ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПОЛОЖЕНИЕ
от 20 февраля 1998 г. N 18-П
О МНОГОРЕЙСОВОЙ ОБРАБОТКЕ ПЛАТЕЖЕЙ В МОСКОВСКОМ РЕГИОНЕ
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.03.98 N 191-У, Указания ЦБ РФ от 10.04.98 N 210-У, Указания ЦБ РФ от 02.06.98 N 246-У, Указания ЦБ РФ от 25.08.98 N 327-У, от 07.09.98 N 346-У, от 05.11.98 N 401-У, Указания ЦБ РФ от 13.04.99 N 540-У)
1. Настоящее Положение регламентирует порядок многорейсовой обработки платежей учреждений Банка России в Московском регионе, находящихся на информационно-вычислительном обслуживании в Межрегиональном центре информатизации при Банке России (далее - МЦИ при Банке России).
2. В той части, в которой настоящее Положение дополняет нормативные документы Банка России, регулирующие осуществление безналичных расчетов в Российской Федерации, используются нормы, предусмотренные настоящим Положением.
3. Под многорейсовой обработкой платежей понимается проведение нескольких рейсов приема, обработки и исполнения пакетов электронных документов в течение рабочего дня, результатом которых является безотзывный перевод средств по счетам участников расчетов в рамках данной системы.
Для целей настоящего Положения под реестром платежей (направленных или проведенных) понимается пакет электронных документов, составленный в соответствии с требованиями Временного положения Банка России "О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России" от 12.03.98 N 20-П, который может содержать:
- полноформатные электронные платежные документы (ЭПД);
- электронные документы, содержащие часть реквизитов платежных документов на бумажном носителе (далее условно именуемые электронными документами сокращенного формата - ЭДСФ);
- электронные служебно - информационные документы (ЭСИД).
При этом реестр платежей подписывается одной общей электронной цифровой подписью (ЭЦП), а каждый входящий в него ЭПД, ЭДСФ, ЭСИД собственной ЭЦП не подписывается.
Перевод средств с использованием ЭПД не требует сопровождения платежными документами на бумажных носителях, оформленными в установленном порядке.
Перевод средств с использованием ЭДСФ должен сопровождаться обменом платежными документами, оформленными в порядке, установленном Правилами ведения бухгалтерского учета в Банке России. (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.03.98 N 191-У)
4. Под рейсом в рамках настоящего Положения понимается комплекс технологических операций, связанный с приемом и обработкой поступивших в систему платежей, проводимый в интервале времени, установленном в соответствии с графиком, включающий в себя выполнение необходимых проводок по счетам участников расчетов и подтверждение этих проводок реестром проведенных платежей.
5. Участниками системы многорейсовой обработки платежей в Московском регионе (далее по тексту - участники расчетов) являются:
- учреждения Банка России (ГРКЦ, РКЦ, ОПЕРУ-1, ОПЕРУ-2 и другие учреждения и подразделения Банка России);
- кредитные организации и филиалы кредитных организаций, обслуживаемые в учреждениях Банка России Московского региона (далее по тексту - кредитные организации);
- клиенты учреждений Банка России, расположенные в Московском регионе (далее по тексту - клиенты учреждения Банка России).
В целях реализации настоящего Положения вносятся следующие изменения и дополнения в договоры корреспондентского (банковского) счета, заключенные Банком России с кредитными организациями (клиентами Банка России):
- право Банка России и кредитной организации (клиента Банка России) использовать электронные документы при проведении расчетов;
- обязательство сторон о признании юридической силы ЭПД, ЭДСФ, ЭСИД, используемых при проведении расчетов;
- признание права Банка России превращать в ЭПД платежные документы, полученные от клиента на бумажном носителе, и направлять их по системе МЭР без пересылки получателю платежных документов на бумажном носителе;
- право кредитной организации (клиента Банка России) получать от Банка России (при условии возмещения его расходов) копии электронных документов, распечатанных на бумажном носителе, заверенных подписью и штампом, а также порядок их выдачи.
При обмене ЭДСФ в договор корреспондентского (банковского) счета должны быть включены условия, регулирующие:
- передачу Банком России кредитным организациям (клиентам Банка России) - получателям платежных документов на бумажных носителях, оформленных в установленном порядке (при предоставлении данной услуги Банком России);
- обязательство кредитной организации (клиента Банка России) - отправителя платежа направлять платежные документы на бумажных носителях кредитной организации (клиенту Банка России) - получателю платежа самостоятельно или через экспедиторскую службу Банка России, как правило, в день передачи электронных документов в расчетную сеть Банка России, а также принятие отправителем на себя ответственности в случае неисполнения указанного обязательства.
Кредитными организациями (клиентами Банка России) заключается отдельный договор с Банком России в лице МЦИ при Банке России на оказание услуг по обработке электронных документов, который должен содержать:
- порядок обмена электронными документами;
- способ передачи электронного документа, обеспечивающий сохранение всех его реквизитов;
- регламент исполнения ЭПД, ЭДСФ (в режиме рейсов в течение операционного дня);
- обязанность соблюдения сторонами форматов электронных документов, установленных настоящим Положением;
- перечень средств, используемых для создания ЭЦП и процедур проверки ее правильности;
- признание сторонами электронных документов, подписанных ЭЦП, зарегистрированный Банком России в лице МЦИ при Банке России;
- порядок выполнения Банком России функций, предусмотренных в разделе 3 Временного положения Банка России "О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России" от 12.03.98 N 20-П;
- порядок урегулирования споров, касающихся подлинности электронных документов;
- иные условия, связанные с обменом электронными документами. (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.08.98 N 327-У)
6. ЭДСФ должен содержать следующие обязательные реквизиты платежа:
а) номер платежного документа;
б) дата платежного документа;
в) номер лицевого счета плательщика;
д) ИНН плательщика;
е) БИК кредитной организации плательщика;
ж) номер корреспондентского счета кредитной организации плательщика;
з) код группы очередности платежа;
и) сумма платежа;
к) номер лицевого счета получателя платежа;
м) ИНН получателя;
н) БИК - кредитной организации получателя платежа;
о) номер корреспондентского счета кредитной организации - получателя;
р) срок платежа;
с) вид платежа;
т) дата приема платежного документа от клиента.
ЭПД содержит все обязательные реквизиты ЭДСФ, а также следующие реквизиты:
- наименование плательщика;
- наименование получателя;
- назначение платежа.
При составлении реестра направленных платежей отправителем - участником расчетов реквизиту "Вид платежа" присваиваются следующие значения:
- для ЭПД - "1"
- для ЭДСФ - "0".
Реестр направленных платежей должен быть составлен в соответствии с форматом, приведенным в Приложении 1.
Реестр направленных платежей должен быть составлен в соответствии с форматом, приведенным в Приложении 1.
7. В реестр проведенных платежей, формируемый МЦИ при Банке России для каждого участника расчетов по результатам обработки рейса, включаются ЭПД и ЭДСФ, проведенные по счетам в учреждениях Банка России, а также ЭСИД. Указанный реестр содержит следующие обязательные разделы:
а) входящий остаток на корреспондентском, расчетном (текущем) счете участника расчетов на начало рейса;
б) платежи, зачисленные:
- на корреспондентский счет кредитной организации;
- на лицевые счета учреждения Банка России и расчетные (текущие) счета клиентов учреждения Банка России;
в) платежи списанные:
- с корреспондентского счета кредитной организации на основании реестров направленных платежей кредитной организации, а также на основании реестров направленных платежей учреждения Банка России;
- со счетов учреждения Банка России и его клиентов на основании реестров направленных платежей учреждения Банка России;
г) исходящий остаток по корреспондентскому, расчетному (текущему) счету участника расчетов на момент окончания обработки рейса.
В реестре проведенных платежей в виде справочно-учетной информации также содержатся следующие разделы:
д) задержанные платежи по причине недостаточности или отсутствия средств на корреспондентском, расчетном (текущем) счете участника расчетов;
е) перечень платежей, не принятых к проводу в рейсе с указанием причин;
ж) суммы предоставленных кредитов Банком России, а также суммы кредитов Банка России, перенесенных на счета по учету просроченной ссудной задолженности по просроченному основному долгу и просроченных процентов по причине недостаточности или отсутствия средств на корреспондентском счете банка - должника (по мере технической готовности УБР).
з) суммы размещенных в Банке России депозитов, а также суммы возвращенных Банком России депозитов и уплаченных по ним процентов.
Наряду с обязательными реквизитами реестр проведенных платежей может содержать дополнительные реквизиты.
Реестр проведенных платежей приведен в Приложении 2.
8. Архивные копии электронных файлов всех принятых к обработке реестров направленных платежей с ЭЦП отправителя, электронных справок на них с ЭЦП МЦИ при Банке России, а также копии всех реестров проведенных платежей с ЭЦП МЦИ при Банке России хранятся в МЦИ при Банке России, а также у участника расчетов в соответствии со сроками хранения, установленными для расчетных документов.
Ответственность и порядок использования участниками расчетов ЭЦП и средств доступа к системе многорейсовой обработки платежей определяются в договорах между Банком России и участниками расчетов.
9. Участник расчетов формирует реестр направленных платежей, проверяет правильность реквизитов платежей с помощью программы контроля и визуально сверяет соответствие реквизитов на расчетном документе реквизитам, указанным в реестре направленных платежей.
10. Платежи, осуществляемые на основании инкассового поручения учреждения Банка России на взыскание недовзноса в обязательные резервы, включаются учреждениями Банка России в первый рейс обработки платежей, а в реестре направленных платежей размещаются первыми. Кредитные организации платежи в обязательные резервы / погашение недовзноса в обязательные резервы включают во все рейсы обработки платежей, а в реестрах направленных платежей размещают их первыми в целях их провода перед иными платежами.
11. Запрещается вносить в реестр направленных платежей платежи, не содержащие лицевых счетов клиентов, за исключением платежей, в которых отправителем и/или получателем средств является кредитная организация.
12. Сформированный реестр направленных платежей подписывается ЭЦП участника расчетов, шифруется и отправляется по указанным в договоре с обслуживающим учреждением Банка России коммуникационным адресам для обработки в ближайшем рейсе в соответствии с установленным графиком обработки рейсов.
13. При приеме реестра направленных платежей от участников расчетов проверяются полномочия, пароль, достоверность ЭЦП, а также структура и полнота переданной информации путем сравнения их с нормативно-справочной информацией. По окончании проверки участнику расчетов передаются по каналам связи подписанные ЭЦП МЦИ при Банке России справки о приеме реестра направленных платежей (Приложение 3), в которых указываются время приема, количество, общая сумма платежей, содержащихся в принятом реестре направленных платежей, и ЭЦП или ХЭШ - функция файла, на который передаются справки.
14. Реестр, не прошедший проверку, к обработке в рейсе не принимается. При этом участнику расчетов - отправителю платежа выдается подписанная ЭЦП МЦИ при Банке России справка о том, что данный реестр по указанной причине к обработке не принят (Приложение 3).
15. В течение времени приема реестров направленных платежей (график обработки рейсов приведен в Приложении 4) участник расчетов может направить в МЦИ при Банке России несколько реестров направленных платежей, причем каждый реестр имеет свой уникальный номер, а файл, содержащий реестр направленных платежей, - свое уникальное имя (Приложение 1). Реквизит "Уникальный номер реестра направленных платежей" будет включен в реестр направленных платежей с 1 апреля 1998 года.
В течение времени приема переданный ранее реестр направленных платежей участником расчетов может быть отозван путем передачи отдельного сообщения по управлению реестром направленных платежей (Приложение 5). После принятия этого сообщения от участника расчетов МЦИ при Банке России направляет ему справку о приеме mb.#. сообщения.
Справка о приеме сообщения приведена в Приложении 3.
Участник расчетов - отправитель платежа может переформировать расчетные документы, входившие в отозванный реестр, и сформировать для передачи новый реестр направленных платежей.
16. Реестр направленных платежей, принятый по каналу связи, не может быть отозван кредитной организацией после начала обработки рейса. В случае, если платеж не может быть проведен по причине недостаточности или отсутствия средств на корреспондентском, расчетном (текущем) счете участника расчетов, он автоматически включается в список задержанных платежей (пункт 7 раздела "д") и будет принят к обработке в следующем рейсе до обработки вновь поступивших к этому рейсу реестров направленных платежей.
Переданные в любом рейсе платежи в обязательные резервы / погашение недовзноса в обязательные резервы должны быть приняты к обработке до обработки платежей из списка задержанных платежей.
Платежи в обязательные резервы / погашение недовзноса в обязательные резервы не могут быть отозваны из списка задержанных платежей (исключены из обработки или не приняты к проводу в следующих рейсах).
Задержанные платежи (пункт 7 раздела "д") - платежи, не принятые к проводу, участником расчетов могут быть исключены из обработки (не приняты к проводу в следующих рейсах) путем включения в реестр направленных платежей дополнительного сообщения по отзыву расчетного документа из списка задержанных платежей (Приложение 6). Отозванные из списка задержанных платежей расчетные документы будут отражены в реестре проведенных платежей в следующем рейсе (пункт 7 раздела "е").
Платежи, не проведенные в рейсе, указанные в пункте 7 раздела "е", автоматически исключаются из обработки в следующих рейсах.
17. Платежи, проведенные по счетам участников расчетов, являются безотзывными.
18. Учреждения Банка России направляют в МЦИ при Банке России:
в первом рейсе:
- платежи, осуществляемые на основании инкассового поручения учреждения Банка России на взыскание с кредитной организации недовзноса в обязательные резервы, штрафа за нарушение порядка резервирования, платы за право пользования внутридневными кредитами, платы за расчетные услуги Банка России, денежных средств, недостающих для погашения требований Банка России по кредитам;
- платежи, осуществляемые на основании мемориального ордера учреждения Банка России по возврату денежных средств, излишне полученных / поступивших от кредитных организаций в погашение требований Банка России по предоставленным кредитам, по перечислению выручки от реализации залога в сумме, превышающей объем требований Банка России по предоставленным кредитам, по возврату кредитным организациям депозитов, размещенных в Банке России, и процентов по ним;
во всех рейсах, кроме окончательного:
- платежи, осуществляемые на основании мемориального ордера учреждения Банка России, по возврату кредитным организациям сумм перевзноса в обязательные резервы;
- все платежи по собственным операциям и на основании платежных документов кредитных организаций (клиентов Банка России), в том числе платежи, подлежащие исполнению с применением авизо (почтовых, телеграфных), затрагивающих корреспондентские счета,
- платежи, осуществляемые на основании распоряжения о выдаче ломбардного кредита Банка России;
в окончательном рейсе:
- платежи, осуществляемые на основании распоряжения о выдаче кредита овернайт Банка России;
- платежи клиентов Банка России, не являющихся кредитными организациями, в адрес получателей, расположенных за пределами московского региона;
- платежи, не затрагивающие корреспондентские счета кредитных организаций московского региона.
Кредитные организации направляют в МЦИ при Банке России:
во всех рейсах:
- платежи в обязательные резервы / погашение недовзноса в обязательные резервы;
- платежи по перечислению Банку России штрафов за нарушение порядка резервирования;
- платежи по перечислению Банку России штрафов за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств по депозитной сделке;
- платежи на погашение кредитов Банка России и уплату процентов по ним;
- платежи для размещения средств в Банке России на депозитных счетах;
во всех рейсах, кроме окончательного:
- платежи по собственным операциям и на основании платежных документов клиентов.
От участников расчетов в окончательном рейсе принимаются к проводу реестры направленных платежей, содержащие только платежи: по перечислению средств в обязательные резервы / недовзноса в обязательные резервы, платежи на погашение задолженности по кредитам Банка России и уплату процентов по ним, платежи для размещения средств на депозитных счетах в Банке России, по межбанковским сделкам, в том числе по межбанковским кредитам, купли - продажи иностранной валюты, ценных бумаг, а также платежи для обеспечения и по результатам торгов на ОРЦБ и ММВБ; платежи, обеспечивающие завершение расчетов по клирингу; перевод средств на подкрепление кассы; операции по заключительным оборотам кассы и перечислению средств из оборотной кассы в резервные фонды, а также платежи за расчетные услуги Банку России, подкрепление собственных корреспондентских счетов в кредитных организациях - корреспондентах (Приложение 7). Учреждениями Банка России могут передаваться на обработку в МЦИ при Банке России и другие платежи, получателями которых являются клиенты кредитных организаций немосковского региона. УБР могут также передавать в МЦИ при Банке России электронные платежные документы, не затрагивающие корреспондентские счета кредитных организаций Московского региона.
В окончательном рейсе принимаются к проводу платежи, задержанные в предыдущих рейсах по причине недостаточности или отсутствия средств на корреспондентском, расчетом (текущем) счете участника расчетов.
Передача иных платежей в окончательном рейсе запрещается.
Кредитные организации за предоставленное им особым указанием Банка России (в исключительных случаях) право передачи в окончательном рейсе реестров направленных платежей, содержащих платежи клиентов, выплачивают Банку России комиссионное вознаграждение в размере 0,5% от общей суммы клиентских платежей, проведенных в окончательном рейсе.
Для того кредитная организация включает в реестр направленных платежей, формируемый для передачи в окончательном рейсе, наряду с клиентскими платежами собственный платеж на сумму комиссионного вознаграждения Банка России. При этом указанный платеж должен быть включен в реестр направленных платежей перед клиентскими платежами.
В реестре направленных платежей по указанному выше платежу в поле, предназначенном для указания реквизитов банка - получателя, проставляются реквизиты обслуживающего кредитную организацию учреждения Банка России (БИК, наименование). В реквизите "Лицевой счет получателя" указывается номер лицевого счета, открытого кредитной организации в обслуживающем учреждении Банка России на балансовом счете второго порядка 70107 "Другие доходы" (символ 17317 "Доходы, полученные за обработку документов от информационных услуг" Отчета о прибылях и убытках (ф. N 2).
МЦИ при Банке России при приеме от кредитной организации в окончательном рейсе обработки информации реестра направленных платежей, содержащего платежи клиентов, осуществляет программный контроль, помимо прочего, на предмет наличия в реестре платежа с комиссионным вознаграждением и соответствия суммы указанного платежа установленным требованиям. Если реестр направленных платежей не содержит указанный платеж или сумма указанного платежа не соответствует установленным требованиям, клиентские платежи, переданные в окончательном рейсе, в обработку не принимаются. (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.08.98 N 327-У)
19. Учреждения Банка России направляют информацию по управлению счетом во всех рейсах и эта информация участвует при обработке рейсов текущего рабочего дня.
20. Во всех рейсах платежи проводятся в пределах кредитового остатка по корреспондентскому счету кредитной организации с учетом поступлений текущего дня и установленных Банком России лимитов по внутридневным кредитам и кредитам овернайт, если иное не предусмотрено нормативными актами Банка России. (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.08.98 N 327-У)
21. В окончательном рейсе реестры направленных платежей принимаются к обработке в пределах остатка средств на счете кредитной организации, и с учетом установленного Банком России до начала 4-го рейса лимита по кредиту овернайт, кроме случаев, когда в качестве счета банка-плательщика (плательщика) или банка-получателя (получателя) указаны счета расчетных небанковских кредитных организаций (БС N 30103, 30216, 30105.). (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.08.98 N 327-У)
22. Кредитные организации получают кредиты овернайт только в окончательном рейсе (при наличии заключенного Генерального кредитного договора с Банком России в пределах установленного им лимита по кредиту овернайт). (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.08.98 N 327-У)
23. При формировании реестров направленных платежей, передаваемых к обработке до окончательного рейса, участники расчетов обязаны контролировать соблюдение очередности платежей в реестрах направленных платежей в соответствии с действующим законодательством.
24. После проведения окончательного рейса по всем проводкам, осуществленным в течение рабочего дня по корреспондентским, расчетным (текущим) счетам, МЦИ при Банке России формирует реестр проведенных платежей, а также справку о платежах, проведенных на основании реестров направленных платежей (Приложение 8).
25. При многорейсовой обработке платежей операции по погашению кредитов Банка России осуществляются в следующем порядке.
Учреждение Банка России по мере технической готовности направляет в МЦИ при Банке России в первом и последующих рейсах обработки платежей информацию по управлению счетом в разрезе каждого банка и каждого выданного кредита с указанием суммы кредита Банка России, суммы процентов к уплате банком за пользование кредитом Банка России, номера лицевого ссудного счета (БС 320), номера лицевого счета для уплаты банком процентов за пользование кредитом Банка России (БС 47422), номеров лицевых счетов по учету просроченной ссудной задолженности по кредиту Банка России в суме просроченного основного долга (БС 32401) и в сумме просроченных процентов за пользование этим кредитом (БС 32501, 61301).
МЦИ при Банке России по результатам обработки каждого рейса выдает необходимую информацию учреждениям Банка России об исполнении кредитными организациями обязательств по кредитам Банка России.
Учреждения Банка России устанавливают контроль за своевременным исполнением кредитными организациями обязательств по возврату кредитов Банка России и уплате процентов по ним. Кредитная организация обязана соблюдать очередность исполнения обязательств по кредитам Банка России: в первую очередь уплачиваются проценты по кредиту, затем сумма основного долга.
В случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) кредитной организацией обязательств по кредиту Банка России в связи с отсутствием или недостаточностью средств на корреспондентском счете кредитной организации в окончательном рейсе обработки платежей МЦИ при Банке России в день наступления срока исполнения кредитной организацией обязательств по кредиту Банка России автоматически производит перенос остатка непогашенной ссудной задолженности на счета по учету просроченной ссудной задолженности по кредиту Банка России в сумме просроченного основного долга (БС 32401) и в сумме просроченных процентов за пользование этим кредитом (БС 32501, 61301), формируя программным способом необходимые документы, при получении которых работник подразделения бухучета учреждения Банка России проверяет правильность контировки и заверяет их в установленном порядке.
На следующий рабочий день учреждения Банка России по г. Москве, Главное управление Банка России по Московской области, ОПЕРУ-2 при Банке России на основании справочно-учетной информации (пункт 7 раздела "ж"), содержащейся в реестре проведенных платежей по итогам окончательного рейса, оформляют на бумажных носителях соответствующие распоряжения по совершенным МЦИ при Банке России операциям датой переноса суммы процентов и кредита на счета по учету просроченных процентов и кредитов.
26. Зачисление средств на лицевые счета клиентов кредитных организаций осуществляется в соответствии с договором банковского счета на основании расчетных документов на бумажных носителях или реестров проведенных платежей согласно порядку, определенному Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях. В случае использования ЭПД зачисление средств на лицевые счета клиентов кредитных организаций осуществляется в соответствии с договором корреспондентского счета на основании ЭПД и ЭСИД, содержащихся в реестре проведенных платежей.
При использовании ЭПД кредитная организация по получении из МЦИ при Банке России реестра проведенных платежей распечатывает необходимое количество экземпляров бумажных копий электронных платежных документов в установленном порядке.
Зачисление средств на счета клиентов осуществляется в сроки, определенные ст. 849 Гражданского кодекса Российской Федерации.
27. Платеж становится окончательным после совершения проводки по счету клиента кредитной организации или по соответствующему счету кредитной организации.
28. Ответственность за правильность реквизитов платежей, содержащихся в реестрах направленных платежей, заверенных ЭЦП участника расчетов, а также ответственность за возможные убытки возлагается на участника расчетов - отправителя платежей. Ответственность за правильность обработки платежей в соответствии с реквизитами, указанными в реестре направленных платежей, при совершении расчетов в рамках системы многорейсовой обработки платежей возлагается на Банк России. Ответственность за правильность зачисления средств на лицевые счета клиентов кредитной организации - участника расчетов возлагается на этого участника расчетов.
29. МЦИ при Банке России до 7.00 следующего рабочего дня формирует и передает:
- участникам расчетов - учреждениям Банка России справку о платежах, проведенных на основании реестров направленных платежей, реестр платежей, не проведенных по причине отсутствия средств на корреспондентском, расчетном (текущем) счете участника расчетов, выписки из корреспондентских счетов кредитных организаций и другие выходные формы. Учреждение Банка России по получении из МЦИ при Банке России перечня проведенных платежей кредитных организаций и клиентов Банка России, осуществляющих обмен платежными документами на бумажных носителях с обслуживающим учреждением Банка России, распечатывает необходимое количество экземпляров бумажных копий электронных платежных документов, зачисленных на корреспондентский / расчетный (текущий) счет и оформляет их в установленном порядке;
- участникам расчетов - кредитным организациям реестры проведенных платежей.
В выписке из корреспондентского счета платежи, списанные и зачисленные через расчетную сеть Банка России при передаче информации по каналам связи, должны указываться частными суммами в разрезе каждого платежа. При этом в случае, если получатель средств обслуживается в одном с плательщиком подразделении Банка России, в поле "Корр. счет" выписки проставляются нули, в случае, если получатель средств обслуживается в разных с плательщиком подразделениях Банка России, в поле "Корр. счет выписки" указывается счет N 30217, 30901, 30902, 30904, 30906, 30701, 30702, 30703, 30704, 30705, 30706, 30707, 30708, при использовании полноформатного электронного платежного документа.
Выписки на бумажных носителях выдаются участникам расчетов в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации. Организация учета электронных платежей в учреждении Банка России приведена в Приложении 9.
30. При использовании ЭДСФ участники расчетов на следующий день после совершения расчетных операций представляют в обслуживающее их учреждение Банка России одно сводное платежное поручение на бумажном носителе на общую сумму платежей, списанных с корреспондентского, расчетного (текущего) счета участников расчетов на основании ЭДСФ.
В сводном платежном поручении, представляемом участником расчетов в двух экземплярах, указывается:
- в поле "Плательщик" - наименование участника расчетов - плательщика;
- в поле "Счет плательщика" - корреспондентский (лицевой) счет участника расчетов - плательщика;
- в поле "Банк плательщика" - наименование подразделения Банка России, обслуживающего плательщика;
- в поле "Банк получателя" - "Разные"
- в поле "БИК банка-плательщика" - БИК подразделения Банка России, обслуживающего плательщика;
- в поле "БИК банка-получателя" - "Разные"
- в полях "Счет банка-плательщика" и "Счет банка-получателя"-"Разные"
- в полях "Получатель", "Счет получателя" - "Разные"
- в поле "Назначение платежа" - "Платежи в соответствии с реестрами направленных платежей, переданных по каналам связи". (до 31 марта - с указанием имени файла реестра направленных платежей, а с 1 апреля - с указанием уникального номера реестра направленных платежей, принятых к обработке);
- в полях "Сумма прописью" и "Сумма" - общая сумма платежей, списанных с корреспондентского, расчетного (текущего) счета участника расчетов на основании реестров направленных платежей.
Сводное платежное поручение на первом экземпляре должно содержать подписи участника расчетов (кредитной организации) и оттиск печати. (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.08.98 N 327-У)
31. При использовании ЭДСФ ответственный исполнитель учреждения Банка России сверяет сумму сводного платежного поручения с выдаваемой МЦИ при Банке России справкой о платежах, проведенных через расчетную сеть Банка России, переданных участниками расчетов по каналам связи, содержащей общие суммы платежей, списанных с корреспондентского, расчетного (текущего) счета участника расчетов на основании реестров направленных платежей. Форма справки приведена в Приложении 8.
После проверки вторые экземпляры сводных платежных поручений, заверенные штампом и подписью ответственного исполнителя учреждения Банка России, возвращаются участнику расчетов. Первые экземпляры сводных платежных поручений вместе со справкой остаются в обслуживающем учреждении Банка России и хранятся в сшиве бухгалтерских документов за рабочий день в соответствии с установленными сроками.
При использовании в расчетах ЭПД учреждения Банка России в качестве оправдательных документов по совершенным операциям помещают в документы дня копии электронных платежных документов, изготовленные на бумажных носителях, отражающие все реквизиты, содержащиеся в нем, и оформленные в установленном порядке или реестры проведенных платежей, содержащие все реквизиты ЭПД.
32. При использовании в расчетах ЭПД в случае, если участником обнаружены расхождения реквизитов ЭПД, направленных на исполнение, с реквизитами, указанными в выписке из корреспондентского, расчетного (текущего) счета, участник обязан представить в обслуживающее учреждение Банка России заявление о выявленных в процессе проверки ошибочно проведенных ЭПД и перечнем не совпавших реквизитов. В случае, если участником расчетов обнаружены расхождения реквизитов платежей, указанных в реестре направленных платежей, с реквизитами, указанными в выписке из корреспондентского, расчетного (текущего) счета участника расчетов или реестре проведенных платежей, участник расчетов обязан одновременно с представлением сводного платежного поручения представить в обслуживающее подразделение Банка России заявление о выявленных в процессе проверки ошибочно проведенных платежах.
К заявлению, составленному в произвольной форме, прилагается распечатанная выписка из корреспондентского, расчетного (текущего) счета или распечатка реестра проведенных платежей, содержащихся в электронном файле, полученном от обслуживающего подразделения Банка России.
Отсутствие заявления к указанному сроку является подтверждением правильности зачисления средств на основании реестра направленных платежей.
33. При использовании ЭДСФ доставка расчетных документов на бумажных носителях осуществляется участниками расчетов самостоятельно или через экспедиторскую службу Банка России, оказывающую услуги по сортировке и отправке пакетов с расчетными документами на основании заключаемых договоров.
34. Кредитные организации и клиенты Банка России организуют ведение архивов платежных документов, передаваемых и получаемых на бумажных носителях, в соответствии с порядком, установленным Банком России. Кредитные организации вправе организовать ведение архивов ЭПД и ЭСИД в электронной форме совместно со средствами доказательства их подлинности в соответствии с нормативными документами Банка России на основании собственного Положения, утвержденного руководителем организации.
МЦИ при Банке России организует ведение и хранение электронных архивов ЭПД, ЭДСФ и ЭСИД вместе со средствами доказательства их подлинности в соответствии с порядком, установленным Банком России.
35. Участники расчетов, нарушающие порядок расчетов по системе многорейсовой обработки платежей, могут быть лишены права передачи реестров направленных платежей по каналам связи. При этом Главное управление Банка России вправе применить к участникам расчетов штрафные санкции в соответствии со ст. 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
36. Плата за расчетные услуги Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России при передаче информации по каналам связи с обязательным обменом расчетными документами на бумажных носителях взимается с кредитных организаций (филиалов) по тарифам, предусмотренным для расчетов без применения авизо при передаче информации по каналам связи.
Плата за расчетные услуги Банка России при осуществлении расчетов путем обмена ЭПД через расчетную сеть Банка России взимается с кредитных организаций (филиалов) по Прейскуранту на расчетные услуги Банка России за электронные платежи.
37. При использовании ЭПД в реестры направленных и проведенных платежей участники расчетов (кредитные организации, учреждения Банка России и их клиенты) включают ЭПД по начальным и ответным межрегиональным электронным платежам. При этом ЭПД по начальным МЭП включаются кредитной организацией (клиентом Банком России) - отправителем в реестр направленных платежей и направляются на обработку в МЦИ при Банке России.
38. утратил силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 02.06.98 N 246-У)
39. Настоящее Положение вступает в действие через 15 дней с момента опубликования в "Вестнике Банка России".
40. С введением в действие настоящего Положения утрачивают силу Положение Центрального банка Российской Федерации "О многорейсовой обработке платежей в Московском регионе" от 24.02.97 г. N 416 и Распоряжение Центрального банка Российской Федерации "О внесении изменений в пункт 4 Распоряжения Банка России "О введении в Московском регионе многорейсовой обработки платежей на базе автоматизированной системы банковских расчетов от 24 февраля 1997 г. N 49" от 29 апреля 1997 г. N Р-123.
41. Учреждениям Банка России довести данное Положение до сведения кредитных организаций и внести соответствующие изменения и дополнения в заключенные договоры.
42. Полноформатными электронными платежными документами в составе реестров платежей должны оформляться:
- во всех рейсах - платежи, совершаемые на основании платежных поручений на сумму 25 тыс. рублей и выше, за исключением платежей, когда плательщик и получатель являются клиентами одного учреждения Банка России и не являются участниками обмена электронными документами, а также платежей, осуществляемых посредством почтового и телеграфного авизования;
- все платежи по МЭР (по начальному и ответному проводу), совершаемые на основании платежных поручений вне зависимости от суммы и номера рейса, в котором они направляются в (из) МЦИ при Банке России, а также платежи в обязательные резервы или погашение недовзноса в обязательные резервы.
Платежи независимо от суммы, совершаемые на основании платежных требований, платежных требований - поручений, инкассовых поручений (распоряжений), заявлений на аккредитив, мемориальных ордеров, платежных ордеров, а также операции по кассе (оформляемые расходными, приходными кассовыми ордерами, кассовыми журналами), операции по финансово - хозяйственной деятельности учреждения Банка России по счетам, открытым на его балансе, направляются в МЦИ в виде электронных документов сокращенного формата (ЭДСФ). (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.04.98 N 210-У, от 02.06.98 N 246-У, от 25.08.98 N 327-У, Указания ЦБ РФ от 13.04.99 N 540-У)
43. Пункт 42 Положения вступает в силу с 10 апреля 1998 года и действует до особого Указания Банка России. (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.04.98 N 210-У)
Первый заместитель председателя
Центрального Банка Российской Федерации
С.В. АЛЕКСАШЕНКО
Приложение 1
к Положению Центрального банка
Российской Федерации
"О многорейсовой обработке
платежей в Московском регионе"
20 февраля 1998 г.
N 18-П
СТРУКТУРА
МАКЕТА РЕЕСТРА НАПРАВЛЕННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ
(в ред. Указания ЦБ РФ от 10.04.98 N 210-У)
1. Реквизит * заполняется учреждением Банка России (далее - УБР).
2. Реквизиты ** заполняются при формировании полноформатного платежного документа, передаваемого по каналам связи, и являются обязательными с 3 апреля 1998 года. При этом в реквизите "Вид платежа" обязательно указывается "1".
Если в реквизите "Вид платежа" указан "0", то реквизиты "Назначение платежа", "Наименование плательщика", "Наименование получателя" и "Порядковый номер электронного документа" не заполняются.
3. Реквизит 4 "Срок платежа" заполняется датой ДДММГГГГ, в случае отсутствия даты реквизит заполняется пробелами (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.04.98 N 210-У)
СТРУКТУРА МАКЕТА КОНТРОЛЬНЫХ СУММ
Уникальный номер реестра направленных платежей имеет структуру КККДДNN, где:
- ККК - условный идентификационный номер участника расчетов;
- ДД - дата ввода реестра в систему расчетов;
- NN - номер текущего реестра.
СТРУКТУРА ИМЕНИ ФАЙЛА РЕЕСТРА НАПРАВЛЕННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ
Имя файла реестра направленных платежей АКККДДNN.RES имеет следующую структуру:
- А - постоянная часть имени файла подсистемы ОД;
- ККК - условный идентификационный номер участника расчетов;
- ДД - номер дня обработки файла;
- NN - номер текущего реестра;
- RES - принятое расширение.
Приложение 2
к Положению Центрального банка
Российской Федерации
"О многорейсовой обработке
платежей в Московском регионе"
20 февраля 1998 г. N 18-П
СТРУКТУРА
МАКЕТА РЕЕСТРА ПРОВЕДЕННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ
1. Реквизит * заполняется учреждением Банка России (далее - УБР).
2. Реквизиты ** заполняются при формировании полноформатного платежного документа, передаваемого по каналам связи, и являются обязательными с 3 апреля 1998 года. При этом в реквизите "Вид платежа" обязательно указывается "1".
Если в реквизите "Вид платежа" указан "0", то реквизиты "Назначение платежа", "Наименование плательщика", "Наименование получателя" и "Порядковый номер электронного документа" не заполняются.
3. Реквизит "Время обработки" заполняется для платежных документов I и II разделов и отражает время проведения платежа по счетам УБР.
ПРИМЕР СТРУКТУРЫ ФАЙЛА "RVC", СОДЕРЖАЩЕГО РЕЕСТР ПРОВЕДЕННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ
R0000910000000011270119985003100927011998270119983044583589301 018109000000005893020781000000000022500000000001000000004454177430 101810100000000774302078104000000002250000000000000000000000001408 14140003635036**************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** *********000534
R0000810000000011270119984003100827011998270119983044583518301 018109000000005183020781000000000022500000000001000000004454177430 101810100000000774302078104000000002250000000000000000000000001408 14140003635035**************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** *********000132
R0000710000000011270119987003100727011998270119983044583534301 018109000000005343020781000000000022500000000001000000004454177430 101810100000000774302078104000000002250000000000000000000000001408 14140003635034**************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** *********000237
600003427011998ККК2704R000000000030000000000000000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
R0000110000000011270119980602300127011998270119980044541774301 018101000000007743020781040000000022500000000001000000004458353330 101810600000000533302078101000000002250000000000000000000000001408 14140003635025**************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** *********000066
R0000210000000011270119984002300227011998270119980044541774301 018101000000007743020781040000000022500000000001000000004458357830 101810500000000578302078108000000002250000000000000000000000001408 14140003635026**************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** ****************************************************************** *********000144
600002127011998ККК2704R000000000020000000000000000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
600000127011998ККК2704R000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
600000127011998ККК2704R000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 на корсчет наложен арест в связи с налич. картотеки 044541000 30101810100000000774 21011998 000001825143889813 27011998 000001825153889813 19:00 хххххххххххххххххххххххххххххххххххх
хххххххххх ххх 27011998 хххххххххххххххххх
ОПИСАНИЕ ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО РЕЕСТР ПРОВЕДЕННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ
Имя файла реестра проведенных платежей АКККДДNN.RVS имеет следующую структуру:
- А - постоянная часть имени файла подсистемы ОД;
- ККК - условный идентификационный номер участника расчетов;
- ДД - номер дня обработки файла;
- NN - номер текущего реестра;
Реестр проведенных платежей формируется на основании платежей, относящихся к следующим обязательным разделам:
I раздел - Платежи зачисленные:
- на корреспондентский счет в пользу кредитной организации и ее клиентов;
- на лицевые счета УБР и расчетные (текущие) счета клиентов УБР;
II раздел - Платежи списанные:
- с корреспондентского счета на основании распоряжений кредитной организации и ее клиентов, а также на основании распоряжения УБР;
- со счетов УБР на основании распоряжений УБР и его клиентов;
III раздел - Неоплаченные платежи по причине недостаточности или отсутствия средств на корреспондентском, расчетном (текущем) счете участника расчетов (форма 300);
IV раздел - Платежи, отозванные из списка задержанных платежей (D-макет);
V раздел - Перечень платежей, не прошедших контроль центрального обрабатывающего комплекса, с указанием причин.
Каждый раздел вышеперечисленных расчетных документов разделяется строкой макета контрольных сумм.
Структура макета контрольных сумм:
Уникальный номер реестра проведенных платежей имеет структуру КККДДNN, где:
- ККК - условный идентификационный номер участника расчетов;
- ДД - дата формирования реестра в системе расчетов;
- NN - номер текущего реестра.
Перечень платежных документов завершает запись приведенной структуры:
Завершает информацию реестра перечень по начальным и ответным МФО, имеющий следующую структуру записи:
Приложение 3
к Положению Центрального банка
Российской Федерации
"О многорейсовой обработке
платежей в Московском регионе"
20 февраля 1998 г.
N 18-П
СПРАВКА
О ПРИЕМЕ РЕЕСТРА НАПРАВЛЕННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ
12/01/98 15:32:07
Банк ККК (ОПЕРУ-2) Справка по файлу АККК1202.RES
Дебет Кредит Итого
Док. Сумма Док. Сумма Док. Сумма
Макет R 781 20040020000444 0 0 781 20040020000444
Макет I 0 0 0 0 0 0
Макет 5
Макет Z
Итого: 781 20040020000444 0 0 781 20040020000444
КС сравнились
Банк ККК (ОПЕРУ-2) Справка по файлу АККК0202.RES
------------------------------------------------------------------
Состояние принятых документов
АККК1201.RES
АККК1202.RES
АККК1200.RES К
------------------------------------------------------------------
Электронная подпись
Квитанция: корректно
СПРАВКА О ПРИНЯТЫХ ЗА ДЕНЬ РЕЕСТРАХ НАПРАВЛЕННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ
12/01/98 15:32:10
Банк ККК (ОПЕРУ-2) Справка за день
Дебет Кредит Итого
Док. Сумма Док. Сумма Док. Сумма Макет R 432 327175440783768 026 771000100 434 9271755178837780 Макет I 276500000000000 2 96500000000000 4173000000000000 Макет 5 1 Макет Z 2 Итого: 432 534825440783768 028 96500771000100 435 6444755178837780 КС сравнились
Банк ККК (ОПЕРУ-2) Справка за день ------------------------------------------------------------------ Состояние принятых документов АККК1201.RES АККК1202.RES АККК1200.RES К ------------------------------------------------------------------ Электронная подпись Квитанция: корректно
СПРАВКА О РЕЕСТРЕ НАПРАВЛЕННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ, НЕ ПРИНЯТОМ К ОБРАБОТКЕ С УКАЗАНИЕМ ПРИЧИН
12/01/98 15:32:07
Банк ККК (ОПЕРУ-2) Справка по файлу АККК1203.RES
Дебет Кредит Итого
Док. Сумма Док. Сумма Док. Сумма
Макет R 12 16417426700 0 0 12 16417426700
Макет I 0 0 0 0 0 0
Макет 5
Макет Z
Итого: 12 16417426700 0 0 12 16417426700
КС не сравнились или были обнаружены другие ошибки.
Реестр к обработке не принят. Исправьте ошибки и повторите ввод
При контроле файла использовалась неактуальная НСИ или данные
вообще не были пропущены через программу контроля!
Банк ККК (ОПЕРУ-2) Справка по файлу АККК1203.RES
------------------------------------------------------------------
Состояние принятых данных
Нет данных.
------------------------------------------------------------------
Электронная подписьПриложение 4
к Положению Центрального банка
Российской Федерации
"О многорейсовой обработке
платежей в Московском регионе"
20 февраля 1998 г. N 18-П
ГРАФИК ОБРАБОТКИ РЕЙСОВ
(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.09.98 N 346-У, Указания ЦБ РФ от 05.11.98 N 401-У)
"ГРАФИК ОБРАБОТКИ РЕЙСОВ"
Приложение 5
к Положению Центрального банка
Российской Федерации
"О многорейсовой обработке
платежей в Московском регионе"
20 февраля 1998 г.
N 18-П
СТРУКТУРА
СООБЩЕНИЯ ПО УПРАВЛЕНИЮ РЕЕСТРОМ НАПРАВЛЕННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ, ПЕРЕДАННЫХ В МЦИ
Документы макета "Е" направляются в МЦИ отдельным реестром направленных платежей.
Приложение 6
к Положению Центрального банка
Российской Федерации
"О многорейсовой обработке
платежей в Московском регионе"
20 февраля 1998 г.
N 18-П
СТРУКТУРА
СООБЩЕНИЯ ПО ОТЗЫВУ ПЛАТЕЖНОГО ДОКУМЕНТА ИЗ СПИСКА ЗАДЕРЖАННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ
Приложение 7
к Положению Центрального банка
Российской Федерации
"О многорейсовой обработке
платежей в Московском регионе"
20 февраля 1998 г.
N 18-П
ПЕРЕЧЕНЬ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ, ОТКРЫТЫХ В УЧРЕЖДЕНИИ БАНКА РОССИИ, ПО КОТОРЫМ ПРИНИМАЮТСЯ ПЛАТЕЖИ В ЧЕТВЕРТОМ РЕЙСЕ
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.03.98 N 191-У)
106 - добавочный капитал
20201 - касса
20203 - платежные документы в иностранной валюте
20209 - денежные средства, отправленные учреждениями Банка России
30103 - корреспондентские счета расчетных небанковских кредитных организаций
30105 - корреспондентские счета расчетных центров ОРЦБ в Банке России
30111 - корреспондентские счета банков-нерезидентов в рублях
30112 - корреспондентские счета банков-нерезидентов в СКВ
30113 - корреспондентские счета банков-нерезидентов в иностранных валютах с ограниченной конвертацией
30114 - корреспондентские счета в банках - нерезидентах в СКВ
30121 -
30201 - Счета банков по другим операциям
30203 - Счета банков по другим операциям
30216 - счета расчетных небанковских кредитных организаций для завершения ими расчетов по клирингу;
305 - расчеты по операциям на ОРЦБ в Банке России
306 - расчеты по ценным бумагам
30701 - начальные обороты по кредитовым авизо текущего года
30702 - начальные обороты по дебетовым авизо текущего года
30703 - начальные обороты по кредитовым авизо прошлого года
30704 - начальные обороты по дебетовым авизо прошлого года
30705 - ответные обороты по дебетовым авизо текущего года
30706 - ответные обороты по кредитовым авизо текущего года
30707 - ответные обороты по дебетовым авизо прошлого года
30708 - ответные обороты по кредитовым авизо прошлого года
30709 - ответные обороты по сводным кредитовым авизо
30714
30809
30812
30813 - транзитные обороты кредитовые при непосредственной корреспонденции счетов расчетов с учреждениями Банка России
30814 - транзитные обороты дебетовые при непосредственной корреспонденции счетов расчетов с учреждениями Банка России и кассы
30815 - расчеты между учреждениями Банка России по эмиссионным операциям - операции по кредиту
30816 - расчеты между учреждениями Банка России по эмиссионным операциям - операции по дебету
314 - кредиты, полученные от банков-нерезидентов
315 - Депозиты и иные привлеченные средства банков
316 - Депозиты и иные привлеченные средства банков-нерезидентов
317 - просроченная задолженность по полученным межбанковским кредитам
318 - просроченные проценты по полученным межбанковским кредитам
320 - кредиты, предоставленные банкам
321 - кредиты, предоставленные банкам-нерезидентам
323 - Депозиты и иные размещенные средства в банках-нерезидентах
324 - просроченная задолженность по предоставленным межбанковским кредитам
325 - просроченные проценты по предоставленным межбанковским кредитам
401 - средства федерального бюджета
402 - средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов
403 - прочие средства бюджетов
404 - средства государственных внебюджетных фондов
405 - счета предприятий, находящихся в федеральной собственности
406 - счета предприятий, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
407 - счета негосударственных предприятий
455 - потребительские кредиты, предоставленные физическим лицам
474 - расчеты по отдельным операциям
Раздел 5 - операции с ценными бумагами
603 - расчеты с дебиторами и кредиторами
613 - доходы будущих периодов
614 - расходы будущих периодов
Раздел 7 - результаты деятельности
701 - доходы
702 - расходы.
ПЕРЕЧЕНЬ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ, ОТКРЫТЫХ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, ПО КОТОРЫМ ПРИНИМАЮТСЯ ПЛАТЕЖИ В ЧЕТВЕРТОМ РЕЙСЕ
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.03.98 N 191-У)
30102 - корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России
30104 - корреспондентские счета центров взаимных расчетов, клиринговых организаций в Банке России
30106 - корреспондентские счета расчетных центров ОРЦБ в Банке России
30109 - корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов
30110 - корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах
30111 - корреспондентские счета банков-нерезидентов в рублях
30202 - обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России
30204 - обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России
30213 - счета участников расчетов в расчетных, клиринговых палатах
30214 - счета участников расчетов расчетных, клиринговых палат
30215 - счета клиринговых палат для завершения ими расчетов по клирингу
30218 - взаимные расчеты по зачету требований участников расчетов (клиринга)
30219 - счета в кредитных организациях для взаимозачета, проводимого клиринговыми палатами
30305 -
30306 -
304 - расчеты на организованном рынке ценных бумаг
306 - расчеты по ценным бумагам
30706 -
312 - кредиты, полученные кредитными организациями от Банка России
313 - кредиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций
314 - кредиты, полученные от банков-нерезидентов
317 - просроченная задолженность по полученным межбанковским кредитам
318 - просроченные проценты по полученным межбанковским кредитам
319 - депозиты, размещенные в Банке России
320 - кредиты, предоставленные банкам
321 - кредиты, предоставленные банкам-нерезидентам
324 - просроченная задолженность по предоставленным межбанковским кредитам
325 - просроченные проценты по предоставленным межбанковским кредитам
47403 - расчеты с валютными и фондовыми биржами
47408 - расчеты по конверсионным сделкам и срочным операциям
47422 - обязательства банка по прочим операциям
47423 - требования банка по прочим операциям
60322 - расчеты с прочими кредиторами
60323 - расчеты с прочими дебиторами
613 - доходы будущих периодов
614 - расходы будущих периодов
61401 - расходы будущих периодов по кредитным операциям
раздел 7.
В случае, если плательщиком и/или получателем платежа является кредитная организация, то реквизиты "номер лицевого счета плательщика" и/или "номер лицевого счета получателя" может заполняться нулями.
Приложение 8
к Положению Центрального банка
Российской Федерации
"О многорейсовой обработке
платежей в Московском регионе"
20 февраля 1998 г. N 18-П
СПРАВКА
О ПЛАТЕЖАХ, ПРОВЕДЕННЫХ НА ОСНОВАНИИ РЕЕСТРОВ НАПРАВЛЕННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ
за "___"__________г.
Приложение 9
к Положению Центрального банка
Российской Федерации
"О многорейсовой обработке
платежей в московском регионе"
от 20 февраля 1998 г. N 18-П
ОРГАНИЗАЦИЯ УЧЕТА ЭЛЕКТРОННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ, ПЕРЕДАВАЕМЫХ В РЕЕСТРАХ НАПРАВЛЕННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В МОСКОВСКОМ РЕГИОНЕ
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.03.98 N 191-У)
1. Учет электронных платежных документов, содержащихся в реестрах направленных и проведенных платежей в учреждениях Банка России осуществляется на счетах расчетов по электронным платежам в соответствии с "Правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
2. На балансовом счете 30901, 30902 в учреждениях Банка России московского региона открываются лицевые счета следующей структуры:
30901810к00000000000 и 30902810к00000000000,
где к - защитный ключ.
3. На сумму списанных электронных платежных документов в учреждении Банка России выполняется проводка:
Д-т кор. счета КО / расчетного (текущего) счета клиента учреждения Банка России
К-т 30901810к00000000000;
На сумму зачисленных электронных платежных документов в учреждении Банка России выполняется проводка:
Д-т 30902810к00000000000
К-т корреспондентского счета КО / расчетного (текущего) счета клиента учреждения Банка России.
4. В случае, если расчеты осуществляются по электронным платежам между кредитными организациями / клиентами УБР, обслуживаемыми одним учреждением Банка России, то списание и зачисление электронных платежных документов осуществляется непосредственно по корреспондентским счетам кредитных организаций / счетам клиентов УБР:
Д-т корреспондентского счета КО / расчетного (текущего) счета клиента учреждения Банка России;
К-т корреспондентского счета КО / расчетного (текущего) счета клиента учреждения Банка России.
5. В целях контроля электронных платежей московского региона осуществляется сверка состояний счетов N 30901, N 30902 и их ежедневное закрытие, которое осуществляется программным способом.
5.1. Для ежедневного закрытия остатков на счетах N 30901, N 30902 учета электронных платежей московского региона в балансе ГРКЦ по г. Москве (учреждения Банка России на правах головного) открывается дополнительный транзитный лицевой счет на б/с 30901.
5.2. При закрытии счетов учета N 30901, 30902 в ГРКЦ (клиентов ГРКЦ) с выдачей на печать программных мемориальных ордеров выполняются проводки:
Д-т 30901 (лицевой счет для учета кредитовых сумм по операциям собственных клиентов и КО ГРКЦ) - К-т 30901 (транзитный лицевой счет).
Д-т 30901 (транзитный лицевой счет) - К-т 30902 (лицевой счет для учета дебетовых сумм по операциям собственных клиентов и КО ГРКЦ).
5.3. От имени ГРКЦ по г. Москве в адрес РКЦ формируются два программных начальных авизо - дебетовое и кредитовое. При этом по балансу ГРКЦ выполняются проводки:
по начальным кредитовым авизо:
Д-т 30901 (транзитный лицевой счет) - К-т 30701,
по начальным дебетовым авизо:
Д-т 30702 - К-т 30901 (транзитный лицевой счет).
5.4. Одновременно на эту же сумму в РКЦ совершаются операции по ответному проводу с выдачей на печать программных мемориальных ордеров в качестве приложений к авизо. По балансу РКЦ выполняются проводки:
по ответным дебетовым авизо:
Д-т 30705 - К-т 30902,
по ответным кредитовым авизо:
Д-т 30901 - К-т 30706.
6. "Электронные платежи, совершаемые между учреждениями Банка России московского региона, определенными как головные участники межрегиональных электронных расчетов, а также между подчиненными им УБР, рассматриваются как внутрирегиональные. Их учет осуществляется в соответствии с пунктами 1 - 5 данного Положения.
Учет межрегиональных электронных платежей, совершаемых между УБР московского региона и УБР других регионов, осуществляется в соответствии с нормативными актами Банка России, регламентирующими межрегиональные электронные расчеты.".