Приказ Минфина РФ от 27.11.2014 N 138Н

"Об утверждении формы соглашения о представлении отчетов и иной дополнительной информации о ходе реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта и об использовании средств Фонда национального благосостояния для его финансирования и форм отчетов о ходе реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта и об использовании средств Фонда национального благосостояния для его финансирования"
Редакция от 27.11.2014 — Документ утратил силу, см. «Приказ Минфина РФ от 13.03.2018 N 45Н»
Показать изменения

Зарегистрировано в Минюсте России 8 декабря 2014 г. N 35095

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ
от 27 ноября 2014 г. N 138н

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ СОГЛАШЕНИЯ О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ОТЧЕТОВ И ИНОЙ ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ ИНФОРМАЦИИ О ХОДЕ РЕАЛИЗАЦИИ САМООКУПАЕМОГО ИНФРАСТРУКТУРНОГО ПРОЕКТА И ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ СРЕДСТВ ФОНДА НАЦИОНАЛЬНОГО БЛАГОСОСТОЯНИЯ ДЛЯ ЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ И ФОРМ ОТЧЕТОВ О ХОДЕ РЕАЛИЗАЦИИ САМООКУПАЕМОГО ИНФРАСТРУКТУРНОГО ПРОЕКТА И ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ СРЕДСТВ ФОНДА НАЦИОНАЛЬНОГО БЛАГОСОСТОЯНИЯ ДЛЯ ЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ

В соответствии с подпунктами "б" и "в" пункта 2 постановления Правительства Российской Федерации от 5 ноября 2013 г. N 990 "О порядке размещения средств Фонда национального благосостояния в ценные бумаги российских эмитентов, связанные с реализацией самоокупаемых инфраструктурных проектов" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 45, ст. 5824; 2014, N 16, ст. 1902) приказываю:

1. Утвердить форму соглашения о представлении отчетов и иной дополнительной информации о ходе реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта и об использовании средств Фонда национального благосостояния для его финансирования, согласно приложению N 1 к настоящему приказу.

2. Утвердить форму отчета о ходе реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта согласно приложению N 2 к настоящему приказу.

3. Утвердить форму отчета об использовании средств Фонда национального благосостояния для финансирования самоокупаемого инфраструктурного проекта согласно приложению N 3 к настоящему приказу.

Министр
А.СИЛУАНОВ

Приложение N 1

СОГЛАШЕНИЕ N _____
О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ОТЧЕТОВ И ИНОЙ ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ ИНФОРМАЦИИ О ХОДЕ РЕАЛИЗАЦИИ САМООКУПАЕМОГО ИНФРАСТРУКТУРНОГО ПРОЕКТА И ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ СРЕДСТВ ФОНДА НАЦИОНАЛЬНОГО БЛАГОСОСТОЯНИЯ ДЛЯ ЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ

г. Москва   "__" _____________ 20__ г.
,
(полное наименование федерального органа исполнительной власти)  

именуем___ в дальнейшем "Уполномоченный орган", уполномоченн___

(реквизиты акта Правительства Российской Федерации)

на осуществление контроля реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта и целевого использования средств Фонда национального благосостояния, в лице

,
(должность, фамилия, имя, отчество)  

действующего на основании

,
(наименование и реквизиты документа)  

с одной стороны, и

,
(полное наименование эмитента ценных бумаг)  

именуем___ в дальнейшем "Эмитент", в лице

,
(должность, фамилия, имя, отчество)  

действующего на основании

,
(наименование и реквизиты документа)  

с другой стороны, вместе именуемые "Стороны", заключили настоящее соглашение (далее - "Соглашение") о нижеследующем.

I. Предмет Соглашения

Соглашением Стороны определяют порядок предоставления информации о ходе реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта

(наименование самоокупаемого инфраструктурного проекта)

(далее - "Проект"), частично финансируемого за счет средств Фонда национального благосостояния в соответствии с Правилами размещения средств Фонда национального благосостояния в ценные бумаги российских эмитентов, связанные с реализацией самоокупаемых инфраструктурных проектов, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 5 ноября 2013 г. N 990 (далее - "Правила"), и включенного в перечень самоокупаемых инфраструктурных проектов, получивших положительное заключение по результатам оценки целесообразности финансирования инвестиционных проектов за счет средств Фонда национального благосостояния и (или) пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении государственной управляющей компании, на возвратной основе, на основании

.
(реквизиты акта Правительства Российской Федерации)  

II. Права и обязательства Сторон

2.1. Эмитент принимает на себя следующие обязательства:

2.1.1. Вести в целях обеспечения контроля за целевым использованием средств Фонда национального благосостояния раздельный бухгалтерский учет средств Фонда национального благосостояния, для чего открыть отдельный банковский счет с ограничениями (специальным режимом) проведения операций по счету (далее - "Специальный счет") в кредитной организации, соответствующей в части размера капитала и рейтинга долгосрочной кредитоспособности требованиям, установленным Правительством Российской Федерации к кредитным организациям, в которых средства федерального бюджета могут размещаться на банковские депозиты <1>, и проводить операции с данными средствами через Специальный счет.

2.1.2. Зачислять на Специальный счет средства Фонда национального благосостояния, привлеченные для финансирования Проекта за счет размещения ценных бумаг, а также средства, списанные ранее со Специального счета и возвращаемые Эмитенту его контрагентами по неисполненным (не полностью исполненным) договорам.

2.1.3. Переводить средства со Специального счета исключительно в оплату товаров, работ и услуг (включая авансовые платежи), непосредственно связанных с Проектом, а также на цели, предусмотренные утвержденным Правительством Российской Федерации паспортом Проекта. Не допускать проведения иных, не предусмотренных указанным паспортом Проекта, расходных операций со Специального счета, в том числе: осуществления социально-трудовых выплат, включая выплаты вознаграждения работникам Эмитента, покупки ценных бумаг, размещения на депозиты, переводов средств на иные расчетные счета Эмитента, а также списания денежных средств в оплату услуг кредитной организации, в которой Эмитенту открыт Специальный счет.

2.1.4. Представлять, начиная с месяца, следующего за кварталом, в котором средства Фонда национального благосостояния были впервые зачислены на Специальный счет, Уполномоченному органу в бумажном виде с приложением электронных копий в согласованных форматах по месту нахождения Уполномоченного органа под расписку подписанные уполномоченными представителями Эмитента и заверенные печатью Эмитента:

а) отчеты о ходе реализации Проекта и отчеты об использовании средств Фонда национального благосостояния для финансирования Проекта по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом - ежеквартально, не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, по формам согласно приложениям N 1 и N 2 к Соглашению соответственно;

б) выписки со Специального счета за отчетный квартал - ежеквартально, не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

в) дополнительную информацию, касающуюся финансового положения Эмитента, реализации проекта и использования привлеченных эмитентом за счет эмиссии ценных бумаг средств Фонда национального благосостояния - по запросу Уполномоченного органа в согласованные сроки.

В случаях, установленных пунктом 2.2.3 Соглашения, при получении соответствующего запроса от Уполномоченного органа представлять ему запрашиваемые документы и информацию или доработанные в соответствии с требованиями, указанными в данном запросе, отчеты.

2.1.5. Уведомлять Уполномоченный орган о предоставлении (прекращении) полномочий представителей Эмитента на подписание и передачу Уполномоченному органу от имени Эмитента предусмотренных Соглашением документов в течение трех рабочих дней с даты предоставления (прекращения) указанных полномочий.

2.1.6. Письменно уведомить Уполномоченный орган о завершении реализации Проекта.

2.2. Уполномоченный орган принимает на себя следующие обязательства:

2.2.1. Представлять Эмитенту информацию, необходимую для исполнения Соглашения.

2.2.2. Письменно уведомить Эмитента о прекращении владения Министерством финансов Российской Федерации ценными бумагами Эмитента, выпущенными для финансирования Проекта, в течение пяти рабочих дней с даты получения соответствующей информации от Министерства финансов Российской Федерации.

2.2.3. В случае непредставления Эмитентом документов и информации в соответствии с пунктом 2.1.4 Соглашения и (или) подготовки Эмитентом отчетов, указанных в подпункте "а" пункта 2.1.4 Соглашения, с нарушением условий Соглашения, неполного оформления их Эмитентом, а также выявления в них Уполномоченным органом ошибок и неточностей направлять Эмитенту запросы о предоставлении данных документов и информации и (или) о предоставлении доработанных отчетов в течение десяти рабочих дней.

2.2.4. В случае непредставления Эмитентом документов и информации по запросу Уполномоченного органа в соответствии с пунктом 2.2.3 Соглашения, в течение десяти рабочих дней уведомлять о данном факте Министерство финансов Российской Федерации в целях принятия последним решения о целесообразности дальнейшего приобретения Министерством финансов Российской Федерации новых выпусков ценных бумаг Эмитента.

2.3. Эмитент вправе обращаться в Уполномоченный орган за разъяснениями в связи с исполнением Соглашения.

2.4. Уполномоченный орган вправе запрашивать у Эмитента дополнительную информацию в соответствии с подпунктом "в" пункта 2.1.4 Соглашения.

III. Разрешение споров

3.1. Стороны принимают все возможные меры к разрешению споров и разногласий, возникающих по Соглашению, путем переговоров между Сторонами.

3.2. Все споры и разногласия между Сторонами, которые могут возникнуть по Соглашению, если они не будут разрешены путем переговоров, подлежат рассмотрению в установленном законодательством Российской Федерации порядке.

IV. Срок действия Соглашения

4. Соглашение вступает в силу с даты его подписания и действует до наступления более раннего из следующих двух событий: истечение срока реализации Проекта, предусмотренного паспортом Проекта, утвержденным Правительством Российской Федерации, или прекращение владения Российской Федерацией в лице Министерства финансов Российской Федерации ценными бумагами Эмитента.

V. Условия конфиденциальности

5.1. Эмитент соглашается с тем, что Уполномоченный орган использует полученную от него по Соглашению информацию для подготовки отчетов, направляемых в Министерство финансов Российской Федерации и Министерство экономического развития Российской Федерации в соответствии с Правилами.

5.2. Каждая из Сторон принимает на себя обязательство никакими способами не разглашать (делать доступной любым третьим лицам, за исключением Министерства финансов Российской Федерации и Министерства экономического развития Российской Федерации, а также профессиональных консультантов, аудиторов, государственных органов и аффилированных лиц Эмитента), кроме случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации, конфиденциальную информацию, ставшую известной в связи с исполнением Соглашения.

VI. Заключительные положения

6.1. Настоящим Соглашением Эмитент дает согласие предоставлять дополнительную информацию в соответствии с подпунктом "в" пункта 2.1.4 Соглашения.

6.2. Все изменения и дополнения к Соглашению действительны, если совершены в письменной форме и подписаны уполномоченными представителями обеих Сторон, и являются его неотъемлемыми частями.

6.3. Стороны обязуются сообщать друг другу об изменении своих адресов в течение трех рабочих дней с даты изменения.

6.4. Неотъемлемой частью Соглашения являются следующие приложения:

а) приложение N 1 "Отчет о ходе реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта";

б) приложение N 2 "Отчет об использовании средств Фонда национального благосостояния для реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта".

6.5. Соглашение составлено на __ листах, включая приложения к нему, в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу.

VII. Адреса и подписи Сторон

Полное наименование   Полное наименование
Уполномоченного органа   Эмитента
Адрес Уполномоченного органа   Адрес Эмитента
Должность руководителя   Должность руководителя
  /       /  
(Ф.И.О.)   (личная подпись)   (Ф.И.О.)   (личная подпись)
М.П.       М.П.    

<1> Пункт 2 статьи 236 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823; 2005, N 1, ст. 21; 2007, N 45, ст. 5424; 2009, N 1, ст. 18; N 48, ст. 5733).

Приложение N 1
к Соглашению о представлении
отчетов и иной дополнительной
информации о ходе реализации
самоокупаемого инфраструктурного
проекта и об использовании средств
Фонда национального благосостояния
для его финансирования
от "__" _________ 20__ г. N ___

О ХОДЕ РЕАЛИЗАЦИИ САМООКУПАЕМОГО ИНФРАСТРУКТУРНОГО ПРОЕКТА
на 1 ________ 20__ г.

1. Информация об инвестиционном проекте

1.1 Наименование инвестиционного проекта  
1.2 Реквизиты акта Правительства Российской Федерации, в соответствии с которым инвестиционный проект включен в перечень самоокупаемых инфраструктурных проектов, финансируемых за счет средств Фонда национального благосостояния  
1.3 Инициатор инвестиционного проекта  
1.4 Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный осуществлять контроль реализации инвестиционного проекта и целевого использования средств Фонда национального благосостояния  
1.5 Срок завершения работ по инвестиционному проекту  
1.6 Срок окупаемости инвестиционного проекта  

2. Информация об использовании средств, привлеченных для финансирования инвестиционного проекта

тыс. рублей

Наименование источников финансирования Сумма средств, предусмотренных паспортом инвестиционного проекта для его финансирования Сумма средств, поступивших инициатору проекта для финансирования инвестиционного проекта Сумма средств, использованных инициатором проекта на финансирование инвестиционного проекта <1> Сумма средств, поступивших, но не использованных инициатором проекта на финансирование инвестиционного проекта (3 - 6) Сумма средств, предусмотренных для финансирования инвестиционного проекта, но не направленных инициатору проекта Сумма средств, возвращенных инициатором проекта (если применимо)
за период реализации инвестиционного проекта <2> на начало отчетного квартала <3> в отчетном квартале
за период реализации инвестиционного проекта <2> на начало отчетного квартала <3> в отчетном квартале за период реализации инвестиционного проекта <2> на начало отчетного квартала <3> в отчетном квартале
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
всего
в том числе по источникам:
а) заемное финансирование
б) собственный капитал
в) средства участников инвестиционного проекта (за исключением указанных в пунктах "г" - "и")
г) бюджетные ассигнования федерального бюджета
д) бюджетные ассигнования бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов
е) средства Фонда национального благосостояния
ж) средства пенсионных накоплений
з) средства институтов развития и государственных корпораций
и) налоговые льготы и таможенные преференции

3. Информация о ходе реализации инвестиционного проекта

Дата начала Дата окончания
3.1 Фаза строительства
3.2 Фаза эксплуатации
3.3 Детальный план мероприятий по реализации инвестиционного проекта, в том числе: Краткое описание работ Примечание
Руководитель (Заместитель руководителя) юридического лица, выступающего инициатором проекта       М.П.
  (Подпись)   (ФИО)  
         
"__" ____________ 20__ г.        

<1> В приложении к отчету направляются копии документов, подтверждающих осуществление указанных затрат в отчетном квартале.

<2> С даты утверждения Правительством Российской Федерации инвестиционного проекта.

<3> С начала отчетного года.

Приложение N 2
к Соглашению о представлении
отчетов и иной дополнительной
информации о ходе реализации
самоокупаемого инфраструктурного
проекта и об использовании средств
Фонда национального благосостояния
для его финансирования
от "__" _________ 20__ г. N ___

ОТЧЕТ
ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ СРЕДСТВ ФОНДА НАЦИОНАЛЬНОГО БЛАГОСОСТОЯНИЯ ДЛЯ РЕАЛИЗАЦИИ САМООКУПАЕМОГО ИНФРАСТРУКТУРНОГО ПРОЕКТА
на 1 _________ 20__ г.

1. Информация о проекте

1.1 Наименование самоокупаемого инфраструктурного проекта  
1.2 Реквизиты акта Правительства Российской Федерации, в соответствии с которым инвестиционный проект включен в перечень самоокупаемых инфраструктурных проектов, финансируемых за счет средств Фонда национального благосостояния  
1.3 Инициатор инвестиционного проекта  
1.4 Выпуски ценных бумаг, в которые инвестированы средства Фонда национального благосостояния  
1.5 Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный осуществлять контроль реализации инвестиционного проекта и целевого использования средств Фонда национального благосостояния  

2. Информация о финансировании проекта за счет средств Фонда национального благосостояния

тыс. рублей

Сумма средств, привлеченных за счет эмиссии ценных бумаг, связанных с реализацией проекта Сумма средств, использованных инициатором проекта на его реализацию <1> Сумма средств, не использованных инициатором проекта на его реализацию Сумма средств, возвращенных инициатором проекта (если применимо)
за период реализации инвестиционного проекта <2> на начало отчетного квартала <3> в отчетном квартале за период реализации инвестиционного проекта <2> на начало отчетного квартала <3> в отчетном квартале
1 2 3 4 5 6 7 8

3. Информация об операциях
по Специальному банковскому счету N ______________,
открытому в ___________________________________________,
(наименование кредитной организации)
БИК ___________, КПП ______________

тыс. рублей

N Вид операции (зачисление/списание средств) Дата операции Сумма операции Контрагент Назначение платежа Краткое описание затрат
1 2 3 4 5 6 7
Итого сальдо по Специальному банковскому счету
Руководитель (Заместитель руководителя) юридического лица, выступающего инициатором проекта       М.П.
  (Подпись)   (ФИО)  
         
"__" ____________ 20__ г.        

<1> В приложении к отчету направляются копии документов, подтверждающих осуществление указанных затрат в отчетном квартале.

<2> С даты утверждения Правительством Российской Федерации инвестиционного проекта.

<3> С начала отчетного года.

Приложение N 2

ОТЧЕТ
О ХОДЕ РЕАЛИЗАЦИИ САМООКУПАЕМОГО ИНФРАСТРУКТУРНОГО ПРОЕКТА
на 1 ___________ 20__ г.

1. Информация об инвестиционном проекте

1.1 Наименование самоокупаемого инфраструктурного проекта  
1.2 Реквизиты акта Правительства Российской Федерации, в соответствии с которым инвестиционный проект включен в перечень самоокупаемых инфраструктурных проектов, финансируемых за счет средств Фонда национального благосостояния  
1.3 Инициатор инвестиционного проекта  
1.4 Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный осуществлять контроль реализации инвестиционного проекта и целевого использования средств Фонда национального благосостояния  
1.5 Срок завершения работ по инвестиционному проекту  
1.6 Срок окупаемости инвестиционного проекта  

2. Информация об использовании средств, привлеченных для финансирования инвестиционного проекта

тыс. рублей

Наименование источников финансирования Сумма средств, предусмотренных паспортом инвестиционного проекта для его финансирования Сумма средств, поступивших инициатору проекта для финансирования инвестиционного проекта Сумма средств, использованных инициатором проекта на финансирование инвестиционного проекта <1> Сумма средств, поступивших, но не использованных инициатором проекта на финансирование инвестиционного проекта (3 - 6) Сумма средств, направленных на финансирование инвестиционного проекта и использованных инициатором проекта на цели, не связанные с реализацией инвестиционного проекта Сумма средств, предусмотренных для финансирования инвестиционного проекта, но не направленных инициатору проекта Сумма средств, возвращенных инициатором проекта (если применимо)
за период реализации инвестиционного проекта <2> на начало отчетного квартала <3> в отчетном квартале
за период реализации инвестиционного проекта <2> на начало отчетного квартала <3> в отчетном квартале за период реализации инвестиционного проекта <2> на начало отчетного квартала <3> в отчетном квартале
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
всего
в том числе по источникам:
а) заемное финансирование
б) собственный капитал
в) средства участников инвестиционного проекта (за исключением указанных в пунктах "г" - "и")
г) бюджетные ассигнования федерального бюджета
д) бюджетные ассигнования бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов
е) средства Фонда национального благосостояния
ж) средства пенсионных накоплений
з) средства институтов развития и государственных корпораций
и) налоговые льготы и таможенные преференции

3. Информация о ходе реализации инвестиционного проекта

Дата начала Дата окончания
3.1 Фаза строительства
3.2 Фаза эксплуатации
3.3 Детальный план мероприятий по реализации инвестиционного проекта, в том числе: Краткое описание работ Примечание
Руководитель/Заместитель руководителя федерального органа исполнительной власти, осуществляющего контроль реализации инвестиционного проекта и целевого использования средств Фонда национального благосостояния      
  (Подпись)   (ФИО)
       
"__" ____________ 20__ г.      

<1> В приложении к отчету направляются копии документов, подтверждающих осуществление указанных затрат в отчетном квартале.

<2> С даты утверждения Правительством Российской Федерации инвестиционного проекта.

<3> С начала отчетного года.

Приложение N 3

ОТЧЕТ
ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ СРЕДСТВ ФОНДА НАЦИОНАЛЬНОГО БЛАГОСОСТОЯНИЯ ДЛЯ РЕАЛИЗАЦИИ САМООКУПАЕМОГО ИНФРАСТРУКТУРНОГО ПРОЕКТА
на 1 _________ 20__ г.

1. Информация о проекте

1.1 Наименование самоокупаемого инфраструктурного проекта  
1.2 Реквизиты акта Правительства Российской Федерации, в соответствии с которым инвестиционный проект включен в перечень самоокупаемых инфраструктурных проектов, финансируемых за счет средств Фонда национального благосостояния  
1.3 Инициатор инвестиционного проекта  
1.4 Выпуски ценных бумаг, в которые инвестированы средства Фонда национального благосостояния  
1.5 Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный осуществлять контроль реализации инвестиционного проекта и целевого использования средств Фонда национального благосостояния  

2. Информация о финансировании проекта за счет средств Фонда национального благосостояния

тыс. рублей

Размещено в ценные бумаги, связанные с реализацией проекта Сумма средств, использованных инициатором проекта на его реализацию <1> Сумма средств, не использованных инициатором проекта на его реализацию Сумма средств, возвращенных инициатором проекта (если применимо)
за период реализации инвестиционного проекта <2> на начало отчетного квартала <3> в отчетном квартале за период реализации инвестиционного проекта <2> на начало отчетного квартала <3> в отчетном квартале
1 2 3 4 5 6 7 8

3. Информация об операциях по Специальному
банковскому счету N ____________________________,
открытому в ________________________________________,
(наименование кредитной организации)
БИК _________________, КПП ____________________

тыс. рублей

N Вид операции (зачисление/списание средств) Дата операции Сумма операции Контрагент Назначение платежа Краткое описание затрат
1 2 3 4 5 6 7
Итого сальдо по Специальному банковскому счету

4. Информация о нецелевом использовании средств Фонда национального благосостояния

4.1 Факты нецелевого использования средств Фонда национального благосостояния (выявлены/не выявлены)  
4.2 Объем средств Фонда национального благосостояния, использованный инициатором проекта на цели, не связанные с реализацией проекта (тыс. рублей)  
4.3 Период нецелевого использования (дней)  
Руководитель/Заместитель руководителя федерального органа исполнительной власти, осуществляющего контроль реализации инвестиционного проекта и целевого использования средств Фонда национального благосостояния      
  (Подпись)   (ФИО)
       
"__" ____________ 20__ г.      

<1> В приложении к отчету направляются копии документов, подтверждающих осуществление указанных затрат в отчетном квартале.

<2> С даты утверждения Правительством Российской Федерации инвестиционного проекта.

<3> С начала отчетного года.