ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
УКАЗАНИЕ
от 30 декабря 1997 г. N 113-У
ОБ ИЗМЕНЕНИИ И ДОПОЛНЕНИИ К ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ ОТ 22.05.96 N 41 "ОБ УСТАНОВЛЕНИИ ЛИМИТОВ ОТКРЫТОЙ ВАЛЮТНОЙ ПОЗИЦИИ И КОНТРОЛЕ ЗА ИХ СОБЛЮДЕНИЕМ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
В связи с вопросами, поступающими от территориальных учреждений Банка России и уполномоченных банков, а также с учетом практики контроля за соблюдением лимитов открытой валютной позиции уполномоченными банками, Банк России вносит следующие дополнения и изменения в Инструкцию Центрального банка Российской Федерации от 22.05.96 N 41.
1. Пункт 1.2 изложить в следующей редакции:
"Валютная позиция - требования и обязательства уполномоченного банка в соответствующих валютах.".
2. Пункт 1.3 изложить в следующей редакции:
"Открытая валютная позиция - разница сумм требований и обязательств уполномоченного банка в отдельных иностранных валютах, создающая риск потерь (убытков) при неблагоприятных изменениях обменных курсов валют. Указанная разница определяется по данным бухгалтерского учета, отражающим требования получить и обязательства поставить средства в указанных валютах как по операциям, завершенным расчетами в настоящем (т.е. на отчетную дату), так и по операциям, расчеты по которым будут завершены в будущем (т.е. после отчетной даты).".
3. Пункт 2.1 изложить в следующей редакции:
"Получение процентных и иных доходов в иностранных валютах;".
4. В пункте 3 текст "дату начисления процентных доходов (расходов) и зачисления на счет (списания со счета) иных доходов (расходов) в иностранной валюте" заменить текстом "дату зачисления на счет (списания со счета) доходов (расходов) в иностранной валюте".
5. Действие последнего предложения пункта 6 отменить.
6. Пункт 6 дополнить текстом следующего содержания:
"В случае нарушения банком (уставный капитал которого был полностью или частично сформирован в иностранной валюте) установленных лимитов открытой валютной позиции в результате отмены ранее действовавшего порядка увеличения величины пассивного сальдо по данной иностранной валюте на соответствующую сумму, территориальное учреждение Банка России устанавливает банку контрольные значения лимитов открытой валютной позиции на квартальные даты.
Указанные значения устанавливаются таким образом, чтобы обеспечить их приведение к требуемому значению по состоянию на 01.01.99, не допуская при этом ухудшения контрольного значения в отчетах об открытых валютных позициях. При этом в течение указанного срока уполномоченный банк указывает значение корректировки (значение превышения лимитов открытой валютной позиции, возникшего в результате отмены действия пункта 6 Инструкции) в отчетах об открытых валютных позициях в графе "Примечания" (в тысячах единиц иностранной валюты).
К уполномоченным банкам, не обеспечившим выполнение контрольных значений лимитов открытой валютной позиции, применяются меры воздействия в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и в порядке, определенном Инструкцией Банка России от 31.03.97 N 59.".
7. В пункте 10.2 текст "по отдельным иностранным валютам и российским рублям" заменить на текст "по отдельным валютам (в том числе по российским рублям)".
8. Пункт 11 после первого предложения дополнить текстом: "Не позднее операционного дня, следующего за днем установления сублимитов, уполномоченные банки обязаны уведомить филиалы об установленных им сублимитах на открытые валютные позиции в процентах от капитала с указанием размера собственных средств (капитала) уполномоченного банка.".
9. Пункт 12 изложить в следующей редакции:
"Не позднее операционного дня, следующего за днем установления сублимитов, уполномоченные банки обязаны уведомить территориальные учреждения Банка России по месту нахождения своего головного офиса о долевом распределении сублимитов на открытые валютные позиции головного офиса и филиалов в процентах от капитала с указанием размера собственных средств (капитала) уполномоченного банка. В данном уведомлении должна содержаться информация о подразделении уполномоченного банка и должностных лицах, ответственных за составление отчетности.".
10. Пункт 14 изложить в следующей редакции:
"Территориальные учреждения Банка России по месту нахождения головных офисов уполномоченных банков, имеющих филиалы, в трехдневный срок доводят до сведения территориальных учреждений Банка России по месту нахождения филиалов уполномоченного банка информацию о долевом распределении (перераспределении) лимитов в процентах от капитала.".
11. Пункт 17 изложить в следующей редакции:
"В отчетах об открытых валютных позициях головного офиса уполномоченного банка указывается размер собственных средств (капитала) уполномоченного банка по состоянию на первое число отчетного месяца.
В соответствии с пунктом 8 Перечня отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями и их филиалами в Центральный банк Российской Федерации, утвержденного Приказом Банка России от 24.10.97 N 02-469, уполномоченные банки представляют в территориальные учреждения Банка России информацию о размере собственных средств (капитала) банка на первое число отчетного месяца на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным, а банки, имеющие в своем подчинении филиалы, - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным. До представления данной информации в отчетах об открытых валютных позициях за первые рабочие дни месяца уполномоченный банк указывает значение собственных средств (капитала) на предыдущую отчетную дату.
Уполномоченные банки, для которых Банк России установил индивидуальные сроки представления отчетности, представляют информацию о размере собственных средств (капитала) банка на первое число отчетного месяца в соответствии с индивидуальными сроками.
В отчетах об открытых валютных позициях филиалов уполномоченного банка указывается величина установленного ему сублимита на открытую валютную позицию в процентах от капитала с указанием суммы собственных средств (капитала) уполномоченного банка.
Уполномоченный банк с нулевым или отрицательным значением собственных средств (капитала) не может иметь открытую валютную позицию на конец любого операционного дня. Указанное положение распространяется на головной офис и филиалы уполномоченного банка с нулевым или отрицательным значением собственных средств (капитала). Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса уполномоченного банка с отрицательным значением собственных средств (капитала) в трехдневный срок с момента получения информации об утрате банком собственных средств (капитала) обязано уведомить об этом территориальные учреждения Банка России по месту нахождения филиалов уполномоченного банка.".
12. Последнее предложение первого абзаца пункта 21 изложить в следующей редакции:
"При этом головным офисом уполномоченного банка дополнительно составляется еженедельный сводный отчет о величине открытой валютной позиции по уполномоченному банку в целом (с разбивкой по каждому дню недели), который представляется в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса.".
13. Пункт 27 изложить в следующей редакции:
"Территориальные учреждения Банка России ежеквартально (в сроки и в порядке, предусмотренные для представления отчетности) доводят в составе аналитической записки до Департамента пруденциального банковского надзора Банка России информацию об уполномоченных банках (головные офисы которых расположены на поднадзорной им территории), допускавших нарушение лимита открытой валютной позиции за отчетный квартал, о принятых к нарушителям мерах воздействия по форме Приложения 4 к настоящей Инструкции, а также сведения о нарушениях порядка представления отчетности уполномоченными банками.".
14. Дополнить Инструкцию Банка России от 22.05.96 N 41 Приложением 4 "Сводная информация об уполномоченных банках, головные офисы которых расположены на поднадзорной территориальному учреждению Банка России по __________ территории, допустивших нарушение лимита открытой валютной позиции, и порядок представления отчетности по ней, а также о принятых к нарушителям мерах воздействия за ___ квартал 199_ г.", заполняемым по форме, установленной в настоящем Указании.
15. Указание вступает в силу с 1 января 1998 года и подлежит публикации в "Вестнике Банка России".
16. Территориальным учреждениям Банка России довести настоящее Указание до уполномоченных банков.
С.К.ДУБИНИН
Приложение N 1
к Указанию N 113-У от 30.12.97
Приложение 4