ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
УКАЗАНИЕ
от 30 октября 1998 г. N 388-У
О СОВЕРШЕНИИ ОПЕРАЦИЙ С НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ В ОПЕРАЦИОННЫХ КАССАХ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ
Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующий порядок проведения валютно - обменных операций в операционных кассах уполномоченных банков (филиалов уполномоченных банков).
1. Уполномоченному банку (филиалу уполномоченного банка) в операционных кассах, расположенных в кассовом узле, а также в операционных кассах вне кассового узла, в которых совершаются операции по приему и выдаче вкладов в рублях и иностранной валюте (далее по тексту - "операционные кассы уполномоченных банков (филиалов уполномоченных банков)"), разрешается проведение валютно - обменных операций, перечисленных в пункте 1.6 Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27 "О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно - обменных операций уполномоченными банками" (Вестник Банка России от 20.03.95 N 11), далее по тексту - Инструкция Банка России N 27.
2. Уполномоченный банк обязан направить в территориальное учреждение Банка России по месту регистрации уполномоченного банка (по месту нахождения филиала уполномоченного банка) уведомление о намерениях совершать валютно - обменные операции в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).
В уведомлении необходимо указать адреса операционных касс уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), в которых будут проводиться валютно - обменные операции, а также перечень совершаемых операций.
Указанный документ отсылается заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении и служит основанием для начала совершения валютно - обменных операций в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).
В случае прекращения совершения валютно - обменных операций в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) уполномоченный банк в течение 10 рабочих дней, следующих за датой прекращения совершения валютно - обменных операций, обязан направить в территориальное учреждение Банка России по месту регистрации уполномоченного банка (месту нахождения филиала уполномоченного банка) уведомление, содержащее информацию о дате прекращения валютно - обменных операций и адресах операционных касс уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка). Указанный документ отсылается заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.
3. Валютно - обменные операции, проводимые в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), совершаются и оформляются в порядке, предусмотренном Инструкцией Банка России N 27.
При этом порядок организации работы операционных касс уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), требования к их устройству и технической укрепленности регулируются Положением Банка России от 25.03.97 N 56 "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" с изменениями и дополнениями (Вестник Банка России от 05.05.97 N 26).
4. Порядок бухгалтерского учета валютно - обменных операций ведется в соответствии с Инструкцией Банка России N 27 с учетом следующего отличия: "вместо счета 20206 "Касса обменных пунктов" используется счет 20207 "Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков".
5. Территориальные учреждения Банка России обеспечивают проведение проверок совершения валютно - обменных операций операционными кассами уполномоченных банков (филиалов уполномоченных банков) на предмет их соответствия требованиям Инструкции Банка России N 27 и настоящего Указания по мере необходимости, но не реже одного раза в два года, начиная с даты получения уведомления от уполномоченного банка об организации валютно - обменных операций в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).
6. Территориальные учреждения Банка России, в случае выявления нарушений уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков) требований Инструкции Банка России N 27 и настоящего Указания, применяют к уполномоченным банкам (филиалам уполномоченных банков) следующие меры воздействия.
6.1. Направляют уполномоченным банкам (филиалам уполномоченных банков) предписания об устранении выявленных нарушений порядка проведения валютно - обменных операций в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), а также применяют меры воздействия, предусмотренные статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
6.2. В соответствии с пунктом 2 статьи 14 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" налагают штраф за:
- отсутствие учета либо ненадлежащий учет валютно - обменных операций;
- отсутствие в документах дня реестров, установленных Инструкцией Банка России N 27, и соответствующих экземпляров бланков строгой отчетности "Справка формы N 0406007", подтверждающих осуществление валютно - обменных операций.
Указанный штраф уплачивается в размере суммы, которая не была учтена уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка), была учтена с нарушением требований Инструкции Банка России N 27 и настоящего Указания, но не более 1500-кратного установленного законодательством Российской Федерации минимального размера оплаты труда.
Взыскание штрафа производится в порядке, установленном Банком России.
7. Настоящее Указание вступает в действие с момента его опубликования в "Вестнике Банка России".
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
А.А.КОЗЛОВ