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария | |
| Печать управляющей компании | |
| Печать специализированного депозитария | |