Приказ ФНС РФ от 19.07.2018 N ММВ-7-2/460@

Зарегистрировано в Минюсте России 2 октября 2018 г. N 52306

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПРИКАЗ
от 19 июля 2018 г. N ММВ-7-2/460@

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ И ФОРМАТОВ НАПРАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫМ ОРГАНОМ ЗАПРОСОВ В БАНК (ОПЕРАТОРУ ПО ПЕРЕВОДУ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ) В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ

В соответствии с пунктом 4 статьи 31, пунктом 3 статьи 86 части первой Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2018, N 9, ст. 1291), частью 9 статьи 14 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 27, ст. 3872; 2018, N 27, ст. 3952), частью 6 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 23, ст. 2758; 2018, N 17, ст. 2429), пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 21, ст. 1957; 2018, N 28, ст. 4156), пунктом 1 Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.09.2004 N 506 "Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 40, ст. 3961; 2018, N 26, ст. 3847), приказываю:

1. Утвердить:

форму запроса о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов) согласно приложению N 1 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах) согласно приложению N 2 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах) согласно приложению N 3 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки о наличии вкладов (депозитов) согласно приложению N 4 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах) согласно приложению N 5 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении выписок по операциям по вкладам (депозитам) согласно приложению N 6 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки об остатках электронных денежных средств согласно приложению N 7 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки о переводах электронных денежных средств согласно приложению N 8 к настоящему приказу;

формат запроса о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) в электронной форме согласно приложению N 9 к настоящему приказу;

формат запроса о представлении справок об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), об остатках электронных денежных средств в электронной форме согласно приложению N 10 к настоящему приказу;

формат запроса о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах), по операциям по вкладам (депозитам), справок о переводах остатка электронных денежных средств в электронной форме согласно приложению N 11 к настоящему приказу.

2. Признать утратившими силу:

приказ Федеральной налоговой службы от 23.11.2010 N ММВ-7-6/633@ "Об утверждении формата запросов налоговых органов в банк о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, о представлении выписок по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты)" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 23.12.2010, регистрационный номер 19345);

приказ Федеральной налоговой службы от 25.07.2012 N ММВ-7-2/518@ "Об утверждении Порядка направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) о наличии счетов (специальных банковских счетов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах (специальных банковских счетах), о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах), справок об остатках электронных денежных средств и переводах электронных денежных средств организаций (индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты) на бумажном носителе, а также форм соответствующих запросов" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 12.09.2012, регистрационный номер 25438).

3. Руководителям (исполняющим обязанности руководителя) управлений Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации довести настоящий приказ до нижестоящих налоговых органов и обеспечить его применение.

4. Установить, что настоящий приказ вступает в силу по истечении шести месяцев со дня его официального опубликования.

5. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего вопросы контроля за соблюдением законодательства о налогах и сборах, за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты (перечисления) в бюджетную систему Российской Федерации налогов, сборов и страховых взносов.

Руководитель
Федеральной налоговой службы
М.В. МИШУСТИН

Приложение N 1
к приказу ФНС России
от 19.07.2018 N ММВ-7-2/460@

Форма по КНД 1123201

ЗАПРОС О ПРЕДСТАВЛЕНИИ СПРАВКИ О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ (СПЕЦИАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ)

В соответствии с:

		пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с:
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
				налоговой проверки
		выездной/повторной выездной/камеральной <4>
		проведением в отношении				<2>
			Ф.И.О. <3> физического лица, не являющегося
		индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)
					налоговой проверки при наличии согласия
		выездной повторной выездной камеральной <4>
		руководителя вышестоящего налогового органа/руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, /заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, <4>
		о направлении запроса в банк:
			вид документа о согласии		наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк
		от __________ N _________
		дата и номер документа о согласии		Ф.И.О. <3> лица, согласовавшего направление запроса в банк
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
					налоговой проверки, являющегося
		выездной/повторной выездной/камеральной <4>
		участником			с указанной в настоящем запросе
			сделки (операции)/совокупности сделок (операций) <4>
					организацией
		ликвидированной/реорганизованной/иностранной <4>
		истребованием у				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя,
		нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации
		истребованием у				<2>
			Ф.И.О. <3> физического лица, не являющегося
		индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия
		руководителя вышестоящего налогового органа/руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, /заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, <4>
		о направлении запроса в банк:
			вид документа о согласии		наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк
		от __________ N _________
		дата и номер документа о согласии		Ф.И.О. <3> лица, согласовавшего направление запроса в банк
		истребованием у				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя,
		физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося участником
		сделки (операции)/совокупности сделок (операций) <4>
		с указанной в настоящем запросе			организацией
			ликвидированной/реорганизованной/иностранной <4>
		вынесением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		решения о взыскании налога
		принятием в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		решения
			о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств/
		об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств <4>
		поступлением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации

		частью 5 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" и в связи с:
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3>
		индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже)
		контроля за соблюдением банковским платежным агентом (субагентом) обязанности по сдаче оператору по переводу денежных средств, полученных от физических лиц наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию банковским платежным агентом (субагентом) специального банковского счета для осуществления расчетов

		частью 8 статьи 14 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" и в связи с:
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3>
		индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже)
		контроля за соблюдением платежным агентом обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию платежным агентом и поставщиками специального банковского счета для осуществления расчетов при приеме платежей

		пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа" и в связи с:
		осуществлением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3>
		индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже)
		контроля и надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, а также за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

в отношении <5>:

необходимо представить справку о наличии счетов (специальных банковских счетов) <9> _____________________________ <10>, действовавших _______ <11>.

в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор

Контактный телефон и Ф.И.О. <3> должностного лица налогового органа: _________.

<1> Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.

<2> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

<3> Отчество указывается при наличии.

<4> Нужное указать.

<5> Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<6> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.

<7> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации с учетом счетов (специальных банковских счетов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации без учета счетов (специальных банковских счетов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

<8> Код иностранной организации.

<9> Здесь и далее к счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого сформирован запрос, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<10> Указывается один из следующих вариантов:

"в банке с учетом информации филиалов банка";

"в банке без учета информации филиалов банка";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

<11> Указывается один из следующих вариантов:

"по состоянию на "__" _________ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

"в период с "__" __________ 20__ г. по "__" ________ 20__ г."." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

Приложение N 2
к приказу ФНС России
от 19.07.2018 N ММВ-7-2/460@

Форма по КНД 1123202

ЗАПРОС О ПРЕДСТАВЛЕНИИ СПРАВКИ ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ) НА СЧЕТАХ (СПЕЦИАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ)

В соответствии с:

		пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с:
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
				налоговой проверки
		выездной/повторной выездной/камеральной <4>
		проведением в отношении				<2>
			Ф.И.О. <3> физического лица, не являющегося
		индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)
					налоговой проверки при наличии согласия
		выездной/ повторной выездной/ камеральной <4>
		руководителя вышестоящего налогового органа/руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, /заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, <4>
		о направлении запроса в банк:
			вид документа о согласии		наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк
		от __________ N _________
		дата и номер документа о согласии		Ф.И.О. <3> лица, согласовавшего направление запроса в банк
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
					налоговой проверки, являющегося
		выездной/повторной выездной/камеральной <4>
		участником			с указанной в настоящем запросе
			сделки (операции)/совокупности сделок (операций) <4>
					организацией
		ликвидированной/реорганизованной/иностранной <4>
		истребованием у				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя,
		нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации
		истребованием у				<2>
			Ф.И.О. <3> физического лица, не являющегося
		индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия
		руководителя вышестоящего налогового органа/руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, /заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, <4>
		о направлении запроса в банк:
			вид документа о согласии		наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк
		от __________ N _________
		дата и номер документа о согласии
				Ф.И.О. <3> лица, согласовавшего направление запроса в банк
		истребованием у				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя,
		физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося участником
		сделки (операции)/совокупности сделок (операций) <4>
		с указанной в настоящем запросе			организацией
			ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной <4>
		вынесением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже
		решения о взыскании налога
		принятием в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		решения
			о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств/
		об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств <4>
		поступлением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации

		частью 5 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" и в связи с:
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3>
		индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже)
		контроля за соблюдением банковским платежным агентом (субагентом) обязанности по сдаче оператору по переводу денежных средств, полученных от физических лиц наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию банковским платежным агентом (субагентом) специального банковского счета для осуществления расчетов

		частью 8 статьи 14 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" и в связи с:
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3>
		индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже)
		контроля за соблюдением платежным агентом обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию платежным агентом и поставщиками специального банковского счета для осуществления расчетов при приеме платежей

		пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа" и в связи с:
		осуществлением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3>
		индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже)
		контроля и надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, а также за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

в отношении <5>:

необходимо предоставить:

	справку об остатках денежных средств (драгоценных металлов) по состоянию на "__" ________ 20__ г. <9> на всех счетах (специальных банковских счетах) ____________ <10>, действовавших					<2>
						<11>.

справку об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на следующих счетах (специальных банковских счетах) ______ 10:

<2>

__________

N

<12>

N п/п <13>

по состоянию на "__" _________ 20__ г. <9>

владелец счета

сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя,

физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, дата рождения <6>, место рождения <6>, проживающий по адресу <6>, имеющий документ, удостоверяющий личность <6>, ИНН <7>/КИО <8>, КПП <7>

в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор

<1> Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.

<2> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

<3> Отчество указывается при наличии.

<4> Нужное указать.

<5> Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<6> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.

<7> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации с учетом счетов (специальных банковских счетов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации без учета счетов (специальных банковских счетов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

<8> Код иностранной организации.

<9> Запрос составляется в отношении остатков денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах) лица, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на указанную дату.

Здесь и далее к счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого сформирован запрос, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<10> Указывается один из вариантов:

"в банке с учетом информации филиалов банка";

"в банке без учета информации филиалов банка";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

<11> Указывается один из вариантов:

"по состоянию на "__" ________ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

"в период с "__" ________ 20__ г. по "__" ________ 20__ г."." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

<12> Указывается для каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация.

<13> Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация, если их в сумме больше 1.

<14> Указывается один из вариантов:

"счет названного лица" (в этом случае запрос касается счета (специального банковского счета), владельцем которого (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, и информация в отношении данного лица, а также других владельцев этого счета (клиентов банка), в данном поле не указывается);

информация в отношении лица, являющегося владельцем счета (клиентом банка) (в этом случае запрос касается номинального счета, счета эскроу, публичного депозитного счета, владельцем которого (клиентом банка) не является лицо, в отношении которого сформирован запрос, но депонентом и (или) бенефициаром по нему является лицо, в отношении которого сформирован запрос).

Приложение N 3
к приказу ФНС России
от 19.07.2018 N ММВ-7-2/460@

Форма по КНД 1123203

ЗАПРОС О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ВЫПИСОК ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ (СПЕЦИАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ)

В соответствии с:

		пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с:
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
				налоговой проверки
		выездной/повторной выездной/камеральной <4>
		проведением в отношении				<2>
			Ф.И.О. <3> физического лица, не являющегося
		индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)
					налоговой проверки при наличии согласия
		выездной повторной выездной камеральной <4>
		руководителя вышестоящего налогового органа/руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, /заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, <4>
		о направлении запроса в банк:
			вид документа о согласии		наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк
		от __________ N _________
		дата и номер документа о согласии		Ф.И.О. <3> лица, согласовавшего направление запроса в банк
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
					налоговой проверки, являющегося
		выездной/повторной выездной/камеральной <4>
		участником			с указанной в настоящем запросе
			сделки (операции)/совокупности сделок (операций) <4>
					организацией
		ликвидированной/реорганизованной/иностранной <4>
		истребованием у				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя,
		нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации
		истребованием у				<2>
			Ф.И.О. <3> физического лица, не являющегося
		индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия
		руководителя вышестоящего налогового органа/руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, /заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, <4>
		о направлении запроса в банк:
			вид документа о согласии		наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк
		от __________ N _________
		дата и номер документа о согласии		Ф.И.О. <3> лица, согласовавшего направление запроса в банк
		истребованием у				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя,
		физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося участником
		сделки (операции)/совокупности сделок (операций) <4>
		с указанной в настоящем запросе			организацией
			ликвидированной/реорганизованной/иностранной <4>
		вынесением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		решения о взыскании налога
		принятием в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		решения
			о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств/
		об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств <4>
		поступлением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации

		частью 5 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" и в связи с:
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3>
		индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже)
		контроля за соблюдением банковским платежным агентом (субагентом) обязанности по сдаче оператору по переводу денежных средств, полученных от физических лиц наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию банковским платежным агентом (субагентом) специального банковского счета для осуществления расчетов

		частью 8 статьи 14 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" и в связи с:
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3>
		индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже)
		контроля за соблюдением платежным агентом обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию платежным агентом и поставщиками специального банковского счета для осуществления расчетов при приеме платежей

		пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа" и в связи с:
		осуществлением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3>
		индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже)
		контроля и надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, а также за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

в отношении <5>:

необходимо предоставить:

	выписки по операциям за период с "__" ________ 20__ г.				<2>
	по "__" ________ 20__ г. <9> на всех счетах
	(специальных банковских счетах)			<10>,
	действовавших		<11>.

выписки по операциям на следующих счетах (специальных банковских счетах) ______ 10:

<2>

__________

N

<12>

N п/п <13>

за период с "__" _________ 20__ г. по "__" _________ 20__ г. <9>

владелец счета

сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя,

физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, дата рождения <6>, место рождения <6>, проживающий по адресу <6>, имеющий документ, удостоверяющий личность <6>, ИНН <7>/КИО <8>, КПП <7>

в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор

<1> Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.

<2> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

<3> Отчество указывается при наличии.

<4> Нужное указать.

<5> Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<6> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.

<7> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации с учетом счетов (специальных банковских счетов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации без учета счетов (специальных банковских счетов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

<8> Код иностранной организации.

<9> Запрос составляется в отношении операций на счетах (специальных банковских счетах) лица, в отношении которого сформирован запрос, за указанный период.

Здесь и далее к счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого сформирован запрос, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<10> Указывается один из вариантов:

"в банке с учетом информации филиалов банка";

"в банке без учета информации филиалов банка";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

<11> Указывается один из вариантов:

"по состоянию на "__" _________ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

"в период с "__" _______ 20__ г. по "__" ________ 20__ г."." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

<12> Указывается для каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация.

<13> Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация, если их в сумме больше 1.

<14> Указывается один из вариантов:

"счет названного лица" (в этом случае запрос касается счета (специального банковского счета), владельцем которого (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, и информация в отношении данного лица, а также других владельцев этого счета (клиентов банка), в данном поле не указывается);

информация в отношении лица, являющегося владельцем счета (клиентом банка) (в этом случае запрос касается номинального счета, счета эскроу, публичного депозитного счета, владельцем которого (клиентом банка) не является лицо, в отношении которого сформирован запрос, но депонентом и (или) бенефициаром по нему является лицо, в отношении которого сформирован запрос).

Приложение N 4
к приказу ФНС России
от 19.07.2018 N ММВ-7-2/460@

Форма по КНД 1123306

ЗАПРОС О ПРЕДСТАВЛЕНИИ СПРАВКИ О НАЛИЧИИ ВКЛАДОВ (ДЕПОЗИТОВ)

В соответствии с:

		пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с:
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
				налоговой проверки
		выездной/повторной выездной/камеральной <4>
		проведением в отношении				<2>
			Ф.И.О. <3> физического лица, не являющегося
		индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)
					налоговой проверки при наличии согласия
		выездной/ повторной выездной/ камеральной <4>
		налоговой проверки при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа/руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов/заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, <4>
		о направлении запроса в банк:
			вид документа о согласии		наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк
		от __________ N _________
		дата и номер документа о согласии		Ф.И.О. <3> лица, согласовавшего направление запроса в банк
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
					налоговой проверки, являющегося
		выездной/повторной выездной/камеральной <4>
		участником			с указанной в настоящем запросе
			сделки (операции)/ совокупности сделок (операций) <4>
					организацией
		ликвидированной/реорганизованной/иностранной <4>
		истребованием у				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя,
		нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации
		истребованием у				<2>
			Ф.И.О. <3> физического лица, не являющегося
		индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия
		руководителя вышестоящего налогового органа/руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов/заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, <4>
		о направлении запроса в банк:
			вид документа о согласии		наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк
		от __________ N _________
		дата и номер документа о согласии
				Ф.И.О. <3> лица, согласовавшего направление запроса в банк
		истребованием у				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя,
		физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося участником
		с указанной в настоящем запросе			организацией
			ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной <4>
		вынесением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		решения о взыскании налога
		принятием в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		решения
			о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств/
		об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств <4>
		поступлением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации

в отношении <5>:

Указанную справку в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в

в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор

<1> Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.

<2> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

<3> Отчество указывается при наличии.

<4> Нужное указать.

<5> Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<6> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.

<7> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) организации с учетом вкладов (депозитов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) организации без учета вкладов (депозитов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

<8> Код иностранной организации.

<9> Указывается один из следующих вариантов:

"в банке с учетом информации филиалов банка";

"в банке без учета информации филиалов банка";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

<10> Указывается один из следующих вариантов:

"по состоянию на "__" _______ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

"в период с "__" _______ 20__ г. по "__" _______ 20__ г."." (в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

Приложение N 5
к приказу ФНС России
от 19.07.2018 N ММВ-7-2/460@

Форма по КНД 1123307

ЗАПРОС О ПРЕДСТАВЛЕНИИ СПРАВКИ ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ) НА ВКЛАДАХ (ДЕПОЗИТАХ)

В соответствии с:

		пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с:
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
				налоговой проверки
		выездной/повторной выездной/камеральной <4>
		проведением в отношении				<2>
			Ф.И.О. <3> физического лица, не являющегося
		индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)
					налоговой проверки при наличии согласия
		выездной/ повторной выездной/ камеральной <4>
		руководителя вышестоящего налогового органа/руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, /заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, <4>
		о направлении запроса в банк:
			вид документа о согласии		наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк
		от __________ N _________
		дата и номер документа о согласии		Ф.И.О. <3> лица, согласовавшего направление запроса в банк
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
					налоговой проверки, являющегося
		выездной/повторной выездной/камеральной <4>
		участником			с указанной в настоящем запросе
			сделки (операции)/ совокупности сделок (операций) <4>
					организацией
		ликвидированной/реорганизованной/иностранной <4>
		истребованием у				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя,
		нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации
		истребованием у				<2>
			Ф.И.О. <3> физического лица, не являющегося
		индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия
		руководителя вышестоящего налогового органа/руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, /заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, <4>
		о направлении запроса в банк:
			вид документа о согласии		наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк
		от __________ N _________
		дата и номер документа о согласии		Ф.И.О. <3> лица, согласовавшего направление запроса в банк
		истребованием у				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя,
		физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося участником
		сделки (операции)/совокупности сделок операций) <4>
		с указанной в настоящем запросе			организацией
			ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной <4>
		вынесением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		решения о взыскании налога
		принятием в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		решения
			о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств/
		об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств <4>
		поступлением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации

в отношении <5>:

необходимо представить:

	справку об остатках денежных средств (драгоценных металлов) по состоянию на "__" _________ 20__ г. <9> на всех вкладах				<2>
	(депозитах)			<10>,
	действовавших			<11>.

справку об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на следующих вкладах (депозитах)

<10>:

<2>

__________

N

<12>

N п/п <13>

сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя,

по состоянию на "__" _________ 20__ г. <9>

Указанную справку в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в

в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор

Контактный телефон и Ф.И.О. <3> должностного лица налогового органа:

<1> Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.

<2> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

<3> Отчество указывается при наличии.

<4> Нужное указать.

<5> Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<6> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.

<7> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) организации с учетом вкладов (депозитов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) организации без учета вкладов (депозитов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

<8> Код иностранной организации.

<9> Запрос составляется в отношении остатков денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах) указанного лица по состоянию на указанную дату.

<10> Указывается один из вариантов:

"в банке с учетом информации филиалов банка";

"в банке без учета информации филиалов банка";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

<11> Указывается один из вариантов:

"по состоянию на "__" _________ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

"в период с "__" _____ 20__ г. по "__" _____ 20__ г."." (в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

<12> Указывается для каждого вклада (депозита), в отношении которого запрашивается информация.

<13> Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого вклада (депозита), в отношении которого запрашивается информация, если их в сумме больше 1.

Приложение N 6
к приказу ФНС России
от 19.07.2018 N ММВ-7-2/460@

Форма по КНД 1123308

ЗАПРОС О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ВЫПИСОК ПО ОПЕРАЦИЯМ ПО ВКЛАДАМ (ДЕПОЗИТАМ)

В соответствии с:

		пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
				налоговой проверки
		выездной/повторной выездной/камеральной <4>
		проведением в отношении				<2>
			Ф.И.О. <3> физического лица, не являющегося
		индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)
					налоговой проверки при наличии согласия
		выездной/ повторной выездной/ камеральной <4>
		руководителя вышестоящего налогового органа/руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, /заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, <4>
		о направлении запроса в банк:
			вид документа о согласии		наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк
		от __________ N _________
		дата и номер документа о согласии		Ф.И.О. <3> лица, согласовавшего направление запроса в банк
		проведением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
					налоговой проверки, являющегося
		выездной/повторной выездной/камеральной <4>
		участником			с указанной в настоящем запросе
			сделки (операции)/ совокупности сделок операций) <4>
					организацией
		ликвидированной/реорганизованной/иностранной <4>
		истребованием у				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя,
		нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации
		истребованием у				<2>
			Ф.И.О. <3> физического лица, не являющегося
		индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия
		руководителя вышестоящего налогового органа/руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, /заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, <4>
		о направлении запроса в банк:
			вид документа о согласии		наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк
		от __________ N _________
		дата и номер документа о согласии		Ф.И.О. <3> лица, согласовавшего направление запроса в банк
		истребованием у				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального предпринимателя,
		физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося участником
		сделки (операции)/совокупности сделок (операций) <4>
		с указанной в настоящем запросе			организацией
			ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной <4>
		вынесением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		решения о взыскании налога
		принятием в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		решения
			о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств/
		об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств <4>
		поступлением в отношении				<2>
			сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> индивидуального
		предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
		запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации