Зарегистрировано в Минюсте России 16 июля 2015 г. N 38026
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 23 июня 2015 г. N 3688-У
О ФОРМЕ И ПОРЯДКЕ ФОРМИРОВАНИЯ РЕЕСТРА ОБЯЗАТЕЛЬСТВ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА, ПОСТАВЛЕННОГО НА УЧЕТ В СИСТЕМЕ ГАРАНТИРОВАНИЯ ПРАВ ЗАСТРАХОВАННЫХ ЛИЦ В СИСТЕМЕ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО ПЕНСИОННОГО СТРАХОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ПЕРЕД ЗАСТРАХОВАННЫМИ ЛИЦАМИ
(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.01.2017 N 4268-У)
Настоящее Указание в соответствии с частью 5 статьи 7 Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 422-ФЗ "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 6987; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6919) устанавливает форму и порядок формирования реестра обязательств негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию, поставленного на учет в системе гарантирования прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации (далее - фонд-участник), перед застрахованными лицами.
1. Реестр обязательств фонда-участника перед застрахованными лицами (далее - реестр) формируется в электронном виде по форме и в порядке, установленным приложением 1 к настоящему Указанию, с соблюдением требований пунктов 2 - 4 и 6 настоящего Указания. Программные средства, используемые фондом-участником, должны позволять сформировать реестр в электронном виде на любую дату, в установленном приложением 1 к настоящему Указанию формате. (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.01.2017 N 4268-У)
2. В реестре должны быть указаны суммы средств пенсионных накоплений на основании отраженных на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица сведений о средствах пенсионных накоплений с учетом результатов их инвестирования, об установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений, а также о передаче средств пенсионных накоплений в состав средств резерва по обязательному пенсионному страхованию, выплатного резерва и (или) средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата.
3. Реестр формируется в срок не позднее семи рабочих дней в зависимости от того, какое из событий наступило ранее: со дня поступления требования Банка России сформировать реестр на дату, указанную в требовании Банка России (далее - требование Банка России), либо с даты аннулирования лицензии фонда-участника на дату аннулирования лицензии фонда-участника, либо с даты признания фонда-участника банкротом на дату признания фонда-участника банкротом.
4. В требовании Банка России может содержаться условие о формировании реестра без указания на персональные данные в соответствии с пунктом 9 статьи 3 Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2009, N 48, ст. 5716; N 52, ст. 6439; 2010, N 27, ст. 3407; N 31, ст. 4173, ст. 4196; N 49, ст. 6409; 2011, N 23, ст. 3263; N 31, ст. 4701; 2013, N 14, ст.1651;N 30, ст. 4038; N 51, ст. 6683; 2014, N 23, ст. 2927; N30, ст. 4217).
5. Пункт утратил силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.01.2017 N 4268-У)
6. При формировании реестра на дату аннулирования лицензии фонда- участника или признания фонда-участника банкротом фонд-участник направляет реестр в Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство) в электронном виде не позднее следующего рабочего дня после дня формирования реестра.
Абзац второй. - Утратил силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.01.2017 N 4268-У)
Фонд-участник после направления реестра в Агентство обязан в случае внесения изменений в реестр не позднее следующего рабочего дня направить в Агентство информацию о внесенных изменениях с указанием причины их внесения.
7. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С. НАБИУЛЛИНА
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 23 июня 2015 года N 3688-У
"О форме и порядке формирования
реестра обязательств негосударственного
пенсионного фонда, поставленного
на учет в системе гарантирования
прав застрахованных лиц в системе
обязательного пенсионного страхования
Российской Федерации, перед
застрахованными лицами"
ФОРМА И ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ РЕЕСТРА ОБЯЗАТЕЛЬСТВ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА, ПОСТАВЛЕННОГО НА УЧЕТ В СИСТЕМЕ ГАРАНТИРОВАНИЯ ПРАВ ЗАСТРАХОВАННЫХ ЛИЦ В СИСТЕМЕ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО ПЕНСИОННОГО СТРАХОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ПЕРЕД ЗАСТРАХОВАННЫМИ ЛИЦАМИ
(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.01.2017 N 4268-У)
Раздел I. Сведения, содержащиеся в реестре
Таблица 1
Сведения о фонде-участнике
1. В поле 1 таблицы 1 указывается идентификатор "FND".
2. Поля 3 - 7 таблицы 1 заполняются в соответствии с данными, содержащимися в реестре негосударственных пенсионных фондов - участников системы гарантирования прав застрахованных лиц.
3. Сведения, указанные в полях 8 - 10 таблицы 1, определяются в соответствии с Правилами денежной оценки принятых негосударственным пенсионным фондом обязательств в отношении застрахованных лиц по выплате установленных им накопительной пенсии и (или) срочной пенсионной выплаты, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 18 октября 2012 года N 1062 "Об утверждении Правил денежной оценки принятых негосударственным пенсионным фондом обязательств в отношении застрахованных лиц по выплате установленных им накопительной пенсии и (или) срочной пенсионной выплаты" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2012, N 43, ст. 5894; 2015, N 33, ст. 4824).
Таблица 2
Сведения о застрахованных лицах
| N п/п | Поле (наименование реквизита) | Тип поля |
| 1 | Идентификатор таблицы | текст |
| 2 | Страховой номер индивидуального лицевого счета | СНИЛС |
| 3 | Фамилия | текст |
| 4 | Имя | текст |
| 5 | Отчество | текст |
| 6 | Дата рождения | дата |
| 7 | Дата смерти (в случае смерти застрахованного лица) | дата |
| 8 | Пол | текст |
| 9 | Почтовый адрес | адрес |
| 10 | Дата вступления в силу договора об обязательном пенсионном страховании | дата |
| 11 | Год, по состоянию на 31 декабря которого наступил последний кратный пяти годам срок отражения средств пенсионных накоплений в соответствии со статьей 36.2-1 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" <1> | целое число |
| 12 | Признак установления выплат за счет средств пенсионных накоплений | целое число |
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616; 2009, N 29, ст. 3619; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6450, ст. 6454; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 31, ст. 4322; N 47, ст. 6391; N 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, N 19, ст. 2326; N 30, ст. 4044, ст. 4084; N 49, ст. 6352; N 52, ст. 6975; 2014, N 11, ст. 1098; N 30, ст. 4219; 2015, N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 41, ст. 47; N 27, ст. 4225.
Пояснения к таблице 2
1. В поле 1 таблицы 2 указывается идентификатор "ZL".
2. В полях 2 - 12 таблицы 2 указываются сведения о всех застрахованных лицах (в том числе об умерших застрахованных лицах), сведения о средствах пенсионных накоплений которых включены в таблицы 3 - 8 реестра.
3. В таблице 2 допускается включение только одной записи о каждом застрахованном лице (умершем застрахованном лице).
4. Поля 5, 7 и 10 таблицы 2 в случае отсутствия соответствующей информации не заполняются.
5. В поле 8 таблицы 2 указывается "м" для мужчин или "ж" для женщин.
6. В поле 12 таблицы 2 указывается:
1 - если застрахованному лицу (умершему застрахованному лицу, правопреемнику умершего застрахованного лица) установлен любой из видов выплат за счет средств пенсионных накоплений, предусмотренных статьей 2 Федерального закона от 30 ноября 2011 года N 360-ФЗ "О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 49, ст. 7038; 2012, N 50, ст. 6965; 2013, N 30, ст. 4084; N 52, ст. 6975; 2014, N 30, ст. 4217; 2015, N 27, ст. 4001);
0 - если указанные виды выплат не установлены.
Таблица 3
Сведения о средствах пенсионных накоплений застрахованных лиц
1. В поле 1 таблицы 3 указывается идентификатор "SPN".
2. В полях 3 - 11 таблицы 3 указываются сведения:
о средствах пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым не установлена выплата за счет средств пенсионных накоплений;
о средствах пенсионных накоплений застрахованных лиц, не учтенных при установлении выплат за счет средств пенсионных накоплений;
о средствах пенсионных накоплений умерших застрахованных лиц, которым не была установлена выплата за счет средств пенсионных накоплений, и которые не переданы в резерв по обязательному пенсионному страхованию;
о средствах пенсионных накоплений умерших застрахованных лиц, которые не были учтены при установлении выплат за счет средств пенсионных накоплений, и которые не переданы в резерв по обязательному пенсионному страхованию.
3. Значение поля 11 таблицы 3 должно соответствовать сумме значений полей 3 - 10 таблицы 3.
Таблица 4
Сведения об установленных, но не осуществленных единовременных выплатах средств пенсионных накоплений
1. В поле 1 таблицы 4 указывается идентификатор "EV".
2. В поле 3 таблицы 4 указывается дата решения об осуществлении единовременной выплаты (о доплате к единовременной выплате), выплата по которому на дату формирования реестра не осуществлена.
3. В полях 4 - 12 таблицы 4 указываются сведения о средствах пенсионных накоплений застрахованных лиц (умерших застрахованных лиц), которым установлена, но не осуществлена единовременная выплата за счет средств пенсионных накоплений.
4. Значение поля 12 таблицы 4 должно соответствовать сумме значений полей 4 - 11 таблицы 4.
Таблица 5
Сведения об установленных накопительных пенсиях
1. В поле 1 таблицы 5 указывается идентификатор "NP".
2. В полях 3 - 5 таблицы 5 указываются сведения об установленных застрахованным лицам накопительных пенсиях. При определении значения поля 4 таблицы 5 месяц, в котором застрахованному лицу назначена накопительная пенсия, принимается за полный месяц.
Таблица 6
Сведения об установленных срочных пенсионных выплатах
1. В поле 1 таблицы 6 указывается идентификатор "SPV".
2. В полях 3 - 5 таблицы 6 указываются сведения об установленных срочных пенсионных выплатах застрахованным лицам, в том числе застрахованным лицам, умершим после установления срочной пенсионной выплаты. При определении значения поля 4 таблицы 6 месяц, в котором застрахованному лицу назначена срочная пенсионная выплата, принимается за полный месяц.
3. В полях 6 - 12 таблицы 6 указываются сведения об остатках средств пенсионных накоплений, за счет которых установлена срочная пенсионная выплата застрахованным лицам, а также застрахованным лицам, умершим после установления срочной пенсионной выплаты, и которые не переданы в резерв по обязательному пенсионному страхованию.
4. Значение поля 12 таблицы 6 должно соответствовать сумме значений полей 6 - 11 таблицы 6.
Таблица 7
Сведения о средствах пенсионных накоплений, учтенных в резерве фонда по обязательному пенсионному страхованию
1. В поле 1 таблицы 7 указывается идентификатор "ROPS".
2. В полях 3 - 11 таблицы 7 указываются сведения о средствах пенсионных накоплений умерших застрахованных лиц, которые не получены их правопреемниками и учтены в резерве по обязательному пенсионному страхованию.
3. Значение поля 11 таблицы 7 должно соответствовать сумме значений полей 3 - 10 таблицы 7.
Таблица 8
Дополнительные сведения о средствах пенсионных накоплений
1. В поле 1 таблицы 8 указывается идентификатор "ND".
2. В полях 3 - 11 таблицы 8 указываются сведения:
о средствах пенсионных накоплений умерших застрахованных лиц, правопреемникам которых установлена, но не осуществлена выплата средств пенсионных накоплений;
о средствах пенсионных накоплений застрахованных лиц (умерших застрахованных лиц), не соответствующих требованиям к включению в таблицы 3 - 7.
3. Значение поля 11 таблицы 8 должно соответствовать сумме значений полей 3 - 10 таблицы 8.
4. В поле 12 таблицы 8 указывается описание средств пенсионных накоплений, не соответствующих требованиям к включению в таблицы 3 - 7.
Раздел II. Типы полей
1. Текст - максимальная длина не может превышать 255 символов.
2. СНИЛС - заполняется в формате "XXX-XXX-XXX XX".
3. Дата - заполняется в формате "ДД.ММ.ГГГГ".
4. Целое число - число от 0 до 999999999.
5. Число - вещественное число, целая часть которого лежит в пределах от -999999999999 до 999999999999, дробная - имеет разрядность 2 знака после запятой от 00 до 99.
6. Адрес - почтовый адрес в Российской Федерации: почтовый индекс, наименование субъекта Российской Федерации, наименование района, наименование города, наименование населенного пункта, наименование элемента улично-дорожной сети, номер дома, номер строения, номер корпуса, номер квартиры. Наименования регионов, городов, населенных пунктов и улиц должны соответствовать государственному адресному реестру федеральной информационной адресной системы (далее - ФИАС). Исключения допускаются в случае отсутствия информации в государственном адресном реестре ФИАС или указания застрахованным лицом в качестве почтового адреса сведений, не предусмотренных в государственном адресном реестре ФИАС (например, номера воинской части или абонентского ящика).
Раздел III. Формат выгрузки данных
1. Форматом выгрузки сведений, указанных в полях реестра, являются текстовые файлы ASCII в кодировке WIN1251. Записи разделяются стоящими последовательно символами CR (код ASCII 13) и LF (код ASCII 10). Разделителем полей является символ (код ASCII 94).
2. Реестр состоит из восьми файлов:
FND.TXT - сведения о фонде-участнике, указанные в таблице 1 настоящего приложения;
ZL.TXT - сведения о застрахованных лицах, указанные в таблице 2 настоящего приложения;
SPN.TXT - сведения о средствах пенсионных накоплений застрахованных лиц, указанные в таблице 3 настоящего приложения;
EV.TXT - сведения об установленных, но не осуществленных единовременных выплатах средств пенсионных накоплений, указанные в таблице 4 настоящего приложения;
NP.TXT - сведения об установленных накопительных пенсиях, указанные в таблице 5 настоящего приложения;
SPV.TXT - сведения об установленных срочных пенсионных выплатах, указанные в таблице 6 настоящего приложения;
ROPS.TXT - сведения о средствах пенсионных накоплений, учтенных в резерве фонда по обязательному пенсионному страхованию, указанные в таблице 7 настоящего приложения;
ND.TXT - дополнительные сведения о средствах пенсионных накоплений, указанные в таблице 8 настоящего приложения.
Раздел IV. Порядок формирования реестра
1. В реестре не допускается дублирование сведений о средствах пенсионных накоплений застрахованного лица (умершего застрахованного лица).
2. В реестре указываются сведения на дату его формирования: дату, указанную в требовании Банка России, либо дату аннулирования лицензии фонда-участника, либо дату признания фонда-участника банкротом.
3. Размер средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, указанный в реестре, должен соответствовать данным бухгалтерского учета фонда-участника.
4. Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, поступившие на накопительную пенсию, дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, взносы работодателя, уплаченные в пользу застрахованного лица, взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, средства (часть средств) материнского (семейного) капитала, направленные (направленная) на формирование накопительной пенсии застрахованных лиц, и результаты инвестирования каждого вида таких взносов и средств отражаются в реестре с учетом сумм гарантийного восполнения и гарантийного возмещения, а также сумм, компенсированных в соответствии с частями 7.2 и 10.2 статьи 11 Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 410-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 6975; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6919; 2015, N 27, ст. 3958; 2016, N 1, ст. 41; N 26, ст. 3891).