Письмо ЦБ РФ от 24.10.97 N 3-Т

"О порядке выдачи учреждениями Банка России и кредитными организациями выписок из лицевых счетов клиентов с остатками по состоянию на 1 января 1998 года в новой нарицательной стоимости российских денежных знаков"
Редакция от 24.10.1997 — Не действует Перейти в действующую
Показать изменения

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

ПИСЬМО
от 24 октября 1997 г. N 3-Т

О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ И КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ВЫПИСОК ИЗ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ КЛИЕНТОВ С ОСТАТКАМИ ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 ЯНВАРЯ 1998 ГОДА В НОВОЙ НАРИЦАТЕЛЬНОЙ СТОИМОСТИ РОССИЙСКИХ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ

В соответствии с пунктом 8 "Порядка перехода Банка России и кредитных организаций, расположенных на территории Российской Федерации, на новые планы счетов бухгалтерского учета" в период продления операционного дня 31 декабря 1997 года учреждения банков обеспечивают выдачу ежедневных промежуточных Выписок из корреспондентских / лицевых счетов клиентов по действующему Плану счетов бухгалтерского учета согласно установленному на 1997 год порядку их формирования и выдачи. При этом при оформлении Выписок за каждый рабочий день операционного дня 31 декабря 1997 года проставляется дата: 31 декабря 1997 года - "31/1 декабря 1997 года", 2 января 1998 года - "31/2 декабря 1997 года", 3 января 1998 года - "31/3 декабря 1997 года", 4 января 1998 года - "31/4 декабря 1997 года".

По завершению операционного дня за 31 декабря 1997 года учреждения банков передают своим клиентам итоговую Выписку, включающую все операции, проведенные в период продления операционного дня 31 декабря. Указанная выписка датируется "31 декабря 1997 года" и формируется по действующему Плану счетов бухгалтерского учета в старом масштабе цен. Выписка за "31 декабря 1997 года" выдается по всем лицевым счетам независимо от наличия операций.

В соответствии с пунктом 10 "Порядка пересчета балансов Банка России и кредитных организаций, расположенных на территории Российской Федерации, по состоянию на 1 января 1998 года, в связи с изменением нарицательной стоимости российских денежных знаков" учреждения банков формируют и передают своим клиентам специальные единоразовые Выписки из корреспондентских / лицевых счетов клиентов по действующему Плану счетов бухгалтерского учета, отражающие исходящий остаток на счете в старом и новом масштабе цен по форме Приложения 1. Данная Выписка должна быть датирована "31 декабря 1997 года" и заверена бухгалтером (ответственным исполнителем) и контролером, проверившим правильность пересчета.

Начиная с 06.01.98, учреждения Банка России выдают клиентам Выписки из корреспондентского счета кредитной организации и лицевого счета некредитной организации, являющейся клиентом РКЦ по форме Приложения 2.

Кредитным организациям в своей работе рекомендуется взять за основу формы вышеуказанных Выписок.

Доведите настоящее письмо Банка России до подведомственных учреждений Банка России и кредитных организаций.

Первый заместитель Председателя
С.В.АЛЕКСАШЕНКО

Приложение 1
к письму Банка России
"О порядке выдачи учреждениями
Банка России и кредитными
организациями выписок из
лицевых счетов клиентов с
остатками по состоянию на 1 января
1998 года в новой нарицательной
стоимости российских денежных
знаков"
от 24.10.97 N 3-Т 

                             ВЫПИСКА 
           ИЗ КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО СЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
               И ЛИЦЕВОГО СЧЕТА НЕКРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ 
Шаблон
 
------------------------------------------------------------------
 
<наименование учреждения, выпустившего форму>
<ДД.ММ.ГГГГ, ЧЧ:ММ:СС>
 
         ВЫПИСКА ИЗ <КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО (ЛИЦЕВОГО) СЧЕТА
                        ЗА <ДД.ММ.ГГГГ>
 
СЧЕТ <999999999>    </ПАССИВНЫЙ или АКТИВНЫЙ./>     ОТВ. ИСП.<99>
 
ИСХОДЯЩИЙ ОСТАТОК
</Пассив или Актив/>  до деноминации:          после деноминации:
 
                <9999999999999999999.99> <9999999999999999999.99>
 
БИК <999999999>
<наименование учреждения банка>
 
_______________________________________       ____________________
(подпись бухгалтера (ответисполнителя))       (подпись контролера)
 
------------------------------------------------------------------
 

Приложение 2
к письму Банка России
"О порядке выдачи учреждениями
Банка России и кредитными
организациями выписок из
лицевых счетов клиентов с
остатками по состоянию на 1 января
1998 года в новой нарицательной
стоимости российских денежных
знаков"
от 24.10.97 N 3-Т 

                            ВЫПИСКА
          ИЗ КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО СЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
             И ЛИЦЕВОГО СЧЕТА НЕКРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ,
                   ЯВЛЯЮЩЕЙСЯ КЛИЕНТОМ РКЦ 
Шаблон
 
<наименование учреждения, выпустившего форму>
<ДД.ММ.ГГГГ, ЧЧ:ММ:СС>
Форма N 01301
 
      ВЫПИСКА ИЗ <КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО (ЛИЦЕВОГО) СЧЕТА
                      ЗА <ДД.ММ.ГГГГ>                          ДПД <ДД.ММ.ГГГГ>
 
СЧЕТ <99999999999999999999>  //<ПРЗ>//  </ПАСС. или АКТИВ./>         ОТВ. ИСП.<99>
 
ВХОДЯЩИЙ ОСТАТОК </Пассив или Актив/>                     <9999999999999999999.99>
 
  N 
док. 
ВО 
БИК банка 
   корр. 
 Корр. 
 счет 
   Счет отправителя / 
       плательщика 
    Счет получателя 
ПР 
       Дебет 
        Кредит 
1 
2 
3 
4 
5 
          6 
 7 
          8 
         9 
<999> 
<999>
 
<99> 
<99>
 
<999999999> 
<999999999>
 
<99999> 
<99999>
 
<99999999999999999999> 
<99999999999999999999>
 
<99999999999999999999> 
<99999999999999999999>
 
<СС> 
<СС>
 
<9999999999999999.99> 
<9999999999999999.99> 
 
ИТОГО ОБОРОТЫ                                                                   <9999999999999999999.99> <9999999999999999999.99>
 
ИСХОДЯЩИЙ ОСТАТОК </Пассив или Актив>                                                                    <9999999999999999999.99>
 
БИК <999999999>
<наименование учреждения Банка России>