Зарегистрировано в Минюсте РФ 24 июня 2011 г. N 21173
МИНИСТЕРСТВО ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 12 марта 2011 г. N 101
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ БИЗНЕС-ПЛАНА, ПРИЛАГАЕМОГО К ЗАЯВКЕ НА ЗАКЛЮЧЕНИЕ СОГЛАШЕНИЯ ОБ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ПОРТОВОЙ ОСОБОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЗОНЕ
(в ред. Приказа Минэкономразвития РФ от 05.04.2018 N 159)
В соответствии с Федеральным законом от 22 июля 2005 г. N 116-ФЗ "Об особых экономических зонах в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 30, ст. 3127; 2006, N 23, ст. 2383; N 52, ст. 5498; 2007, N 45, ст. 5417; 2008, N 30, ст. 3616; 2009, N 52, ст. 6416) и Положением о Министерстве экономического развития Российской Федерации, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 5 июня 2008 г. N 437 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 24, ст. 2867; 2009, N 3, ст. 378; N 18, ст. 2257; N 19, ст. 2344; N 25, ст. 3052; N 26, ст. 3190; N 38, ст. 4500; N 41, ст. 4777; N 46, ст. 5488; 2010, N 5, ст. 532; N 9, ст. 960; N 10, ст. 1085; N 19, ст. 2324; N 21, ст. 2602; N 26, ст. 3350; N 40, ст. 5068; N 41, ст. 5240; N 45, ст. 5860, N 52, ст. 7104, 2011, N 6, ст. 888), приказываю:
Утвердить форму бизнес-плана, прилагаемого к заявке на заключение соглашения об осуществлении деятельности в портовой особой экономической зоне, согласно приложению.
Министр
Э.С. НАБИУЛЛИНА
Приложение
к Приказу Минэкономразвития России
от 12 марта 2011 г. N 101
ФОРМА БИЗНЕС-ПЛАНА, ПРИЛАГАЕМОГО К ЗАЯВКЕ НА ЗАКЛЮЧЕНИЕ СОГЛАШЕНИЯ ОБ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ПОРТОВОЙ ОСОБОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЗОНЕ
(в ред. Приказа Минэкономразвития РФ от 05.04.2018 N 159)
Титульный лист
Содержит следующую информацию:
1. Полное и сокращенное наименование заявителя.
2. Полное и сокращенное наименование проекта.
3. Дата подачи заявки.
4. Предупреждение о конфиденциальности следующего содержания:
"Настоящий бизнес-план представляется на рассмотрение на конфиденциальной основе для принятия решения о признании заявителя резидентом портовой особой экономической зоны и не может быть использован для каких-либо иных целей. Принимая на рассмотрение данный бизнес-план, получатель берет на себя ответственность за обеспечение конфиденциальности сведений, приведенных в бизнес-плане. Бизнес-план возврату заявителю не подлежит.".
1. Резюме проекта
1.1. Краткое описание проекта.
1.2. Размер капитальных вложений для реализации проекта.
1.3. Размер необходимого земельного участка.
1.4. Источники финансирования проекта.
1.5. Срок реализации проекта.
1.6. Показатели эффективности реализации проекта (основные финансовые показатели доходности и окупаемости).
1.7. Ожидаемые преимущества от реализации проекта на территории особой экономической зоны (в форме таблицы с расчетами по основным преимуществам).
1.8. Контрольные показатели реализации бизнес-плана с указанием количественных характеристик и периода (момента) их достижения (например, объем капитальных вложений, объем производства и реализации продукции (товаров, работ, услуг) в натуральном выражении, количество создаваемых рабочих мест).
Количество контрольных показателей должно быть не менее 5, но и не более 10 показателей.
1.9. Дата составления бизнес-плана.
2. Общие сведения о заявителе
2.1. Полное и сокращенное наименование заявителя.
2.2. Год и месяц государственной регистрации заявителя в качестве юридического лица.
2.3. Дата и номер свидетельства о государственной регистрации заявителя, наименование регистрирующего органа.
2.4. Юридический и фактический адрес заявителя.
2.5. Дата и номер государственной регистрации устава заявителя (действующей редакции).
2.6. Основной государственный регистрационный номер, идентификационный номер налогоплательщика. (в ред. Приказа Минэкономразвития РФ от 05.04.2018 N 159)
2.7. Контакты: почтовый адрес, телефон, факс, адрес электронной почты (при его наличии), сайт в сети Интернет (при его наличии).
2.8. Информация о структуре уставного капитала и составе учредителей (акционеров, участников) заявителя:
2.9. Сведения о наличии у заявителя дочерних и зависимых обществ. В случае если заявитель входит в группу компаний/холдинг, то необходимо указать структуру группы компаний/холдинга с обозначением основных компаний. Структура группы компаний/холдинга может быть выполнена в виде схемы с обозначением основных товарно-денежных потоков, относящихся к представленному в бизнес-плане проекту, долей владения участников/акционеров и функций компаний.
2.10. Вид (виды) экономической деятельности заявителя. Если заявитель осуществляет несколько видов экономической деятельности, то указать структуру выручки по РСБУ за последние 5 отчетных периодов (кварталов). В случае если заявитель осуществляет деятельность менее чем 5 отчетных периодов (кварталов), то следует указывать данные, начиная с периода начала осуществления деятельности.
2.11. Организационная структура управления заявителя, краткое описание подразделений. Организационная структура может быть выполнена в виде схемы с указанием подчиненности подразделений и осуществляемых ими функций.
2.12. Персонал заявителя (резюме руководителя организации, финансового директора, главного бухгалтера, директора по маркетингу, технического директора и руководителей научно-технических отделов либо иных лиц, исполняющих их обязанности).
2.13. Краткое описание научно-технической и хозяйственной деятельности заявителя/группы компаний за последние 5 лет с указанием количества зарегистрированных лицензий и патентов, выручки от реализации продукции (товаров, работ, услуг), основных проектов и разработок. В случае если заявитель осуществляет деятельность менее чем 5 лет, то следует указывать данные, начиная с периода начала осуществления деятельности.
2.14. Основные поставщики и подрядчики: наименование компании, местонахождение, описание поставляемой продукции, степень участия в проектах, срок сотрудничества.
2.15. Основные покупатели и заказчики: наименование компании, местонахождение, доля компании в общем объеме продаж, срок сотрудничества.
3. Технический план проекта
3.1. Описание производственно-технологических процессов. Основные технические параметры и стадии производства.
3.2. Описание необходимой инфраструктуры (внешней и внутренней) для осуществления деятельности на территории портовой особой экономической зоны. Дополнительно представляются данные в виде таблицы (таблица N 1 Приложения).
3.3. Сведения о производственном, технологическом и ином оборудовании с указанием технических характеристик и потребностей в инфраструктуре, а также материальных ресурсах, необходимых для реализации проекта. Требования к оборудованию и качеству применяемых материалов.
3.4. Сведения о степени готовности заявителя к началу деятельности на территории портовой особой экономической зоны (наличие оборудования, опытных образцов, технической документации, лицензий на производство, патентов, наличие предварительных договоренностей и (или) соглашений о намерениях с поставщиками и подрядчиками на осуществление строительных работ и поставку оборудования).
3.5. Объем производства заявителя за 5 последних отчетных периодов (кварталов) с выделением основных видов (типов) продукции (товаров, работ, услуг). Предполагаемый объем производства заявителя на 5 отчетных периодов (кварталов). В случае если заявитель осуществляет деятельность менее чем 5 отчетных периодов (кварталов), то следует указывать данные, начиная с периода начала осуществления деятельности.
3.6. Коэффициент локализации производства продукции и использования отечественного сырья, материалов и комплектующих, рассчитываемый по формуле: (в ред. Приказа Минэкономразвития РФ от 05.04.2018 N 159)
, (в ред. Приказа Минэкономразвития РФ от 05.04.2018 N 159)
где:
С - себестоимость, рассчитываемая как сумма затрат на комплектующие изделия, материалы и сырье российского и иностранного происхождения, услуги сторонних российских и иностранных организаций, заработную плату и прочие затраты; (в ред. Приказа Минэкономразвития РФ от 05.04.2018 N 159)
- затраты на комплектующие изделия иностранного происхождения; (в ред. Приказа Минэкономразвития РФ от 05.04.2018 N 159)
затраты на материалы и сырье иностранного происхождения; (в ред. Приказа Минэкономразвития РФ от 05.04.2018 N 159)
- затраты на услуги иностранных организаций. (в ред. Приказа Минэкономразвития РФ от 05.04.2018 N 159)
4. Маркетинговый план проекта
4.1. Конкурентные преимущества реализуемого проекта перед российскими и зарубежными аналогами (сравнение основных натуральных, технических и экономических показателей).
4.2. Стратегия продвижения реализуемого проекта на рынке, реклама.
4.3. Политика ценообразования.
4.4. Предполагаемые потребители продукции (товаров, работ, услуг) реализуемого проекта.
5. Анализ рынка
5.1. Состояние российского отраслевого рынка/внешних рынков реализуемого проекта.
5.2. Особенности сегмента рынка, в котором реализуется проект: объем, динамика и тенденции развития.
5.3. Основные потребительские группы и их территориальное расположение.
5.4. Основные участники российского/зарубежного рынка, степень насыщенности рынка, анализ основных конкурентов (цены, методы продвижения).
5.5. Текущее положение заявителя на рынке, оценка доли рынка, основные конкурентные преимущества.
5.6. Планируемая доля рынка после реализации проекта.
6. Организационный план проекта
6.1. Количество и квалификация производственного, инженерно-технического и иного персонала, необходимого для реализации проекта.
6.2. План-график основных мероприятий реализации проекта (список видов намеченных мероприятий с указанием даты начала и завершения работ, ответственных исполнителей).
7. Финансовый план проекта
Все расчеты выполняются на основе информации, приведенной в предыдущих разделах; расчеты ведутся поквартально в течение первых трех лет реализации проекта, далее - по годам на срок реализации проекта (предполагаемый срок заключения соглашения о ведении деятельности в портовой особой экономической деятельности) в ценах, действующих на момент подачи заявки, в рублевом эквиваленте. Расчет проекта в другой валюте (доллары США, евро или иной валюте) необходим при условии, что денежный поток (входящий или исходящий) будет формироваться в том числе за счет следующих валютных составляющих:
- выручка от реализации результатов портовой деятельности;
- оплата по контрактам с иностранными поставщиками;
- привлечение валютных источников финансирования.
При необходимости данные проекта в долгосрочной перспективе (после 7 - 10 года реализации проекта) могут быть представлены в виде усредненных значений. При построении финансовой модели проекта, в том числе графика осуществления капитальных вложений, необходимо учитывать:
- сроки заключения договора аренды земельного участка и (или) договора аренды государственного и (или) муниципального недвижимого имущества, необходимых для реализации проекта;
- сроки получения технических условий присоединения к сетям инженерно-технического обеспечения;
- сроки получения разрешения на строительство.
7.1. Основные принятые допущения для построения финансовой модели (курсы валют, базовые макроэкономические показатели, средневзвешенная стоимость капитала, ставка дисконтирования).
7.2. Источники финансирования с указанием суммы и стоимости финансирования (процентная ставка за пользование заемными средствами). График финансирования проекта.
7.3. Планируемый объем продаж, планируемая выручка от реализации продукции (товаров, работ, услуг).
7.4. Планируемая себестоимость (структура себестоимости), структура прочих затрат (управленческие, коммерческие затраты), обслуживание долговых обязательств (при наличии), чистая прибыль.
7.5. Ожидаемые налоговые отчисления (исходя из текущего налогового режима особой экономической зоны).
7.6. Расчет точки безубыточности.
7.7. Расчет показателей эффективности проекта (внутренняя норма доходности, чистая приведенная стоимость, простой и дисконтированный срок окупаемости проекта).
7.8. Финансовый план проекта.
Представляется в виде таблиц (таблицы N 2 - 13 Приложения), дублируется на электронном носителе в виде файла (файлов) табличного редактора Microsoft Excel с формулами расчетов.
8. Анализ рисков проекта
8.1. Анализ сильных и слабых сторон проекта, благоприятных возможностей и потенциальных угроз.
8.2. Анализ чувствительности проекта к изменению основных показателей (объем реализации продукции (товаров, работ услуг), себестоимость единицы продукции (товара, работы, услуги), цена за единицу продукции (товара, работы, услуги), курсы валют, стоимость источников финансирования).
8.3. Описание основных видов рисков и способов их минимизации:
- технологический риск (запуск и оснащение проекта);
- организационный и управленческий риск (подготовка персонала);
- коммерческие риски (риски сбытовой политики);
- экологические риски (возможные штрафные санкции и их влияние на экономическое положение заявителя); (в ред. Приказа Минэкономразвития РФ от 05.04.2018 N 159)
- риск материально-технического обеспечения;
- экономические риски (устойчивость к изменениям макроэкономической ситуации, повышению тарифов и цен на стратегические ресурсы, снижению платежеспособного спроса на продукцию; наличие альтернативных рынков сбыта, последствия ухудшения налогового климата, появление товара-конкурента).
9. Сопутствующие эффекты от реализации проекта
9.1. Стратегия управления экологической эффективностью, анализ экологических рисков проекта, характеристика возможных экологических последствий реализации проекта, обеспечение экологической и технической безопасности. (в ред. Приказа Минэкономразвития РФ от 05.04.2018 N 159)
9.2. Основные социальные эффекты от реализации проекта (повышение занятости населения, развитие социальной инфраструктуры).
10. Лицензирование и сертификация
10.1. Патентно-правовая охрана производимой продукции и технологий.
10.1.1. Наличие у заявителя зарегистрированных в установленном порядке прав на объекты интеллектуальной собственности, в том числе в виде нематериальных активов.
10.1.2. План мероприятий по обеспечению правовой охраны объектов интеллектуальной собственности.
10.2. Сертификация продукции.
10.2.1. Необходимые сертификаты на продукцию, условия, сроки и стоимость получения, с указанием уже полученных.
10.2.2. Необходимые сертификаты при экспорте продукции, условия, сроки и стоимость получения.
10.3. Лицензирование осуществляемой деятельности.
Достоверность сведений, содержащихся в бизнес-плане, и возможность достижения целей проекта подтверждаю.
(в ред. Приказа Минэкономразвития РФ от 05.04.2018 N 159)
Бизнес-план подготавливается в печатной (оригинал и копия) и электронной форме.
Приложение
к форме бизнес-плана, прилагаемой
к заявке на заключение соглашения
об осуществлении деятельности в портовой
особой экономической зоне, утвержденной
Приказом Минэкономразвития России
от 12 марта 2011 г. N 101
Таблица N 1. Планируемая потребность в инфраструктуре
Данные представляются на срок не менее чем срок выхода проекта на планируемую проектную мощность: поквартально в первые три года реализации проекта, начиная с четвертого года - годовые. Здесь и далее по тексту приложения: первым кварталом первого года реализации проекта считается квартал, следующий за кварталом, в котором предполагается заключение соглашения об осуществлении деятельности в портовой особой экономической зоне.
Таблица N 2. Прогноз капитальных вложений, руб.
Указываются все объекты капитальных вложений. Данные представляются на период до выхода проекта на планируемую проектную мощность: поквартально в первые три года реализации проекта, начиная с четвертого года - годовые.
Таблица N 3. Прогноз инвестиционных затрат, за исключением капитальных вложений, руб.
Указываются все объекты и направления инвестиционных затрат, за исключением капитальных вложений, указанных в таблице N 2 настоящего приложения. Данные представляются период до выхода проекта на планируемую проектную мощность: поквартально в первые три года реализации проекта, начиная с четвертого года - годовые.
Таблица N 4. Прогноз финансирования на период реализации проекта, руб.
Данные представляются на период, соответствующий предполагаемому сроку действия соглашения об осуществлении деятельности в портовой особой экономической зоне: поквартально в первые три года реализации проекта, начиная с четвертого года - годовые. Указываются банки и иные кредитные организации, а также прочие лица, предоставляющие кредиты (займы) для реализации проекта.
Таблица N 5. Текущая цена и прогноз цен на период реализации проекта, руб.
Данные представляются по основным продуктам (товарам, работам, услугам) на период, соответствующий предполагаемому сроку действия соглашения об осуществлении деятельности в портовой особой экономической зоне: поквартально в первые три года реализации проекта, начиная с четвертого года - годовые. В долгосрочной перспективе при необходимости могут быть представлены усредненные данные в виде значений, зафиксированных на одном уровне.
Таблица N 6. Прогноз объемов реализации и выручки на период реализации проекта, шт./руб.
Данные представляются по основным продуктам (товарам, работам, услугам) на период, соответствующий предполагаемому сроку действия соглашения об осуществлении деятельности в портовой особой экономической зоне: поквартально в первые три года реализации проекта, начиная с четвертого года - годовые. В долгосрочной перспективе при необходимости могут быть представлены усредненные данные в виде значений, зафиксированных на одном уровне.
Таблица N 7. Затраты сырья и материалов на 1 ед. продукции/партию продукции на период реализации проекта, руб.
Данные представляются по основным видам затрат сырья, материалов (в зависимости от особенностей проекта) на единицу учета (единицу продукции, партию продукции, контракт, сделку и прочее) на период, соответствующий предполагаемому сроку действия соглашения об осуществлении деятельности в портовой особой экономической зоне: поквартально в первые три года реализации проекта, начиная с четвертого года - годовые. В долгосрочной перспективе при необходимости могут быть представлены усредненные данные в виде значений, зафиксированных на одном уровне.
Таблица N 8. Общепроизводственные и общехозяйственные затраты на период реализации проекта, руб.
Данные представляются по основным видам общепроизводственных и общехозяйственных расходов (в зависимости от особенностей проекта) при необходимости с выделением затрат, возникающих после запуска производства (начала оказания услуг, выполнения работ), на период, соответствующий предполагаемому сроку действия соглашения об осуществлении деятельности в портовой особой экономической зоне: поквартально в первые три года реализации проекта, начиная с четвертого года - годовые. В долгосрочной перспективе при необходимости могут быть представлены усредненные данные в виде значений, зафиксированных на одном уровне.
Таблица N 9. Коммерческие затраты на период реализации проекта, руб.
Данные представляются по основным видам коммерческих затрат (в зависимости от особенностей проекта) при необходимости с выделением затрат для нескольких этапов реализации проекта (очередей запуска производства или линий производства) на период, соответствующий предполагаемому сроку действия соглашения об осуществлении деятельности в портовой особой экономической зоне: поквартально в первые три года реализации проекта, начиная с четвертого года - годовые. В долгосрочной перспективе при необходимости могут быть представлены усредненные данные в виде значений, зафиксированных на одном уровне.
Таблица N 10. Затраты на оплату труда на период реализации проекта, руб.
Данные представляются по основным подразделениям (в зависимости от особенностей проекта) на период, соответствующий предполагаемому сроку действия соглашения об осуществлении деятельности в портовой особой экономической зоне: поквартально в первые три года реализации проекта, начиная с четвертого года - годовые. В долгосрочной перспективе при необходимости могут быть представлены усредненные данные в виде значений, зафиксированных на одном уровне.
Таблица N 11. Отчет о прибылях и убытках на период реализации проекта, руб.
Данные представляются на период, соответствующий предполагаемому сроку действия соглашения об осуществлении деятельности в портовой особой экономической зоне: поквартально в первые три года реализации проекта, начиная с четвертого года - годовые. В долгосрочной перспективе при необходимости могут быть представлены усредненные данные в виде значений, зафиксированных на одном уровне. При необходимости могут быть указаны дополнительные виды доходов и расходов (в зависимости от особенностей проекта).
Таблица N 12. Отчет о движении денежных средств на период реализации проекта, руб.
Данные представляются на период, соответствующий предполагаемому сроку действия соглашения об осуществлении деятельности в портовой особой экономической зоне: поквартально в первые три года реализации проекта, начиная с четвертого года - годовые. В долгосрочной перспективе при необходимости могут быть представлены усредненные данные в виде значений, зафиксированных на одном уровне. При необходимости могут быть указаны дополнительные виды доходов и расходов (в зависимости от особенностей проекта).