Зарегистрировано в Минюсте России 31 августа 2020 г. N 59595
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 30 июля 2020 г. N 5518-У
О СОДЕРЖАНИИ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНОГО РЕЙТИНГОВОГО АГЕНТСТВА, ФОРМЕ, СРОКАХ И ПОРЯДКЕ ЕЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
На основании пункта 9 части 1 статьи 15 Федерального закона от 13 июля 2015 года N 222-ФЗ "О деятельности кредитных рейтинговых агентств в Российской Федерации, о внесении изменения в статью 76.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2015, N 29, ст. 4348; 2020, N 14, ст. 2027) и статьи 76.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 20 июля 2020 года):
1. Настоящее Указание устанавливает содержание отчетности кредитного рейтингового агентства (далее - отчетность), форму, сроки и порядок ее составления и представления в Банк России (приложения 1 и 2 к настоящему Указанию).
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 24 июля 2020 года N ПСД-17) вступает в силу с 1 апреля 2021 года.
3. Отчетность составляется и представляется в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу.
4. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу Указание Банка России от 3 ноября 2016 года N 4177-У "О содержании отчетности кредитного рейтингового агентства, форме, сроках и порядке ее составления и представления в Банк России", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2016 года N 44777.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С. НАБИУЛЛИНА
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 30 июля 2020 года N 5518-У
"О содержании отчетности кредитного
рейтингового агентства, форме,
сроках и порядке ее составления
и представления в Банк России"
ОТЧЕТНОСТЬ КРЕДИТНОГО РЕЙТИНГОВОГО АГЕНТСТВА
ОТЧЕТ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОГО РЕЙТИНГОВОГО АГЕНТСТВА ПО СОСТОЯНИЮ НА ______________ 20__ ГОДА
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
Часть I. Содержание, форма отчетности кредитного рейтингового агентства и порядок ее составления
(форма)
Код формы по ОКУД <1> 0420880
Раздел 1. Общие сведения о кредитном рейтинговом агентстве
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полное фирменное наименование (на русском языке) | | purcb-dic:Poln_Naim_Prof_uch |
| 2 | Сокращенное фирменное наименование (при наличии) | | purcb-dic:SokrNaim_Prof_uch |
| 3 | Порядковый номер записи в реестре кредитных рейтинговых агентств | | kra-dic:Poryadk_nom_zapisi_v_reestre_kred_rejting agentstv |
| 4 | ИНН <2> | | purcb-dic:INN_Prof_uch |
| 5 | ОГРН <3> | | purcb-dic:OGRN_Prof_uch |
| 6 | Код по ОКПО <4> | | purcb-dic:Kod_OKPO_yur_l_Sved_ob_aff_1 |
| 7 | Код вида экономической деятельности по ОКВЭД <5> | | kra-dic:Kod_OKVED |
| 8 | Адрес, указанный в ЕГРЮЛ <6> | | purcb-dic:Adres_ukaz_v_edin_gos_reestre_yur_licz |
| 9 | Код территории по ОКАТО <7> | | purcb-dic:OKATO_OtchitOrgEnumerator |
| 10 | Фактическое место нахождения (почтовый адрес) | | purcb-dic:Fakticheskoe_mesto_naxozhdeniya_Sved_ob_aff_l |
| 11 | Адрес официального сайта (адреса официальных сайтов) в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" | | purcb-dic:AdresSajt_Prof_Uch |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
<2> Идентификационный номер налогоплательщика.
<3> Основной государственный регистрационный номер.
<4> Общероссийский классификатор предприятий и организаций.
<5> Общероссийский классификатор видов экономической деятельности.
<6> Единый государственный реестр юридических лиц.
<7> Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления.
Раздел 2. Сведения об обособленных подразделениях кредитного рейтингового агентства
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полное наименование обособленного подразделения | | purcb-dic:ObosobPodr_Naim |
| 1.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
| 2 | Дата открытия обособленного подразделения | | purcb-dic:Data_otkrytiya_obosobl_podr_Podr_Prof_Uch |
| 2.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
| 3 | Код страны регистрации по ОКСМ <1> | | kra-dic:Kod_strany_registraczii_po_OKSMEnumerator |
| 3.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
| 4 | Место нахождения обособленного подразделения | | purcb-dic:Mesto_naxozhdeniya_obosobl_podr_PodrProf Uch |
| 4.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
| 5 | Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) руководителя обособленного подразделения | | purcb-dic:FIO_rakov_strakt_podr_Podr_Prof_Uch |
| 5.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
| 6 | Документ, удостоверяющий личность | | purcb-dic:Inoj_identifikator |
| 6.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_ObosoblPodrazdTaxis |
| 7 | Количество работников | | purcb-dic:Sotr_kol2 |
| 7.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
| 8 | Адрес электронной почты | | purcb-dic:Adres_elektronnoj_pochty |
| 8.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
| 9 | Номера телефонов обособленного подразделения | | purcb-dic:TelPodrProf_Uch |
| 9.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
| 10 | Виды оказываемых услуг | | kra-dic:Vidy_okazyvaemyx_uslug |
| 10.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
<1> Общероссийский классификатор стран мира.
Раздел 3. Сведения об учредителях (акционерах, участниках) кредитного рейтингового агентства
Подраздел 3.1. Общие сведения об учредителях (акционерах, участниках) кредитного рейтингового агентства - юридических лицах
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полное наименование юридического лица | | purcb-dic:Naim_yur_l_Mesto_xran_akt_kl |
| 1.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 2 | ИНН или TIN <1> | | purcb-dic:INN_TIN |
| 2.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 2.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 3 | ОГРН юридического лица | | purcb-dic:OGRN_Mesto_xran_akt_kl |
| 3.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 3.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 4 | Код страны регистрации по ОКСМ | | kra-dic:Kod_strany_registraczii_po__OKSMEnumerator |
| 4.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 4.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dirn-int:ID_akczioneraTaxis |
| 5 | Адрес, указанный в ЕГРЮЛ | | purcb-dic:Adres_ukaz_v_edin_gos_reestre_yur_licz |
| 5.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 5.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 6 | Код вида экономической деятельности по ОКВЭД | | kra-dic:Kod_OKVED |
| 6.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 6.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 7 | Доля в уставном капитале, % | | kra-dic:Dolya_v_ustavnom_kapitale_KRA |
| 7.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 7.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
<1> Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number, TIN).
Подраздел 3.1.1. Сведения об участии учредителей (акционеров, участников) кредитного рейтингового агентства - юридических лиц в уставном (складочном) капитале других кредитных рейтинговых агентств и иных юридических лиц, а также о вхождении их представителей в состав органов управления, органов внутреннего контроля других кредитных рейтинговых агентств и иных юридических лиц
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полное наименование юридического лица | | purcb-dic:Naim_yur_l_Mesto_xran_akt_kl |
| 1.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 1.3 | | Идентификатор юридического лица | dim-int:Id_Yur_Litca_Taxis |
| 1.4 | | Иное участие | dim-int:Inoe_uchastieAxis |
| 2 | ИНН или TIN | | purcb-dic:INN_TIN |
| 2.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 2.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 2.3 | | Идентификатор юридического лица | dim-int:Id_Yur_Litca_Taxis |
| 2.4 | | Иное участие | dim-int:Inoe_uchastieAxis |
| 3 | Доля в уставном капитале, % | | kra-dic:Dolya_v_ustavnom_kapitale_KRA |
| 3.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 3.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 3.3 | | Идентификатор юридического лица | dim-int:Id_Yur_Litca_Taxis |
| 3.4 | | Иное участие | dim-int:Inoe_uchastieAxis |
| 4 | Должность | | purcb-dic:Dolzhnost |
| 4.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 4.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 4.3 | | Идентификатор юридического лица | dim-int:Id_Yur_Litca_Taxis |
| 4.4 | | Иное участие | dim-int:Inoe_uchastieAxis |
Подраздел 3.1.2. Сведения о группе лиц, в которую входит учредитель (акционер, участник) кредитного рейтингового агентства - юридическое лицо
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полное наименование юридического лица | | purcb-dic:Polnoe_Naim_yur_l_Rek_Klient_Kontr_PURCZB |
| 1.1 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 1.2 | | Сведения о группе лиц, в которую входит учредитель (акционер, участник) | dim-int:Svedeniya_o_gruppe_licz_v_kotoruyu__vxodit_uchreditelAxis |
| 1.3 | | Идентификатор головной кредитной организации банковской группы, головной организации банковского холдинга, головной страховой организации страховой группы | dim-int:Identifikator_golovnoj_organizacziiTaxis |
| 1.4 | | Идентификатор другого участника банковской группы, банковского холдинга, страховой группы | dim-int:Identiflkator_drugogo_uchastnika_gruppyTaxis |
| 2 | ИНН или TIN | | purcb-dic:INN_TIN |
| 2.1 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 2.2 | | Сведения о группе лиц, в которую входит учредитель (акционер, участник) | dim-int:Svedeniya_o_gruppe_licz_v_kotoruyu__vxodit_uchreditelAxis |
| 2.3 | | Идентификатор головной кредитной организации банковской группы, головной организации банковского холдинга, головной страховой организации страховой группы | dim-int:Identifikator_golovnoj_organizacziiTaxis |
| 2.4 | | Идентификатор другого участника банковской группы, банковского холдинга, страховой группы | dim-int:Identifikator_dragogo_uchastnika_gruppy_Taxis |
| 3 | ОГРН юридического лица | | purcb-dic:OGRN_Rek_kl_razm_im_u_prof_uch |
| 3.1 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 3.2 | | Сведения о группе лиц, в которую входит учредитель (акционер, участник) | dim-int:Svedeniya_o_gruppe_licz_v__kotorayu_vxodit_uchreditelAxis |
| 3.3 | | Идентификатор головной кредитной организации банковской группы, головной организации банковского холдинга, головной страховой организации страховой группы | dim-int:Identifikator_golovnoj_organizacziiTaxis |
| 3.4 | | Идентификатор другого участника банковской группы, банковского холдинга, страховой группы | dim-int:Identifikator_dragogo_uchastnika_gruppyTaxis |
| 4 | Адрес, указанный в ЕГРЮЛ | | purcb-dic:Adres_ukaz_v_edin_gos_reestre_yur_licz |
| 4.1 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 4.2 | | Сведения о группе лиц, в которую входит учредитель (акционер, участник) | dim-int:Svedeniya_o_gruppe_licz_v_kotorayu__vxodit_uchreditelAxis |
| 4.3 | | Идентификатор головной кредитной организации банковской группы, головной организации банковского холдинга, головной страховой организации страховой группы | dim-int:Identifikator_golovnoj_organizacziiTaxis |
| 4.4 | | Идентификатор другого участника банковской группы, банковского холдинга, страховой группы | dim-int:Identifikator_drugogo_uchastnikagruppyTaxis |
Подраздел 3.1.3. Сведения о юридических лицах, прямо или косвенно контролирующих учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства - юридическое лицо
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полное наименование юридического лица | | purcb-dic:Naim_yur_l_Mesto_xran_akt_kl |
| 1.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 1.3 | | Идентификатор юридического лица, контролирующего учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства | dim-int:Identifikator_licza_kontrol_uchred_KRA_YULTaxis |
| 2 | Код страны регистрации по ОКСМ | | kra-dic:Kod_strany_registraczii_po__OKSMEnumerator |
| 2.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 2.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 2.3 | | Идентификатор юридического лица, контролирующего учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства | dim-int:Identifikator_licza_kontrol_uchred_KRA_YULTaxis |
| 3 | Адрес, указанный в ЕГРЮЛ | | purcb-dic:Adres_ukaz_v_edin_gos_reestre_yur_licz |
| 3.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 3.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 3.3 | | Идентификатор юридического лица, контролирующего учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства | dim-int:Identifikator_licza_kontrol_uchred_KRA__YULTaxiss |
| 4 | ИНН или TIN | | purcb-dic:INN_TIN |
| 4.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 4.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 4.3 | | Идентификатор юридического лица, контролирующего учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства | dim-int:Identifikator_licza_kontrol_uchred_KRA__YULTaxis |
| 5 | ОГРН юридического лица | | purcb-dic:OGRN_Mesto_xran_akt_kl |
| 5.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 5.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 5.3 | | Идентификатор юридического лица, контролирующего учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства | dim-int:Identifikator_licza_kontrol_uchred_KRA__YULTaxis |
| 6 | Способ (вид) и основание контроля | | kra-dic:Sposob_vid_i_osnovanie_kontrolya |
| 6.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 6.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 6.3 | | Идентификатор юридического лица, контролирующего учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства | dim-int:Identifikator_licza_kontrol_uchred_KRA__YULTaxis |
Подраздел 3.1.4. Сведения о физических лицах, прямо или косвенно контролирующих учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства - юридическое лицо
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) | | purcb-dic:Farniliya_imya_otchestvo |
| 1.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 1.3 | | Идентификатор физического лица, контролирующего учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства | dim-int:Identifikator_licza_kontrol_uchred_KRA__FLTaxis |
| 2 | Код документа, удостоверяющего личность физического лица | | purcb-dic:KodDok_Udost_Lichn_FLEnumerator |
| 2.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 2.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 2.3 | | Идентификатор физического лица, контролирующего учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства | dim-int:Identifikator_licza_kontrol_uchred_KRA__FLTaxis |
| 3 | Серия документа, удостоверяющего личность физического лица | | purcb-dic:Seriya_dok_udost_lichn_fiz_l_Rekv_fiz_l |
| 3.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 3.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 3.3 | | Идентификатор физического лица, контролирующего учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства | dim-int:Identiflkator_licza_kontrol_uchred_KRA__FLTaxis |
| 4 | Номер документа, удостоверяющего личность физического лица | | purcb-dic:Nomer_dok_udostoveryayushhego_lichno_st_fiz_l |
| 4.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 4.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 4.3 | | Идентификатор физического лица, контролирующего учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства | dim-int:Identifikator_licza_kontrol_uchred_KRA__FLTaxis |
| 5 | Код страны регистрации по ОКСМ | | kra-dic:Kod_strany_registraczii_po_OKSM |
| 5.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YUL_Axis |
| 5.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 5.3 | | Идентификатор физического лица, контролирующего учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства | dim-int:Identifikator_licza_kontrol_uchred_KRA__FLTaxis |
| 6 | Место жительства физического лица | | purcb-dic:Mesto_zhitelstva_fiz_l_Sved__ob_aff_licze |
| 6.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 6.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 6.3 | | Идентификатор физического лица, контролирующего учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства | dim-int:Identifikator_licza_kontrol_uchred_KRA__FLTaxis |
| 7 | Способ (вид) и основание контроля | | kra-dic:Sposob_vid_i_osnovanie_kontrolya |
| 7.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 7.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 7.3 | | Идентификатор физического лица, контролирующего учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства | dim-int:Identifikator_licza_kontrol_uchred_KRA__FLTaxis |
Подраздел 3.2. Общие сведения об учредителях (акционерах, участниках) кредитного рейтингового агентства - физических лицах
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) | | purcb-dic:Familiya_imya_otchestvo |
| 1.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 2 | ИНН или TIN | | purcb-dic:INN_TIN |
| 2.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 2.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-mt:ID_akczioneraTaxis |
| 3 | ОГРНИП <1> | | purcb-dic:OGRNIP |
| 3.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 3.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 4 | Код страны регистрации по ОКСМ | | kra-dic:Kod_strany_registraczii_po_OKSM |
| 4.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 4.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 5 | Место жительства физического лица | | purcb-dic:Mesto_zhitelstva_fiz_l_Sved_ob_aff_licze |
| 5.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 5.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 6 | Код документа, удостоверяющего личность физического лица | | purcb-dic:KodDok_Udost_Lichn_FLEnumerator |
| 6.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 6.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 7 | Серия документа, удостоверяющего личность физического лица | | purcb-dic:Seriya_dok_udost_lichn_fiz_l_Rekv_fiz_l |
| 7.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 7.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 8 | Номер документа, удостоверяющего личность физического лица | | purcb-dic:Nomer_dok_udostoveryayushhego_lichnost_fiz_l |
| 8.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 8.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 9 | Доля в уставном капитале, % | | kra-dic:Dolya_v_ustavnom_kapitale_KRA |
| 9.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 9.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
<1> Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя.
Подраздел 3.2.1. Сведения об участии учредителей (акционеров, участников) кредитного рейтингового агентства - физических лиц в уставном (складочном) капитале других кредитных рейтинговых агентств и иных юридических лиц, а также об их вхождении в состав органов управления, органов внутреннего контроля других кредитных рейтинговых агентств и иных юридических лиц
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полное наименование юридического лица | | purcb-dic:Naim_yur_l_Mesto_xran_akt_kl |
| 1.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 1.3 | | Идентификатор юридического лица | dim-int:Id_Yur_Litca_Taxis |
| 1.4 | | Иное участие | dim-int:Inoe_uchastieAxis |
| 2 | ИНН или TIN | | purcb-dic:INN_TIN |
| 2.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 2.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 2.3 | | Идентификатор юридического лица | dim-int:Id_Yur_Litca_Taxis |
| 2.4 | | Иное участие | dim-int:Inoe_uchastieAxis |
| 3 | Доля в уставном капитале, % | | kra-dic:Dolya_v_ustavnom_kapitale_KRA |
| 3.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 3.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 3.3 | | Идентификатор юридического лица | dim-int:Id_Yur_Litca_Taxis |
| 3.4 | | Иное участие | dim-int:Inoe_uchastieAxis |
| 4 | Должность | | purcb-dic:Dolzhnost |
| 4.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 4.2 | | Идентификатор учредителя (акционера, участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
| 4.3 | | Идентификатор юридического лица | dim-int:Id_Yur_Litca_Taxis |
| 4.4 | | Иное участие | dim-int:Inoe_uchastieAxis |
Раздел 4. Сведения о связанных сторонах кредитного рейтингового агентства
Подраздел 4.1. Сведения о связанных сторонах кредитного рейтингового агентства - юридических лицах
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полное наименование юридического лица | | purcb-dic:Naim_Sved_ob_org__ved_vnutr_uch |
| 1.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-mt:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 1.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 2 | Код страны регистрации по ОКСМ | | kra-dic:Kod_strany_registraczii_po_OKSMEnumerator |
| 2.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 2.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 2.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 3 | Почтовый адрес | | purcb-dic:Adres_dlya_napravleniya__pocht_korr_Sved_o_klir_org |
| 3.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 3.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 3.3 | | Идентификатор строки | dim-int:TD_strokiTaxis |
| 4 | Код по ОКПО | | purcb-dic:Kod_OKPO_yur_l_Sved_ob_aff_l |
| 4.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 4.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 4.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 5 | ИНН или TIN | | purcb-dic:INN__TIN |
| 5.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 5.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 5.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 6 | Дата наступления основания | | purcb-dic:Data_nastupleniya_osnovaniya_affilir_Osnov_aff |
| 6.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 6.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazarmaya_storonaTaxis |
| 6.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 7 | Код основания (коды оснований) | | kra-dic:Kod_osnovaniya_Enumerator |
| 7(a) | A2 | | mem-int:Licza_prinadlKgruppe_licz_kKot_prinadl_Member |
| 7(b) | A3 | | mem-int:Licza_raspor_bolee_20proczGolosovMember |
| 7(c) | A4 | | mem-int:YUL_vkot_orgimeetpravorasporyazhbolee_20proczgolosovMember |
| 7(d) | A5 | | mem-int:A5 |
| 7.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 7.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazarmaya_storonaTaxis |
| 7.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 8 | Примечание | | purcb-dic:Primechanie_Osnov_aff |
| 8.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 8.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 8.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 9 | Принадлежащие лицу акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации) | | purcb-dic:Prinadlezhaslihie_affilirovarmomu_liczu__akczii_Aff_l |
| 9.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 9.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 9.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 10 | Принадлежащие отчитывающейся организации акции (доли) лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) лица) | | purcb-dic:Prinadlezhashhie_otchityvayushhejsya__org_akczii_Aff_l |
| 10.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 10.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 10.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
Подраздел 4.2. Сведения о связанных сторонах кредитного рейтингового агентства - физических лицах
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) | | purcb-dic:Familiya_imya_otchestvo |
| 1.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 1.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 2 | Код страны регистрации по ОКСМ | | kra-dic:Kod_strany_registraczii_po_OKSM |
| 2.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 2.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 2.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 3 | Почтовый адрес | | purcb-dic:Adres_dlya_napravleniya_pocht_korr__Sved_o_klir_org |
| 3.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 3.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 3.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 4 | Код документа, удостоверяющего личность физического лица | | purcb-dic:KodDok_Udost_Lichn_FLEnumerator |
| 4.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 4.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-mt:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 4.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 5 | Серия документа, удостоверяющего личность физического лица | | purcb-dic:Seriya_dok_udost_lichn_fiz_l_Rekv_fiz_l |
| 5.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 5.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_SvyazannayastoronaTaxis |
| 5.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 6 | Номер документа, удостоверяющего личность физического лица | | purcb-dic:Nomer_dok_udostoveryayushhego_lichno_st_fiz_l |
| 6.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YUL_Axis |
| 6.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 6.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 7 | ИНН или TIN | | purcb-dic:INN_TIN |
| 7.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 7.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 7.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 8 | Дата наступления основания | | purcb-dic:Data_nastuplemya_osnovaniya_affilir__Osnov_aff |
| 8.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 8.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 8.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 9 | Код основания (коды оснований) | | kra-dic:Kod_osnovaniya_Enumerator |
| 9(a) | A1-1 | | mem-int:Chlen_sovet_dirzacziiMember |
| 9(b) | A1-2 | | mem-int:Chlen_kolleg_isp_organaMember |
| 9(c) | A1-3 | | mem-int:Liczo_Osushh_funk_ediriolich_ispolnit__organaMember |
| 9(d) | A2 | | mem-int:Licza_prinadlKgruppe_licz_kKot_prinadl_Member |
| 9(e) | A3 | | mem-int:Licza_raspor_bolee_20proczGolosovMember |
| 9(f) | A5 | | mem-int:A5 |
| 9.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 9.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 9.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 10 | Примечание | | purcb-dic:Primechame_Osnov_aff |
| 10.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 10.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 10.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 11 | Принадлежащие лицу акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации) | | purcb-dic:Prinadlezhashhie_affilirovarmomu_liczu_akczii_Aff_l |
| 11.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 11.2 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
| 11.3 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
Раздел 5. Информация об уставном капитале кредитного рейтингового агентства
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Уставный капитал кредитного рейтингового агентства | | kra-dic:Ustavnyj_kapital |
| 2 | Стоимость внесенных в качестве вклада в уставный капитал кредитного рейтингового агентства объектов недвижимого имущества, ценных бумаг, в отношении которых существуют ограничения (обременения) вещных прав, а также средств, полученных на возвратной основе | | kra-dic:Stoimost_UK_NI_CZB_ogranichen_sr_ voz_os |
| 3 | Стоимость внесенных в качестве вклада в уставный капитал кредитного рейтингового агентства исключительных, иных интеллектуальных прав и прав по лицензионным договорам | | kra-dic:Stoimost_UK_prav |
| 4 | Фактическая задолженность учредителей (акционеров, участников) по вкладам в уставный капитал кредитного рейтингового агентства, стоимость собственных акций, выкупленных у акционеров (в случае если кредитное рейтинговое агентство создано в форме акционерного общества) | | kra-dic:Fakt_zadol_uchredit |
| 5 | Величина превышения суммы неденежных вкладов в уставный капитал кредитного рейтингового агентства над суммой вкладов в уставный капитал кредитного рейтингового агентства в виде денежных средств | | kra-dic:Velichina_prevysh_neden_vkladov |
Раздел 6. Сведения о заемщиках и кредиторах кредитного рейтингового агентства
Подраздел 6.1. Сведения о заемщиках кредитного рейтингового агентства - юридических лицах
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полное наименование юридического лица | | purcb-dic:Naim_yur_l_Mesto_xran_akt_kl |
| 1.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-mt:FL_YULAxis |
| 1.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 1.3 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 2 | Код страны регистрации по ОКСМ | | kra-dic:Kod_strany_registraczii_po_OKSMEnumerator |
| 2.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 2.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 2.3 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 3 | ИНН или TIN | | purcb-dic:INN_TIN |
| 3.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 3.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 3.3 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 4 | ОГРН юридического лица | | purcb-dic:OGRN_Rek_kl_razm_im_u_prof_uch |
| 4.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 4.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 4.3 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 5 | Сумма со сроком погашения | | kra-dic:Summa_so_srokom_pogasheniya |
| 5.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 5.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 5.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
| 5.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 5.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrata_Axis |
| 6 | Процентная ставка, % | | purcb-dic:Proczentaaya_stavka_Proc_Rek_Vyd__Zajm |
| 6.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 6.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 6.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_DogovoraTaxis |
| 6.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 6.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 7 | Дата начала | | kra-dic:Data_nachala |
| 7.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 7.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 7.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_DogovoraTaxis |
| 7.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 7.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 8 | Дата окончания | | kra-dic:Data_okonchaniya |
| 8.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 8.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 8.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_DogovoraTaxis |
| 8.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 8.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 9 | Цель | | kra-dic:CZel |
| 9.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 9.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 9.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
| 9.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 9.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
Подраздел 6.2. Сведения о кредиторах кредитного рейтингового агентства - юридических лицах
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полное наименование юридического лица | | purcb-dic:Naim_yur_l_Mesto_xran_akt_kl |
| 1.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 1.3 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 2 | Код страны регистрации по ОКСМ | | kra-dic:Kod_strany_registraczii_po_OKSMEnumerator |
| 2.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 2.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 2.3 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 3 | ИНН или TIN | | purcb-dic:INN_TIN |
| 3.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 3.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 3.3 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 4 | ОГРН юридического лица | | purcb-dic:OGRN_Rek_kl_razm_im_u_prof_uch |
| 4.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 4.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 4.3 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 5 | Сумма со сроком погашения | | kra-dic:Summa_so_srokom_pogasheniya |
| 5.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 5.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 5.3 | | Идентификатор договора | dim-int:TD_Dogovora_Taxis |
| 5.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 5.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 6 | Процентная ставка, % | | purcb-dic:Proczentnaya_stavka_Proc_Rek_Vyd_Zajm |
| 6.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 6.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 6.3 | | Идентификатор договора | dim-mt:ID_Dogovora_Taxis |
| 6.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 6.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 7 | Дата начала | | kra-dic:Data_nachala |
| 7.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 7.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 7.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
| 7.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 7.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 8 | Дата окончания | | kra-dic:Data_okonchaniya |
| 8.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 8.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 8.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
| 8.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 8.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 9 | Цель | | kra-dic:CZel |
| 9.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 9.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 9.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
| 9.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 9.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
Подраздел 6.3. Сведения о заемщиках кредитного рейтингового агентства - физических лицах
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) | | purcb-dic:Familiya_imya_otchestvo |
| 1.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 1.3 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 2 | Документ, удостоверяющий личность | | purcb-dic:Inoj_identifikator |
| 2.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 2.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 2.3 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 3 | Код страны регистрации по ОКСМ | | kra-dic:Kod_strany_registraczii_po_OKSM |
| 3.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 3.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 3.3 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 4 | ИНН или TIN | | purcb-dic:INN_TIN |
| 4.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 4.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 4.3 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 5 | Сумма со сроком погашения | | kra-dic:Summa_so_srokom_pogasheniya |
| 5.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 5.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 5.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_DogovoraTaxis |
| 5.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 5.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 6 | Процентная ставка, % | | purcb-dic:Proczentnaya_stavka_Proc_Rek_Vyd_Zajm |
| 6.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 6.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 6.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
| 6.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 6.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 7 | Дата начала | | kra-dic:Data_nachala |
| 7.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 7.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 7.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
| 7.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 7.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 8 | Дата окончания | | kra-dic:Data_okonchaniya |
| 8.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 8.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 8.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
| 8.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 8.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 9 | Цель | | kra-dic:CZel |
| 9.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 9.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 9.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
| 9.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 9.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
Подраздел 6.4. Сведения о кредиторах кредитного рейтингового агентства - физических лицах
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) | | purcb-dic:Familiya_imya_otchestvo |
| 1.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 1.3 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 2 | Документ, удостоверяющий личность | | purcb-dic:Inoj_identifikator |
| 2.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 2.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 2.3 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 3 | Код страны регистрации по ОКСМ | | kra-dic:Kod_strany_registraczii_po_OKSM |
| 3.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 3.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 3.3 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 4 | ИНН или TIN | | purcb-dic:INN_TIN |
| 4.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 4.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 4.3 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 5 | Сумма со сроком погашения | | kra-dic:Summa_so_srokom_pogasheniya |
| 5.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 5.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 5.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
| 5.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 5.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 6 | Процентная ставка, % | | purcb-dic:Proczentnaya_stavka_Proc_Rek_Vyd_Zajm |
| 6.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 6.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 6.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_DogovoraTaxis |
| 6.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 6.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 7 | Дата начала | | kra-dic:Data_nachala |
| 7.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 7.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 7.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
| 7.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 7.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 8 | Дата окончания | | kra-dic:Data_okonchaniya |
| 8.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 8.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 8.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
| 8.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 8.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 9 | Цель | | kra-dic:CZel |
| 9.1 | | Физические лица и юридические лица | dim-int:FL_YULAxis |
| 9.2 | | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis |
| 9.3 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
| 9.4 | | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 9.5 | | Задолженность по срокам возврата | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
Раздел 7. Сведения о работниках кредитного рейтингового агентства и лицах, входящих в состав органов управления кредитного рейтингового агентства
Подраздел 7.1. Количество работников и лиц, входящих в состав органов управления
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Количество работников | | purcb-dic:Sotr_kol |
| 1.1 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 1.2 | | Идентификатор подразделения | dim-int:ID_PodrazdeleniyaTaxis |
Подраздел 7.2. Информация о руководителях структурных подразделений, рейтинговых аналитиках, членах методологического комитета, работниках структурного подразделения (должностном лице), в обязанности которых входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) | | purcb-dic:Familiya_imya_otchestvo |
| 1.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 1.2 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 1.3 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 2 | ИНН | | purcb-dic:INN |
| 2.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 2.2 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 2.3 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 3 | Документ, удостоверяющий личность | | purcb-dic:Inoj_identifikator |
| 3.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 3.2 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 3.3 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 4 | Должность | | purcb-dic:Dolzhnost |
| 4.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 4.2 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 4.3 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 5 | Дата начала работы в должности | | kra-dic:Data_nachala_raboty_v_dolzhnosti |
| 5.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 5.2 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 5.3 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 6 | Наименование структурного подразделения | | kra-dic:Naimenovanie_strukturnogo_podrazdeleniya |
| 6.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 6.2 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 6.3 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 7 | Выполняемые функции | | purcb-dic:Vypolnyaemye_funkczii_Sved_o_Dr__Sotr |
| 7.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 7.2 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 7.3 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 8 | Является ведущим рейтинговым аналитиком | | kra-dic:YAvlyaetsya_vedushhim_RA |
| 8.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 8.2 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 8.3 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 9 | Является членом рейтингового комитета | | kra-dic:YAvlyaetsya_chlenom_RK |
| 9.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 9.2 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 9.3 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 10 | Количество заседаний рейтингового комитета, в которых принимал участие | | kra-dic:Kolichestvo_zasedanij_RK |
| 10.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 10.2 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 10.3 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 11 | Объекты рейтинга, в отношении которых рейтинговый аналитик принимал участие в рейтинговых действиях в качестве ведущего рейтингового аналитика | | kra-dic:Obekty_rejtinga |
| 11.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 11.2 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 11.3 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
Подраздел 7.3. Сведения о высшем образовании руководителей структурных подразделений, рейтинговых аналитиков, членов методологического комитета, работников структурного подразделения (должностного лица), в обязанности которых входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Наименование вуза <1> | | purcb-dic:Naimenovanie_vuza_licza |
| 1.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 1.2 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 1.3 | | Сведения о высшем образовании | dim-int:Sved_o_vyssh_obrazovTaxis |
| 2 | Год окончания вуза | | purcb-dic:God_okonchaniya_vuza |
| 2.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 2.2 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 2.3 | | Сведения о высшем образовании | dim-int:Sved_o_vyssh_obrazovTaxis |
| 3 | Квалификация по диплому | | purcb-dic:Kvaliflkacziya_po_diplomu |
| 3.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 3.2 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 3.3 | | Сведения о высшем образовании | dim-int:Sved_o_vyssh_obrazovTaxis |
| 4 | Регистрационный номер диплома | | purcb-dic:Nomer_diploma |
| 4.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 4.2 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 4.3 | | Сведения о высшем образовании | dim-int:Sved_o_vyssh_obrazovTaxis |
<1> Высшее учебное заведение.
Подраздел 7.4. Сведения о работе по совместительству руководителей структурных подразделений, рейтинговых аналитиков, членов методологического комитета, работников структурного подразделения (должностного лица), в обязанности которых входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полное наименование юридического лица | | purcb-dic:Naim_yur_l_Mesto_xran_akt_kl |
| 1.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 1.2 | | Идентификатор организации (иное место работы) | dim-int:ID_organizacii_inoe_mestorabotTaxis |
| 1.3 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 1.4 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 2 | Наименование структурного подразделения | | kra-dic:Naimenovanie_strukturnogo_podrazdeleniya |
| 2.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 2.2 | | Идентификатор организации (иное место работы) | dim-int:ID_organizacii_inoe_mestorabotTaxis |
| 2.3 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 2.4 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 3 | Должность | | purcb-dic:Dolzhnost_Sved_o_Dr_Sotr |
| 3.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 3.2 | | Идентификатор организации (иное место работы) | dim-int:ID_organizacii_inoe_mestorabotTaxis |
| 3.3 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 3.4 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 4 | Дата начала работы в должности | | kra-dic:Data_nachala_raboty_v_dolzhnosti |
| 4.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 4.2 | | Идентификатор организации (иное место работы) | dim-int:ID_organizacii_inoe_mestorabotTaxis |
| 4.3 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 4.4 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 5 | Продолжительность рабочего времени (часов в день) | | kra-dic:Prodolzhitelnost_rabochego_vremeni_chasov_v_den |
| 5.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 5.2 | | Идентификатор организации (иное место работы) | dim-int:ID_organizacii_inoe_mestorabotTaxis |
| 5.3 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 5.4 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
Подраздел 7.5. Сведения о трудовой деятельности за последние два года руководителей структурных подразделений, рейтинговых аналитиков, членов методологического комитета, работников структурного подразделения (должностного лица), в обязанности которых входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком (для новых работников)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полное наименование юридического лица | | purcb-dic:Naim_yur_l_Mesto_xran_akt_kl |
| 1.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 1.2 | | Идентификатор организации (иное место работы) | dim-int:ID_organizacii_inoe_mestorabotTaxis |
| 1.3 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 1.4 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 2 | Должность | | purcb-dic:Dolzhnost_Sved_o_Dr_Sotr |
| 2.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 2.2 | | Идентификатор организации (иное место работы) | dim-int:ID_organizacii_inoe_mestorabotTaxis |
| 2.3 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 2.4 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 3 | Период работы в организации | | kra-dic:Period_raboty_v_organizaczii |
| 3.1 | | Идентификатор работника | dim-int:FIOTaxis |
| 3.2 | | Идентификатор организации (иное место работы) | dim-int:ID_organizacii_inoe_mestorabotTaxis |
| 3.3 | | Место работы | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 3.4 | | Вид работника | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
Раздел 8. Финансовые показатели деятельности кредитного рейтингового агентства
Подраздел 8.1. Выручка кредитного рейтингового агентства
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Выручка | | kra-dic:Vyruchka |
| 1.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
Подраздел 8.2. Расходы кредитного рейтингового агентства
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Расходы | | kra-dic:Rasxody |
| 1.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
Раздел 9. Сведения об оказании услуг кредитным рейтинговым агентством, а также об отказах кредитного рейтингового агентства в оказании услуг по осуществлению рейтинговых действий по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации
Подраздел 9.1. Сведения об оказании услуг кредитным рейтинговым агентством
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Количество заключенных договоров | | kra-dic:Kolichestvo_zaklyuchennyx_dogovorov |
| 1.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
Подраздел 9.1.1. Сведения о количестве отказов кредитного рейтингового агентства в оказании услуг по осуществлению рейтинговых действий по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации и справочная информация
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Количество действующих договоров об осуществлении рейтинговых действий на конец отчетного периода | | kra-dic:Kolichestvo_dejst_dog |
| 2 | Количество отказов в оказании услуг по осуществлению рейтинговых действий по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации | | kra-dic:Kolichestvo_otkazov |
Подраздел 9.2. Сведения об отказах кредитного рейтингового агентства в оказании услуг по осуществлению рейтинговых действий по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полное наименование юридического лица или публично-правового образования | | kra-dic:Polnoe_naimenovanie_PPO |
| 1.1 | | Идентификатор услуги по осуществлению рейтинговых действий | dim-int:Identifikator_usl_po_osushh_rejting_dejstvTaxis |
| 2 | Описание услуг по осуществлению рейтинговых действий | | kra-dic:Opisanie_uslug_po_osushhestvleniyu_rejtingovyx_dejstvij |
| 2.1 | | Идентификатор услуги по осуществлению рейтинговых действий | dim-int:Identifikator_usl_po_osushh_rejting_dejstvTaxis |
| 3 | Основание отказа | | kra-dic:Osnovanie_otkaza |
| 3.1 | | Идентификатор услуги по осуществлению рейтинговых действий | dim-int:Identifikator_usl_po_osushh_rejting_dejstvTaxis |
Раздел 10. Сведения о методологиях кредитного рейтингового агентства
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Количество за период | | kra-dic:Kolichestvo |
| 1.1 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 1.2 | | Изменения методологий | dim-int:Izmeneniya_metodologijAxis |
| 2 | Количество на дату | | kra-dic:Kolichestvo1 |
| 2.1 | | Идентификатор строки | dira-int:ID_strokiTaxis |
| 2.2 | | Изменения методологий | dim-int:Izmeneniya_metodologijAxis |
| 3 | Наименование методологии | | kra-dic:naimenovanie_metodologii |
| 3.1 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
| 3.2 | | Изменения методологий | dim-int:Izmeneniya_metodologijAxis |
Раздел 11. Сведения о деятельности органов внутреннего контроля кредитного рейтингового агентства
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Содержание | | kra-dic:Soderzhanie |
| 1.1 | | Результаты деятельности органов внутреннего контроля кредитного рейтингового агентства | dim-int:Rezultaty_deyatelnosti_OVK_KRAAxis |
Раздел 12. Сведения о мотивированных апелляциях
Подраздел 12.1. Сведения о мотивированных апелляциях рейтингуемых лиц
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полное наименование юридического лица | | purcb-dic:Naim_yur_l_Mesto_xran_akt_kl |
| 1.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 1.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu_apellyacziyuAxis |
| 2 | Дата подачи мотивированной апелляции | | kra-dic:Data_podachi_mouvirovannoj_apellyaczii |
| 2.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 2.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu__apellyacziyuAxis |
| 3 | Полное наименование объекта рейтинга, которому присваивался кредитный рейтинг и (или) в отношении которого давался прогноз по кредитному рейтингу | | kra-dic:Polnoe_naimenovamie_obekta_rejtinga |
| 3.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 3.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu_apellyacziyuAxis |
| 4 | Дата заседания рейтингового комитета, на решение которого подавалась мотивированная апелляция | | kra-dic:Data_RK_podavalas_apellyacziya |
| 4.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 4.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_Ucza_podavshego_motivirovannuyu__apellyacziyuAxis |
| 5 | Состав членов рейтингового комитета, на решение которого подавалась мотивированная апелляция | | kra-dic:Sostav_chlenov_RK_podavalas_apellyacziya |
| 5.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 5.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu__apellyacziyuAxis |
| 6 | Решение рейтингового комитета, на которое подавалась мотивированная апелляция | | kra-dic:Reshenie_RKpodavalas_apellyacziya |
| 6.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 6.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu__apellyacziyuAxis |
| 7 | Дата заседания рейтингового комитета, на котором рассматривалась мотивированная апелляция | | kra-dic:Data_RK_rassm_apellyacziya |
| 7.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 7.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu_apellyacziyuAxis |
| 8 | Состав членов рейтингового комитета, на котором рассматривалась мотивированная апелляция | | kra-dic:Sostav_chlenov_RK_rassmatrivalas_apellyacziya |
| 8.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 8.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu__apellyacziyuAxis |
| 9 | Принятое рейтинговым комитетом решение по итогам рассмотрения мотивированной апелляции | | kra-dic:Prinyatoe_RK_reshenie_po_itogam__rass_apellyaczii |
| 9.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 9.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu__apellyacziyuAxis |
| 10 | Дата уведомления рейтингуемого лица или члена рейтингового комитета о принятом решении по мотивированной апелляции | | kra-dic:Data_uvedomleniya_o_prinyatom__reshenii_po_apellyaczii |
| 10.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 10.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu_apellyacziyuAxis |
Подраздел 12.2. Сведения о мотивированных апелляциях членов рейтингового комитета
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) | | purcb-dic:Familiya_imya_otchestvo |
| 1.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyaczii_Taxis |
| 1.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu__apellyacziyuAxis |
| 2 | Документ, удостоверяющий личность | | purcb-dic:Inoj_identifikator |
| 2.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 2.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu__apellyacziyuAxis |
| 3 | Дата подачи мотивированной апелляции | | kra-dic:Data_podachi_motivirovannoj_apellyaczii |
| 3.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dmi-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 3.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu__apellyacziyuAxis |
| 4 | Полное наименование объекта рейтинга, которому присваивался кредитный рейтинг и (или) в отношении которого давался прогноз по кредитному рейтингу | | kra-dic:Polnoe_naimenovanie_obekta_rejtinga |
| 4.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 4.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu__apellyacziyuAxis |
| 5 | Дата заседания рейтингового комитета, на решение которого подавалась мотивированная апелляция | | kra-dic:Data_RK_podavalas_apellyacziya |
| 5.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovanrioj_apellyacziiTaxis |
| 5.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu__apellyacziyuAxis |
| 6 | Состав членов рейтингового комитета, на решение которого подавалась мотивированная апелляция | | kra-dc:Sostav_chlenov_RK_podavalas_apellyacziya |
| 6.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | ditn-int:Identiikator_mouvirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 6.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovarmuyu__apellyacziyuAxis |
| 7 | Решение рейтингового комитета, на которое подавалась мотивированная апелляция | | kra-dic:Reshenie_RKpodavalas_apellyacziya |
| 7.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_mouvirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 7.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu__apellyacziyuAxis |
| 8 | Дата заседания рейтингового комитета, на котором рассматривалась мотивированная апелляция | | kra-dic:Data_RK_rassm_apellyacziya |
| 8.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 8.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu__apellyacziyuAxis |
| 9 | Состав членов рейтингового комитета, на котором рассматривалась мотивированная апелляция | | kra-dic:Sostav_chlenov_RK_rassmatrivalas_apellyacziya |
| 9.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 9.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_davshego_monvirovannuyu__apellyacziyuAxis |
| 10 | Принятое рейтинговым комитетом решение по итогам рассмотрения мотивированной апелляции | | kra-dic:Prinyatoe_RK_resheme_po_itogam_rass__apellyaczii |
| 10.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 10.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu__apellyacziyuAxis |
| 11 | Дата уведомления рейтингуемого лица или члена рейтингового комитета о принятом решении по мотивированной апелляции | | kra-dic:Data_uvedomleniya_o_prinyatom_reshenii_po_apellyaczii |
| 11.1 | | Идентификатор мотивированной апелляции | dim-int:Identiikator_motivirovannoj_apellyacziiTaxis |
| 11.2 | | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu__apellyacziyuAxis |
Раздел 13. Информация об участии в судебных процессах
Подраздел 13.1. Информация о судебных процессах, ответчиком в которых выступило кредитное рейтинговое агентство
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Дата начала судебного процесса | | purcb-dic:Data_nachala_sudebnogo_proczessa_Inf__o_Sud_Procz |
| 1.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 1.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 2 | Номер дела в суде | | purcb-dic:SudNomer |
| 2.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 2.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 3 | Наименование суда | | purcb-dic:Naim_suda_Inf_o_Sud_Procz |
| 3.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 3.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 4 | Предмет иска | | purcb-dic:Predmet_iska_Inf_o_Sud_Procz |
| 4.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 4.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 5 | Цена иска | | purcb-dic:Summa_iska_lnf_o_Sud_Procz |
| 5.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 5.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 6 | Решение суда | | kra-dic:Reshenie_suda |
| 6.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 6.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 7 | Дата исполнения решения суда | | purcb-dic:Data_isp_resheniya_suda_Inf_o_Sud_Procz |
| 7.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 7.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 8 | Примечание | | kra-dic:Primechanie |
| 8.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 8.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
Подраздел 13.2. Информация о судебных процессах, ответчиком в которых выступили работники кредитного рейтингового агентства
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) | | purcb-dic:Familiya_imya_otchestvo |
| 1.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 1.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 2 | Документ, удостоверяющий личность | | purcb-dic:Inoj_identifikator |
| 2.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 2.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 3 | Дата начала судебного процесса | | purcb-dic:Data_nachala_sudebnogo__proczessa_Inf_o_SudProcz |
| 3.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 3.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 4 | Номер дела в суде | | purcb-dic:SudNomer |
| 4.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 4.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 5 | Наименование суда | | purcb-dic:Naim_suda_Inf_o_Sud_Procz |
| 5.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 5.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 6 | Предмет иска | | purcb-dic:Predmet_iska_Inf_o_Sud_Procz |
| 6.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 6.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 7 | Цена иска | | purcb-dic:Summa_Iska_Inf_o_Sud_Procz |
| 7.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 7.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 8 | Решение суда | | kra-dic:Reshenie_suda |
| 8.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 8.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 9 | Дата исполнения решения суда | | purcb-dic:Data_isp_resheniya_suda_Inf__o_Sud_Procz |
| 9.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 9.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 10 | Примечание | | kra-dic:Primechanie |
| 10.1 | | Идентификатор судебного процесса | dim-int:Inf_o_Sud_ProczTaxis |
| 10.2 | | Тип ответчика | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
Раздел 14. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитного рейтингового агентства
Подраздел 14.1. Обороты по дебету счета второго порядка
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Наименование счета второго порядка | | (Код показателя) |
| 1.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 2 | Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Dt_A_Balans_Schet |
| 2.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 3 | Итого по дебету пассив (баланс).
Балансовые счета, обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Dt_P_Balans_Schet |
| 3.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 4 | Итого по дебету актив (баланс).
Внебалансовые счета, обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Dt_A_vnebalans_Schet |
| 4.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 5 | Итого по дебету пассив (баланс).
Внебалансовые счета, обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Dt_P_vnebalans_Schet |
| 5.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 6 | Итого по дебету актив (баланс).
Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Dt_A_scheta_uch_treb |
| 6.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 7 | Итого по дебету пассив (баланс).
Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Dt_P_scheta_uch_treb |
| 7.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
Подраздел 14.2. Обороты по кредиту счета второго порядка
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Наименование счета второго порядка | | (Код показателя) |
| 1.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 2 | Итого по кредиту актив (баланс).
Балансовые счета, обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Kt_A_Balans_Schet |
| 2.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 3 | Итого по кредиту пассив (баланс).
Балансовые счета, обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Kt_P_Balans_Schet |
| 3.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 4 | Итого по кредиту актив (баланс).
Внебалансовые счета, обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Kt_A_vnebalans_Schet |
| 4.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 5 | Итого по кредиту пассив (баланс).
Внебалансовые счета, обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Kt_P_vnebalans_Schet |
| 5.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 6 | Итого по кредиту актив (баланс).
Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Kt_A_scheta_uch_treb |
| 6.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 7 | Итого по кредиту пассив (баланс).
Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Kt_P_scheta_uch_treb |
| 7.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
Подраздел 14.3. Остатки по счету второго порядка
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Наименование счета второго порядка | | (Код показателя) |
| 1.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 2 | Итого по активу (баланс). Балансовые счета, остаток | | cbr-coa-dic:Itogo_Data_A_Balans_Schet |
| 2.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 3 | Итого по пассиву (баланс). Балансовые счета, остаток | | cbr-coa-dic:Itogo_Data_P_Balans_Schet |
| 3.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 4 | Итого по активу (баланс). Внебалансовые счета, остаток | | cbr-coa-dic:Itogo_Data_A_vnebalans_Schet |
| 4.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 5 | Итого по пассиву (баланс). Внебалансовые счета, остаток | | cbr-coa-dic:Itogo_Data_P_vnebalans_Schet |
| 5.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 6 | Итого по активу (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток | | cbr-coa-dic:Itogo_Data_A_scheta_uch_treb |
| 6.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 7 | Итого по пассиву (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток | | cbr-coa-dic:Itogo_Data_P_scheta_uch_treb |
| 7.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
Раздел 15. Сведения о доходах и расходах кредитного рейтингового агентства
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Наименование статьи отчета о финансовых результатах | | (Код показателя) |
| 1.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
Раздел 16. Информация о лицах, подписавших отчетность кредитного рейтингового агентства
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа (лица, временно исполняющего его обязанности), подписавшего отчетность | | purcb-dic:FIOEIO |
| 2 | Должность лица, подписавшего отчетность | | purcb-dic:Dolzgnostlizapodpotchetnost |
| 3 | Основание исполнения обязанностей единоличного исполнительного органа по подписанию отчетности | | purcb-dic:Osnispobyaz |
Раздел 17. Информация об отчетности кредитного рейтингового агентства
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Признак нулевого отчета | | purcb-dic:Priznak_Nulevogo_OtchetaEnumerator |
| 1(a) | Значения показателей отсутствуют в отчете | | mem-int:ZnachPokOtsMember |
| 1.1 | | Предметная область отчетности | dim-int:PrOblastOtcetnostiTaxis |
| 2 | Наименование ИТ-разработчика <1>, реализующего формирование отчетности в формате XBRL <2> | | purcb-dic:NaimITrazrabotchika |
| 2.1 | | Предметная область отчетности | dim-int:PrOblastOtcetnostiTaxis |
| 3 | Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя) | | purcb-dic:LiczoOtvZaPrOblast |
| 3.1 | | Предметная область отчетности | dim-int:PrOblastOtcetnostiTaxis |
| 4 | Должность лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя) | | purcb-dic:DolzhLiczaOtvZaPrOblast |
| 4.1 | | Предметная область отчетности | dim-int:PrOblastOtcetnostiTaxis |
| 5 | Номер телефона лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя) | | purcb-dic:KontInfLiczaOtvZaPrOblast |
| 5.1 | | Предметная область отчетности | dim-int:PrOblastOtcetnostiTaxis |
<1> Разработчик информационных технологий.
<2> Расширенный формат деловой отчетности - eXtensible Business Reporting Language.
Порядок составления отчетности по форме 0420880 "Отчет о деятельности кредитного рейтингового агентства"
1. Отчетность по форме 0420880 "Отчет о деятельности кредитного рейтингового агентства" (далее - отчет) составляется кредитным рейтинговым агентством посредством формирования показателей с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3 и 9 - 20 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. По показателям раздела 1 отчета отражаются общие сведения о кредитном рейтинговом агентстве.
По показателю "Порядковый номер записи в реестре кредитных рейтинговых агентств" (строка 3) указывается порядковый номер записи о кредитном рейтинговом агентстве в реестре кредитных рейтинговых агентств.
По показателю "Адрес, указанный в ЕГРЮЛ" (строка 8) указывается адрес кредитного рейтингового агентства в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
По показателю "Код территории по ОКАТО" (строка 9) указывается код территории, на которой зарегистрировано кредитное рейтинговое агентство, соответствующий первым пяти разрядам кода по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления.
По показателю "Фактическое место нахождения (почтовый адрес)" (строка 10) указывается адрес фактического места нахождения кредитного рейтингового агентства, определяемый основным местом ведения рейтинговой деятельности.
По показателю "Адрес официального сайта (адреса официальных сайтов) в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (строка 11) указываются через запятую адреса всех официальных сайтов кредитного рейтингового агентства в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", в том числе адреса официальных сайтов, которые используются кредитным рейтинговым агентством для предоставления и (или) рекламы оказываемых им услуг (при наличии указанных сайтов).
3. По показателям разделов 2 и 7 отчета, предназначенных для отражения численности работников кредитного рейтингового агентства, в том числе его обособленных подразделений (строка 7 раздела 2 и строка 1 подраздела 7.1), указывается фактическая численность работников кредитного рейтингового агентства, в том числе его обособленных подразделений, по состоянию на последний календарный день периода, за который представляется отчетность, включительно (далее соответственно - отчетная дата, отчетный период). В фактическую численность работников кредитного рейтингового агентства включаются работники, работавшие в кредитном рейтинговом агентстве, в том числе в его обособленных подразделениях, на отчетную дату на условиях полной и частичной занятости, а не по штатному расписанию. Также в фактическую численность работников кредитного рейтингового агентства включаются работники, находящиеся на отчетную дату в отпуске по уходу за ребенком (работник, который замещает должность работника, находящегося в отпуске по уходу за ребенком, в фактическую численность работников кредитного рейтингового агентства не включается), ином отпуске, в командировке, имеющие на отчетную дату временную нетрудоспособность. При совмещении должностей работник учитывается один раз по основной должности.
4. По показателям раздела 2 отчета отражаются следующие сведения обо всех обособленных подразделениях кредитного рейтингового агентства:
полное наименование обособленного подразделения (строка 1);
дата открытия обособленного подразделения (строка 2);
код страны регистрации обособленного подразделения по Общероссийскому классификатору стран мира (строка 3);
фактическое место нахождения (почтовый адрес) обособленного подразделения (строка 4);
фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) руководителя обособленного подразделения (строка 5);
код документа, удостоверяющего личность руководителя обособленного подразделения, соответствующий одному из значений типа идентификатора сведений о физическом лице, указанных в абзацах пятом - двадцать пятом пункта 6 приложения 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года N 30913, 2 декабря 2014 года N 35053, 27 ноября 2015 года N 39883, 13 апреля 2017 года N 46369, а также серия (при наличии) и номер указанного документа (далее при совместном упоминании - реквизиты документа, удостоверяющего личность) (строка 6);
количество работников обособленного подразделения (строка 7);
адрес электронной почты обособленного подразделения (строка 8);
номера телефонов обособленного подразделения (строка 9);
сведения о видах оказываемых обособленным подразделением услуг (строка 10).
5. По показателям раздела 3 отчета отражаются сведения об учредителях (акционерах, участниках) кредитного рейтингового агентства, о лицах, прямо или косвенно контролирующих учредителей (акционеров, участников) кредитного рейтингового агентства - юридических лиц, а также о группах лиц, в которые входят учредители (акционеры, участники) кредитного рейтингового агентства - юридические лица, на конец отчетного периода, за исключением показателя "Доля в уставном капитале, %" (строка 7 подраздела 3.1 отчета и строка 9 подраздела 3.2 отчета).
По показателю "Адрес, указанный в ЕГРЮЛ" (строка 5 подраздела 3.1 отчета, строка 4 подраздела 3.1.2 отчета, строка 3 подраздела 3.1.3 отчета) указывается:
в отношении юридических лиц - резидентов - их адрес в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц;
в отношении юридических лиц - нерезидентов - информация об адресе их места нахождения, имеющаяся у кредитного рейтингового агентства.
5.1. В подразделе 3.1 отчета указываются общие сведения об учредителях (акционерах, участниках) кредитного рейтингового агентства - юридических лицах по состоянию на конец отчетного периода в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Идентификатор учредителя (акционера, участника)".
По показателю "Доля в уставном капитале, %" (строка 7) указывается доля участия учредителей (акционеров, участников) кредитного рейтингового агентства - юридических лиц в уставном капитале кредитного рейтингового агентства на начало и на конец отчетного периода.
5.2. В подразделе 3.1.1 отчета указывается информация в разрезе каждого юридического лица (в том числе в разрезе других кредитных рейтинговых агентств), долями участия в уставном (складочном) капитале которого владеет учредитель (акционер, участник) кредитного рейтингового агентства - юридическое лицо, а также в состав органов управления которого входит представитель учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства - юридического лица.
В разрезе аналитических признаков "Участие в капитале другого кредитного рейтингового агентства" и "Участие в капитале иных организаций" группы аналитических признаков "Иное участие" заполняются показатели "Полное наименование юридического лица" (строка 1), "ИНН или TIN" (строка 2) и "Доля в уставном капитале, %" (строка 3).
В разрезе аналитического признака "Вхождение представителей учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства в состав органов управления, органов внутреннего контроля другого кредитного рейтингового агентства или иных организаций" группы аналитических признаков "Иное участие" заполняются показатели "Полное наименование юридического лица" (строка 1), "ИНН или TIN" (строка 2) и "Должность" (строка 4).
По показателю "Доля в уставном капитале, %" (строка 3) указываются следующие сведения в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Иное участие":
по аналитическому признаку "Участие в капитале другого кредитного рейтингового агентства" - доля участия учредителей (акционеров, участников) кредитного рейтингового агентства - юридических лиц в уставном капитале других кредитных рейтинговых агентств;
по аналитическому признаку "Участие в капитале иных организаций" - доля участия учредителей (акционеров, участников) кредитного рейтингового агентства - юридических лиц в уставном (складочном) капитале иных юридических лиц, помимо кредитных рейтинговых агентств.
По показателю "Должность" (строка 4) указывается наименование должности, занимаемой представителем учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства - юридического лица в другом кредитном рейтинговом агентстве или ином юридическом лице.
5.3. По показателям подраздела 3.1.2 отчета указываются следующие сведения о группе лиц, в которую входит учредитель (акционер, участник) кредитного рейтингового агентства - юридическое лицо, в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Сведения о группе лиц, в которую входит учредитель (акционер, участник)":
по аналитическому признаку "Головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга, головная страховая организация страховой группы" - сведения о головной кредитной организации банковской группы, головной организации банковского холдинга, головной страховой организации страховой группы;
по аналитическому признаку "Другие участники банковской группы, банковского холдинга, страховой группы" - сведения о других участниках банковской группы, банковского холдинга, страховой группы.
5.4. В подразделах 3.1.3 и 3.1.4 отчета указываются сведения о лицах, прямо или косвенно контролирующих учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства - юридическое лицо.
По показателю "Способ (вид) и основание контроля" (строка 6 подраздела 3.1.3 отчета и строка 7 подраздела 3.1.4 отчета) приводится описание взаимосвязей между учредителями (акционерами, участниками) кредитного рейтингового агентства - юридическими лицами, и (или) конечными собственниками кредитного рейтингового агентства, и (или) лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится кредитное рейтинговое агентство (в том числе приводится описание структуры собственности учредителей (акционеров, участников) - юридических лиц кредитного рейтингового агентства, описание выявленных групп лиц, определяемых в соответствии с признаками, установленными частью 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434; 2020, N 17, ст. 2718). При описании структуры собственности учредителей (акционеров, участников) кредитного рейтингового агентства - юридических лиц следует раскрывать сведения о лицах, владеющих более чем одним процентом голосов от общего количества голосующих акций (долей) лиц, входящих в структуру собственности учредителей (акционеров, участников) кредитного рейтингового агентства - юридических лиц.
По показателям "Код документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 2 подраздела 3.1.4 отчета), "Серия документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 3 подраздела 3.1.4 отчета), "Номер документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 4 подраздела 3.1.4 отчета) указываются реквизиты документа, удостоверяющего личность физического лица, прямо или косвенно контролирующего учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства - юридическое лицо. По показателю "Место жительства физического лица" (строка 6 подраздела 3.1.4 отчета) указывается адрес места жительства физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя).
В случае если физическое лицо не представило сведения о себе в ответ на запрос кредитного рейтингового агентства или указанный запрос не может быть направлен ввиду отсутствия контактной информации физического лица, показатели подраздела 3.1.4 отчета, по которым отсутствуют сведения, не заполняются.
5.5. В подразделе 3.2 отчета указываются общие сведения об учредителях (акционерах, участниках) кредитного рейтингового агентства - физических лицах в порядке убывания доли их участия (по состоянию на конец отчетного периода) в уставном капитале кредитного рейтингового агентства.
По показателю "ОГРНИП" (строка 3) указывается пятнадцатизначный основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя в соответствии с данными единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей. Для физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями или являющихся нерезидентами, показатель не заполняется.
Показатели "Место жительства физического лица" (строка 5), "Код документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 6), "Серия документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 7), "Номер документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 8) в отношении учредителей (акционеров, участников) кредитного рейтингового агентства - физических лиц заполняются аналогично показателям подраздела 3.1.4 отчета (строки 2 - 4 и 6).
По показателю "Доля в уставном капитале, %" (строка 9) указывается доля участия учредителей (акционеров, участников) кредитного рейтингового агентства - физических лиц в уставном капитале кредитного рейтингового агентства на начало и на конец отчетного периода.
5.6. В подразделе 3.2.1 отчета отражаются сведения в разрезе каждого юридического лица (в том числе в разрезе других кредитных рейтинговых агентств), долями участия в уставном (складочном) капитале которого владеет учредитель (акционер, участник) кредитного рейтингового агентства - физическое лицо, а также в состав органов управления которого входит учредитель (акционер, участник) кредитного рейтингового агентства - физическое лицо.
В разрезе аналитических признаков "Участие в капитале другого кредитного рейтингового агентства" и "Участие в капитале иных организаций" группы аналитических признаков "Иное участие" заполняются показатели "Полное наименование юридического лица" (строка 1), "ИНН или TIN" (строка 2) и "Доля в уставном капитале, %" (строка 3).
В разрезе аналитического признака "Вхождение представителей учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства в состав органов управления, органов внутреннего контроля другого кредитного рейтингового агентства или иных организаций" группы аналитических признаков "Иное участие" заполняются показатели "Полное наименование юридического лица" (строка 1), "ИНН или TIN" (строка 2) и "Должность" (строка 4).
По показателю "Доля в уставном капитале, %" (строка 3) указываются следующие сведения в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Иное участие":
по аналитическому признаку "Участие в капитале другого кредитного рейтингового агентства" - доля участия учредителей (акционеров, участников) кредитного рейтингового агентства - физических лиц в уставном капитале других кредитных рейтинговых агентств;
по аналитическому признаку "Участие в капитале иных организаций" - доля участия учредителей (акционеров, участников) кредитного рейтингового агентства - физических лиц в уставном (складочном) капитале иных юридических лиц, помимо кредитных рейтинговых агентств.
По показателю "Должность" (строка 4) указывается наименование должности, занимаемой учредителем (акционером, участником) кредитного рейтингового агентства - физическим лицом в другом кредитном рейтинговом агентстве или ином юридическом лице.
6. По показателям раздела 4 отчета отражаются сведения о связанных сторонах кредитного рейтингового агентства, являющихся юридическими (подраздел 4.1 отчета) или физическими (подраздел 4.2 отчета) лицами, в разрезе каждого основания, в силу которого лицо является связанным лицом кредитного рейтингового агентства (строка 7 подраздела 4.1 отчета, строка 9 подраздела 4.2 отчета).
6.1. По показателю "Код основания (коды оснований)" (строка 7 подраздела 4.1 отчета) указываются следующие коды оснований, в силу которых юридическое лицо является связанным лицом кредитного рейтингового агентства:
A2 - лицо, принадлежащее к той группе лиц, к которой принадлежит кредитное рейтинговое агентство;
A3 - лицо, которое имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал кредитного рейтингового агентства;
A4 - юридическое лицо, в котором кредитное рейтинговое агентство имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли, вклады), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица;
A5 - иные основания.
6.2. По показателю "Код основания (коды оснований)" (строка 9 подраздела 4.2 отчета) указываются следующие коды оснований, в силу которых физическое лицо является связанным лицом кредитного рейтингового агентства:
A1-1 - член совета директоров (наблюдательного совета) кредитного рейтингового агентства;
A1-2 - член коллегиального исполнительного органа кредитного рейтингового агентства;
A1-3 - лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа кредитного рейтингового агентства;
A2 - лицо, принадлежащее к той группе лиц, к которой принадлежит кредитное рейтинговое агентство;
A3 - лицо, которое имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал кредитного рейтингового агентства;
A5 - иные основания.
6.3. По показателю "Дата наступления основания" (строка 6 подраздела 4.1 отчета и строка 8 подраздела 4.2 отчета) указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является связанной стороной кредитного рейтингового агентства. При этом каждому коду основания, в силу которого лицо является связанным лицом кредитного рейтингового агентства, указанному по показателю "Код основания (коды оснований)" (строка 7 подраздела 4.1 отчета и строка 9 подраздела 4.2 отчета), должна соответствовать только одна дата наступления основания, в силу которого лицо является связанным лицом кредитного рейтингового агентства. В случае если дата наступления основания, в силу которого лицо является связанной стороной кредитного рейтингового агентства, не подтверждена документально, по показателю "Дата наступления основания" указывается дата, определяемая на основании информации, которая имеется у кредитного рейтингового агентства и в соответствии с которой лицо является связанным лицом кредитного рейтингового агентства.
6.4. По показателю "Примечание" (строка 8 подраздела 4.1 отчета и строка 10 подраздела 4.2 отчета) указываются следующие примечания:
по кодам Al-1, A1-2 - наименование коллегиального органа управления;
по коду A1-3 - наименование должности лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа кредитного рейтингового агентства;
по коду A2 - основания для включения лица в группу лиц, к которой принадлежит кредитное рейтинговое агентство, в соответствии с признаками, указанными в части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции";
по коду A3 - основание возникновения права распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал кредитного рейтингового агентства;
по коду A4 - основание возникновения права кредитного рейтингового агентства распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли, вклады), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица;
по коду A5 - иные основания, в силу которых лицо является связанным лицом кредитного рейтингового агентства.
6.5. По показателю "Принадлежащие лицу акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации)" (строка 9 подраздела 4.1 отчета и строка 11 подраздела 4.2 отчета) указываются принадлежащие связанному лицу акции (доли) кредитного рейтингового агентства (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) кредитного рейтингового агентства). При отсутствии информации, указанной в настоящем подпункте, показатель не заполняется.
6.6. По показателю "Принадлежащие отчитывающейся организации акции (доли) лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) лица)" (строка 10 подраздела 4.1 отчета) указываются принадлежащие кредитному рейтинговому агентству акции (доли) связанного лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) связанного лица). При отсутствии информации, указанной в настоящем подпункте, показатель не заполняется.
6.7. Показатели подраздела 4.2 отчета "Код документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 4), "Серия документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 5), "Номер документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 6) в отношении связанных сторон кредитного рейтингового агентства - физических лиц заполняются аналогично показателям подраздела 3.1.4 отчета (строки 2 - 4).
6.8. При наличии двух и более оснований, в силу которых лицо является связанным лицом кредитного рейтингового агентства, по показателям "Дата наступления основания" (строка 6 подраздела 4.1 отчета и строка 8 подраздела 4.2 отчета) и "Код основания (коды оснований)" (строка 7 подраздела 4.1 отчета и строка 9 подраздела 4.2 отчета) должны быть указаны все даты, коды оснований, в силу которых лицо является связанным лицом кредитного рейтингового агентства. При этом информация по связанному лицу кредитного рейтингового агентства отражается несколькими строками по количеству оснований.
7. Значения показателей раздела 5 отчета определяются в соответствии с требованиями пунктов 1 - 3 Указания Банка России от 7 декабря 2015 года N 3887-У "О методике определения размера собственных средств (капитала) кредитного рейтингового агентства", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2015 года N 40348, в рублях на отчетную дату.
Значение показателя "Уставный капитал кредитного рейтингового агентства" (строка 1) должно быть больше или равно сумме значений показателей "Стоимость внесенных в качестве вклада в уставный капитал кредитного рейтингового агентства объектов недвижимого имущества, ценных бумаг, в отношении которых существуют ограничения (обременения) вещных прав, а также средств, полученных на возвратной основе" (строка 2) и "Стоимость внесенных в качестве вклада в уставный капитал кредитного рейтингового агентства исключительных, иных интеллектуальных прав и прав по лицензионным договорам" (строка 3).
8. По показателям раздела 6 отчета отражаются сведения о заемщиках и кредиторах кредитного рейтингового агентства, по которым на отчетную дату имеется сумма задолженности (требований). Сумма задолженности (требований) приводится в разбивке по срокам погашения в рублях. Сумма задолженности (требований), выраженная в иностранной валюте, отражается в рублевом эквиваленте по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036) (далее соответственно - рублевый эквивалент, Федеральный закон N 86-ФЗ), на конец отчетного периода. При этом по показателю "Сумма со сроком погашения" (строка 5 подразделов 6.1 - 6.4 отчета) указываются суммы задолженности (требований) в соответствии с заключенным договором.
По показателю "Документ, удостоверяющий личность" (строка 2 подразделов 6.3 и 6.4 отчета) указываются реквизиты документа, удостоверяющего личность заемщика (кредитора) кредитного рейтингового агентства - физического лица.
8.1. В случае если договором с заемщиком, кредитором предусмотрены процентная ставка, срок заимствования, кредитования, цель заимствования, кредитования, указанные сведения отражаются по показателям "Процентная ставка, %" (строка 6 подразделов 6.1 - 6.4 отчета), "Дата начала" (строка 7 подразделов 6.1 - 6.4 отчета), "Дата окончания" (строка 8 подразделов 6.1 - 6.4 отчета), "Цель" (строка 9 подразделов 6.1 - 6.4 отчета) в разрезе групп аналитических признаков "Вид задолженности", "Физические лица и юридические лица" и "Задолженность по срокам возврата".
По показателю "Процентная ставка, %" (строка 6 подразделов 6.1 - 6.4 отчета) указывается годовая процентная ставка исходя из договора. В случае если в договоре процентная ставка определена не в годовом исчислении, в целях заполнения отчета ее следует пересчитать в годовое исчисление.
По показателям "Дата начала" (строка 7 подразделов 6.1 - 6.4 отчета) и "Дата окончания" (строка 8 подразделов 6.1 - 6.4 отчета) указывается срок заимствования, кредитования.
По показателю "Цель" (строка 9 подразделов 6.1 - 6.4 отчета) указывается цель заимствования, кредитования.
8.2. Задолженность заемщиков - юридических лиц, общая сумма задолженности которых по состоянию на отчетную дату составляет менее 5 процентов от общей суммы задолженности заемщиков - юридических лиц, отражается по показателям подраздела 6.1 отчета общей суммой. При этом по показателю "Полное наименование юридического лица" (строка 1) указываются слова "Прочие заемщики", а показатели "Код страны регистрации по ОКСМ" (строка 2), "ИНН или TIN" (строка 3), "ОГРН юридического лица" (строка 4), "Процентная ставка, %" (строка 6), "Дата начала" (строка 7), "Дата окончания" (строка 8), "Цель" (строка 9) не заполняются.
Задолженность заемщиков - физических лиц, общая сумма задолженности которых по состоянию на отчетную дату составляет менее 5 процентов от общей суммы задолженности заемщиков - физических лиц, отражается по показателям подраздела 6.3 отчета общей суммой. При этом по показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии)" (строка 1) указываются слова "Прочие заемщики", а показатели "Код страны регистрации по ОКСМ" (строка 3), "ИНН или TIN" (строка 4), "Процентная ставка, %" (строка 6), "Дата начала" (строка 7), "Дата окончания" (строка 8), "Цель" (строка 9) не заполняются.
8.3. Задолженность кредиторов - юридических лиц, общая сумма требований которых по состоянию на отчетную дату составляет менее 5 процентов от общей суммы требований кредиторов - юридических лиц, отражается по показателям подраздела 6.2 отчета общей суммой. При этом по показателю "Полное наименование юридического лица" (строка 1) указываются слова "Прочие кредиторы", а показатели "Код страны регистрации по ОКСМ" (строка 2), "ИНН или TIN" (строка 3), "ОГРН юридического лица", (строка 4), "Процентная ставка, %" (строка 6), "Дата начала" (строка 7), "Дата окончания" (строка 8), "Цель" (строка 9) не заполняются.
Задолженность кредиторов - физических лиц, общая сумма требований которых по состоянию на отчетную дату составляет менее 5 процентов от общей суммы требований кредиторов - физических лиц, отражается по показателям подраздела 6.4 отчета общей суммой. При этом по показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии)" (строка 1) указываются слова "Прочие кредиторы", а показатели "Код страны регистрации по ОКСМ" (строка 3), "ИНН или TIN" (строка 4), "Процентная ставка, %" (строка 6), "Дата начала" (строка 7), "Дата окончания" (строка 8), "Цель" (строка 9) не заполняются.
9. По показателям раздела 7 отчета отражаются сведения о работниках кредитного рейтингового агентства и лицах, входящих в состав органов управления кредитного рейтингового агентства.
9.1. Показатель "Количество работников" (строка 1 подраздела 7.1 отчета) заполняется в разрезе аналитических признаков групп аналитических признаков "Вид работника" и "Идентификатор подразделения".
По показателю "Количество работников" (строка 1 подраздела 7.1 отчета) указывается фактическая численность работников кредитного рейтингового агентства и лиц, входящих в состав органов управления кредитного рейтингового агентства, в разбивке по структурным подразделениям кредитного рейтингового агентства, в том числе количество членов совета директоров (наблюдательного совета) и (или) коллегиального исполнительного органа, методологического комитета и рейтингового комитета кредитного рейтингового агентства, на начало отчетного года и на конец отчетного периода.
Численность работников кредитного рейтингового агентства, указанная по аналитическим признакам "Структурное подразделение, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком" и "Должностное лицо, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком" группы аналитических признаков "Вид работника", не подлежит включению в другие аналитические признаки группы аналитических признаков "Вид работника" показателя "Количество работников" (строка 1 подраздела 7.1 отчета), за исключением аналитического признака "Общее количество работников".
Значение аналитического признака "Общее количество работников" группы аналитических признаков "Вид работника" показателя "Количество работников" (строка 1 подраздела 7.1 отчета) должно быть равно сумме значений аналитических признаков "Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, его заместители", "Главный бухгалтер (заместители)", "Служба внутреннего контроля", "Структурное подразделение, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком", "Должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком", "Подразделение, ответственное за рекламу", "Подразделение, ответственное за привлечение клиентов", "Подразделение, ответственное за заключение договоров", "Подразделение программно-технического обеспечения", "Подразделение анализа и оценки рисков", "Юридическое подразделение", "Подразделение по работе с персоналом", "Финансовое подразделение", "Методологическое подразделение", "Аналитическое подразделение", "Секретариат", "Прочие подразделения" группы аналитических признаков "Вид работника" показателя "Количество работников" (строка 1 подраздела 7.1 отчета).
По аналитическому признаку "Аналитическое подразделение" группы аналитических признаков "Вид работника" указывается количество работников аналитического подразделения, включая рейтинговых и ведущих рейтинговых аналитиков.
По аналитическому признаку "Рейтинговые аналитики" группы аналитических признаков "Вид работника" указывается информация о количестве рейтинговых аналитиков, не являющихся ведущими рейтинговыми аналитиками.
По аналитическому признаку "Ведущие рейтинговые аналитики" группы аналитических признаков "Вид работника" указывается информация о количестве ведущих рейтинговых аналитиков.
В случае если функцию внутреннего контроля в кредитном рейтинговом агентстве выполняет отдельное должностное лицо, по аналитическому признаку "Служба внутреннего контроля" группы аналитических признаков "Вид работника" указывается информация о данном должностном лице.
9.2. В подразделе 7.2 отчета отражаются сведения о руководителях структурных подразделений, рейтинговых аналитиках, членах методологического комитета кредитного рейтингового агентства и работниках структурного подразделения (должностном лице) кредитного рейтингового агентства, в обязанности которых входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком (далее при совместном упоминании - Лица).
В подразделе 7.2 отчета отражается следующая информация о руководителях структурных подразделений кредитного рейтингового агентства:
фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) (строка 1);
идентификационный номер налогоплательщика (строка 2);
реквизиты документа, удостоверяющего личность руководителя структурного подразделения кредитного рейтингового агентства (строка 3);
наименование должности, занимаемой в кредитном рейтинговом агентстве (строка 4);
дата начала работы в кредитном рейтинговом агентстве в соответствии с занимаемой должностью (строка 5);
наименование структурного подразделения кредитного рейтингового агентства, в котором работает руководитель структурного подразделения (строка 6);
функции, выполняемые в кредитном рейтинговом агентстве в соответствии с занимаемой должностью (строка 7).
В подразделе 7.2 отчета отражается следующая информация о рейтинговых аналитиках кредитного рейтингового агентства:
фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) (строка 1);
идентификационный номер налогоплательщика (строка 2);
реквизиты документа, удостоверяющего личность рейтингового аналитика кредитного рейтингового агентства (строка 3);
наименование должности, занимаемой в кредитном рейтинговом агентстве (строка 4);
дата начала работы в кредитном рейтинговом агентстве в соответствии с занимаемой должностью (строка 5);
является ли рейтинговый аналитик ведущим рейтинговым аналитиком кредитного рейтингового агентства (строка 8);
является ли рейтинговый аналитик членом рейтингового комитета кредитного рейтингового агентства (строка 9);
количество заседаний рейтингового комитета кредитного рейтингового агентства, в которых принимал участие рейтинговый аналитик (строка 10);
объекты рейтинга, в отношении которых рейтинговый аналитик принимал участие в рейтинговых действиях в качестве ведущего рейтингового аналитика (строка 11).
В подразделе 7.2 отчета отражается следующая информация о членах методологического комитета кредитного рейтингового агентства и о работниках структурного подразделения (должностном лице) кредитного рейтингового агентства, в обязанности которых входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком:
фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) (строка 1);
идентификационный номер налогоплательщика (строка 2);
реквизиты документа, удостоверяющего личность члена методологического комитета кредитного рейтингового агентства, работника структурного подразделения (должностного лица) кредитного рейтингового агентства, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком (строка 3);
наименование должности, занимаемой в кредитном рейтинговом агентстве (строка 4);
дата начала работы в указанной должности (строка 5).
9.3. В подразделе 7.3 отчета отражаются следующие сведения о Лицах:
наименование высшего учебного заведения, которое окончило Лицо (строка 1);
год окончания высшего учебного заведения Лицом (строка 2);
квалификация Лица по диплому об окончании высшего учебного заведения (строка 3);
номер диплома Лица об окончании высшего учебного заведения (строка 4).
9.4. В подразделе 7.4 отчета отражаются следующие сведения о работе Лиц по совместительству:
полное наименование юридического лица (строка 1) и наименование структурного подразделения (строка 2), в котором Лицо работает по совместительству;
наименование должности, занимаемой Лицом по совместительству (строка 3), и дата начала работы в этой должности (строка 4);
продолжительность рабочего времени Лица в соответствии с занимаемой по совместительству должностью (строка 5).
9.5. В подразделе 7.5 отчета отражаются следующие сведения о трудовой деятельности Лиц, принятых на работу в кредитное рейтинговое агентство за последние два года:
полное наименование юридического лица, в котором Лицо ранее работало (строка 1);
наименование должности, ранее занимаемой Лицом (строка 2);
период работы Лица в организации в соответствии с ранее занимаемой должностью (строка 3).
9.6. По показателям подразделов 7.2 - 7.5 отчета отражаются следующие сведения в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Вид работника":
по аналитическому признаку "Руководитель структурного подразделения" - сведения о руководителях структурных подразделений кредитного рейтингового агентства, включая руководителя структурного подразделения, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком;
по аналитическому признаку "Рейтинговые аналитики" - сведения о рейтинговых аналитиках кредитного рейтингового агентства;
по аналитическому признаку "Члены методологического комитета" - сведения о членах методологического комитета кредитного рейтингового агентства;
по аналитическому признаку "Должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком" - сведения о должностном лице кредитного рейтингового агентства, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком;
по аналитическому признаку "Структурное подразделение, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком" - сведения о работниках структурного подразделения кредитного рейтингового агентства, в обязанности которых входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.
По показателю "Документ, удостоверяющий личность" (строка 3 подраздела 7.2 отчета) указываются реквизиты документа, удостоверяющего личность Лица.
По показателю "Количество заседаний рейтингового комитета, в которых принимал участие" (строка 10 подраздела 7.2 отчета) в разрезе аналитического признака "Рейтинговые аналитики" группы аналитических признаков "Вид работника" указывается количество заседаний рейтингового комитета кредитного рейтингового агентства в отчетном периоде, в которых рейтинговый аналитик принимал участие.
По показателю "Объекты рейтинга, в отношении которых рейтинговый аналитик принимал участие в рейтинговых действиях в качестве ведущего рейтингового аналитика" (строка 11 подраздела 7.2 отчета) в разрезе аналитического признака "Рейтинговые аналитики" группы аналитических признаков "Вид работника" указываются через запятую виды объектов рейтинга, в отношении которых в отчетном периоде рейтинговый аналитик принимал участие в рейтинговых действиях в качестве ведущего рейтингового аналитика. Виды объектов рейтинга указываются в соответствии с перечнем аналитических признаков (строки 1.2 - 1.35 подраздела 9.1 части III настоящего приложения), предусмотренным группой аналитических признаков "По типам получателя".
10. По показателям раздела 8 отчета отражаются сведения о финансовых показателях деятельности кредитного рейтингового агентства за отчетный период (I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год) и аналогичный период предыдущего года на основании данных бухгалтерского учета.
10.1. По показателю "Выручка" (строка 1 подраздела 8.1 отчета) указывается сумма выручки кредитного рейтингового агентства от осуществления рейтинговых действий и оказания дополнительных услуг в соответствии с частью 9 статьи 9 Федерального закона от 13 июля 2015 года N 222-ФЗ "О деятельности кредитных рейтинговых агентств в Российской Федерации, о внесении изменения в статью 76.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2015, N 29, ст. 4348; 2020, N 14, ст. 2027) (далее - Федеральный закон N 222-ФЗ) в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "По типам получателя".
10.2. По показателю "Расходы" (строка 1 подраздела 8.2 отчета) указывается сумма расходов кредитного рейтингового агентства в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "По типам получателя".
11. По показателям раздела 9 отчета отражаются сведения об оказании кредитным рейтинговым агентством услуг по осуществлению рейтинговых действий, а также дополнительных услуг в соответствии с частью 9 статьи 9 Федерального закона N 222-ФЗ и об отказах кредитного рейтингового агентства в оказании услуг по осуществлению рейтинговых действий по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации.
11.1. По показателю "Количество заключенных договоров" (строка 1 подраздела 9.1 отчета) в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "По типам получателя" указываются сведения о количестве договоров об осуществлении рейтинговых действий, договоров на оказание дополнительных услуг, заключенных кредитным рейтинговым агентством за отчетный период (I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год) и аналогичный период предыдущего года.
11.2. По показателю "Количество действующих договоров об осуществлении рейтинговых действий на конец отчетного периода" (строка 1 подраздела 9.1.1 отчета) указывается количество действующих договоров кредитного рейтингового агентства об осуществлении рейтинговых действий на конец отчетного периода.
По показателю "Количество отказов в оказании услуг по осуществлению рейтинговых действий по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации" (строка 2 подраздела 9.1.1 отчета) указывается количество отказов кредитного рейтингового агентства в оказании услуг по осуществлению рейтинговых действий по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации за отчетный период (I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год) и аналогичный период предыдущего года.
11.3. В случае если за отчетный период (I квартал, первое полугодие, 9 месяцев и год) кредитное рейтинговое агентство отказывало юридическим лицам и (или) публично-правовым образованиям в оказании услуг по осуществлению рейтинговых действий по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации, по подразделу 9.2 отчета указываются:
по показателю "Полное наименование юридического лица или публично-правового образования" (строка 1) - полное наименование юридического лица или публично-правового образования, которым кредитным рейтинговым агентством было отказано в оказании услуг по осуществлению рейтинговых действий по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации;
по показателю "Описание услуг по осуществлению рейтинговых действий" (строка 2) - описание услуг по осуществлению рейтинговых действий по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации, в оказании которых кредитным рейтинговым агентством было отказано;
по показателю "Основание отказа" (строка 3) - основание отказа кредитного рейтингового агентства в оказании услуг по осуществлению рейтинговых действий по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации.
12. По показателям раздела 10 отчета отражаются сведения о методологиях кредитного рейтингового агентства.
12.1. По показателю "Количество за период" (строка 1) отражаются следующие сведения в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Изменения методологий":
по аналитическому признаку "Новые методологии" - количество новых методологий, утвержденных кредитным рейтинговым агентством за отчетный период (I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год) и за аналогичный период предыдущего года;
по аналитическому признаку "Пересмотренные методологии" - количество применяемых кредитным рейтинговым агентством методологий, в отношении которых за отчетный период (I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год) и за аналогичный период предыдущего года кредитное рейтинговое агентство осуществило пересмотр;
по аналитическому признаку "Методологии, от которых допущено отступление" - количество применяемых кредитным рейтинговым агентством методологий, от которых кредитное рейтинговое агентство допустило отступление за отчетный период (I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год) и аналогичный период предыдущего года.
По показателю "Количество на дату" (строка 2) в разрезе аналитического признака "Утвержденные методологии" группы аналитических признаков "Изменения методологий" отражается количество утвержденных кредитным рейтинговым агентством методологий на конец отчетного периода.
12.2. В случае если в отношении применяемой методологии за отчетный период (I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год) или аналогичный период предыдущего года кредитное рейтинговое агентство осуществило более одного пересмотра (более одного отступления), по показателям "Количество за период" (строка 1) и "Количество на дату" (строка 2) отражается количество пересмотров методологии (количество отступлений от методологии).
12.3. По показателю "Наименование методологии" (строка 3) отражаются следующие сведения в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Изменения методологий":
по аналитическому признаку "Пересмотренные методологии" - наименования применяемых кредитным рейтинговым агентством методологий, в отношении которых за отчетный период (I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год) или аналогичный период предыдущего года кредитное рейтинговое агентство осуществило пересмотр;
по аналитическому признаку "Методологии, от которых допущено отступление" - наименования применяемых кредитным рейтинговым агентством методологий, от которых за отчетный период (I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год) или аналогичный период предыдущего года кредитное рейтинговое агентство допустило отступление, и наименование объекта рейтинга, особенности которого не учитывали (некорректно учитывали) указанные методологии, в связи с чем во избежание искажения кредитного рейтинга (прогноза по кредитному рейтингу) от них было допущено отступление.
13. По показателю "Содержание" (строка 1 раздела 11 отчета) указываются следующие сведения о деятельности органов внутреннего контроля кредитного рейтингового агентства, включая сведения о деятельности структурного подразделения (должностного лица) кредитного рейтингового агентства, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, за отчетный период (I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год) в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Результаты деятельности органов внутреннего контроля кредитного рейтингового агентства":
по аналитическому признаку "Выявленные нарушения в деятельности" - описание выявленных органами внутреннего контроля нарушений кредитным рейтинговым агентством и его работниками утвержденных кредитным рейтинговым агентством правил и процедур предотвращения, выявления конфликтов интересов, их раскрытия и управления ими;
по аналитическому признаку "Нарушения, выявленные структурным подразделением (должностным лицом), в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком" - описание выявленных структурным подразделением (должностным лицом) кредитного рейтингового агентства, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, допущенных кредитным рейтинговым агентством и его работниками нарушений в указанной сфере;
по аналитическому признаку "Жалобы" - описание рассмотренных органами внутреннего контроля жалоб на действия кредитного рейтингового агентства и его работников;
по аналитическому признаку "Иные сведения" - описание иных сведений о деятельности органов внутреннего контроля кредитного рейтингового агентства, в том числе результатов проведения ими мониторинга эффективности управления конфликтом интересов, регуляторным риском в кредитном рейтинговом агентстве, результатов проведения ими проверки кредитного рейтингового агентства, являющихся, по мнению кредитного рейтингового агентства, существенными.
14. По показателям раздела 12 отчета отражаются сведения о мотивированных апелляциях, поданных за отчетный период (I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год) рейтингуемыми лицами в случае несогласия с присвоенным кредитным рейтингом и (или) прогнозом по кредитному рейтингу (подраздел 12.1 отчета) и членами рейтингового комитета в случае несогласия с решением рейтингового комитета (подраздел 12.2 отчета).
14.1. По показателю "Полное наименование юридического лица" (строка 1 подраздела 12.1 отчета) указывается полное наименование рейтингуемого лица (юридического лица или публично-правового образования), подавшего мотивированную апелляцию на решение рейтингового комитета.
14.2. По показателям "Состав членов рейтингового комитета, на решение которого подавалась мотивированная апелляция" (строка 5 подраздела 12.1 отчета и строка 6 подраздела 12.2 отчета) и "Состав членов рейтингового комитета, на котором рассматривалась мотивированная апелляция" (строка 8 подраздела 12.1 отчета и строка 9 подраздела 12.2 отчета) указываются через запятую фамилии, имена и отчества (последние - при наличии) членов рейтингового комитета, на решение которого подавалась мотивированная апелляция (на заседании которого рассматривалась мотивированная апелляция).
14.3. По показателям "Решение рейтингового комитета, на которое подавалась мотивированная апелляция" (строка 6 подраздела 12.1 отчета и строка 7 подраздела 12.2 отчета) и "Принятое рейтинговым комитетом решение по итогам рассмотрения мотивированной апелляции" (строка 9 подраздела 12.1 отчета и строка 10 подраздела 12.2 отчета) указывается краткое содержание решения рейтингового комитета, на которое подавалась мотивированная апелляция (которое принято рейтинговым комитетом по итогам рассмотрения мотивированной апелляции).
14.4. По показателю "Документ, удостоверяющий личность" (строка 2 подраздела 12.2 отчета) указываются реквизиты документа, удостоверяющего личность члена рейтингового комитета, подавшего мотивированную апелляцию на решение рейтингового комитета.
15. По показателям раздела 13 отчета отражаются сведения об участии кредитного рейтингового агентства (его работников) в судебных процессах за отчетный период (I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год).
15.1. По показателям подраздела 13.1 отчета указываются сведения о судебных процессах, в которых ответчиком выступило кредитное рейтинговое агентство.
В случае если на отчетную дату решение суда не принято, показатели "Решение суда" (строка 6) и "Дата исполнения решения суда" (строка 7) не заполняются.
По показателю "Дата начала судебного процесса" (строка 1) указывается дата определения суда о возбуждении производства по делу (или иного судебного акта в случае вступления кредитного рейтингового агентства в процесс после его начала).
По показателю "Предмет иска" (строка 4) указывается предмет иска. В случае если в отношении одного дела указано более одного предмета иска, по показателю "Предмет иска" (строка 4) отражаются все предметы иска через запятую.
По показателю "Цена иска" (строка 5) указывается цена иска. В случае если цена иска выражена в иностранной валюте, она указывается в рублевом эквиваленте.
По показателю "Решение суда" (строка 6) указываются сведения о решении суда в части, касающейся кредитного рейтингового агентства (номер судебного акта, дата и место вынесения решения суда, краткое содержание решения, включая информацию о порядке и сроках исполнения решения суда).
По показателю "Дата исполнения решения суда" (строка 7) указывается дата исполнения кредитным рейтинговым агентством судебных требований в полном объеме.
По показателю "Примечание" (строка 8) указывается информация об изменении основания или предмета иска, увеличении или уменьшении размера исковых требований, отказе от иска, заключении между сторонами мирового соглашения, а также даются иные пояснения, являющиеся, по мнению кредитного рейтингового агентства, существенными.
15.2. По показателям подраздела 13.2 отчета отражаются сведения о судебных процессах, в которых ответчиками выступили работники кредитного рейтингового агентства. Показатели подраздела 13.2 отчета заполняются аналогично показателям подраздела 13.1 отчета.
По показателю "Документ, удостоверяющий личность" (строка 2) указываются реквизиты документа, удостоверяющего личность работника кредитного рейтингового агентства.
16. По показателям раздела 14 отчета отражаются все балансовые и внебалансовые счета второго порядка, определенные рабочим планом счетов бухгалтерского учета кредитного рейтингового агентства, основанном на плане счетов бухгалтерского учета для некредитных финансовых организаций, утвержденном в соответствии с пунктом 14.1 статьи 4 Федерального закона N 86-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036), за исключением тех, по которым операции в отчетном периоде не осуществлялись, то есть когда входящие и исходящие остатки, а также дебетовые и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам второго порядка равны нулю.
16.1. Раздел 14 отчета составляется кредитным рейтинговым агентством посредством формирования показателей на ежемесячной основе по состоянию на отчетную дату.
Корректирующие события, подлежащие отражению в бухгалтерском учете в соответствии с пунктами 1.1 - 4.1 Положения Банка России от 16 декабря 2015 года N 520-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями событий после окончания отчетного периода", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 января 2016 года N 40722, 21 декабря 2016 года N 44854, 25 ноября 2019 года N 56612, и главой 19 Положения Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2017 года N 49203, 14 января 2019 года N 53337, 17 июня 2019 года N 54943, 25 ноября 2019 года N 56612 (далее соответственно - Положение Банка России N 612-П, корректирующие события), включаются кредитным рейтинговым агентством в показатели подразделов 14.1 и 14.2 отчета, который формируется отдельным файлом и содержит только информацию о корректирующих событиях после окончания отчетного года до даты составления кредитным рейтинговым агентством годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности.
16.2. По каждому счету второго порядка указываются:
входящие остатки на начало отчетного периода (месяц);
обороты за отчетный период (месяц) по дебету;
обороты за отчетный период (месяц) по кредиту;
исходящие остатки на конец отчетного периода.
Входящие и исходящие остатки, а также обороты за отчетный период отражаются:
в рублях (по аналитическому признаку "В валюте Российской Федерации");
в иностранной валюте в рублевом эквиваленте (по аналитическому признаку "В иностранной валюте в рублевом эквиваленте");
16.3. В разделе 14 отчета указываются:
по показателям подраздела 14.1 отчета "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2), "Итого по дебету актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 4) и "Итого по дебету актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 6) - сумма оборотов по дебету по активным счетам;
по показателям подраздела 14.2 отчета "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2), "Итого по кредиту актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 4) и "Итого по кредиту актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 6) - сумма оборотов по кредиту по активным счетам;
по показателям подраздела 14.3 отчета "Итого по активу (баланс). Балансовые счета, остаток" (строка 2), "Итого по активу (баланс). Внебалансовые счета, остаток" (строка 4) и "Итого по активу (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" (строка 6) - сумма остатков по активным счетам;
по показателям подраздела 14.1 отчета "Итого по дебету пассив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 3), "Итого по дебету пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 5) и "Итого по дебету пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 7) - сумма оборотов по дебету по пассивным счетам;
по показателям подраздела 14.2 отчета "Итого по кредиту пассив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 3), "Итого по кредиту пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 5) и "Итого по кредиту пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 7) - сумма оборотов по кредиту по пассивным счетам;
по показателям подраздела 14.3 отчета "Итого по пассиву (баланс). Балансовые счета, остаток" (строка 3), "Итого по пассиву (баланс). Внебалансовые счета, остаток" (строка 5) и "Итого по пассиву (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" (строка 7) - сумма остатков по пассивным счетам.
Обороты по балансовым счетам, не имеющим признака счета, остаток по которым на конец каждого рабочего дня должен быть равен нулю, включаются в расчет показателей "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2 подраздела 14.1 отчета) и "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2 подраздела 14.2 отчета) и отражаются в равных суммах.
17. По показателям раздела 15 отчета отражаются сведения о доходах, расходах, финансовых результатах (прибыль или убыток), изменении статей прочего совокупного дохода и совокупном финансовом результате (прибыль или убыток после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода) кредитного рейтингового агентства за отчетный период с начала отчетного года.
17.1. Раздел 15 отчета заполняется кредитным рейтинговым агентством посредством формирования показателей на ежемесячной основе по состоянию на отчетную дату.
Корректирующие события включаются кредитным рейтинговым агентством в показатели раздела 15 отчета, который формируется отдельным файлом и содержит только информацию о корректирующих событиях после окончания отчетного года до даты составления кредитным рейтинговым агентством годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности.
17.2. Показатели доходов и расходов кредитного рейтингового агентства (за исключением кредитного рейтингового агентства, применяющего Положение Банка России N 612-П) формируются в разрезе символов отчета о финансовых результатах в соответствии с приложением 3 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2015 года N 39282, 8 июня 2016 года N 42473, 20 декабря 2016 года N 44832, 13 ноября 2017 года N 48865, 13 апреля 2018 года N 50764, 25 ноября 2019 года N 56612, за исключением тех, по которым в отчетном периоде отсутствуют значения показателей.
Показатели доходов и расходов кредитного рейтингового агентства, применяющего Положение Банка России N 612-П, формируются в разрезе символов отчета о финансовых результатах в соответствии с приложением 2 к Положению Банка России N 612-П, за исключением тех, по которым в отчетном периоде отсутствуют значения показателей.
17.3. По каждому символу отчета о финансовых результатах доходы (расходы) указываются общими суммами, а также с выделением:
сумм доходов (расходов) на дату их получения (осуществления), полученных (осуществленных) в рублях,
сумм доходов (расходов) на дату их получения (осуществления), полученных (осуществленных) в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте).
18. По показателям раздела 17 отчета отражается следующая информация о представленной кредитным рейтинговым агентством отчетности в разрезе каждого раздела отчета:
разделы отчета, по которым отсутствуют значения (строка 1);
наименование ИТ-разработчика, реализующего формирование отчетности в формате XBRL <1> (строка 2);
<1> Расширенный формат деловой отчетности - eXtensible Business Reporting Language.
фамилии, имена, отчества (последние - при наличии) (строка 3), наименования занимаемых должностей (строка 4) и контактные телефоны (строка 5) лиц, составивших отчетность.
По показателю "Признак нулевого отчета" (строка 1) в случае наличия значений по одному и более показателю раздела отчета указывается слово "Нет", в случае отсутствия значений - слово "Да".
По показателю "Наименование ИТ-разработчика, реализующего формирование отчетности в формате XBRL" (строка 2) отражается наименование юридического лица, реализующего формирование отчетности кредитного рейтингового агентства в формате XBRL, или указываются слова "Самостоятельная разработка", если кредитное рейтинговое агентство самостоятельно реализует формирование отчетности в формате XBRL.
Часть II. Показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитного рейтингового агентства
Раздел 1. Бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитного рейтингового агентства, составленная в соответствии с Положением Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П <1>
Информация о некредитной финансовой организации
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Код организации по ОКПО <2> | | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO |
| 2 | Код организации: порядковый номер записи в реестре кредитных рейтинговых агентств | | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiRegistraczionnyjNomer |
| 3 | Код территории по ОКАТО <3> | | ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato |
| 4 | Почтовый адрес | | ifrs-ru:PochtovyjAdres |
| 5 | Полное наименование организации | | ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii |
| 6 | Сокращенное наименование организации (при наличии) | | ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii |
| 7 | ОГРН <4> | | ifrs-ru:OsnovnojGosudarstvennyjRegistraczionnyjNomer |
| 8 | Инициалы, фамилия лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:FIODolzhnostnogoLiczaPodpisavshegoOtchet |
| 9 | Должность лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:DolzhnostLiczaPodpisavshegoOtchet |
| 10 | Дата подписания отчетности | | ifrs-ru:DataPodpisaniyaOtchetnosti |
<1> Положение Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 2 марта 2016 года N 41299, 15 декабря 2016 года N 44749, 28 сентября 2017 года N 48350, 8 июля 2019 года N 55164.
<2> Общероссийский классификатор предприятий и организаций.
<3> Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления.
<4> Основной государственный регистрационный номер.
Бухгалтерский баланс некредитной финансовой организации <1>
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
| 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
| 3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
| 4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
| 5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
| 6 | долговые инструменты | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 7 | долевые инструменты | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost |
| 9 | средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
| 10 | займы выданные и прочие размещенные средства | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
| 11 | дебиторская задолженность | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost |
| 12 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
| 13 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
| 14 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
| 15 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
| 16 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 17 | Нематериальные активы | | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill |
| 18 | Основные средства и капитальные вложения в них | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 19 | Требования по текущему налогу на прибыль | | ifrs-full:CurrentTaxAssets |
| 20 | Отложенные налоговые активы | | ifrs-full:DeferredTaxAssets |
| 21 | Прочие активы | | ifrs-full:OtherAssets |
| 22 | Итого активов | | ifrs-full:Assets |
| 23 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
| 24 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke |
| 25 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
| 26 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost |
| 27 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti |
| 28 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities |
| 29 | кредиторская задолженность | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhernnost |
| 30 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
| 31 | Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
| 32 | Обязательство по текущему налогу на прибыль | | ifrs-full:CurrentTaxLiabilities |
| 33 | Отложенные налоговые обязательства | | ifrs-full:DeferredTaxLiabilities |
| 34 | Резервы - оценочные обязательства | | ifrs-full:Provisions |
| 35 | Прочие обязательства | | ifrs-full:OtherLiabilities |
| 36 | Итого обязательств | | ifrs-full:Liabilities |
| 37 | Уставный капитал | | ifrs-full:IssuedCapital |
| 38 | Добавочный капитал | | ifrs-full:SharePremium |
| 39 | Резервный капитал | | ifrs-ru:RezervnyjKapital |
| 40 | Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников) | | ifrs-full:TreasuryShares |
| 41 | Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 42 | Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 43 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD |
| 44 | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
| 45 | Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiFinansovyxObyazatelstvPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiska |
| 46 | Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
| 47 | Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:RezervXedzhirovaniyaDolevyxFinansovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 48 | Резерв хеджирования денежных потоков | | ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges |
| 49 | Прочие резервы | | ifrs-full:OtherProvisions |
| 50 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | | ifrs-full:RetainedEarnings |
| 51 | Итого капитала | | ifrs-full:Equity |
| 52 | Итого капитала и обязательств | | ifrs-full:EquityAndLiabilities |
| 53 | Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:BS_PURCBLine_Enumerator |
| 53.1 | | Расшифровка строк бухгалтерского баланса | dim-int:BSLineDetails_Taxis |
| 54 | Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS |
| 54.1 | | Расшифровка строк бухгалтерского баланса | dim-int:BSLineDetails_Taxis |
<1> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420002.
Отчет о финансовых результатах некредитной финансовой организации <1>
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Торговые и инвестиционные доходы, в том числе: | | ifrs-ru:TorgovyeIInvesticzionnyeDoxody |
| 2 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full_GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThrougnProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
| 3 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full_GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
| 4 | процентные доходы | | ifrs-full:RevenueFromInterest |
| 5 | дивиденды и доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от участия | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovDividendyIDoxodyOtUchastiya |
| 6 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 7 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 8 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-full:GainLossArisingFromDerecognitionOfFinancialAssetsMeasuredAtAmortisedCost |
| 9 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:ReclassificationOfFinancialAssetsOutOfMeasuredAtAmortisedCostIntoMeasuredAtFairValue |
| 10 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnuyeUbytkiPoFAOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimosti |
| 11 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD |
| 11.1 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 12 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrarmojValyutoj |
| 13 | Выручка от оказания услуг и комиссионные доходы | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugIKomissionnyeDoxody |
| 14 | Расходы на персонал | | ifrs-ru:RasxodyNaPersonal |
| 15 | Прямые операционные расходы | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxody |
| 16 | Процентные расходы | | ifrs-full:InterestExpense |
| 17 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThrougbProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
| 18 | Общие и административные расходы | | ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense |
| 19 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
| 20 | Прочие доходы | | ifrs-full:OtherIncome |
| 21 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxody |
| 22 | Прибыль (убыток) до налогообложения | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax |
| 23 | Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе: | | ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations |
| 24 | доход (расход) по текущему налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl |
| 25 | доход (расход) по отложенному налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl |
| 26 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushbixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya |
| 27 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss |
| 28 | Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
| 29 | чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
| 30 | изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultateVybytiyaOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
| 31 | изменение резерва переоценки в результате переоценки и в результате обесценения основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:IzmRezervPerVRezPerIVRezObOSINMA |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 32 | налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
| 33 | чистое изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 34 | изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 35 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 36 | чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
| 37 | изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:IzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
| 38 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
| 39 | чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska |
| 40 | изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска | | ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska |
| 41 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанным с изменением кредитного риска | | ifrs-full:IncomeTaxRelatingToChangesInFairValueOfFinancialLiabilityAttributableToChangeInCreditRiskOfLiabilityOfOtherComprehensiveIncome |
| 42 | чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 43 | изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:IzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 44 | влияние налога на прибыль, обусловленного изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 45 | прочий совокупный доход (расход) от прочих операций | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii |
| 46 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций | | ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashriijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii |
| 47 | Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
| 48 | чистое изменение оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD |
| 49 | восстановление (создание) оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:VosstanovlenieSozdanieOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD |
| 50 | влияние налога на прибыль, связанного с восстановлением (созданием) оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSVosstanovleniemSozdaniemOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD |
| 51 | переклассификация оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD |
| 52 | налог на прибыль, связанный с переклассификацией оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD |
| 53 | чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 54 | изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 55 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 56 | переклассификация в состав прибыли или убытка | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaIzmeneniyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 57 | налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka |
| 58 | чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, в том числе: | | ifrs-ru:CHistyeDoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
| 59 | доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
| 60 | налог на прибыль, связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоков | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSDoxodamiRasxodamiOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
| 61 | переклассификация в состав прибыли или убытка | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaDoxodovOtXedzhirovaniya |
| 62 | налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от хеджирования денежных потоков в состав прибыли или убытка | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVSostavPribyliIliUbytka |
| 63 | прочий совокупный доход (расход) от прочих операций | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii |
| 64 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций | | ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii |
| 65 | Итого прочий совокупный доход (расход) за отчетный период | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome |
| 66 | Итого совокупный доход (расход) за отчетный период | | ifrs-full:Comprehensivelncome |
| 67 | Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:PL_PURCBLine_Enumerator |
| 67.1 | | Расшифровка строк отчета о финансовых результатах | dim-int:PLLineDetails_Taxis |
| 68 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL |
| 68.1 | | Расшифровка строк отчета о финансовых результатах | dim-int:PLLineDetails_Taxis |
<1> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420003.
Отчет об изменениях собственного капитала некредитной финансовой организации <1>
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-full:Equity |
| 1.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 2 | Изменения вследствие выявленных ошибок | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok |
| 2.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 3 | Изменения вследствие изменения учетной политики | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki |
| 3.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 4 | Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный | | ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj |
| 4.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 5 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss |
| 5.1 | | Компоненты капитала | iffs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 6 | Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome |
| 6.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 7 | прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
| 7.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 8 | прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
| 8.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 9 | Дополнительный выпуск акций (дополнительные вклады участников общества, вклады третьих лиц, принимаемых в общество) | | ifrs-full:IssueOfEquity |
| 9.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 10 | Выкуп у акционеров (участников) (продажа) собственных акций (долей участия) | | ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions |
| 10.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 11 | Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров (участников) | | ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov |
| 11.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 12 | Прочие взносы акционеров (участников) | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerov |
| 12.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 13 | Прочие распределения в пользу акционеров (участников) | | ifrs-ru:ProchieRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov |
| 13.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 14 | Прочее движение резервов | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov |
| 14.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 15 | Остаток на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-full:Equity |
| 15.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 16 | капитал, относящийся к активам (выбывающим группам), классифицированным как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
| 16.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 17 | Наименование строки отчета об изменениях капитала, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_PURCBChangesInEquity_Enumerator |
| 17.1 | | Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
| 18 | Наименование компонента капитала, по которому приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_PURCBComponentsOfEquity_Enumerator |
| 18.1 | | Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
| 19 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменении капитала, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE |
| 19.1 | | Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
| 20 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменении капитала, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE |
| 20.1 | | Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
<1> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420004.
Отчет о потоках денежных средств некредитной финансовой организации <1>
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 2 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 3 | Денежные поступления от предоставления услуг и полученные комиссии | | ifrs-ru:DenezhnyePostupleniyaOtPredostavleniyaUslugIKomissiiPoluchennye |
| 4 | Денежные выплаты поставщикам за товары и услуги | | ifrs-ru:DenezhnyeVyplatyPostavshhikamZaTovaryIUslugi |
| 5 | Проценты полученные | | ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities |
| 6 | Проценты уплаченные | | ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities |
| 7 | Поступления дивидендов и иных аналогичных выплат | | ifrs-ru:PostupleniyaDividendovIDrugixAnalogichnyxVyplat |
| 8 | Прочие денежные поступления и выплаты от имени клиентов | | ifrs-ru:ProchieDenezhnyePostupleniyaIVyplatyOtImeniKlientov |
| 9 | Выплата заработной платы и прочего вознаграждения сотрудникам | | ifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees |
| 10 | Оплата прочих административных и операционных расходов | | ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov |
| 11 | Уплаченный налог на прибыль | | ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities |
| 12 | Прочие денежные потоки от операционной деятельности | | ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities |
| 13 | Сальдо денежных потоков от операционной деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities |
| 14 | Поступления от продажи основных средств и капитальных вложений в них | | ifrs-ru:PostupOtProdOSIKapVlozhVNix |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 15 | Поступления от продажи инвестиционного имущества и капитальных вложений в него | | ifrs-ru:PostupOtProdInvestImIKapVlozhVNego |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 16 | Поступления от продажи нематериальных активов | | ifrs-full:ProceedsFromSalesOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities |
| 17 | Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств | | ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities |
| 18 | Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов | | ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities |
| 19 | Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имущества | | ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty |
| 20 | Поступления от продажи акций (долей участия) дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятий | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij |
| 21 | Платежи в связи с вложениями в акции (доли участия) дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятий | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij |
| 22 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
| 23 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
| 24 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 25 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 26 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 27 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 28 | Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду | | ifrs-ru_PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu |
| 29 | Прочие поступления от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti |
| 30 | Прочие платежи по инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti |
| 31 | Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities |
| 32 | Поступления от размещения финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:PostupleniyaOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
| 33 | Платежи в связи с погашением финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
| 34 | Поступления от привлечения кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 35 | Погашение кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PogashenieKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 36 | Поступления от выпуска акций, увеличения долей участия и внесения вкладов собственниками (участниками) | | ifrs-full:ProceedsFromIssuingShares |
| 37 | Поступления от продажи собственных акций (долей участия) | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij |
| 38 | Платежи собственникам (участникам) в связи с выкупом у них собственных акций (долей участия) или их выходом из состава участников | | ifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIliIxVyxodomIzSostavaAkczionerov |
| 39 | Выплаченные дивиденды | | ifrs-full:DividehdsPaidClassifiedAsFinancingActivities |
| 40 | Поступления от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaObligaczijVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 41 | Платежи в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemVykupomVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 42 | Платежи в погашение обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy |
| 43 | Прочие платежи по финансовой деятельности | | ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti |
| 44 | Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities |
| 45 | Сальдо денежных потоков за отчетный период | | ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges |
| 46 | Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю | | ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents |
| 47 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty |
| 48 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода | | ifrs-ru:DeneznnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty |
| 49 | Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:CF_PURCBLine_Enmnerator |
| 49.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
| 50 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF |
| 50.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
| 51 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF |
| 51.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
<1> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420005.
Таблица 1.1.
Основная деятельность некредитной финансовой организации
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Организационно-правовая форма некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:OrganizaczionnoPravovayaFormaNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
| 2 | Наименование материнского предприятия и наименование конечного владельца (бенефициара) | | ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaINaimenovanieKonechnogoVladelczaBeneficziara |
| 3 | Местонахождение материнского предприятия группы, в состав которой входит некредитная финансовая организация | | ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditNekreditnayaFinansovayaOrganizacziya |
| 4 | Количество филиалов некредитной финансовой организации, открытых на территории Российской Федерации | | ifrs-ru:KolichestvoFilialovNekreditnojFinansovojOrganizacziiOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii |
| 5 | Количество филиалов некредитной финансовой организации, открытых на территории иностранных государств | | ifrs-ru:KolichestvoFilialovNekreditnojFinansovojOrganizacziiOtkrytyxNaTerritoriiInostrannyxGosudarstv |
| 6 | Места нахождения филиалов некредитной финансовой организации, открытых на территории иностранных государств | | ifrs-ru:MestonaxozhdenieFilialovNekreditnojFinansovojOrganizacziiOtkrytyxNaTerritoriiInostrannyxGosudarstv |
| 7 | Адрес некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:YUridicheskijAdresNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
| 8 | Фактический адрес некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:FakticheskijAdresNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
| 9 | Численность персонала некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:CHislennostPersonalaNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
| 10 | Валюта отчетности | | ifrs-ru:ValyutaOtchetnostiEnumerator |
Таблица 2.1.
Экономическая среда, в которой некредитная финансовая организация осуществляет свою деятельность
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты. Изменения внешней среды, в которой функционирует некредитная финансовая организация, реакция на эти изменения | | ifrs-ru:OsnovnyeFaktoryIVliyaniyaOpredelyayusnhieFinansovyeRezultatyIzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetNekreditnayaFinansovayaOrganizacziyaReakcziyaNaEtiIzmeneniyaTextBlock |
Таблица 3.1.
Основы составления отчетности
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Некредитная финансовая организация должна явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:NekreditnayaFinansovayaOrganizacziyaDolzhnaYAvnoIOdnoznachnoUkazatOsnovyPodgotovkiBFO |
| 2 | База (или базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti |
| 3 | Причины реклассификации сравнительных сумм | | ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm |
| 4 | Характер реклассификации сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода) | | ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda |
| 5 | Сумма каждой статьи (класса статей), которая является предметом реклассификации | | ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii |
| 6 | Существенное влияние ретроспективного применения учетной политики на информацию на начало предшествующего отчетного периода, существенное влияние ретроспективного пересчета или реклассификации остатков на начало предшествующего отчетного периода в связи с исправлением ошибок | | ifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIliReklassifikacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda |
Таблица 4.1.
Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наибольшее влияние на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikilKotoryeOkazyvayutNaibolsheeZnachitelnoeVozdejstvieNaSummyOtrazhennyeVBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti |
| 2 | Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей) | | ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessOczenkiIDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej |
| 3 | Ключевые подходы к оценке финансовых инструментов | | ifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinansovyxInstrumentov |
| 4 | Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валюте | | ifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute |
| 5 | Непрерывность деятельности | | ifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti |
| 6 | Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубля | | ifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya |
| 7 | Описание изменений учетной политики, их причин и характера (наименование МСФО <1>, в соответствии с которым производятся изменения, причины применения новых МСФО, описание влияния изменений учетной политики на корректировки текущего и предыдущего периода) | | ifrs-ru:OpisanieIzmenenijUchPolitPrichinIXarakteraRaskrNaimMSFOVSootvSKotProizvodyatsyaIzmenPrichinyPoKotorymPrimenenieNovyxMSFOObespechivaetBoleeNadezhnuyuIUmestnuyuKorrektirovkuIDaetsyaOpisanieVliyaniyaIzmenUchPolitikiNaKorrektTekushhegoIPredydPerioda |
| 8 | Приводятся наименования выпущенных, но не вступивших в силу МСФО с указанием дат, с которых планируется применение этих МСФО, дат, с которых требуется применение этих МСФО, характера предстоящих изменений в учетной политике, обсуждения ожидаемого влияния на отчетность или указанием того, что такое влияние не может быть обоснованно оценено | | ifrs-ru:UkazyvayutsyaNaimenVypushhNoNeVstupivshixVSiluMSFOSUkazaniemDatSKotoryxPlaniruetsyaPrimenenieEtixMSFOdatSKotoryxTrebuetsyaPrimenEtixMSFOXarakteraPredstoyashhixIzmenenijVUchetnojPolitikeObsuzhdeniyaOzhidaemogoVliyaniyaNaOtchetnost |
| 9 | Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентов | | ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov |
| 10 | Критерии признания и база оценки средств, размещенных в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiSredstvRazmeshhennyxVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
| 11 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 12 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 13 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 14 | Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятия | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaInvesticzijVDochernieSovmestnoKontroliruemyeIAssocziirovannyePredpriyatiya |
| 15 | Порядок признания и последующего учета прочих активов | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixAktivov |
| 16 | Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 17 | Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 18 | Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательств | | ifrs-ru:PoryadokProvedeniyaVzaimozachetovFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstv |
| 19 | Хеджирование потоков денежных средств (описание типа хеджирования, характера хеджируемых рисков, финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | | ifrs-ru:XedzhirovaniePotokovDenezhnyxSredstvOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya |
| 20 | Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характера хеджируемых рисков, финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | | ifrs-ru:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiraemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniyaifrs-ru: |
| 21 | Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характера хеджируемых рисков, финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | | ifrs-ru:XedzhirovanieCHistyxInvesticzijVInostrannyePodrazdeleniyaOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniyaifrs-ru: |
| 22 | Применяемая модель учета инвестиционного имущества | | ifrs-ru_PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva |
| 23 | Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельности | | ifrs-ru_KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti |
| 24 | Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим соответствующей признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объект | | ifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej |
| 25 | Критерии признания, способы, используемые для оценки основных средств (для каждой группы основных средств) | | ifrs-ru:KritPriznSposIspDlOczOSDlKazhdGrOS |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 26 | Применяемые методы амортизации, порядок оценки ликвидационной стоимости (для каждой группы основных средств) и их изменения | | ifrs-ru:PrimMetAmortPorOczLikvStDlKazhdGrOSIIxIzm |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 27 | Применяемые сроки полезного использования (для каждой группы основных средств) и их изменения | | ifrs-ru:PrimSrokPoleznIspDlKazhdGrOSIIxIzm |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 28 | Определение и состав нематериальных активов | | ifrs-ru:OpredelenieISostavNematerialnyxAktivov |
| 29 | База оценки для каждого класса активов (стоимость приобретения за вычетом амортизации или стоимость переоценки за вычетом амортизации) | | ifrs-ru:BazaOczenkiDlyaKazhdogoKlassaAktivovStoimostPriobreteniyaZaVychetomAmortizacziiIliStoimostPereoczenkiZaVychetomAmortizaczii |
| 30 | Раскрытие для каждого класса активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения | | ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya |
| 31 | Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования | | ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizaeziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya |
| 32 | Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами | | ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami |
| 33 | Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, выплат по отпускам, пособий по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждений по итогам года, выходных пособий | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostiIUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya |
| 34 | Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых некредитной финансовой организацией | | ifrs-ru:OpisaniePensionnyxPlanovSUstanovlennymiVyplatamiRealizuemyxNegosudarstvennymPensionnymFondom |
| 35 | Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периода | | ifrs-ru:IspolzovanieMetodaDiskontirovannojStoimostiDlyaOpredeleniyaRazmeraObyazatelstvaPoPensionnomuObespecheniyuISootvetstvuyushhejStoimostiVkladaRabotnikovVOtnosheniiTekushhegoPerioda |
| 36 | Порядок отражения в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaVOtchetnostiVoznagrazhdenijRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichermyxFiksiruemymiPlatezhami |
| 37 | Порядок признания и последующего учета долгосрочных активов, предназначенных для продажи | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgosrochnyxAktivovPrednaznachennyxDlyaProdazhi |
| 37.1 | Порядок признания и последующего учета запасов | | ifrs-ru:PoryadokPriznIPoslUchZapasov |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 38 | Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательств | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv |
| 39 | Порядок признания, последующего учета, прекращения признания договоров аренды | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyusnhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoArende |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 40 | Факт использования некредитной финансовой организацией - арендатором права не признавать активы в форме права пользования и обязательства по договорам аренды с описанием характера договоров аренды, в отношении которых указанное право применяется | | ifrs-ru:FaktIspPrNePrizAktVFormPrPolzIObPoDogArendy |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 41 | Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженности | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennosti |
| 42 | Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного дохода | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoKapitalaEmissionnogoDoxoda |
| 43 | Порядок признания и оценки собственных выкупленных акций (долей) | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij |
| 44 | Порядок признания и оценки резервного капитала | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala |
| 45 | Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivalOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva |
| 46 | Порядок отражения дивидендов | | ifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendov |
<1> Международные стандарты финансовой отчетности, введенные в действие на территории Российской Федерации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 25 февраля 2011 года N 107 "Об утверждении Положения о признании Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности для применения на территории Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 10, ст. 1385; 2013, N 36, ст. 4578).
Таблица 5.1.
Денежные средства
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные средства в кассе | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2 | Денежные средства в пути | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 3 | Денежные средства на расчетных счетах | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 4 | Денежные средства, переданные в доверительное управление | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie |
| 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 5 | Прочие денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee |
| 5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 6 | Итого | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
| 6.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 7 | Текстовое раскрытие. Денежные средства | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDenezhnyeSredstvaTextBlock |
Таблица 5.2.
Компоненты денежных средств и их эквивалентов
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaZaVychetomDenezhnyxSredstvOgranichennyxVIspolzovanii |
| 2 | Краткосрочные высоколиквидные ценные бумаги, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой | | ifrs-ru:KratkosrochnyeVysokolikvidnyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSUchetnojPolitikoj |
| 3 | Остатки средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой | | ifrs-ru:OstatkiSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSPrinyatojUchetnojPolitikoj |
| 4 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuItogo |
| 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeKomponentyDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov |
| 6 | Итого | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty |
Таблица 5.3.
Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaInvesticzionnayaDeyatelnost |
| 2 | приобретение активов | | ifrs-ru:PriobretenieAktivov |
| 3 | поступление от реализации и погашения активов | | ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov |
| 4 | Неденежная финансовая деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost |
| 5 | эмиссия обыкновенных акций | | ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij |
| 6 | эмиссия привилегированных акций | | ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij |
| 7 | прочие взносы акционеров в уставный капитал | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital |
| 8 | приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov |
| 9 | продажа собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov |
| 10 | поступление от выпуска долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag |
| 11 | погашение выпущенных долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag |
| 12 | привлечение прочих заемных средств | | ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv |
| 13 | возврат прочих заемных средств | | ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv |
| 14 | прочие выплаты акционерам | | ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram |
| 15 | Текстовое раскрытие. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств | | ifrs-ru:InformacziyaObInvesticzionnyxIFinansovyxOperacziyaxNeTrebovavshixIspolzovaniyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovINeVklyuchennyxVOtchetOPotokaxDenezhnyxSredstvTextBlock |
Таблица 5.4.
Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
| 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
| 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 2.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
| 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 3.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskxytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
| 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 4.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
| 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 5.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 6.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
| 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 7.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
| 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 8.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 5.5.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
| 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 2.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
| 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 3.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
| 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 4.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
| 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 5.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 6.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
| 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 7.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 8 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 8.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 6.1.
Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod |
| 2 | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | | ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod |
| 3 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 4 | Итого | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
Таблица 6.2.
Ценные бумаги, удерживаемые для торговли
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | | ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli |
| 1.1 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
| 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 6.3.
Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Прочие выданные займы | | ifrs-ru:ProchieVydannyeZajmyUderzhivaemyeDlyaTorgovli |
| 2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
| 3 | Итого | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
Таблица 6.4.
Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Итого | | ifrs-ru:ReklassificzirovannoFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 3.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 7.1.
Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
| 1.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
Таблица 8.1.
Долговые инструменты
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 1.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 1.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
Таблица 8.2.
Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
| 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
| 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 2.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
| 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 3.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
| 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 4.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
| 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 5.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 6.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
| 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 7.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
| 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 8.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 8.3.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
| 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 2.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
| 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 3.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
| 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 4.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
| 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 5.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 6.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
| 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 7.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 8 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 8.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 8.4.
Выверка изменений резерва переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 2 | Увеличение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости, за отчетный период | | ifrs-ru:UvelichenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiZaOtchetnyjPeriod |
| 3 | Уменьшение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период | | ifrs-ru:UmenshenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 4 | Реклассификация резерва переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка за отчетный период | | ifrs-ru:ReklassifikacziyaRezervaPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka |
| 5 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
Таблица 8.5.
Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Итого | | ifrs-ru:ReklassificzirovannyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 3.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 9.1.
Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolevyeCzennyeBumagiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 1.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2 | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 2.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 3 | Итого | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 3.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 9.2.
Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход в течение отчетного периода
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolevyeCzennyeBumagiPrekrashheniePriznaniya |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2 | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPrekrashheniePriznaniya |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 3 | Итого | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPrekxashheniePriznaniya |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 3.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 9.3.
Выверка изменений резерва переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 2 | Увеличение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости, за отчетный период | | ifrs-ru:UvelichenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiZaOtchetnyjPeriod |
| 3 | Уменьшение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период | | ifrs-ru:UmenshenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 4 | Перенос резерва переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав нераспределенной прибыли за отчетный период | | ifrs-ru:PerenosRezervaPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavNeraspredelennojPribyli |
| 5 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
Таблица 10.1.
Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 3 | Субординированные депозиты | | ifrs-ru:SubordinirovannyeDepozity |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 4 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami |
| 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
| 5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 6 | Итого | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
| 6.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 7 | Текстовое раскрытие. Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskxytieSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxTextBlock |
Таблица 10.2.
Выверка изменений полной балансовой стоимости средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
| 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
| 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
| 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
| 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
| 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
| 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
| 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 10.3.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
| 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
| 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
| 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
| 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
| 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 8 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 10.4.
Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiTextBlock |
| 1.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis |
| 2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiTextBlock |
| 2.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis |
| 3 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiTextBlock |
| 3.1 | | Текстовая спецификация | dim-intTekstovayaSpeczifikacziyaAxis |
Таблица 11.1.
Займы выданные и прочие размещенные средства
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Требования по возврату выданного обеспечения | | ifrs-ru:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniya |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2 | Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 3 | Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ProchieVydannyeZajmyIRazmeshhennyeSredstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 4 | Сделки обратного репо с некредитными организациями | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyami |
| 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 5 | Итого | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
| 5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 6 | Текстовое раскрытие. Займы выданные и прочие размещенные средства | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaTextBlock |
Таблица 11.2.
Выверка изменений полной балансовой стоимости займов выданных и прочих размещенных средств
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
| 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
| 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
| 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
| 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
| 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
| 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
| 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 11.3.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по займам выданным и прочим размещенным средствам
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
| 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
| 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
| 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
| 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
| 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 8 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 12.1.
Дебиторская задолженность
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | | ifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2 | Дебиторская задолженность клиентов | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostKlientov |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 3 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами | | ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagami |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 4 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende |
| 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 5 | Прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennost |
| 5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 6 | Итого | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost |
| 6.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 7 | Текстовое раскрытие. Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости: дебиторская задолженность | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiDebitorskayaZadolzhennostTextBlock |
Таблица 12.2.
Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
| 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
| 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
| 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
| 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
| 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
| 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
| 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 12.3.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по дебиторской задолженности
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
| 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
| 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
| 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelalKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
| 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKjeditnyeUbytki |
| 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
| 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 8 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 13.1.
Инвестиции в ассоциированные предприятия
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полная балансовая стоимость | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
| 1.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTaxis |
| 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
| 2.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTaxis |
| 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskxytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
| 3.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTaxis |
| 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Доля участия, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVAssocziirovannyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij |
| 4.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTaxis |
| 4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiAssocziirovannyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij |
| 5.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTaxis |
| 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 13.2.
Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
| 1.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie |
| 2.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye |
| 3.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya |
| 4.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
| 5.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 13.3.
Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия"
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskxytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 13.4.
Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия"
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по себестоимости | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii |
| 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 4.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 14.1.
Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полная балансовая стоимость | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
| 1.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTaxis |
| 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
| 2.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTaxis |
| 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2.4 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
| 2.5 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTaxis |
| 2.6 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 2.7 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Доля участия, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVSovmestnoKontroliruemyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij |
| 3.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTaxis |
| 3.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiSovmestnoKontrolliruemyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij |
| 4.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTaxis |
| 4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 14.2.
Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
| 1.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie |
| 2.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadeznnye |
| 3.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya |
| 4.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
| 5.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 14.3.
Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 14.4.
Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по себестоимости | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskxytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii |
| 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 4.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskxytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 15.1.
Инвестиции в дочерние предприятия
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полная балансовая стоимость | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
| 1.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTaxis |
| 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
| 2.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTaxis |
| 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskxytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
| 3.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTaxis |
| 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Доля участия, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVDochernixPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij |
| 4.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTaxis |
| 4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiDochernixPredpriyatijVRazrezePredpriyatij |
| 5.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochemegoPredpriyatiyaTaxis |
| 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 15.2.
Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
| 1.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie |
| 2.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye |
| 3.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya |
| 4.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
| 5.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 15.3.
Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия"
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 15.4.
Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия"
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по себестоимости | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii |
| 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 4.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 16.1.
Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:OsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
| 1.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицированных как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTaxis |
| 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 2 | Текстовое раскрытие. Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTextBlock |
Таблица 16.2.
Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:OsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
| 1.1 | | Наименование вида обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицированных как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTaxis |
| 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
Таблица 16.3.
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Доходы от прекращенной деятельности | | ifrs-ru:DoxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti |
| 2 | Расходы от прекращенной деятельности | | ifrs-ru:RasxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti |
| 3 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности до налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiDoNalogooblozheniya |
| 4 | Доходы (расходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPrekrashhennojDeyatelnosti |
| 5 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPosleNalogooblozheniya |
| 6 | Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, до налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostDoNalogooblozheniya |
| 7 | Доходы (расходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPereoczenkiOtPrekrashhennojDeyatelnosti |
| 8 | Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya |
| 9 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkilVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya |
Таблица 16.4.
Чистые денежные потоки, относящиеся к прекращенной деятельности и включенные в отчет о потоках денежных средств
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные потоки от операционной деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtOperaczionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost |
| 2 | Денежные потоки от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtInvesticzionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost |
| 3 | Денежные потоки от финансовой деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtFinansovojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost |
| 4 | Итого | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPrekrashhennayaDeyatelnost |
Таблица 17.1.
Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego |
| 1.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 2 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt |
| 2.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 3 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort |
| 3.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 4 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz |
| 4.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 5 | Поступление, в том числе: | | ifrs-ru:Postup_InvImIKapVlVNego |
| 5.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 6 | в результате приобретения | | ifrs-ru:PostuplenieVRezPriobr |
| 6.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 7 | в результате последующих затрат, признанных в балансовой стоимости | | ifrs-ru:PostuplenieVRezPoslZatrPriznVBalSt |
| 7.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 8 | Перевод в инвестиционное имущество из капитальных вложений | | ifrs-ru:PerVInvImIzKapVlozh |
| 8.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 9 | Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_InvImIKapVlVNego |
| 9.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 10 | Выбытие | | ifrs-ru:Vyb_InvImIKapVlVNego |
| 10.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 11 | Амортизация | | ifrs-ru:Amort_InvImIKapVlVNego |
| 11.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 12 | Обесценение | | ifrs-ru:Obescz_InvImIKapVlVNego |
| 12.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 13 | Восстановление обесценения | | ifrs-ru:VosstanObescz_InvImIKapVlVNego |
| 13.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 14 | Переклассификация в основные средства и обратно | | ifrs-ru:PereklVOSIObratno |
| 14.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 15 | Переклассификация в прочие активы | | ifrs-ru:PereklVProchAktiv |
| 15.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 16 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_InvImIKapVlVNego |
| 16.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 17 | Прочее | | ifrs-ru:Prochee_InvImIKapVlVNego |
| 17.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 18 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego |
| 18.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 19 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt |
| 19.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 20 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort |
| 20.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 21 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz |
| 21.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
Таблица 17.2. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
Таблица 17.3.
Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiImusnhestvaVArendu |
| 2 | Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, приносящему арендный доход | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionn omuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod |
| 3 | Другие прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не приносящему арендный доход | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionn omuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod |
| 4 | Прочее | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax_Prochee |
| 5 | Итого | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax |
| Строка 6 - Утратила силу. |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
Таблица 17.4.
Сверка полученных данных по оценке инвестиционного имущества и балансовой стоимости инвестиционного имущества
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полученные данные по оценке | | ifrs-ru:PoluchennyeDannyePoOczenkeInvesticzionnoeImushhestvo |
| 2 | Минус: затраты на строительство и прибыль застройщиков, вычитаемые из сумм оценки объектов инвестиционного имущества по принципу "как если бы объект был завершен" | | ifrs-ru:MinusZatratyNaStroitelstvoIPribylZastrojshhikovVychitaemyeIzSummOczenkiObektovInvesticzionnogoImushhestvaOczenennyxPoPrinczipuKakEsliByObektBylZavershenInvesticzionnoelmushhestvo |
| 3 | Минус: наращенный арендный доход, отраженный как отдельный актив | | ifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjKakOtdelnyjAktivInvesticzionnoeImushhestvo |
| 4 | Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostInvesticzionnogoImushhestvaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanse |
| Строка 5 - Утратила силу. |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
Таблица 18.1.
Нематериальные активы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost |
| 1.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 2 | Накопленная амортизация | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya |
| 2.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 3 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill |
| 3.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 4 | Поступление | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPostupleniya |
| 4.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 5 | Затраты на создание | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyZatratyNaSozdanie |
| 5.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int: PoTipamNmaAxis |
| 6 | Перевод в долгосрочные активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
| 6.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 7 | Выбытие | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVybytiya |
| 7.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 8 | Амортизационные отчисления | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizaczionnyeOtchisleniya |
| 8.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 9 | Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax |
| 9.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 10 | Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax |
| 10.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 11 | Переоценка | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPereoczenka |
| 11.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 12 | Прочее | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyProchee |
| 12.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 13 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill |
| 13.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 14 | Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost |
| 14.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 15 | Накопленная амортизация | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya |
| 15.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 16 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill |
| 16.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 17 | Текстовое раскрытие. Нематериальные активы | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaNematerialnyeAktivyTextBlock |
Таблица 19.1.
Основные средства и капитальные вложения в них
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix |
| 1.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 1.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 2 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt |
| 2.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 2.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 3 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort |
| 3.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 3.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 4 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz |
| 4.1 | | Вид актива | dim-int:VidaktivaAxis |
| 4.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 5 | Поступление | | ifrs-ru:Postup_OSIKapVlozhVNix |
| 5.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 5.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 6 | Перевод в основные средства из капитальных вложений | | ifrs-ru:PerVOSIzKapVlozh |
| 6.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 6.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 7 | Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_OSIKapVlozhVNix |
| 7.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 7.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 8 | Переклассификация в инвестиционное имущество и обратно | | ifrs-ru:PereklVInvestImIObratno |
| 8.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 8.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 9 | Выбытие | | ifrs-ru:Vyb_OSIKapVlozhVNix |
| 9.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 9.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 10 | Амортизация | | ifrs-ru:Amort_OSIKapVlozhVNix |
| 10.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 10.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 11 | Обесценение, в том числе: | | ifrs-ru:Obescz_OSIKapVlozhVNix |
| 11.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 11.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 12 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPribIliUbytk |
| 12.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 12.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 13 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:ObesczOtrazhVPSD |
| 13.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 13.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 14 | Восстановление обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:VosstanObesczOSIKapVlozhVNix |
| 14.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 14.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 15 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPribIliUbytk |
| 15.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 15.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 16 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSD |
| 16.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 16.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 17 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе: | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOSIKapVlozhVNix |
| 17.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 17.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 18 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPribIliUbytk |
| 18.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 18.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 19 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSD |
| 19.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 19.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 20 | Прочее | | ifrs-ru:Prochee_OSIKapVlozhVNix |
| 20.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 20.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 21 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix |
| 21.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 21.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 22 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt |
| 22.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 22.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 23 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort |
| 23.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 23.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 24 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz |
| 24.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 24.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
Таблица 19.2.
Сверка балансовой стоимости основных средств, отражаемых в бухгалтерском балансе по переоцененной стоимости, со стоимостью этих основных средств, которая бы сформировалась, если бы они отражались по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизации
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость основных средств | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstva_PoPereoczenennojStoimosti |
| 2 | Резерв переоценки основных средств за вычетом отложенного налога по переоценке | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvZaVychetomOtlozhennogoNalogaPoPereoczenke |
| 3 | Отложенный налог по переоценке | | ifrs-ru:OtlozhennyjNalogPoPereoczenkeOsnovnyxSredstv |
| 4 | Основные средства по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизации | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPoStoimostiPriobreteniyaZaVychetomNakoplennojAmortizaczii |
Таблица 20.1.
Прочие активы
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2 | Расчеты с персоналом | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 3 | Расчеты по социальному страхованию | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 4 | Налог на добавленную стоимость, уплаченный | | ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj |
| 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 5 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami |
| 5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 6 | Запасы | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy |
| 6.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 7 | Расчеты с акционерами, участниками | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySAkczioneramiUchastnikami |
| 7.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 8 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | | ifrs-ru:ProchieAktivyNakoplennayaVelichinaIzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo |
| 8.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 9 | Расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumag |
| 9.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:IPoTipamStoimostiAxis |
| 10 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy |
| 10.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 11 | Итого | | ifrs-full:OtherAssets |
| 11.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
Таблица 20.2.
Анализ изменений запасов
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость на начало периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy |
| 1.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 2 | Стоимость (или оценка) на начало периода | | ifrs-ru:StoimOcz |
| 2.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 3 | Резерв под обесценение на начало периода | | ifrs-ru:RezPodObescz |
| 3.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 4 | Поступление (создание) | | ifrs-ru:PostupSozd |
| 4.1 | | Виды запасов | dim-int:VidyZapasovAxis |
| 5 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате оценки | | ifrs-ru:UvelUmenshStoimZapVRezOcz |
| 5.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 6 | Перевод в другие активы и обратно | | ifrs-ru:PerVDrugAktivyIObr |
| 6.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 7 | Выбытие | | ifrs-ru:Vybytie |
| 7.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 8 | Признание в составе расходов | | ifrs-ru:PriznZapVSostRasx |
| 8.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 9 | Создание резерва под обесценение | | ifrs-ru:SozdRezPodObescz |
| 9.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 10 | Восстановление резерва под обесценение | | ifrs-ru:VosstanRezPodObescz |
| 10.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 11 | Прочее | | ifrs-ru:ZapasyProchee |
| 11.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 12 | Балансовая стоимость на конец периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy |
| 12.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 13 | Стоимость (или оценка) на конец периода | | ifrs-ru:StoimOcz |
| 13.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 14 | Резерв под обесценение на конец периода | | ifrs-ru:RezPodObescz |
| 14.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
Таблица 20.3.
Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov |
| 1.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
| 1.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixAktivov |
| 2.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
| 2.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Списание за счет резерва | | ifrs-ru:ProchieAktivySpisannyeKakBeznadezhnye |
| 3.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
| 3.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixAktivov |
| 4.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
| 4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov |
| 5.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
| 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 21.1.
Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod |
| 2 | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo |
| 3 | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag |
| 4 | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod |
| 5 | Итого | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPlUVobyazatelnomPoryadke |
| 6 | Текстовое раскрытие. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaFinansovyeObyazatelstvaVobyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokTextBlock |
Таблица 22.1.
Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO |
| 2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO |
| 3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO |
| 4 | Средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO |
| 5 | Средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO |
| 6 | Выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoUsmotreniyuNFO |
| 7 | Выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoUsmotreniyuNFO |
| 7.1 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 8 | Итого | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
Таблица 22.2.
Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu |
| 1.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
| 2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij |
| 2.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
| 3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij |
| 3.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
| 4 | Средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz |
| 4.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
| 5 | Средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz |
| 5.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
| 6 | Выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeObligaczii |
| 6.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
| 7 | Выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeVekselya |
| 7.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
| 7.1 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| В электронном документе нумерация пунктов соответствует внесенным изменениям. |
| 7.1.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 8 | Итого | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
| 8.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
Таблица 24.1.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Кредиты, займы и прочие привлеченные средства
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti |
| 1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 2 | Обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende |
| 2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 3 | Прочие средства, привлеченные от кредитных организаций, в том числе: | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij |
| 3.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 4 | Прочие средства, привлеченные от государственных организаций, в том числе: | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij |
| 4.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 5 | Прочие средства, привлеченные от других юридических лиц, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz |
| 5.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 6 | Прочие средства, привлеченные от физических лиц, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz |
| 6.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 7 | Итого | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti |
| 7.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 8 | Текстовое раскрытие. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaTextBlock |
Таблица 24.3.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Анализ процентных ставок и сроков погашения
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki |
| 1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya |
| 2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
Таблица 25.1.
Выпущенные долговые ценные бумаги
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii |
| 2 | Векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya |
| 3 | Итого | | ifrs-full:DebtSecurities |
Таблица 25.2.
Анализ процентных ставок и сроков погашения
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki |
| 1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya |
| 2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
Таблица 26.1.
Кредиторская задолженность
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Кредиторская задолженность по информационно-технологическим услугам | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoInformaczionnoTexnologicheskimUslugam |
| 2 | Кредиторская задолженность по услугам по содержанию и аренде помещений | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostZaUslugiPoSoderzhaniyuIArendePomeshhenij |
| 3 | Кредиторская задолженность перед депозитариями | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDepozitariyami |
| 4 | Кредиторская задолженность перед регистраторами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredRegistratorami |
| 5 | Кредиторская задолженность перед клиентами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredKlientami |
| 6 | Расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг | | ifrs-ru:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumag |
| 7 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и ценным бумагам | | ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymlnstrumentamICZennymBumagam |
| 8 | Расчеты с операторами товарных поставок | | ifrs-ru:RaschetySOperatoramiTovarnyxPostavok |
| 9 | Расчеты с репозитарием | | ifrs-ru:RaschetySRepozitariem |
| 10 | Расчеты с клиринговыми организациями | | ifrs-ru:RaschetySKliringovymiOrganizacziyami |
| 11 | Прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennost |
| 12 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost |
Таблица 27.1.
Чистые обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Чистые обязательства (активы) пенсионного плана | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana |
| 2 | Обязательства по прочим выплатам по окончании трудовой деятельности | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoProchimVyplatamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti |
| 3 | Итого обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennojFiksiruemymiPlatezhamiPensionnogoPlana |
Таблица 27.2.
Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana |
| 2 | Справедливая стоимость активов пенсионного плана | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana |
| 3 | Непризнанная стоимость активов пенсионного плана, превышающая лимит | | ifrs-ru:NepriznannayaStoimostAktivovPensionnogoPlana |
| 4 | Итого | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana |
| 5 | Текстовое раскрытие. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieCHistyeObyazatelstvaAktivy PensionnogoPlanaTextBlock |
Таблица 27.3.
Изменение приведенной стоимости обязательств пенсионного плана
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana |
| 2 | Стоимость услуг текущего периода | | ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaIzmeneniePrivedennojStoimosti |
| 3 | Стоимость услуг прошлых периодов | | ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovIzmeneniePrivedennoj Stoimosti |
| 4 | Процентные расходы | | ifrs-ru:RasxodyPoProczentam |
| 5 | Убыток (прибыль) от переоценки обязательств, относимый (относимая) на совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiObyazatelstv |
| 6 | актуарные прибыли - изменения финансовых предположений | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij |
| 7 | актуарные убытки - изменения демографических предположений | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij |
| 8 | актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta |
| 9 | Осуществленные выплаты | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOsushhestvlennyeVyplaty |
| 10 | Влияние валютных курсов | | ifrs-ru:VliyanieValutnyxObyazatelstva |
| 11 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana |
Таблица 27.4.
Изменение справедливой стоимости активов пенсионного плана
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Справедливая стоимость активов плана на начало отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative |
| 2 | Процентные доходы | | ifrs-ru:DoxodyPoProczentam |
| 3 | Доход по активам пенсионного плана, за исключением сумм, включенных в проценты | | ifrs-ru:DoxodNaAktivyPlanaZaIsklyucheniemSummVklyuchennyxVProczenty |
| 4 | Осуществленные выплаты | | ifrs-ru:AktivyOsushhestvlennyeVyplaty |
| 5 | Взносы работников | | ifrs-ru:VznosyRabotnikov |
| 6 | Взносы работодателя | | ifrs-ru:VznosyRabotodatelya |
| 7 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана, в том числе: | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlana |
| 8 | актуарные прибыли - изменения финансовых предположений | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribylilzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij |
| 9 | актуарные убытки - изменения демографических предположений | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij |
| 10 | актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta |
| 11 | Влияние валютных курсов | | ifrs-ru:VliyanieValutnyxKursovAktivy |
| 12 | Справедливая стоимость активов плана на конец отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative |
Таблица 27.5.
Распределение активов пенсионного плана
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Активы пенсионного плана | | ifrs-ru:AktivyPensionnogoPlana |
| 1.1 | | Типы активов пенсионного плана | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis |
| 1.2 | | Котируемость актива | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis |
| 2 | Текстовое раскрытие. Распределение активов пенсионного плана | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRaspredelenieAktivovPlanaTextBlock |
Таблица 27.6.
Актуарные допущения, использованные в расчетах
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Ставка дисконтирования (номинальная) (%) | | ifrs-ru:StavkaDiskontirovaniyaNominalnayaProczent |
| 2 | Будущее повышение заработной платы и пенсионных выплат (номинальное) (%) | | ifrs-ru:BudushheePovyshenieZarabotnojPlatyIPensionnyxVyplatNominalnoeProczent |
| 3 | Возраст выхода на пенсию - женщины | | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuZHenshhiny |
| 4 | Возраст выхода на пенсию - мужчины | | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuMuzhchiny |
| 5 | Коэффициент текучести кадров в течение года (%) | | ifrs-ru:KoefficzientTekuchestiKadrovVGod |
| 6 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров ___ лет - женщины | | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetZHenshhiny |
| 7 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров ___ лет - мужчины | | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetMuzhchiny |
| 8 | Количество лет - женщины | | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovZHenshhiny |
| 9 | Количество лет - мужчины | | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovMuzhchiny |
| 10 | Текстовое раскрытие. Актуарные допущения, использованные в расчетах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAktuarnyeDopushheniyaIspolzovannyeVRaschetaxTextBlock |
Таблица 27.7.
Анализ чувствительности
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Снижение уровня смертности на 20% | | ifrs-ru:SnizhenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz |
| 2 | Увеличение уровня смертности на 20% | | ifrs-ru:UvelichenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz |
| 3 | Снижение процентной ставки на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieProczentnojStavkiNa1Procz |
| 4 | Увеличение процентной ставки на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieProczentnoj StavkiNa1Procz |
| 5 | Снижение темпа роста пенсий и пособий на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz |
| 6 | Увеличение темпа роста пенсий и пособий на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz |
| 7 | Снижение оборачиваемости персонала на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz |
| 8 | Увеличение оборачиваемости персонала на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz |
| 9 | Снижение пенсионного возраста на 1 год | | ifrs-ru:SnizheniePensionnogoVozrastaNa1God |
| 10 | Увеличение пенсионного возраста на 1 год | | ifrs-ru:UvelicheniePensionnogoVozrastaNa1God |
Таблица 27.8.
Расходы по пенсионному плану
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Стоимость услуг текущего периода | | ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaRasxodyPoPensionnomuPlanu |
| 2 | Стоимость услуг прошлых периодов | | ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovRasxodyPoPensionnomuPlanu |
| 3 | Чистый процентный расход (доход) | | ifrs-ru:CHistyjProczentnyjRasxodDoxod |
| 4 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyPoPensionnomuPlanu |
Таблица 27.9.
Чистое изменение переоценки обязательств (активов) пенсионного плана с установленными выплатами
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv |
| 2 | Актуарные прибыли (убытки) по обязательствам плана | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoObyazatelstvamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv |
| 3 | Итого | | ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
Таблица 27.10. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
Таблица 28.1.
Анализ изменений резервов - оценочных обязательств
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-full:Provisions |
| 1.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
| 2 | Создание резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvSozdanieRezervov |
| 2.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
| 3 | Использование резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvIspolzovanieRezervov |
| 3.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
| 4 | Восстановление неиспользованных резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvVosstanovlenieNeispolzovannyxRezervov |
| 4.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
| 5 | Приращение дисконтированной суммы за отчетный период в связи с течением времени и влиянием изменения ставки дисконтирования | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvPriraschenieDiskontirovannojSummySTecheniemVremeniIVliyanieIzmeneniyaStavkiDiskontirovaniya |
| 5.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
| 6 | Прочее | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvProchee |
| 6.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
| 7 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:Provisions |
| 7.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
| 8 | Текстовое раскрытие. Резервы - оценочные обязательства | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaRezervOczenochnyeObyazatelstvaTextBlock |
Таблица 29.1.
Прочие обязательства
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Расчеты с акционерами, участниками | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySAkczioneramiUchastnikami |
| 2 | Расчеты с персоналом | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom |
| 3 | Расчеты по социальному страхованию | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu |
| 4 | Обязательства перед сотрудниками по неиспользованным отпускам | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaPeredSotrudnikamiPoNeispolzovannymOtpuskam |
| 5 | Налог на добавленную стоимость, полученный | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj |
| 6 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl |
| 7 | Авансы (предоплаты) полученные | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye |
| 8 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNakoplennayaVelichinaIzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo |
| Строка 9 - Утратила силу. |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 10 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee |
| 11 | Итого | | ifrs-full:OtherLiabilities |
Таблица 30.1.
Капитал
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Количество акций в обращении на начало отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii |
| 1.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
| 2 | Количество новых акций, выпущенных в отчетном периоде | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiVypushhennyeNovyeAkczii |
| 2.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
| 3 | Прочее | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijProchee |
| 3.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
| 4 | Количество акций в обращении на конец отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii |
| 4.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
| 5 | Акционерный капитал на начало отчетного периода | | ifrs-ru:AkczionernyjKapital |
| 5.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
| 6 | Номинальная стоимость новых акций, выпущенных в отчетном периоде | | ifrs-ru:VypushhennyeNovyeAkczii |
| 6.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
| 7 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDvizhenieKapitala |
| 7.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
| 8 | Акционерный капитал на конец отчетного периода | | ifrs-ru:AkczionernyjKapital |
| 8.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
| 9 | Текстовое раскрытие. Капитал | | ifrs-ru:TekstovyeRakrytiyaKapitalTextBlock |
Таблица 31.
Управление капиталом
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Текстовое раскрытие. Управление капиталом | | ifrs-ru:UpravlenieKapitalomTextBlock |
Таблица 32.1.
Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Финансовые активы, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 1.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
| 2 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodAktivy |
| 2.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
| 3 | займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 3.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
| 4 | Финансовые обязательства, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 4.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
| 5 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodObyazatelstva |
| 5.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
| 6 | обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo |
| 6.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
| 7 | обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag |
| 7.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
| 8 | Итого | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
| 8.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
Таблица 33.1.
Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, за __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovDolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
| 1.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
| 2 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeIDepozityKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
| 2.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
| 3 | Итого | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
| 3.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
Таблица 34.1.
Процентные доходы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Процентные доходы | | ifrs-full:RevenueFromInterest |
| 1.1 | | Статус обесценения актива | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis |
| 1.2 | | Источник процентного дохода | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis |
Таблица 35.1.
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при прекращении признания финансовых активов | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribylilliUbytkaPriPrekrashheniiPriznaniyaFinansovyxAktivovDolgovyeInstrumenty |
| 2 | Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при реклассификации финансового актива в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribylilliUbytkaPriReklassifikacziiFinansovogoAktivaVKategoriyuOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokDolgovyeInstrumenty |
| 3 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaISpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPriPervonachalnomPriznaniiDolgovyeInstrumenty |
| 4 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов после первоначального признания | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaISpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolgovyeInstrumenty |
| 5 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
Таблица 36.1.
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxAktivovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiDolevyeInstrumenty |
| 2 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxAktivovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolevyeInstrumenty |
| 3 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
Таблица 37.1.
Анализ изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 1.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
| 2 | Отчисления в оценочный резерв (восстановление оценочного резерва) под ожидаемые кредитные убытки | | ifrs-ru:OtchisleniyaVOczenochnyjRezervvosstanovlenieOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 2.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
| 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye |
| 3.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
| 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya |
| 4.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
| 5 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki |
| 5.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
Таблица 37.2.
Информация о реклассификации долговых инструментов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 1.1 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
| 1.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
| 2.1 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
| 2.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 3 | Итого | | ifrs-ru:InformacziyaOReklassifikacziiDolgovyxInstrumentovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 3.1 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
| 3.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
Таблица 38.1.
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiVArendu |
| 2 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от изменения справедливой стоимости имущества | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti |
| 3 | Расходы на ремонт | | ifrs-ru:RasxodyNaRemont |
| 4 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от выбытия (реализации) имущества | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii |
| 5 | Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) имущества | | ifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya |
| 6 | Расходы на содержание имущества | | ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva |
| 7 | Амортизация недвижимости | | ifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti |
| 8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom |
| 9 | Итого | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
Таблица 39.1.
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций купли-продажи иностранной валюты | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijKupliProdazhiInostrannojValyuty |
| 2 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки средств в иностранной валюте | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiSredstvVInostrannojValyute |
| 3 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj |
Таблица 40.1.
Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки драгоценных металлов | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtPereoczenkiDragoczennyxMetallov |
| 2 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с драгоценными металлами | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtOperaczijSDragoczennymiMetallami |
| 3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostiPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiProchieInvesticzionnyeDoxody |
| 4 | Доходы (расходы) от операций с акциями (долями участия) в дочерних и ассоциированных предприятиях | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtOperaczijSAkcziyamiDolyamiUchastiyaVDochernixIAssocziirovannyxPredpriyatiyax |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 5 | Прочие инвестиционные доходы (расходы) | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovProchee |
| 6 | Итого | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov |
Таблица 41.1.
Выручка от оказания услуг
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Выручка от оказания услуг кредитного рейтингового агентства | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugKreditnogoRejtingovogoAgentstva |
| 2 | Итого | | ifrs-ru:VyruchkaPoDrugimVidamDeyatelnosti |
| 3 | Прочая выручка по основной деятельности за оказание дополнительных услуг | | ifrs-ru:ProchayaVyruchkaPoOsnovnojDeyatelnostiZaOkazanieDopolnitelnyxUslug |
| 4 | Итого | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoOsnovnomuViduDeyatelnosti |
| 5 | Всего | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugIKomissionnyeDoxody |
Таблица 42.1.
Расходы на персонал
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Расходы по оплате труда | | ifrs-ru:RasxodyPoOplateTruda |
| 2 | Налоги и отчисления по заработной плате и прочим выплатам персоналу | | ifrs-ru:NalogiIOtchisleniyaPoZarabotnojPlateIProchimVyplatamPersonalu |
| 3 | Расходы по пенсионному плану | | ifrs-ru:RasxodyPoPensionnomuPlanu |
| 4 | Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям | | ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam |
| 4.1 | Расходы по выходным пособиям | | ifrs-ru:VyxodnyePosobiya |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieRasxodyNaPersonal |
| 6 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyNaPersonal_negative |
| 7 | Текстовое раскрытие. Расходы на персонал | | ifrs-ru:RasxodyNaPersonalTextBlock |
Таблица 42.2. Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Оплачиваемый отпуск за выслугу лет | | ifrs-ru:OplachivaemyjOtpuskZaVysluguLet |
| 2 | Стимулирующие выплаты | | ifrs-ru:StimVypl |
| 3 | Прочее | | ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyamProchee |
| 4 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam |
Таблица 43.1.
Прямые операционные расходы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Расходы на услуги маркет-мейкеров | | ifrs-ru:RasxodyNaUslugiMarketMejkerov |
| 2 | Расходы на выплату премий | | ifrs-ru:RasxodyNaVyplatuPremij |
| 3 | Почтовые расходы | | ifrs-ru:PochtovyeRasxody |
| 4 | Расходы на услуги депозитариев и регистраторов | | ifrs-ru:RasxodyNaUslugiDepozitarievIRegistratorov |
| 5 | Расходы по комиссии за клиринг | | ifrs-ru:RasxodyPoKomissiiZaKliring |
| 6 | Биржевые сборы | | ifrs-ru:BirzhevyeSbory |
| 7 | Расходы на технические услуги | | ifrs-ru:RasxodyNaTexnicheskieUslugi |
| 8 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieOperaczionnyeRasxody |
| 9 | Итого | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxody_negative |
Таблица 44.1.
Процентные расходы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Процентные расходы | | ifrs-ru:InterestExpense_negative |
| 1.1 | | Источники процентного расхода | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis |
Таблица 45.1.
Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, за ____________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:DoxodRasxodKreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu |
| 1.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
| 2 | Прочие привлеченные средства, кроме кредита, полученного в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:DoxodRasxodProchiePrivlechennyeSredstvaKromeKreditaPoluchennogoVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOverdraft |
| 2.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
| 3 | Выпущенные облигации | | ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeObligaczii |
| 3.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
| 4 | Выпущенные векселя | | ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeVekselya |
| 4.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
| 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
| 5.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
| 6 | Итого | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
| 6.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
Таблица 46.1.
Общие и административные расходы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Расходы на информационно-телекоммуникационные услуги | | ifrs-ru:RasxodyNaInformaczionnoTelekommunikaczionnye Uslugi |
| 2 | Амортизация основных средств | | ifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv |
| 3 | Амортизация программного обеспечения и прочих нематериальных активов | | ifrs-ru:AmortizacziyaProgrammnogoObespecheniyaIProchixNematerialnyxAktivov |
| 4 | Расходы по аренде | | ifrs-ru:RasxodyPoArende |
| 5 | Расходы по операциям с основными средствами, капитальными вложениями в них и нематериальными активами | | ifrs-ru:RasxPoOpSOSKapVlozhVNixINMA |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 6 | Расходы на профессиональные услуги (охрана, связь и другие) | | ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi |
| 7 | Расходы по страхованию | | ifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu |
| 8 | Расходы на рекламу и маркетинг | | ifrs-ru:ReklamaIMarketing |
| 9 | Расходы на юридические и консультационные услуги | | ifrs-ru:RasxodyNaYUridicheskieIKonsultaczionnyeUslugi |
| 10 | Расходы на создание резервов - оценочных начислений | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervov-OczenochnyxNachislenijPoNalogovymPretenziyamISudebnymIskam |
| 11 | Представительские расходы | | ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody |
| 12 | Транспортные расходы | | ifrs-ru:TransportnyeRasxody |
| 13 | Командировочные расходы | | ifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody |
| 14 | Штрафы, пени | | ifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni |
| 15 | Расходы на услуги кредитных организаций и банков-нерезидентов | | ifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentov |
| 16 | Расходы по уплате налогов, за исключением налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl |
| 17 | Прочие административные расходы | | ifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody |
| 18 | Итого | | ifrs-ru:SellingGeneralAndAdministrativeExpense_negative |
| 19 | Текстовое раскрытие. Общие и административные расходы | | ifrs-ru:RaskrytieDopolnitelnojInformacziiDlyaObshhixIAdministrativnyxRasxodovTextBlock |
Таблица 47.1.
Прочие доходы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имущества | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSdachiImushhestvaVArenduKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva |
| 2 | Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение по прочим активам | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov |
| 3 | Доходы от списания кредиторской задолженности | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennosti |
| 4 | Доходы от списания прочих обязательств и восстановления резервов - оценочных обязательств | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaProchixObyazatelstvIVosstanovleniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstv |
| 5 | Доходы от операций с основными средствами, капитальными вложениями в них и нематериальными активами | | ifrs-ru:DoxOtOpSOSKapVlozhVNixINMA |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 6 | Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытков | | ifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov |
| 7 | Доходы от операций с полученными кредитами, привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtOperaczijSPoluchennymiKreditamiPrivlechennymiSredstvamiIVypushhennymiDolgovymiCZennymiBumagamiOczenivaemymiPoAmortizirovannojStoimosti |
| 8 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodyProchie |
| 9 | Итого | | ifrs-full:OtherIncome |
Таблица 47.1.1.
Информация по договорам аренды, по условиям которых некредитная финансовая организация является арендатором
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Характер арендной деятельности арендатора | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendatora |
| 2 | Будущие денежные потоки, которым потенциально подвержен арендатор, не отражаемые при оценке обязательств по аренде | | ifrs-ru:BudushhieDenezhnyePotokiKotorymPotenczialnoPodverzhenArendatorNeOtrazhaemyePriOczenkeObyazatelstvPoArende |
| 3 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgranicheniyaIliOsobyeUsloviyaSvyazannyeSDogovoramiArendy |
| 4 | Операции продажи с обратной арендой | | ifrs-ru:OperacziiProdazhiSObratnojArendoj |
| 5 | Сумма договорных обязательств по договорам краткосрочной аренды, если портфель краткосрочных договоров аренды, по которому у арендатора есть договорные обязательства на конец отчетного периода, отличается от портфеля краткосрочных договоров аренды, к которому относится расход по краткосрочным договорам аренды | | ifrs-ru:SummaDogovornyxObyazatelstvPoDogovoramKratkosrochnojArendyEsliPortfelKratkosrochnyxDogovorovArendyPoKotoromuUArendatoraEstDogovornyeObyazatelstvaNaKoneczOtchetnogoPeriodaOtlichaetsyaOtPortfelyaKratkosrochnyxDogovorovArendyKKotoromuOtnositsyaRasxodPoKratkosrochnymDogovoramArendy |
| 6 | Затраты арендатора, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | | ifrs-ru:ZatrArendatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 7 | Затраты арендатора, понесенные в связи с поступлением предмета аренды и приведением его в состояние, пригодное для использования в запланированных целях | | ifrs-ru:ZatrArendatVSvSPostPrArIPrivVSostPrigDlyaIspVZaplCZel |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 8 | Информация о пересмотре фактической стоимости активов в форме права пользования и обязательства по аренде | | ifrs-ru:InfOPeresmFaktStAktVFormPravPolzIObyazPoArende |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 9 | Основание и порядок расчета процентной ставки по договору аренды | | ifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendator |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 10 | Допущения, использованные при определении переменных арендных платежей | | ifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendator |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
Таблица 47.1.2.
Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых некредитная финансовая организация является арендатором
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Основные средства и капитальные вложения в них | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 2 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
| 3 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
Таблица 47.1.3.
Потоки денежных средств по договорам аренды, в соответствии с условиями которых некредитная финансовая организация является арендатором
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные потоки от операционной деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtOperaczionnojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
| 2 | проценты уплаченные | | ifrs-ru:UplachennyeProczenty_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
| 3 | платежи по договорам аренды, в отношении которых арендатор не признает активы в форме права пользования и обязательства по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiPoKratkosrochnojArendeIArendeObektovSNizkojStoimostyu_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 4 | переменные арендные платежи, не включенные в оценку обязательств по аренде | | ifrs-ru:PeremennyeArendnyePlatezhiNeVklyuchennyeVOczenkuObyazatelstvPoArende_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
| 5 | Денежные потоки от финансовой деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtFinansovojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
| 6 | платежи в погашение обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
| 7 | Итого отток денежных средств | | ifrs-ru:ItogoOttokDenezhnyxSredstv_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
Таблица 47.1.4.
Информация по договорам аренды, по условиям которых некредитная финансовая организация является арендодателем
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Характер арендной деятельности арендодателя | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendodatelya |
| 2 | Описание того, каким образом осуществляется управление риском, связанным с правами, которые арендодатель сохраняет в базовых активах, включая любые средства, с помощью которых арендодатель снижает такие риски | | frs-ru_OpisanieTogoKakimObrazomOsushhestvlyaetsyaUpravlenieRiskomSvyazannymSPravamiKotoryeArendodatelSoxranyaetVBazovyxAktivaxVklyuchayaLyubyeSredstvaSPomoshhyuKotoryxArendodatelSnizhaetTakieRiskii |
| 3 | Качественная и количественная информация, объясняющая значительные изменения балансовой стоимости чистой инвестиции в финансовую аренду | | ifrs-ru:KachestvennayaIKolichestvennayaInformacziyaObyasnyayushhayaZnachitelnyeIzmeneniyaBalansovojStoimostiCHistojInvesticziiVFinansovuyuArendu |
| 4 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgrIliOsobUslSvSDogArendy_OrgArendodatel |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 5 | Затраты арендодателя, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | | ifrs-ru:ZatrArendodatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 6 | Потенциальные денежные потоки, обусловленные гарантиями выкупа предмета аренды по окончании срока аренды | | ifrs-ru:PotenczDenPotObGarVykPredmArendyPoOkonchSrokaArendy |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 7 | Порядок расчета негарантированной ликвидационной стоимости предмета аренды | | ifrs-ru:PorRaschNegLikvStPredmArendy_OrgArendodatel |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 8 | Основание и порядок расчета процентной ставки по договору аренды | | ifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendodatel |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 9 | Допущения, использованные при определении переменных арендных платежей | | ifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendodatel |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
Таблица 47.1.5.
Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Платежи к получению по финансовой аренде, в том числе: | | ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende |
| 1.1 | | По срокам получения платежей по финансовой аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis |
| 2 | Незаработанный финансовый доход | | ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod |
| 3 | Дисконтированная негарантированная ликвидационная стоимость | | ifrs-ru:DiskontirovannayaNegarantirovannayaLikvidaczionnayaStoimost |
| 4 | Чистая инвестиция в аренду | | ifrs-ru:CHistayaInvesticziyaVArendu |
| 5 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu |
| 6 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu |
Таблица 47.1.6.
Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда некредитная финансовая организация является арендодателем
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда некредитная финансовая организация является арендодателем | | ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaOrganizacziyaVystupaetVKachestveArendodatelya |
| 1.1 | | По срокам получения платежей по аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis |
Таблица 47.2.
Прочие расходы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Расходы (кроме процентных) по операциям с полученными кредитами, привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoPoluchennymKreditamPrivlechennymSredstvamIVypushhennymDolgovymiCZennymiBumagami |
| 2 | Расходы на списание безнадежной дебиторской задолженности | | ifrs-ru:ProchieRasxodyNaSpisanieBeznadezhnojDebitorskojZadolzhennosti |
| 3 | Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активам | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoProchimAktivam |
| 4 | Расходы на благотворительность, осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характера | | ifrs-ru;ProchieRasxodyNaBlagotvoritelnostOsushhestvlenieSportivnyxMeropriyatijOtdyxMeropriyatijKulturno-ProsvetitelskogoXaraktera |
| 5 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyProchee |
| 6 | Итого | | ifrs-ru:ProchieRasxody_negative |
Таблица 48.1.
Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Текущие расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl_negative |
| 2 | Налог на прибыль, уплаченный (возмещенный) за предыдущие отчетные периоды | | ifrs-ru:NalogNaPribylUplachennyjVozmeshhennyjZaPredydushhieOtchetnyePeriodySHtrafyPeniPoNaloguNaPribyl |
| 3 | Изменение отложенного налогового обязательства (актива) | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennogoNalogovogoAktiva |
| 4 | Итого, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoNaloguNaPribylItogo |
| 5 | расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:RasxodDoxodPoNaloguNaPribylVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda_negative |
| 6 | расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:IncomeTaxExpenseContinuingOperations_negative |
| 7 | Текстовое раскрытие. Ставка по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RaskrytieStavkaPoNaloguNaPribylPercent |
Таблица 48.2.
Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Прибыль (убыток) до налогообложения | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax |
| 2 | Теоретические расходы (доходы) по налогу на прибыль по соответствующей базовой ставке (20__ год: __%; 20__ год: __%) | | ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke |
| 3 | Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с национальной системой налогового учета: | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta |
| 4 | доходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu |
| 5 | расходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:RasxodyNePrirumaemyeKNalogooblozheniyu |
| 6 | Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki |
| 7 | Налоги, уплаченные (возмещенные) за предыдущие отчетные периоды | | ifrs-ru:NalogiUplachennyeVozmeshhennyeZaPredydushhieOtchetnyePeriody |
| 8 | Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива, кроме связанных с непризнанными убытками | | ifrs-ru:NeOtrazhennyeVOtchetnostiIzmeneniyaVSummeCHistogoOtlozhennogoNalogovogoAktivaKromeSvyazannyxSNepriznannymiUbytkami |
| 9 | Непризнанные налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды | | ifrs-ru:NepriznannyeNalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody |
| 10 | Использование ранее не признанных налоговых убытков | | ifrs-ru:IspolzovanieRaneeNePriznannyxNalogovyxUbytkov |
| 11 | Воздействие изменения ставки налога на прибыль | | ifrs-ru:VozdejstvieIzmeneniyaStavkiNalogaNaPribyl |
| 12 | Прочее | | ifrs-ru:NalogNaPribylProchee |
| 13 | Расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:IncomeTaxExpenseContinuingOperations_negative |
| 14 | Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSopostavlenieTeoreticheskogoRasxodaPoNaloguNaPribylSFakticheskimRasxodomPoNaloguNaPribylTextBlock |
| 15 | Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль (базовая ставка налоговых отчислений (в процентах) | | ifrs-ru:BazovayaStavkaNalogovyxOtchislenijVProczentax |
Таблица 48.4.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | На начало периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka |
| 1.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
| 1.2 | | Вид деятельности | dim-int:VidDeyatelnostiAxis |
| 1.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis |
| 2 | Отражено в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytka |
| 2.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
| 2.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
| 2.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis |
| 3 | Отражено в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda |
| 3.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
| 3.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
| 3.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis |
| 4 | На конец периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogo NalogovogoUbytka |
| 4.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
| 4.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
| 4.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis |
Таблица 49.1.
Дивиденды
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Дивиденды к выплате на начало отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate |
| 1.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
| 2 | Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
| 2.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
| 3 | Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
| 3.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
| 4 | Дивиденды к выплате на конец отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate |
| 4.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
| 5 | Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare |
| 5.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
| 6 | Текстовое раскрытие. Дивиденды | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDividendyTextBlock |
Таблица 50.1.
Базовая прибыль (убыток) на акцию
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij |
| 2 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij |
| 3 | Итого прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam |
| 4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk |
| 5 | Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk |
| 6 | Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare |
| 7 | Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare |
| 8 | Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijTextBlock |
| 9 | Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczijTextBlock |
| 10 | Примечание. Итого прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamTextBlock |
| 11 | Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock |
| 12 | Примечание. Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock |
| 13 | Примечание. Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock |
| 14 | Примечание. Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShareTextBlock |
Таблица 50.2.
Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных и привилегированных акций
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam |
| 2 | Дивиденды по обыкновенным и привилегированным акциям | | ifrs-ru:ZaVychetomDividendovPoObyknovennymIPrivilegirovannymAkcziyam |
| 3 | Нераспределенная прибыль за отчетный период | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylZaOtchetnyjPeriod |
| 4 | Нераспределенная прибыль (убыток) за год, приходящаяся (приходящийся) на держателей привилегированных акций в зависимости от условий акций | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaGodPrinadlezhashhayaPrinadlezhashhijDerzhatelyamPrivilegirovannyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami |
| 5 | Дивиденды по привилегированным акциям, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyPoPrivilegirovannymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
| 6 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij |
| 7 | Нераспределенная прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций в зависимости от условий акций | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami |
| 8 | Дивиденды по обыкновенным акциям, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyPoObyknovennymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
| 9 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij |
Таблица 50.3.
Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij |
| 2 | Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogov |
| 3 | Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyu |
| 4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashhenii |
| 5 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstv |
| 6 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkczii |
| 7 | Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare |
| 8 | Примечание. Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijRazvTextBlock |
| 9 | Примечание. Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogovTextBlock |
| 10 | Примечание. Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyuTextBlock |
| 11 | Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTextBlock |
| 12 | Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstvTextBlock |
| 13 | Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkcziiTextBlock |
| 14 | Примечание. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock |
Таблица 51.1.
Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на ___________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Активы | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov |
| 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 2 | Обязательства | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov |
| 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 3 | Название сегмента | | ifrs-ru:NazvanieSegmenta |
| 3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 4 | Текстовое раскрытие. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOtchetnyeSegmentyTextBlock |
Таблица 51.2.
Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за ____________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Торговые и инвестиционные доходы, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaTorgovyeIInvesticzionnyeDoxody |
| 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 2 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 3 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
| 3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 4 | процентные доходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeDoxody |
| 4.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 4.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 5 | дивиденды и доходы от участия | | ifrs-ru:SegmentacziyaDividendyIDoxodyOtUchastiya |
| 5.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 5.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 6 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 6.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 6.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 7 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 7.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 7.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 8 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 8.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 8.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 9 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 9.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 9.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 10 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoFAOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimosti |
| 10.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 10.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 11 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | frs-ru_SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD |
| 11.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 11.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 12 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 12.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 12.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 13 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj |
| 13.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 13.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 14 | прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodov |
| 14.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 14.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 15 | Выручка от оказания услуг и комиссионные доходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaVyruchkaOtOkazaniyaUslugIKomissionnyeDoxody |
| 15.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 15.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 16 | Расходы на персонал | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyNaPersonal |
| 16.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 16.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 17 | Прямые операционные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieOperaczionnyeDoxodyIRasxody |
| 17.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 17.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 18 | Процентные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeRasxody |
| 18.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 18.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 19 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
| 19.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 19.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 20 | Общие и административные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaObshhieIAdministrativnyeRasxody |
| 20.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 20.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 21 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
| 21.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 21.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 22 | Прочие доходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxody |
| 22.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 22.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 23 | Прочие расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxody |
| 23.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 23.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 24 | Прибыль (убыток) до налогообложения (результат сегмента) | | ifrs-ru:SegmentacziyaPribylUbytokDoNalogooblozheniya |
| 24.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 24.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 25 | Дополнительная информация: расходы капитального характера (приобретение основных средств), амортизационные отчисления по основным средствам | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyKapitalnogoXarakteraPriobretenieOsnovnyxSredstvAmortizaczionnyeOtchisleniya |
| 25.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 25.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
Таблица 51.3.
Убыток от обесценения по отчетным сегментам
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Убыток от обесценения | | ifrs-ru:UbytokOtObesczeneniya |
| 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 2 | Восстановление убытка от обесценения | | ifrs-ru:VosstanovlenieUbytkaOtObesczeneniya |
| 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 3 | Итого прибылей и убытков от обесценения | | ifrs-ru:ItogoPribylejIUbytkovOtObesczeneniya |
| 3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 4 | Сумма убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:SummaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda |
| 4.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 4.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 5 | Сумма восстановления убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:SummaVosstanovleniyaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda |
| 5.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 5.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 6 | Итого прочий совокупный доход (расход) от обесценения | | ifrs-ru:ItogoProchegoSovokupnogoDoxodaRasxodaOtObesczeneniya |
| 6.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 6.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
Таблица 51.4.
Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Результат отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki |
| 2 | итого результат отчетных сегментов | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentov |
| 3 | прибыль или убыток отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki |
| 3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTaxis |
| 4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki |
| 5 | Прибыль или убыток до налогообложения (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax |
| 6 | Текстовое раскрытие. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaSovokupnyxPribylejIUbytkovPoOtchetnymSegmentamTextBlock |
Таблица 51.5.
Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Активы по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki |
| 2 | итого активов по отчетным сегментам (управленческая отчетность) | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov |
| 3 | активы отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki |
| 3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTaxis |
| 4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki |
| 5 | Итого активов в соответствии с бухгалтерским балансом | | ifrs-full:Assets |
| 6 | Обязательства по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki |
| 7 | итого обязательств по отчетным сегментам | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov |
| 8 | обязательства отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki |
| 8.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTaxis |
| 9 | прочие корректировки | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki |
| 10 | Итого обязательств в соответствии с бухгалтерским балансом | | ifrs-full:Liabilities |
| 11 | Текстовое раскрытие. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaAktivovIObyazatelstvPoOtchetnymSegmentamTextBlock |
Таблица 51.6.
Информация о степени зависимости от основных клиентов
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Доход отчетных сегментов по существенным клиентам | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoSushhestvennymKlientam |
| 1.1 | | По клиентам | dim-int:PoKlientamTaxis |
| 1.2 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 2 | Прочие клиенты | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoProchimKlientam |
| 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 3 | Итого доходы | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov |
| 3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
Таблица 51.7.
Географическая информация о доходах
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Россия | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVRF |
| 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 2 | Итого доходов, относимых на зарубежные страны | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVneRF |
| 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 2.2 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 2.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 3 | Итого доходов | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov |
| 3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
| 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 4 | Текстовое раскрытие. Географическая информация о доходах | | TekstovoeRaskrytieGeograficheskayaInformacziyaODoxodaxSegmentacziyaTextBlock |
Таблица 52.1.
Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на _____________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 1.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 1.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 52.2.
Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, на ________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Долговые инструменты, классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
| 1.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 1.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 1.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 1.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 52.3.
Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam |
| 1.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
| 1.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 1.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 1.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKjeditnymNytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya |
| 2.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 2.2 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
| 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi |
| 3.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 3.2 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
| 3.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 3.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi |
| 4.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 4.2 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
| 4.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 4.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 4.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Итого | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 52.4.
Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах на ___ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam |
| 1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaCreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya |
| 2.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi |
| 3.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi |
| 4.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Итого | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
| 5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 52.5.
Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов выданных и прочих размещенных средств на ______ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam |
| 1.1 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis |
| 1.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya |
| 2.1 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis |
| 2.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSmnmeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi |
| 3.1 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis |
| 3.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi |
| 4.1 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis |
| 4.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Итого | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
| 5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 52.6.
Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: дебиторской задолженности на _________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam |
| 1.1 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis |
| 1.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya |
| 2.1 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis |
| 2.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi |
| 3.1 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis |
| 3.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 4 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi |
| 4.1 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis |
| 4.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 5 | Итого | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost |
| 5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 52.7.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 1.4 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 1.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2 | Долговые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
| 2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 2.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.4 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 2.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3 | Итого | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 3.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 3.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.4 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 3.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 52.8.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, на ____________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные средства, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
| 1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 1.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
| 2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 2.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
| 2.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.5 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 3 | Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
| 3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 4 | Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
| 4.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 4.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 5 | Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost |
| 5.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 5.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 6 | Текстовое раскрытие. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам | | ifrs-ru:InformacziyaOKreditnyxRejtingaxDolgovyxInstrumentovOczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkamTextBlock |
Таблица 52.9.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными, на ______________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные средства, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
| 1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 1.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
| 2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 2.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
| 2.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.5 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 3 | Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
| 3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 4 | Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
| 4.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 4.2 | | Тип финансового актива | dim-mt:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 4.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 5 | Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost |
| 5.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 5.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 6 | Текстовое раскрытие. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными | | frs-ru_InformacziyaOKreditnyxRejtingaxDolgovyxInstrumentovOczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhixsyaKreditnoObesczenennymiTextBlock |
Таблица 52.10.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными, на _________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные средства, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
| 1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 1.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
| 2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 2.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
| 2.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.5 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 3 | Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
| 3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 4 | Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
| 4.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 4.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 5 | Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost |
| 5.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 5.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 6 | Текстовое раскрытие. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:InformacziyaOKreditnyxRejtingaxDolgovyxInstrumentovOczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhixsyaKreditnoObesczenennymiTextBlock |
Таблица 52.11.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, на ______________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные средства, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
| 1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 1.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
| 2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 2.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
| 2.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.5 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 3 | Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
| 3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 4 | Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
| 4.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 4.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 5 | Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost |
| 5.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
| 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 5.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 6 | Текстовое раскрытие. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:InformacziyaOKreditnyxRejtingaxDolgovyxInstrumentovOczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymiTextBlock |
Таблица 52.12.
Географический анализ финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации на ________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
| 1.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
| 2.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
| 3.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
| 4.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
| 5.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 6 | долговые инструменты | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 6.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 7 | долевые инструменты | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 7.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost |
| 8.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 9 | средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
| 9.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 10 | займы выданные и прочие размещенные средства | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
| 10.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 11 | дебиторская задолженность | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost |
| 11.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 12 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
| 12.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 13 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
| 13.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 14 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
| 14.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 15 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
| 15.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 16 | Прочие активы | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy |
| 16.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 17 | Итого активов | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya |
| 17.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 18 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
| 18.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 19 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke |
| 19.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 20 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
| 20.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 21 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost |
| 21.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 22 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti |
| 22.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 23 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities |
| 23.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 24 | кредиторская задолженность | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost |
| 24.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 25 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
| 25.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 26 | Прочие обязательства | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva |
| 26.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 27 | Итого обязательств | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya |
| 27.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 28 | Чистая балансовая позиция | | ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya |
| 28.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
Таблица 52.13.
Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков), на ___________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadkeNediskontirovannyjPotok |
| 1.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 2 | производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok |
| 2.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 3 | обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepoNediskontirovannyjPotok |
| 3.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 4 | обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagNediskontirovannyjPotok |
| 4.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 5 | встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok |
| 5.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 6 | Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, в том числе: | | ifrs-ru:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognitionNediskontirovannyjPotok |
| 6.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 7 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuNediskontirovannyjPotok |
| 7.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 8 | средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok |
| 8.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 9 | средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok |
| 9.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 10 | средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok |
| 10.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 11 | средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok |
| 11.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 12 | выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiNediskontirovannyjPotok |
| 12.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 13 | выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaNediskontirovannyjPotok |
| 13.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 14 | Кредиты, займы и прочие привлеченные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimostiNediskontirovannyjPotok |
| 14.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 15 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOverdraftNediskontirovannyjPotok |
| 15.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 16 | обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArendeNediskontirovannyjPotok |
| 16.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 17 | прочие средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok |
| 17.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 18 | прочие средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok |
| 18.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 19 | прочие средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok |
| 19.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 20 | прочие средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok |
| 20.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 21 | Выпущенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:VypushhiennyeDolgovyeCZennyeBumagiNediskontirovannyjPotok |
| 21.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 22 | выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiNediskontirovannyjPotok |
| 22.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 23 | выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaNediskontirovannyjPotok |
| 23.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 24 | Кредиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostNediskontirovannyjPotok |
| 24.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 25 | кредиторская задолженность по информационно-технологическим услугам | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoInformaczionnoTexnologicheskimUslugamNediskontirovannyjPotok |
| 25.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 26 | кредиторская задолженность по услугам по содержанию и аренде помещений | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostZaUslugiPoSoderzhaniyuIArendePomeshhenijNediskontirovannyjPotok |
| 26.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 27 | кредиторская задолженность перед депозитариями | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDepozitariyamiNediskontirovannyjPotok |
| 27.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 28 | кредиторская задолженность перед регистраторами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredRegistratoramiNediskontirovannyjPotok |
| 28.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 29 | кредиторская задолженность по торговым операциям | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoTorgovymOperacziyamNediskontirovannyjPotok |
| 29.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 30 | расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг | | ifrs-ru:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumagNediskontirovannyjPotok |
| 30.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 31 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и ценным бумагам | | ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamICZennymBumagamNediskontirovannyjPotok |
| 31.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 32 | расчеты с организаторами торговли | | ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliNediskontirovannyjPotok |
| 32.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 33 | расчеты с операторами товарных поставок | | ifrs-ru:RaschetySOperatoramiTovarnyxPostavokNediskontirovannyjPotok |
| 33.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 34 | расчеты с репозитарием | | ifrs-ru:RaschetySRepozitariemNediskontirovannyjPotok |
| 34.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 35 | расчеты с клиринговыми организациями | | ifrs-ru:RaschetySKliringovymiOrganizacziyamiNediskontirovannyjPotok |
| 35.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 36 | прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostNediskontirovannyjPotok |
| 36.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 37 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSaleNediskontirovannyjPotok |
| 37.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 38 | Итого обязательств | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvNediskontirovannyjPotok |
| 38.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
Таблица 52.14.
Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения на ___________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные средства, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
| 1.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2 | Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 2.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 2.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2.3 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 2.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3 | Долговые инструменты, классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
| 3.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 3.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 3.3 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 3.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 4 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 4.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 4.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 4.3 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 4.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 5 | Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
| 5.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 6 | Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
| 6.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 7 | Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost |
| 7.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 8 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyAktivyVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
| 8.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 9 | Итого активов | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivov |
| 9.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 10 | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke |
| 10.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 11 | производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod |
| 11.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 12 | обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo |
| 12.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 13 | обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag |
| 13.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 14 | встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod |
| 14.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 15 | Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
| 15.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 16 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO |
| 16.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 17 | средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO |
| 17.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 18 | средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO |
| 18.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 19 | средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO |
| 19.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 20 | средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO |
| 20.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 21 | выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoUsmotreniyuNFO |
| 21.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 22 | выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoUsmotreniyuNFO |
| 22.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 23 | Кредиты, займы и прочие привлеченные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti |
| 23.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 24 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti |
| 24.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 25 | обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende |
| 25.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 26 | прочие средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij |
| 26.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 27 | прочие средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij |
| 27.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 28 | прочие средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz |
| 28.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 29 | прочие средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz |
| 29.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 30 | Выпущенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:DebtSecurities |
| 30.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 31 | выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii |
| 31.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 32 | выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya |
| 32.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 33 | Кредиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost |
| 33.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 34 | кредиторская задолженность по информационно-технологическим услугам | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoInformaczionnoTexnologicheskimUslugam |
| 34.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 35 | кредиторская задолженность за услуги по содержанию и аренде помещений | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostZaUslugiPoSoderzhaniyuIArendePomeshhenij |
| 35.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 36 | кредиторская задолженность перед депозитариями | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDepozitariyami |
| 36.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 37 | кредиторская задолженность перед регистраторами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredRegistratorami |
| 37.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 38 | кредиторская задолженность по торговым операциям | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoTorgovymOperacziyam |
| 38.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 39 | расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг | | ifrs-ru:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumag |
| 39.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 40 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и ценным бумагам | | ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamICZennymBumagam |
| 40.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 41 | расчеты с организаторами торговли | | ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovli |
| 41.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 42 | расчеты с операторами товарных поставок | | ifrs-ru:RaschetySOperatoramiTovarnyxPostavok |
| 42.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 43 | расчеты с репозитарием | | ifrs-ru:RaschetySRepozitariem |
| 43.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 44 | расчеты с клиринговыми организациями | | ifrs-ru:RaschetySKliringovymiOrganizacziyami |
| 44.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 45 | прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennost |
| 45.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 46 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
| 46.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 47 | Итого обязательств | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstv |
| 47.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 48 | Итого разрыв ликвидности | | ifrs-ru:RazryvLikvidnostiOzhidaemyjSrokDoPogasheniya |
| 48.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
Таблица 52.15.
Обзор финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации в разрезе основных валют на _________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
| 1.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | iffs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
| 2.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
| 3.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
| 4.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
| 5.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 6 | долговые инструменты | | iFrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 6.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 7 | долевые инструменты | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 7.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost |
| 8.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 9 | средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
| 9.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 10 | займы выданные и прочие размещенные средства | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
| 10.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 11 | дебиторская задолженность | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost |
| 11.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 12 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
| 12.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 13 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
| 13.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 14 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
| 14.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 15 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
| 15.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 16 | Прочие активы | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy |
| 16.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 17 | Итого активов | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeOsnovnyxValyut |
| 17.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 18 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
| 18.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 19 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke |
| 19.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 20 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
| 20.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 21 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost |
| 21.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 22 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti |
| 22.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 23 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities |
| 23.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 24 | кредиторская задолженность | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost |
| 24.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 25 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
| 25.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 26 | Прочие обязательства | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva |
| 26.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 27 | Итого обязательств | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut |
| 27.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 28 | Чистая балансовая позиция | | ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziyaValyuty |
| 28.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
Таблица 52.16.
Чувствительность капитала к допустимым изменениям в процентных ставках на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Увеличение в базисных пунктах | | ifrs-ru:UvelichenieVBazisnyxPunktax |
| 1.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis |
| 2 | Уменьшение в базисных пунктах | | ifrs-ru:UmenshenieVBazisnyxPunktax |
| 2.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis |
| 3 | Чувствительность чистого процентного дохода | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostCHistogoProczentnogoDoxodaNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
| 3.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis |
| 4 | Чувствительность капитала | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostKapitalaNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
| 4.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis |
Таблица 52.17.
Анализ чувствительности к рыночным индексам
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Изменение допущений | | ifrs-ru:IzmenenieDopushhenij |
| 1.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTaxis |
| 2 | Влияние на прибыль до налогообложения | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya |
| 2.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTaxis |
| 3 | Влияние на капитал | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital |
| 3.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynocnnogoIndeksaTaxis |
Таблица 53.1.
Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость активов | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostAktivovPeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya |
| 1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
| 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2 | Балансовая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostObyazatelstvSootvetstvuyushhixAktivamPeredannymBezPrekrashheniyaPriznaniya |
| 2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
| 2.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 53.2.
Информация об операциях по передаче активов, в которых контрагенты по обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Справедливая стоимость активов | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam |
| 1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
| 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2 | Справедливая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstvPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam |
| 2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
| 2.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 3 | Чистая позиция | | ifrs-ru:CHistayaPozicziyaPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam |
| 3.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
| 3.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 3.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 53.3.
Данные об операциях по передаче активов, в результате которых некредитная финансовая организация продолжает признание активов, в случае продолжающегося участия
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость активов до передачи | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostDoPeredachi |
| 1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
| 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2 | Балансовая стоимость активов, которые некредитная финансовая организация продолжает признавать после передачи | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostPriznaniePoslePeredachi |
| 2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
| 2.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 3 | Балансовая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstv |
| 3.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
| 3.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamlnstrumentovAxis |
| 3.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 53.4.
Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания, на ________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Недисконтированный поток денежных средств для выкупа финансовых активов, признание которых было прекращено | | ifrs-ru:NediskontirovannyjDenezhnyjPotokProdolzhayushheesyaUchastie |
| 1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
| 2 | Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые активы | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie |
| 2.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
| 3 | Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie |
| 3.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
| 4 | Справедливая стоимость продолжающегося участия - активы | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie |
| 4.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
| 5 | Справедливая стоимость продолжающегося участия - обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie |
| 5.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
| 6 | Максимальный риск убытка | | ifrs-ru:MaksimalnyjRiskUbytkaProdolzhayushheesyaUchastie |
| 6.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
| 7 | Текстовое раскрытие. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOProdolzhayushhemsyaUchastiiVPeredannyxFinansovyxAktivaxOtvechayushhixKriteriyamPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock |
Таблица 53.5.
Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания, на ________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Недисконтированные потоки денежных средств для выкупа переданных активов | | ifrs-ru:NediskontirovannyePotokiDenezhnyxSredstvDlyaVykupaPeredannyxAktivov |
| 1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
| 1.2 | | Договорные сроки | dim-int:DogovornyeSrokiAxis |
Таблица 53.6.
Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Прибыль (убыток), признанная (признанный) на дату передачи | | ifrs-ru:PribylUbytokPriznannayaNaDatuPeredachiProdolzhayushheesyaUchastie |
| 1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
| 2 | Последующие доходы и расходы, признанные в отчетном периоде | | ifrs-ru:PosleduyushhieDoxodyRasxodyPriznannyeVOtchetnomPeriodeProdolzhayushheesyaUchastie |
| 2.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
| 3 | Наращенная сумма признанных доходов и расходов | | ifrs-ru:NarashhennayaSummaPriznannyxDoxodovIRasxodovProdolzhayushheesyaUchastie |
| 3.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
Таблица 53.7.
Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия за ________ 20__ год
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostPeredachaAktivov |
| 1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
| 1.2 | | Календарный месяц | dim-int:KalendrnyjMesyaczAxis |
| 2 | Признанные доходы за вычетом расходов | | ifrs-ru:PriznannyeDoxodyZaVychetomRasxodovPeredachaAktivov |
| 2.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
| 2.2 | | Календарный месяц | dim-int:KalendrnyjMesyaczAxis |
| 3 | Средства, полученные от деятельности по передаче активов | | ifrs-ru:SredstvaPoluchernnyeOtDeyatelnostiPoPeredacheAktivov |
| 3.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
| 3.2 | | Календарный месяц | dim-int:KalendrnyjMesyaczAxis |
| 4 | Текстовое раскрытие. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaODeyatelnostiPoPeredacheAktivovVRazbivkePoMesyaczamIPoViduProdolzhayushhegosyaUchastiyaTextBlock |
Таблица 54.1.
Условные обязательства и активы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Описание характера и сумм активов условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyAktivovUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse |
| 2 | Описание характера и сумм обязательств условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyObyazatelstvUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse |
Таблица 54.3.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Соблюдение особых условий
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Заложенные активы | | ifrs-ru:ZalozhennyeAktivyOsobyeUsloviya |
| 1.1 | | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis |
| 2 | Связанное обязательство | | ifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya |
| 2.1 | | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis |
Таблица 55.1.
Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам на ________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость актива | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostAktiva |
| 1.1 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 2 | Балансовая стоимость обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostObyazatelstva |
| 2.1 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 3 | Контрактная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyKontraktnayaSumma |
| 3.1 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
Таблица 55.2.
Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования, на ________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Договорная или согласованная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaDogovornayaIliSoglasovainnayaSumma |
| 1.1 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis |
| 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 2 | Положительная справедливая стоимость | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaPolozhitelnayaSpravedlivayaStoimost |
| 2.1 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis |
| 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 3 | Отрицательная справедливая стоимость | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaOtriczatelnayaSpravedlivayaStoimost |
| 3.1 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis |
| 3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
Таблица 55.3.
Информация о признанных прибылях (убытках) при хеджировании справедливой стоимости
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Прибыли (убытки) по инструментам хеджирования | | ifrs-ru:PribyliUbytkiPoInstrumentamXedzhirovaniya |
| 2 | Прибыли (убытки) по хеджируемым статьям, относимым на хеджируемый риск | | ifrs-ru:PribyliUbytkiPoXedzhiruemymStatyamOtnosimymNaXedzhiruemyjRisk |
| 3 | Итого прибыль (убыток) | | ifrs-ru:PriznannayaPribylUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimosti |
| 4 | Текстовое раскрытие. Информация о признанных прибылях (убытках) при хеджировании справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOPriznannyxPribylyaxIliUbytkaxPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimostiTextBlock |
Таблица 55.4.
Прогноз по срокам влияния ожидаемой недисконтированной эффективной части хеджирования денежных потоков на прибыль или убыток
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Активы (приток). Обязательства (отток) | | ifrs-ru:PritokOttokPoXedzhirovaniyuDenezhnyxPotokov |
| 1.1 | | Сроки хеджирования | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis |
| 2 | Подверженность чистым притокам (оттокам) | | ifrs-ru:PodverzhennostCHistymPritokamOttokam |
| 2.1 | | Сроки хеджирования | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis |
Таблица 55.5.
Анализ сумм, переклассифицированных из резерва хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Процентные доходы | | ifrs-ru:ProczentnyjDoxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
| 2 | Процентные расходы | | ifrs-ru:ProczentnyjRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
| 3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoOperacziyamSInostrannojValyutojPereklassificzirovannyjlzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
| 4 | Налогообложение | | ifrs-ru:DoxodRasxodPonaloguPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
| 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchijDoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
| 6 | Итого | | ifrs-ru:DoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
| 7 | Текстовое раскрытие. Анализ сумм, переклассифицированных из резерва хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizSummPereklassificzirovannyxIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVStatiOtchetaOFinansovyxRezultataxTextBlock |
Таблица 56.1.
Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости, на ________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:FinansovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
| 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
| 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 1.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 1.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
| 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2 | Текстовое раскрытие. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUrovniVIerarxiiSpravedlivojStoimostiKKotorymOtnosyatsyaMnogokratnyeOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock |
Таблица 56.2.
Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на _______ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Справедливая стоимость | | ifrs-ru:FinansovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
| 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
| 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 1.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 1.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
| 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock |
| 2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
| 2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 2.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 2.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
| 2.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 3 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDainnyeOczenkiSpravedlivojStoimosti |
| 3.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 3.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 3.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 3.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
| 3.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 3.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 3.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
| 3.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 4 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti |
| 4.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 4.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 4.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 4.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 4.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
| 4.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 4.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 4.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
| 4.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 5 | Обоснованные изменения | | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti |
| 5.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 5.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 5.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 5.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 5.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
| 5.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 5.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 5.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
| 5.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 56.3.
Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на _______ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Справедливая стоимость | | ifrs-ru:FinansovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
| 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
| 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 1.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 1.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
| 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock |
| 2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
| 2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 2.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 2.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
| 2.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 3 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti |
| 3.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 3.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 3.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamlerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 3.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
| 3.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 3.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxlnstrumentovAxis |
| 3.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
| 3.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 4 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti |
| 4.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 4.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 4.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 4.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 4.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
| 4.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 4.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 4.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
| 4.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 5 | Обоснованные изменения | | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti |
| 5.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 5.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 5.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 5.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 5.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
| 5.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 5.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 5.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
| 5.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 6 | Чувствительность оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti |
| 6.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 6.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 6.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 6.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 6.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
| 6.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 6.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 6.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
| 6.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 7 | Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIIsxodnyeDannyeIspolzovannyeVOczenkeSpravedlivojStoimostiDlyaOczenokUrovnya3ATakzheCHuvstvitelnostOczenokKVozmozhnymIzmeneniyamIsxodnyxDannyxTextBlock |
Таблица 56.4.
Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости за ______ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Справедливая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven |
| 1.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
| 2 | Доходы или расходы, отраженные в составе прибыли или убытка за год | | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGod3Uroven |
| 2.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
| 3 | Доходы или расходы, отраженные в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda3Uroven |
| 3.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
| 4 | Приобретение | | ifrs-ru:PriobreteniyaInstrumentov3Uroven |
| 4.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
| 5 | Эмиссия или выпуск | | ifrs-ru:EmissiyaIliVypusk3Uroven |
| 5.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamlnstrumentovAxis |
| 6 | Реализация | | ifrs-ru:Realizacziya3Uroven |
| 6.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
| 7 | Расчеты | | ifrs-ru:Raschety3Uroven |
| 7.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
| 8 | Перевод с 3 уровня | | ifrs-ru:PerevodS3Urovnya |
| 8.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
| 9 | Перевод на 3 уровень | | ifrs-ru:PerevodNa3Uroven |
| 9.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
| 10 | Справедливая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven |
| 10.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
| 11 | Нереализованные доходы за вычетом расходов от переоценки, отраженные в составе прибыли или убытка за год, для активов, удерживаемых на ________ 20__ года | | ifrs-ru:NerealizovannyeDoxodyZaVychetomRasxodovOtPereoczenkiOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGodDlyaAktivovUderzhivaemyx3Uroven |
| 11.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
| 12 | Текстовое раскрытие. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости по классам инструментов | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOSverkeIzmenenijPoUrovnyu3IerarxiiSpravedlivojStoimostiPoKlassamInstrumentovTextBlock |
Таблица 56.5.
Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости на ________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Справедливая стоимость | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivyVybyvayushhieGruppy |
| 1.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицированных как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis |
| 2 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy |
| 2.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицированных как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyucheinnyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis |
| 3 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeAktivyVybyvayushhieGruppy |
| 3.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицированных как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis |
| 4 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy |
| 4.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицированных как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis |
Таблица 56.6.
Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
| 1.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 2 | денежные средства, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
| 2.1 | | По уровням | dim-mt:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 3 | денежные средства в кассе | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse |
| 3.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 4 | денежные средства в пути | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti |
| 4.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 5 | денежные средства на расчетных счетах | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax |
| 5.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 6 | денежные средства, переданные в доверительное управление | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie |
| 6.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 7 | прочие денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee |
| 7.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 8 | финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
| 8.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 9 | средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
| 9.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 10 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
| 10.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 11 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
| 11.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 12 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami |
| 12.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 13 | прочее | | ifrs-ru:ProcheeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
| 13.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 14 | займы выданные и прочие размещенные средства, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyVydainnyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
| 14.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 15 | требования по возврату выданного обеспечения | | ifrs-ru:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniya |
| 15.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 16 | долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
| 16.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 17 | средства в некредитных клиринговых организациях | | ifrs-ru:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyax |
| 17.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 18 | прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ProchieVydannyeZajmyIRazmeshhennyeSredstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
| 18.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 19 | сделки обратного репо с некредитными организациями | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyami |
| 19.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 20 | дебиторская задолженность, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost |
| 20.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 21 | расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | | ifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam |
| 21.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 22 | дебиторская задолженность клиентов | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostKlientov |
| 22.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 23 | расчеты с валютными и фондовыми биржами | | ifrs-ru:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhami |
| 23.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 24 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами | | ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagami |
| 24.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 25 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende |
| 25.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 26 | прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennost |
| 26.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 27 | инвестиции в ассоциированные организации | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
| 27.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 28 | инвестиции в совместно контролируемые организации | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
| 28.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 29 | инвестиции в дочерние организации | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
| 29.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 30 | Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
| 30.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 31 | финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
| 31.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 32 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimostiifrs-ru: |
| 32.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 33 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti |
| 33.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 34 | обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende |
| 34.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 35 | прочие средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij |
| 35.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 36 | прочие средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij |
| 36.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 37 | прочие средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz |
| 37.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 38 | прочие средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz |
| 38.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 39 | выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе: | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi |
| 39.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 40 | облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii |
| 40.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 41 | векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya |
| 41.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 42 | кредиторская задолженность, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost |
| 42.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 43 | кредиторская задолженность по информационно-технологическим услугам | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoInformaczionnoTexnologicheskimUslugam |
| 43.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 44 | кредиторская задолженность за услуги по содержанию и аренде помещений | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostZaUslugiPoSoderzhaniyuIArendePomeshhenij |
| 44.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 45 | кредиторская задолженность перед депозитариями | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDepozitariyami |
| 45.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 46 | кредиторская задолженность перед регистраторами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredRegistratorami |
| 46.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 47 | кредиторская задолженность по торговым операциям | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoTorgovymOperacziyam |
| 47.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 48 | расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг | | ifrs-ru:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumag |
| 48.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivoiStoimostiAxis |
| 49 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и ценным бумагам | | ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstramentamICZennymBumagam |
| 49.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 50 | расчеты с организаторами торговли | | ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovli |
| 50.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivoiStoimostiAxis |
| 51 | расчеты с операторами товарных поставок | | ifrs-ru:RaschetySOperatoramiTovarnyxPostavok |
| 51.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 52 | расчеты с репозитарием | | ifrs-ru:RaschetySRepozitariem |
| 52.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 53 | расчеты с клиринговыми организациями | | ifrs-ru:RaschetySKliringovymiOrganizacziyami |
| 53.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 54 | прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennost |
| 54.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
Таблица 56.7.
Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости, на ________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Инвестиционное имущество | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
| 1.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 2 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieNefinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
| 2.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 3 | Итого | | ifrs-ru:NefinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
| 3.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
Таблица 56.8.
Изменения размера отложенного дохода или расхода, возникающего при первоначальном признании финансовых инструментов, для которых цена сделки отличается от справедливой стоимости
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda |
| 2 | Отнесение дохода (расхода) от новых сделок на будущие периоды | | ifrs-ru:OtnesenieDoxodaIliRasxodaOtNovyxSdelokNaBudushhiePeriody |
| 3 | Признано дохода (расхода) в отчете о финансовых результатах за отчетный период, в том числе: | | ifrs-ru:PriznanoVOtcheteOPribyliIliUbytkeZaOtchetnyjPeriodOtlozhennyjDoxodRasxod |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 4 | вследствие того, что исходные данные стали наблюдаемыми | | ifrs-ru:VsledstvieTogoCHtoIsxodnyeDannyeStaliNablyudaemymiOtlozhennyjDoxodRasxod |
| 5 | вследствие прекращения признания инструментов | | ifrs-ru:VsledstviePrekrashheniyaPriznaniyaInstrumentovOtlozhennyjDoxodRasxod |
| 6 | Курсовые разницы | | ifrs-ru:KursovyeRazniczyOtlozhennyjDoxodRasxod |
| 7 | Остаток на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda |
Таблица 57.1.
Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие обеспеченного правовой защитой генерального соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения, на ________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Финансовые активы, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivy |
| 1.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 2 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
| 2.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
| 3.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
| 4.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 5 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
| 5.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 6 | долговые инструменты | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 6.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 7 | долевые инструменты | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
| 7.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 8 | финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost |
| 8.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 9 | средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
| 9.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 10 | займы выданные и прочие размещенные средства | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
| 10.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 11 | дебиторская задолженность | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost |
| 11.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 12 | инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
| 12.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 13 | инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
| 13.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 14 | инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
| 14.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 15 | Финансовые обязательства, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstva |
| 15.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 16 | финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
| 16.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 17 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke |
| 17.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 18 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
| 18.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 19 | финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost |
| 19.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 20 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti |
| 20.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 21 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities |
| 21.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 22 | кредиторская задолженность | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost |
| 22.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
Таблица 58.1.
Остатки по операциям со связанными сторонами на ________ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaSvyazannyeStorony |
| 1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony |
| 2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony |
| 3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony |
| 4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony |
| 5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 6 | долговые инструменты | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentySvyazannyeStorony |
| 6.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 7 | долевые инструменты | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentySvyazannyeStorony |
| 7.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony |
| 8.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 9 | средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxSvyazannyeStorony |
| 9.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 10 | займы выданные и прочие размещенные средства | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaSvyazannyeStorony |
| 10.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 11 | дебиторская задолженность | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony |
| 11.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 12 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony |
| 12.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 13 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony |
| 13.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 14 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaSvyazannyeStorony |
| 14.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 15 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyAktivyVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony |
| 15.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 16 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 16.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 17 | Нематериальные активы | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivySvyazannyeStorony |
| 17.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 18 | Основные средства и капитальные вложения в них | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 18.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 19 | Прочие активы | | ifrs-ru:ProchieAktivySvyazannyeStorony |
| 19.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 20 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony |
| 20.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 21 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony |
| 21.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 22 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony |
| 22.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 23 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaennyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony |
| 23.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 24 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaSvyazarmyeStorony |
| 24.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 25 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiSvyazannyeStorony |
| 25.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 26 | кредиторская задолженность | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony |
| 26.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 27 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:ObyazatelstvaVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony |
| 27.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 28 | Прочие обязательства | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaSvyazannyeStorony |
| 28.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 29 | Текстовое раскрытие. Остатки по операциям со связанными сторонами | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOstatkiPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronamiTextBlock |
Таблица 58.2.
Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами за ______ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Торговые и инвестиционные доходы, в том числе: | | ifrs-ru:TorgovyeIInvesticzionnyeDoxodySvyazannyeStorony |
| 1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 2 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony |
| 2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 3 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony |
| 3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 4 | процентные доходы | | ifrs-ru:ProczentnyeDoxodySvyazannyeStorony |
| 4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 5 | дивиденды и доходы от участия | | ifrs-ru:DividendyIDoxodyOtUchastiyaSvyazannyeStorony |
| 5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 6 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony |
| 6.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 7 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony |
| 7.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 8 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony |
| 8.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 9 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony |
| 9.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 10 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoFAOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony |
| 10.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 11 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSDSvyazannyeStorony |
| 11.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 12 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 12.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 13 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInostrannojValyutojSvyazannyeStorony |
| 13.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 14 | прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeStorony |
| 14.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 15 | Выручка от оказания услуг и комиссионные доходы | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugIKomissionnyeDoxodySvyazannyeStorony |
| 15.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 16 | Расходы на персонал | | ifrs-ru:RasxodyNaPersonalSvyazannyeStorony |
| 16.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 17 | Прямые операционные расходы | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodySvyazannyeStorony |
| 17.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 18 | Процентные расходы | | ifrs-ru:ProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony |
| 18.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 19 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:DoxodyZaYychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony |
| 19.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 20 | Общие и административные расходы | | ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxodySvyazannyeStorony |
| 20.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 21 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony |
| 21.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 22 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodySvyazarnnyeStorony |
| 22.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 23 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeStorony |
| 23.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
Таблица 58.3.
Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Краткосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:KratkosrochnyeVoznagrazhdeniya |
| 2 | Обязательства по пенсионному обеспечению | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti |
| 3 | Долгосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:DrugieDolgosrochnyeVoznagrazhdeniya |
| 4 | Выходные пособия | | ifrs-ru:VyxodnyePosobiya |
| 5 | Выплаты на основе долевых инструментов | | ifrs-ru:VyplatyNaOsnoveDolevyxInstrumentov |
| 6 | Текстовое раскрытие. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaORazmereVoznagrazhdeniyaKlyuchevomuUpravlencheskomuPersonaluTextBlock |
Таблица 59.
События после окончания отчетного периода
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Текстовое раскрытие. События после окончания отчетного периода | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSobytiyaPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaTextBlock |
Текстовые раскрытия, относящиеся к таблицам бухгалтерской (финансовой) отчетности
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие | | ifrs-ru:Nomer_tabliczy_primechaniya |
| 1.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis |
| 2 | Содержание текстового раскрытия | | ifrs-ru:Soderzhanie_tekst_raskrytiyaTextBlock |
| 2.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis |
Раздел 2. Бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитного рейтингового агентства, составленная в соответствии с Положением Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П <1>
Информация о некредитной финансовой организации
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полное наименование организации | | ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii |
| 2 | Сокращенное наименование организации (при наличии) | | ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii |
| 3 | Код территории по ОКАТО <2> | | ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato |
| 4 | Код организации по ОКПО <3> | | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO |
| 5 | ОГРН <4> | | ifrs-ru:OsnovnojGosudarstvennyjRegistraczionnyjNomer |
| 6 | ИНН <5> | | ifrs-ru:INN |
| 7 | Почтовый адрес | | ifrs-ru:PochtovyjAdres |
| 8 | Инициалы, фамилия лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:FIODolzhnostnogoLiczaPodpisavshegoOtchet |
| 9 | Должность лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:DolzhnostLiczaPodpisavshegoOtchet |
| 10 | Дата подписания отчетности | | ifrs-ru:DataPodpisaniyaOtchetnosti |
<1> Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П "О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2017 года N 49204, 14 января 2019 года N 53337, 8 июля 2019 года N 55163, 25 ноября 2019 года N 56612.
<2> Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления.
<3> Общероссийский классификатор предприятий и организаций.
<4> Основной государственный регистрационный номер.
<5> Идентификационный номер налогоплательщика.
Бухгалтерский баланс микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника <1> (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
| 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
| 3 | Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
| 4 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 5 | Нематериальные активы | | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill |
| 6 | Основные средства и капитальные вложения в них | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 7 | Требования по текущему налогу на прибыль | | ifrs-full:CurrentTaxAssets |
| 8 | Отложенные налоговые активы | | ifrs-full:DeferredTaxAssets |
| 9 | Прочие финансовые активы | | ifrs-full:OtherFinancialAssets |
| 10 | Прочие активы | | ifrs-full:OtherAssets |
| 11 | Итого активов | | ifrs-full:Assets |
| 12 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
| 13 | Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
| 14 | Обязательства по текущему налогу на прибыль | | ifrs-full:CurrentTaxLiabilities |
| 15 | Отложенные налоговые обязательства | | ifrs-full:DeferredTaxLiabilities |
| 16 | Резервы - оценочные обязательства | | ifrs-full:Provisions |
| 17 | Прочие финансовые обязательства | | ifrs-full:OtherFinancialLiabilities |
| 18 | Прочие обязательства | | ifrs-full:OtherLiabilities |
| 19 | Итого обязательств | | ifrs-full:Liabilities |
| 20 | Уставный капитал | | ifrs-full:IssuedCapital |
| 21 | Добавочный капитал | | ifrs-full:SharePremium |
| 22 | Резервный капитал | | ifrs-ru:RezervnyjKapital |
| 23 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | | ifrs-full:TreasuryShares |
| 24 | Резервы | | ifrs-full:OtherReserves |
| 25 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | | ifrs-full:RetainedEarnings |
| 26 | Итого капитала | | ifrs-full :Equity |
| 27 | Итого капитала и обязательств | | ifrs-full:EquityAndLiabilities |
| 28 | Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:BS_OtherNfo_0420901Line_Enumerator |
| 28.1 | | Расшифровка строк бухгалтерского баланса | dim-int:BSLineDetails_Taxis |
| 29 | Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS |
| 29.1 | | Расшифровка строк бухгалтерского баланса | dim-int:BSLineDetails_Taxis |
<1> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420901.
Отчет о финансовых результатах микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника <1> (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | Процентные доходы | | ifrs-full:RevenueFromInterest |
| 2 | Процентные расходы | | ifrs-full:InterestExpense |
| 3 | Чистые процентные доходы (чистые процентные расходы) | | ifrs-ru:CHistyeProczentnyeDoxodyCHistyeProczentnyeRasxody |
| 4 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение по финансовым активам, приносящим процентный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoFinansovymAktivamPrinosyashhimProczentnyjDoxod |
| 5 | Чистые процентные доходы (чистые процентные расходы) после создания резерва под обесценение по финансовым активам | | ifrs-
ru:CHistyeProczentnyeDoxodyCHistyeProczentnyeRasxodyPosleSozdaniyaRezervaPodObesczeneniePoFinansovymAktivam |
| 6 | Выручка от реализации | | ifrs-full:RevenueFromContractsWithCustomers |
| 7 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentami |
| 8 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 9 | Общие и административные расходы | | ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense |
| 10 | Прочие доходы | | ifrs-full:OtherIncome |
| 11 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxody |
| 12 | Итого операционные доходы (расходы) | | ifrs-full:ProfitLossFromOperatingActivities |
| 13 | Прибыль (убыток) до налогообложения | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax |
| 14 | Доход (расход) по налогу на прибыль | | ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations |
| 15 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss |
| 16 | Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
| 17 | чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
| 18 | изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultateVybytiyaOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
| 19 | изменение резерва переоценки в результате переоценки и в результате обесценения основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:IzmRezervPerVRezPerIVRezObOSINMA |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 20 | налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
| 21 | прочий совокупный доход (убыток) от других операций | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii |
| 22 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от других операций | | ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii |
| 23 | Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
| 24 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от других операций | | ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii |
| 25 | Итого прочего совокупного дохода (убытка) за отчетный период | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome |
| 26 | Итого совокупного дохода (убытка) за отчетный период | | ifrs-full:ComprehensiveIncome |
| 27 | Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:PL_OtherNfo_0420902Line_Enumerator |
| 27.1 | | Расшифровка строк отчета о финансовых результатах | dim-int:PLLineDetails_Taxis |
| 28 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL |
| 28.1 | | Расшифровка строк отчета о финансовых результатах | dim-int:PLLineDetails_Taxis |
<1> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420902.
Отчет об изменениях собственного капитала микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника <1> (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Остаток на начало периода | | ifrs-full :Equity |
| 1.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 2 | Изменения вследствие выявленных ошибок | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok |
| 2.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 3 | Изменения вследствие изменения учетной политики | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki |
| 3.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 4 | Остаток на начало периода, пересмотренный | | ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj |
| 4.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 5 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss |
| 5.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 6 | Прочий совокупный доход (расход), в том числе: | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome |
| 6.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 7 | прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
| 7.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 8 | прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassiflkacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
| 8.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 9 | Дополнительный выпуск акций (дополнительные взносы учредителей) | | ifrs-full:IssueOfEquity |
| 9.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 10 | Выкуп у акционеров (участников) (продажа) собственных акций (долей) | | ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions |
| 10.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 11 | Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров (участников) | | ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov |
| 11.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 12 | Прочие взносы акционеров (участников) | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovIRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov |
| 12.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 13 | Прочие движения резервов | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov |
| 13.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 14 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-full:Equity |
| 14.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 15 | Изменения вследствие выявленных ошибок | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok |
| 15.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 16 | Изменения вследствие изменения учетной политики | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki |
| 16.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 17 | Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный | | ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj |
| 17.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 18 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss |
| 18.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 19 | Прочий совокупный доход (расход), в том числе: | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome |
| 19.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 20 | прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
| 20.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 21 | прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
| 21.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 22 | Дополнительный выпуск акций (дополнительные взносы учредителей) | | ifrs-full:IssueOfEquity |
| 22.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 23 | Выкуп у акционеров (участников) (продажа) собственных акций (долей) | | ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions |
| 23.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 24 | Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров (участников) | | ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov |
| 24.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 25 | Прочие взносы акционеров (участников) | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovIRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov |
| 25.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 26 | Прочие движения резервов | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov |
| 26.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 27 | Остаток на конец отчетного периода | | ifrs-full:Equity |
| 27.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 28 | Справочник строк отчета об изменениях собственного капитала | | ifrs-ru:SOCIE_OtherNfo_0420903Line_Enumerator |
| 28.1 | | Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
| 29 | Справочник граф отчета об изменениях собственного капитала | | ifrs-ru:SOCIE_OtherNfo_ComponentsOfEquityLine_Enumerator |
| 29.1 | | Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
| 30 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE |
| 30.1 | | Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
| 31 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE |
| 31.1 | | Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
<1> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420903.
Отчет о денежных потоках микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника <1> (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полученные проценты | | ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities |
| 2 | Уплаченные проценты | | ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities |
| 3 | Уплаченные комиссии | | ifrs-ru:UplachennyeKomissii |
| 4 | Поступления выручки от оказания услуг | | ifrs-ru:PostupleniyaVyruchkiOtOkazaniyaUslug |
| 5 | Поступление штрафов и пени | | ifrs-ru:PostuplenieSHtrafovIPeni |
| 6 | Платежи, связанные с оплатой общих и административных расходов | | ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov |
| 7 | Поступления за вычетом платежей (платежи за вычетом поступлений) от продажи, погашения (приобретения) финансовых активов и размещения (погашения) финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:PostupleniyaZaVychetomPlatezhejPlatezhiZaVychetomPostuplenijOtProdazhiPogasheniyaPriobreteniyaFAIRazmeshheniyaPogasheniyaFOOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytok |
| 8 | Уплаченный налог на прибыль | | ifrs-full:IncomeTaxesPaidClassifiedAsOperatingActivities |
| 9 | Поступления от погашения и продажи долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PostupleniyaOtPogasheniyaIProdazhiDolgovyxFAOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti_OperaczionnayaDeyatelnost |
| 10 | Платежи, связанные с размещением и приобретением долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PlatezhiSvyazannyeSRazmeshheniemIPokupkojDolgovyxFAOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti_OperaczionnayaDeyatelnost |
| 11 | Прочие поступления от операционной деятельности | | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtOperaczionnojDeyatelnosti |
| 12 | Прочие платежи по операционной деятельности | | ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoOperaczionnojDeyatelnosti |
| 13 | Сальдо денежных потоков от операционной деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedinOperatingActivities |
| 14 | Поступления от продажи основных средств, капитальных вложений в них и нематериальных активов | | ifrs-ru:PostupOtProdOSKapVlozhVNixINMA |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 15 | Поступления от продажи инвестиционного имущества и капитальных вложений в него | | ifrs-ru:PostupOtProdInvestImIKapVlozhVNego |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 16 | Платежи, связанные с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию нематериальных активов и основных средств | | ifrs-ru:PlatVSvSPriobrSozdModPodgotKIspolzNMAIOS |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 17 | Платежи, связанные с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имущества | | ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 18 | Поступления от погашения и продажи прочих финансовых активов | | ifrs-ru:PostupleniyaSvyazannyeSProdazhejIPogasheniemProchixFinansovyxAktivov |
| 19 | Платежи, связанные с размещением и приобретением прочих финансовых активов | | ifrs-ru:PlatezhiSvyazannyeSPriobreteniemIRazmeshheniemProchixFinansovyxAktivov |
| 20 | Поступления от погашения и продажи долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PostupleniyaOtPogasheniyaIProdazhiDolgovyxFAOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti_InvesticzionnayaDeyatelnost |
| 21 | Платежи, связанные с размещением и приобретением долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PlatezhiSvyazannyeSRazmeshheniemIPokupkojDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti_InvesticzionnayaDeyatelnost |
| 22 | Поступления от сдачи инвестиционного имущества в аренду | | ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu |
| 23 | Прочие поступления от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti |
| 24 | Прочие платежи по инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti |
| 25 | Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities |
| 26 | Поступления от размещения долговых финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PostupleniyaOtRazmeshheniyaDolgovyxFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 27 | Платежи, связанные с погашением долговых финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:PlatezhiSvyazannyeSPogasheniemDolgovyxFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 27.1 | платежи в погашение обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 28 | Поступления от выпуска акций (дополнительных взносов учредителей, участников) | | ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaAkczijDopolnitelnyxVznosovUchreditelejUchastnikovDopolnitelnyxVkladovTovarishh |
| 29 | Поступления от продажи собственных акций | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij |
| 30 | Выкуп собственных акций (долей) у акционеров (участников) | | ifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIliIxVyxodomIzSostavaAkczionerov |
| 31 | Выплаченные дивиденды | | ifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities |
| 32 | Прочие поступления от финансовой деятельности | | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti |
| 33 | Прочие платежи по финансовой деятельности | | ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoFinansovojDeyatelnosti |
| 34 | Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities |
| 35 | Сальдо денежных потоков за отчетный период | | ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges |
| 36 | Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю на денежные средства и их эквиваленты | | ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents |
| 37 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty |
| 38 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty |
| 39 | Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:CF_OtherNfo_0420904Line_Enumerator |
| 39.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
| 40 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF |
| 40.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
| 41 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF |
| 41.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
<1> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420904.
Таблица 1.1.
Основная деятельность отдельной некредитной финансовой организации
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Номер в реестре, дата включения в реестр | | ifrs-ru:NomerLiczenziiDataVydachiLiczenziiNomerVReestreDataVklyucheniyaVReestr |
| 2 | Основные направления деятельности некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:OsnovnyeNapravleniyaDeyatelnostiNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
| 3 | Информация о соответствии деятельности некредитной финансовой организации требованиям применимого законодательства | | ifrs-ru:InformacziyaOSootvetstviiDeyatelnostiNekreditnojFinansovojOrganizacziiTrebovaniyamPrimenimogoZakonodatelstva |
| 4 | Организационно-правовая форма некредитной финансовой организации | | ifrs-full:LegalFormOfEntity |
| 5 | Количество филиалов некредитной финансовой организации, открытых на территории Российской Федерации | | ifrs-ru:KolichestvoFilialovNekreditnojFinansovojOrganizacziiOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii |
| 6 | Наличие представительств некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:NalichiePredstavitelstvNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
| 7 | Адрес юридического лица | | ifrs-full:AddressOfRegisteredOfficeOfEntity |
| 8 | Численность персонала некредитной финансовой организации | | ifrs-full:NumberOfEmployees |
| 9 | Наименование материнского предприятия группы, в состав которой входит некредитная финансовая организация, и наименование конечного владельца (бенефициара) | | ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaINaimenovanieKonechnogoVladelczaBeneficziara |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 10 | Место нахождения материнского предприятия группы, в состав которой входит некредитная финансовая организация | | ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditNekreditnayaFinansovayaOrganizacziya |
Таблица 2.1.
Экономическая среда, в которой некредитная финансовая организация осуществляет свою деятельность
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты | | ifrs-ru:OsnovnyeFaktoryIVliyaniyaOpredelyayushhieFinansovyeRezultaty |
| 2 | Изменения внешней среды, в которой функционирует некредитная финансовая организация, реакция на эти изменения | | ifrs-ru:IzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetNekreditnayaFinansovayaOrganizacziyaReakcziyaNaEtiIzmeneniya |
Таблица 3.1.
Основы составления бухгалтерской (финансовой) отчетности
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Некредитная финансовая организация должна явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:NekreditnayaFinansovayaOrganizacziyaDolzhnaYAvnoIOdnoznachnoUkazatOsnovyPodgotovkiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti |
| 2 | База (базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti |
| 3 | Причины реклассификации сравнительных сумм | | ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm |
| 4 | Характер реклассификаций сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода) | | ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda |
| 5 | Сумма каждой статьи (класса статей), которая является предметом реклассификации | | ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii |
Таблица 4.1.
Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наиболее значительное воздействие на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikiIKotoryeOkazyvayutNaibolsheeVliyanieNaSummyOtrazhennyeVBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti |
| 2 | Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей) | | ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetaostiNaSummyKotoryxProfessOczenkiIDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixSt |
| 3 | Ключевые подходы к оценке финансовых инструментов | | ifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinansovyxInstrumentov |
| 4 | Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валюте | | ifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute |
| 5 | Оценка способности организации осуществлять деятельность непрерывно | | ifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti |
| 6 | Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубля | | ifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya |
| 7 | Существенное влияние ретроспективного применения учетной политики на информацию на начало предыдущего отчетного года, существенное влияние ретроспективного пересчета или реклассификации остатков на начало предыдущего отчетного года в связи с исправлением ошибок | | ifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIiReklassifikacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda |
| 8 | Порядок признания и последующего учета денежных средств | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDenezhnyxSredstv |
| 9 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 10 | Порядок признания и последующего учета долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 11 | Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
| 12 | Порядок признания и последующего учета долговых финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgovyxFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 13 | Применяемая модель учета инвестиционного имущества | | ifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva |
| 14 | Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми некредитной финансовой организацией, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельности | | ifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti |
| 15 | Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объект | | ifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej |
| 16 | Критерии признания, способы, используемые для оценки основных средств (для каждой группы основных средств) | | ifrs-ru:KritPriznSposIspDlOczOSDlKazhdGrOS |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 16.1 | Способ переноса прироста стоимости объектов основных средств от их переоценки, признанного в составе собственного капитала (накопленной дооценки), на нераспределенную прибыль | | ifrs-ru:SposPerenPrirStOSPriPereoczPriznVSostDobKapNakDooczNaNP |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 17 | Применяемые методы амортизации, порядок оценки ликвидационной стоимости (для каждой группы основных средств) и их изменения | | ifrs-ru:PrimMetAmortPorOczLikvStDlKazhdGrOSIIxIzm |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 18 | Применяемые сроки полезного использования (для каждой группы основных средств) и их изменения | | ifrs-ru:PrimSrokPoleznIspDlKazhdGrOSIIxIzm |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 19 | Определение и состав нематериальных активов | | ifrs-ru:OpredelenieISostavNematerialnyxAktivov |
| 20 | База, используемая для оценки нематериальных активов (для каждого класса активов) | | ifrs-ru:BazaIspolzuemayaDlyaOczenkiNematerialnyxAktivovDlyaKazhdogoKlassaAktivov |
| 21 | Раскрытие для каждого класса активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения | | ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya |
| 22 | Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования | | ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya |
| 23 | Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами | | ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami |
| 23.1 | Порядок признания и последующего учета запасов | | ifrs-ru:PoryadokPriznIPoslUchZapasov |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 24 | Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, связанных с начислением выплат по отпускам, пособиям по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждениям по итогам года, выходным пособиям | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostilUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosob |
| 25 | Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательств | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv |
| 26 | Порядок признания, последующего учета, прекращения признания договоров аренды | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoFinansovojArende |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 26.1 | Факт использования отдельной некредитной финансовой организацией - арендатором права не признавать активы в форме права пользования и обязательства по договорам аренды с описанием характера договоров аренды, в отношении которых указанное право применяется | | ifrs-ru:FaktIspPrNePrizAktVFormPrPolzIObPoDogArendy |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 26.2 | Порядок расчета негарантированной ликвидационной стоимости предмета аренды | | ifrs-ru:PorRaschNegLikvStPredmArendy_OrgArendodatel |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 26.3 | Основание и порядок расчета процентной ставки по договору аренды | | ifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendodatel |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 26.4 | Допущения, использованные при определении переменных арендных платежей | | ifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendodatel |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 27 | Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivaIOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva |
| 28 | Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного дохода, собственных средств | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoSkladochnogoKapitalaEmissionnogoDoxodaSobstvennyxSredstv |
| 29 | Порядок признания и оценки собственных выкупленных акций | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij |
| 30 | Порядок признания и оценки резервного капитала | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala |
| 31 | Порядок отражения дивидендов и иных аналогичных выплат | | ifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendovIInyxAnalogichnyxVyplat |
Таблица 5.1.
Денежные средства
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные средства в кассе | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2 | Денежные средства в пути | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 3 | Расчетные счета | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 4 | Прочие денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee |
| 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 5 | Итого | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
| 5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 5.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 5.2.
Компоненты денежных средств и их эквивалентов отчета о денежных потоках
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
| 2 | Краткосрочные высоколиквидные ценные бумаги, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой | | ifrs-ru:KratkosrochnyeVysokolikvidnyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSUchetnojPolitikoj |
| 3 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с принятой учетной политикой | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSPrinyatojUchetnojPolitikoj |
| 4 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuItogo |
| 5 | Прочее | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDSProchee |
| 6 | Итого | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty |
| 6.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 5.3.
Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о денежных потоках
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaInvesticzionnayaDeyatelnost |
| 2 | приобретение активов | | ifrs-ru:PriobretenieAktivov |
| 3 | поступления от реализации и погашения активов | | ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov |
| 4 | Неденежная финансовая деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost |
| 5 | эмиссия обыкновенных акций | | ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij |
| 6 | эмиссия привилегированных акций | | ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij |
| 7 | прочие взносы акционеров в уставный капитал | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital |
| 8 | приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov |
| 9 | продажа собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov |
| 10 | поступления от выпуска долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag |
| 11 | погашение выпущенных долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag |
| 12 | привлечение прочих заемных средств | | ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv |
| 13 | возврат прочих заемных средств | | ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv |
| 14 | прочие выплаты акционерам | | ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram |
Таблица 6.1.
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
| 1.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 1.3 | | Структура займов выданных | dim-int:StrukturaZajmovVydannyxAxis |
| 1.4 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 7.1.
Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
| 1.1 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 1.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.3 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
| 1.4 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 7.2.
Займы выданные и микрозаймы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Займы выданные и микрозаймы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIMikrozajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
| 1.3 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 1.4 | | По типу заемщика | dim-int:PoTipuZaemshhikaAxis |
Таблица 7.3.
Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам, займам выданным, микрозаймам выданным
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам, займам выданным, микрозаймам выданным | | ifrs-ru:InformacziyaPoNominalnymProczentnymStavkamIOzhidaemymSrokamPogasheniyaPoDepozitamZajmamVydannymMikrozajmamVydannym |
| 1.1 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 1.2 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis |
| 1.3 | | По типу заемщика | dim-int:PoTipuZaemshhikaAxis |
Таблица 7.4.
Информация по платежам к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и их дисконтированная стоимость
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Платежи к получению по финансовой аренде по состоянию на отчетную дату | | ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende |
| 1.1 | | По срокам платежей | dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis |
| 2 | Незаработанный финансовый доход | | ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod |
| 2.1 | | По срокам платежей | dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis |
| 3 | Резерв под обесценение дебиторской задолженности по финансовой аренде | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoFinansovojArende |
| 3.1 | | По срокам платежей | dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis |
| 4 | Дисконтированная стоимость арендных платежей к получению по состоянию на отчетную дату | | ifrs-ru:DiskontirovannayaStoimostArendnyxPlatezhejKPolucheniyu |
| 4.1 | | По срокам платежей | dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis |
Таблица 8.1.
Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость на начало периода, в том числе: | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego |
| 1.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 2 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt |
| 2.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 3 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort |
| 3.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 4 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz |
| 4.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 5 | Поступление, в том числе: | | ifrs-ru:Postup_InvImIKapVlVNego |
| 5.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 6 | в результате приобретения | | ifrs-ru:PostuplenieVRezPriobr |
| 6.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 7 | в результате последующих затрат, признанных в балансовой стоимости | | ifrs-ru:PostuplenieVRezPoslZatrPriznVBalSt |
| 7.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 8 | Перевод в инвестиционное имущество из капитальных вложений | | ifrs-ru:PerVInvImIzKapVlozh |
| 8.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 9 | Выбытие | | ifrs-ru:Vyb_InvImIKapVlVNego |
| 9.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 10 | Амортизация | | ifrs-ru:Amort_InvImIKapVlVNego |
| 10.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 11 | Обесценение | | ifrs-ru:Obescz_InvImIKapVlVNego |
| 11.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 12 | Восстановление обесценения | | ifrs-ru:VosstanObescz_InvImIKapVlVNego |
| 12.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 13 | Переклассификация в основные средства и обратно | | ifrs-ru:PereklVOSIObratno |
| 13.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 14 | Переклассификация в прочие активы | | ifrs-ru:PereklVProchAktiv |
| 14.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 15 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_InvImIKapVlVNego |
| 15.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 16 | Прочее | | ifrs-ru:Prochee_InvImIKapVlVNego |
| 16.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 17 | Балансовая стоимость на конец периода, в том числе: | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego |
| 17.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 18 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt |
| 18.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 19 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort |
| 19.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 20 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz |
| 20.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
Таблица 8.2.
Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiImushhestvaVArendu |
| 2 | Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, приносящему арендный доход | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod |
| 3 | Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не приносящему арендного дохода | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod |
| 4 | Прочее | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax_Prochee |
| 5 | Итого | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax |
Таблица 8.3. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
Таблица 9.1.
Нематериальные активы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость на начало периода, в том числе: | | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill |
| 1.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 2 | стоимость (или оценка) на начало периода | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost |
| 2.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 3 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya |
| 3.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 4 | Поступления | | ifrs-ra:NematerialnyeAktivyPostupleniya |
| 4.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 5 | Затраты на создание | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyZatratyNaSozdanie |
| 5.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 6 | Перевод в долгосрочные активы (выбывающие группы), классифицируемые как предназначенные для продажи, и обратно | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
| 6.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 7 | Выбытия | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVybytiya |
| 7.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 8 | Амортизационные отчисления | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizaczionnyeOtchisleniya |
| 8.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 9 | Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax |
| 9.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 10 | Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax |
| 10.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 11 | Переоценка | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPereoczenka |
| 11.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 12 | Прочее | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyProchee |
| 12.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 13 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill |
| 13.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 14 | стоимость (или оценка) на конец отчетного периода | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost |
| 14.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 15 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya |
| 15.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
Таблица 10.1.
Основные средства и капитальные вложения в них
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость на начало периода, в том числе: | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix |
| 1.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 1.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 2 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt |
| 2.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 2.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 3 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort |
| 3.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 3.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 4 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz |
| 4.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 4.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 5 | Поступление | | ifrs-ru:Postup_OSIKapVlozhVNix |
| 5.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 5.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 6 | Перевод в основные средства из капитальных вложений | | ifrs-ru:PerVOSIzKapVlozh |
| 6.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 6.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 7 | Переклассификация в инвестиционное имущество и обратно | | ifrs-ru:PereklVInvestImIObratno |
| 7.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 7.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 8 | Выбытие | | ifrs-ru:Vyb_OSIKapVlozhVNix |
| 8.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 8.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 9 | Амортизация | | ifrs-ru:Amort_OSIKapVlozhVNix |
| 9.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 9.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 10 | Обесценение, в том числе: | | ifrs-ru:Obescz_OSIKapVlozhVNix |
| 10.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 10.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 11 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPribIliUbytk |
| 11.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 11.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 12 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:ObesczOtrazhVPSD |
| 12.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 12.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 13 | Восстановление обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:VosstanObescz_OSIKapVlozhVNix |
| 13.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 13.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 14 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPribIliUbytk |
| 14.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 14.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 15 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSD |
| 15.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 15.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 16 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе: | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_OSIKapVlozhVNix |
| 16.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 16.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 17 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPribIliUbytk |
| 17.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 17.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 18 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSD |
| 18.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 18.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 19 | Прочее | | ifrs-ru:Prochee_OSIKapVlozhVNix |
| 19.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 19.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 20 | Балансовая стоимость на конец периода, в том числе: | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix |
| 20.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 20.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 21 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt |
| 21.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 21.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 22 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort |
| 22.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 22.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 23 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz |
| 23.1 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 23.2 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis |
Таблица 10.2.
Сверка балансовой стоимости объектов основных средств, отражаемых в бухгалтерском балансе по переоцененной стоимости, со стоимостью указанных объектов основных средств, которая бы сформировалась, если бы они отражались по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизации
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость объектов основных средств | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstva_PoPereoczenennojStoimosti |
| 2 | Резерв переоценки основных средств за вычетом отложенного налога по переоценке | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvZaVychetomOtlozhennogoNalogaPoPereoczenke |
| 3 | Отложенный налог по переоценке | | ifrs-ru:OtlozhennyjNalogPoPereoczenkeOsnovnyxSredstv |
| 4 | Объекты основных средств по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизации | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPoStoimostiPriobreteniyaZaVychetomNakoplennojAmortizaczii |
Таблица 11.1.
Прочие финансовые активы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Прочие финансовые активы | | ifrs-full:OtherFinancialAssets |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 1.3 | | По видам эмитентов | dim-int:PovidamEmitentovAxis |
| 1.4 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 12.1.
Прочие активы
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2 | Расчеты по социальному страхованию | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 3 | Расчеты с персоналом | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 4 | Уплаченный налог на добавленную стоимость | | ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj |
| 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 5 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami |
| 5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 6 | Запасы | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy |
| 6.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 7 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy |
| 7.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 8 | Итого | | ifrs-full:OtherAssets |
| 8.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 8.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 12.2.
Анализ изменений запасов
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость на начало периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy |
| 1.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 2 | Стоимость (или оценка) на начало периода | | ifrs-ru:StoimOcz |
| 2.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 3 | Резерв под обесценение на начало периода | | ifrs-ru:RezPodObescz |
| 3.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 4 | Поступление (создание) | | ifrs-ru:PostupSozd |
| 4.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 5 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате оценки | | ifrs-ru:UvelUmenshStoimZapVRezOcz |
| 5.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 6 | Перевод в другие активы и обратно | | ifrs-ru:PerVDrugAktivyIObr |
| 6.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 7 | Выбытие | | ifrs-ru:Vybytie |
| 7.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 8 | Признание в составе расходов | | ifrs-ru:PriznZapVSostRasx |
| 8.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 9 | Создание резерва под обесценение | | ifrs-ru:SozdRezPodObescz |
| 9.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 10 | Восстановление резерва под обесценение | | ifrs-ru:VosstanRezPodObescz |
| 10.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 11 | Прочее | | ifrs-ru:ZapasyProchee |
| 11.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 12 | Балансовая стоимость на конец периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy |
| 12.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 13 | Стоимость (или оценка) на конец периода | | ifrs-ru:StoimOcz |
| 13.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 14 | Резерв под обесценение на конец периода | | ifrs-ru:RezPodObescz |
| 14.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
Таблица 13.1.
Анализ изменений резерва под обесценение денежных средств
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Резерв под обесценение денежных средств на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDenezhnyxSredstv |
| 1.1 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDenezhnyxSredstv |
| 2.1 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 3 | Списание за счет резерва | | ifrs-ru:SpisanieZaSchetRezervaPodObesczenenieDenezhnyxSredstv |
| 3.1 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieDenezhnyxSredstv |
| 4.1 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 5 | Резерв под обесценение денежных средств на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDenezhnyxSredstv |
| 5.1 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
Таблица 13.2.
Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Резерв под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 1.1 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 2.1 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 3 | Списание за счет резерва | | ifrs-ru:SpisanieZaSchetRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 3.1 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 4.1 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 5 | Резерв под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
| 5.1 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
Таблица 13.3.
Анализ изменений резерва под обесценение прочих финансовых активов
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Резерв под обесценение прочих финансовых активов на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixFinansovyxAktivov |
| 1.1 | | По типам прочих финансовых активов | dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis |
| 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixFinansovyxAktivov |
| 2.1 | | По типам прочих финансовых активов | dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis |
| 3 | Списание за счет резерва | | ifrs-ru:SpisanieZaSchetRezervaPodObesczenenieProchixFinansovyxAktivov |
| 3.1 | | По типам прочих финансовых активов | dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis |
| 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixFinansovyxAktivov |
| 4.1 | | По типам прочих финансовых активов | dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis |
| 5 | Резерв под обесценение прочих финансовых активов на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixFinansovyxAktivov |
| 5.1 | | По типам прочих финансовых активов | dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis |
Таблица 13.4.
Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixAktivov |
| 1.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
| 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixAktivov |
| 2.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
| 3 | Списание за счет резерва | | ifrs-ru:ProchieAktivySpisannyeKakBeznadezhnye |
| 3.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
| 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixAktivov |
| 4.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
| 5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixAktivov |
| 5.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
Таблица 14.1.
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod |
| 2 | Обязательства по выкупу проданных ценных бумаг, полученных по договорам репо и займа ценных бумаг | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVykupuProdannyxCZennyxBumagPoluchennyxPoDogovoramRepoIZajmaCZennyxBumag |
| 3 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka |
| 4 | Итого | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
| 4.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 15.1.
Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
| 1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 1.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 15.2.
Анализ процентных ставок и сроков погашения
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki |
| 1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 1.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
| 2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya |
| 2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 2.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 15.3. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
Таблица 16.1.
Прочие финансовые обязательства
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Кредиторская задолженность за товары, работы и услуги | | ifrs-full:TradeAndOtherPayables |
| 2 | Расчеты с акционерами, участниками, учредителями | | ifrs-ru:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiTovarishhamiPajshhikamiUchreditelyami |
| 3 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee |
| 4 | Итого | | ifrs-full:OtherFinancialLiabilities |
| 4.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 17.1.
Прочие обязательства
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Расчеты с персоналом | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom |
| 2 | Расчеты по социальному страхованию | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu |
| 3 | Налог на добавленную стоимость, полученный | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj |
| 4 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl |
| 5 | Авансы (предоплаты) полученные | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye |
| 6 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee |
| 7 | Итого | | ifrs-full:OtherLiabilities |
| 7.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 19.1.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Акционерный капитал
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Количество акций в обращении на начало отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii |
| 1.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
| 2 | Эмиссия | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiVypushhennyeNovyeAkczii |
| 2.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
| 3 | Прочее | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijProchee |
| 3.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
| 4 | Количество акций в обращении на конец отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii |
| 4.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
| 5 | Акционерный капитал на начало отчетного периода | | ifrs-ru:AkczionernyjKapital |
| 5.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
| 6 | Эмиссия | | ifrs-ru:VypushhennyeNovyeAkczii |
| 6.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
| 7 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDvizhenieKapitala |
| 7.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
| 8 | Акционерный капитал на конец отчетного периода | | ifrs-ru:AkczionernyjKapital |
| 8.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
Таблица 19.2.
Капитал, кроме акционерного
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Информация о категориях долей в капитале по состоянию на конец отчетного года и по состоянию на начало отчетного года | | ifrs-ru:InformacziyaOKategoriyaxDolejVKapitalePoSostoyaniyuNaKoneczOtchetnogoGodaIPoSostoyaniyuNaNachaloOtchetnogoGodaTextBlock |
| 2 | Информация об изменениях за отчетный год по каждой категории долей в капитале | | ifrs-ru:InformacziyaObIzmeneniyaxZaOtchetnyjGodPoKazhdojKategoriiDolejVKapitaleTextBlock |
| 3 | Информация о правах, привилегиях и ограничениях, предусмотренных для каждой категории долей в капитале, на конец отчетного года и начало отчетного года | | ifrs-ru:InformacziyaOPravaxPrivilegiyaxIOgranicheniyaxPredusmotrennyxDlyaKazhdojKategoriiDolejVKapitaleNaKoneczOtchetnogoGodaINachaloOtchetnogoGodaTextBlock |
| 4 | Информация о поправке капитала на инфляцию | | ifrs-ru:InformacziyaOPopravkeKapitalaNaInflyacziyuTextBlock |
| 5 | Политики и процедуры по соблюдению установленных законодательством Российской Федерации требований к капиталу, нарушения требований, установленных к капиталу, причины и последствия таких нарушений | | ifrs-ru:PolitikiIProczeduryPoSoblyudeniyuUstanovlennyxZakonodatelstvomRossijskojFederaczilTrebovanijKKapitaluNarusheniyaTrebovanijUstanovlennyxKKapitaluPrichinyIPosledstviyaTakixNarushenijTextBlock |
| 6 | Информация о распределении прибыли | | ifrs-ru:InformacziyaORaspredeleniiPribyliTextBlock |
Таблица 21.1.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Процентные доходы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Процентные доходы | | ifrs-full:RevenueFromInterest |
| 1.1 | | Источник процентного дохода | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis |
| 1.2 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 1.3 | | По типам финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokAxis |
| 1.4 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 22.1.
Процентные расходы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Процентные расходы | | ifrs-ru:InterestExpense_negative |
| 1.1 | | Источники процентного расхода | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis |
| 1.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_DoxodovRasxodovTaxis |
Таблица 23.1.
Выручка от реализации
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Выручка от оказания услуг | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslug |
| 2 | Прочая выручка | | ifrs-ru:ProchayaVyruchka |
| 3 | Итого | | ifrs-full:RevenueFromContractsWithCustomers |
| 3.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 24.1.
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiLineItem |
| 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 1.2 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis |
| 1.3 | | По типам финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokAxis |
| 1.4 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 1.5 | | По типам прочих финансовых активов | dim-inT:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis |
| 1.6 | | По видам финансовых обязательств | dim-int:PoVidamFinansovyxObyazatelstvAxis |
| 1.7 | | По типам финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | dim-int:PoTipamFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCherezPribyllliUbytokAxis |
| 1.8 | | По типам долговых финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 1.9 | | По типам прочих финансовых обязательств | dim-int:PoTipamProchixFinansovyxObyazatelstvAxis |
Таблица 25.1.
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiImushhestvaVArendu |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 2 | Доходы (расходы) от изменения справедливой стоимости | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti |
| 3 | Расходы на ремонт | | ifrs-ru:RasxodyNaRemont |
| 4 | Доходы (расходы) от выбытия (реализации) | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii |
| 5 | Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) | | ifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya |
| 6 | Расходы на содержание недвижимости | | ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva |
| 7 | Амортизация недвижимости | | ifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti |
| 7.1 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 8 | Итого | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
Таблица 26.1.
Общие и административные расходы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Расходы на персонал | | ifrs-ru:RasxodyNaPersonal |
| 2 | Представительские расходы | | ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody |
| 3 | Амортизация основных средств | | ifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv |
| 4 | Амортизация нематериальных активов | | ifrs-ru:AmortizacziyaNematerialnyxAktivov |
| 5 | Расходы по аренде | | ifrs-ru:RasxodyPoArende |
| 6 | Расходы по операциям с основными средствами, капитальными вложениями в них и нематериальными активами | | ifrs-ru:RasxPoOpSOSKapVlozhVNixINMA |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 7 | Расходы на профессиональные услуги (охрана, связь и другие) | | ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi |
| 8 | Расходы по страхованию | | ifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu |
| 9 | Расходы на рекламу и маркетинг | | ifrs-ru:ReklamaIMarketing |
| 10 | Расходы по прочим налогам, за исключением налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl |
| 11 | Судебные и арбитражные расходы | | ifrs-ru:SudebnyeIArbitrazhnyeIzderzhki |
| 12 | Расходы на создание резервов - оценочных обязательств | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervovOczenochnyxObyazatelstv |
| 13 | Командировочные расходы | | ifrs-ru:KomandirovoclnnyeRasxody |
| 14 | Расходы на услуги кредитных организаций и банков-нерезидентов | | ifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentov |
| 15 | Расходы на проведение аудита и публикацию отчетности | | ifrs-ru:RasxodyNaProvedenieAuditaIPublikacziyuOtchetnosti |
| 16 | Неустойки, штрафы, пени | | ifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni |
| 17 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody |
| 18 | Итого | | ifrs-ru:SellingGeneralAndAdministrativeExpense_negative |
| 18.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 26.2.
Расходы на персонал
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Краткосрочные вознаграждения работникам | | ifrs-ru:KratkosrochnyeVoznagrazhdeniya |
| 2 | Страховые взносы | | ifrs-ru:RasxodyNaPersonal_StraxovyeVznosy |
| 3 | Долгосрочные вознаграждения работникам по окончании трудовой деятельности | | ifrs-ru:DolgosrochnyeVoznagrazhdeniyaRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti |
| 4 | Прочие долгосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam |
| 5 | Выходные пособия | | ifrs-ru:VyxodnyePosobiya |
| 6 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyNaPersonal |
| 6.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 26.3.
Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Оплачиваемый отпуск за выслугу лет | | ifrs-ru:OplachivaemyjOtpuskZaVysluguLet |
| 2 | Юбилейные и прочие вознаграждения за выслугу лет | | ifrs-ru:YUbilejnyeIProchieVoznagrazhdeniyaZaVysluguLet |
| 3 | Прочее | | ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyamProchee |
| 4 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam |
| 4.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 27.1.
Прочие доходы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имущества | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtArendyKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 2 | Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение прочих активов | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov |
| 3 | Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытков | | ifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov |
| 4 | Доходы по операциям с основными средствами, капитальными вложениями в них и нематериальными активами | | ifrs-ru:DoxOtOpSOSKapVlozhVNixINMA |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 5 | Доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaSummRezervovOczenochnyxObyazatelstvNekreditnogoXaraktera |
| 6 | Признание поступивших целевых средств в качестве доходов текущего отчетного периода | | ifrs-ru:PriznaniePostupivshixCZelevyxSredstvVKachestveDoxodovTekushhegoOtchetnogoPerioda |
| 7 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodyProchie |
| 8 | Итого | | ifrs-full:OtherIncome |
| 8.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 27.1.1.
Информация по договорам аренды, в соответствии с условиями которых отдельная некредитная финансовая организация является арендатором
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Характер арендной деятельности арендатора | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendatora |
| 2 | Будущие денежные потоки, которым потенциально подвержен арендатор, не отражаемые при оценке обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:BudushhieDenezhnyePotokiKotorymPotenczialnoPodverzhenArendatorNeOtrazhaemyePriOczenkeObyazatelstvPoArende |
| 3 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgranicheniyaIliOsobyeUsloviyaSvyazannyeSDogovoramiArendy |
| 4 | Операции продажи с обратной арендой | | ifrs-ru:OperacziiProdazhiSObratnojArendoj |
| 5 | Сумма договорных обязательств по договорам краткосрочной аренды, если портфель договоров краткосрочной аренды, по которому у арендатора есть договорные обязательства на конец отчетного периода, отличается от портфеля договоров краткосрочной аренды, к которому относится расход по договорам краткосрочной аренды | | ifrs-ru:SummaDogovornyxObyazatelstvPoDogovoramKratkosrochnojArendyEsliPortfelKratkosrochnyxDogovorovArendyPoKotoromuUArendatoraEstDogovornyeObyazatelstvaNaKoneczOtchetnogoPeriodaOtlichaetsyaOtPortfelyaKratkosrochnyxDogovorovArendyKKotoromuOtnositsyaRasxodPoKratkosrochnymDogovoramArendy |
| 6 | Затраты арендатора, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | | ifrs-ru:ZatrArendatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp |
| 7 | Затраты арендатора, понесенные в связи с поступлением предмета аренды и приведением его в состояние, пригодное для использования в запланированных целях | | ifrs-ru:ZatrArendatVSvSPostPrArIPrivVSostPrigDlyaIspVZaplCZel |
| 8 | Информация о пересмотре фактической стоимости активов в форме права пользования и обязательства по аренде | | ifrs-ru:InfOPeresmFaktStAktVFormPravPolzIObyazPoArende |
Таблица 27.1.2.
Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых отдельная некредитная финансовая организация является арендатором
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Основные средства и капитальные вложения в них | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
| 2 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego |
| 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
| 3 | Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
| 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
Таблица 27.1.3.
Потоки денежных средств по договорам аренды, в соответствии с условиями которых отдельная некредитная финансовая организация является арендатором
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные потоки от операционной деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtOperaczionnojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
| 2 | проценты уплаченные | | ifrs-ru:UplachennyeProczenty_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
| 3 | платежи по договорам аренды, в отношении которых арендатор не признает активы в форме права пользования и обязательства по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiPoKratkosrochnojArendeIArendeObektovSNizkojStoimostyu_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
| 4 | переменные арендные платежи, не включенные в оценку обязательств по аренде | | ifrs-ru:PeremennyeArendnyePlatezhiNeVklyuchennyeVOczenkuObyazatelstvPoArende_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
| 5 | Денежные потоки от финансовой деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtFinansovojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
| 6 | платежи в погашение обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
| 7 | Итого отток денежных средств | | ifrs-ru:ItogoOttokDenezhnyxSredstv_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
Таблица 27.1.4.
Информация по договорам аренды, в соответствии с условиями которых отдельная некредитная финансовая организация является арендодателем
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Характер арендной деятельности арендодателя | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendodatelya |
| 2 | Описание того, каким образом осуществляется управление риском, связанным с правами, которые арендодатель сохраняет в базовых активах, включая любые средства, с помощью которых арендодатель снижает такие риски | | ifrs-ru:OpisanieTogoKakimObrazomOsushhestvlyaetsyaUpravlenieRiskomSvyazannymSPravamiKotoryeArendodatelSoxranyaetVBazovyxAktivaxVklyuchayaLyubyeSredstvaSPomoshhyuKotoryxArendodatelSnizhaetTakieRiski |
| 3 | Качественная и количественная информация, объясняющая значительные изменения балансовой стоимости чистой инвестиции в финансовую аренду | | ifrs-ru:KachestvennayaIKolichestvennayaInformacziyaObyasnyayushhayaZnachitelnyeIzmeneniyaBalansovojStoimostiCHistojInvesticziiVFinansovuyuArendu |
| 4 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgrIliOsobUslSvSDogArendy_OrgArendodatel |
| 5 | Затраты арендодателя, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | | ifrs-ru:ZatrArendodatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp |
| 6 | Потенциальные денежные потоки, обусловленные гарантиями выкупа предмета аренды по окончании срока аренды | | ifrs-ru:PotenczDenPotObGarVykPredmArendyPoOkonchSrokaArendy |
Таблица 27.1.5.
Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Платежи к получению по финансовой аренде, в том числе: | | ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende |
| 1.1 | | По срокам получения платежей по финансовой аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis |
| 2 | Незаработанный финансовый доход | | ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod |
| 3 | Дисконтированная негарантированная ликвидационная стоимость | | ifrs-ru:DiskontirovannayaNegarantirovannayaLikvidaczionnayaStoimost |
| 4 | Чистая инвестиция в аренду | | ifrs-ru:CHistayaInvesticziyaVArendu |
| 5 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu |
| 6 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu |
Таблица 27.1.6.
Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда отдельная некредитная финансовая организация является арендодателем
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда некредитная финансовая организация является арендодателем | | ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaOrganizacziyaVystupaetVKachestveArendodatelya |
| 1.1 | | По срокам получения платежей по аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis |
Таблица 27.2.
Прочие расходы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Расходы по созданию резервов под обесценение прочих активов | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoProchimAktivam |
| 2 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyProchee |
| 3 | Итого | | ifrs-ru:ProchieRasxody_negative |
| 3.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 28.1.
Расход (доход) по налогу на прибыль в разрезе компонентов
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Текущие расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:TekushhieRasxodyDoxodyPoNaloguNaPribyl |
| 2 | Налог на прибыль, уплаченный за предыдущие отчетные периоды | | ifrs-ru:NalogNaPribylUplachennyjZaPredydushhieOtchetnyePeriody |
| 3 | Изменение отложенного налогового обязательства (актива) | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennogoNalogovogoAktiva |
| 4 | Итого, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoNaloguNaPribylItogo |
| 5 | расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:RasxodDoxodPoNaloguNaPribylVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda_negative |
| 6 | расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:IncomeTaxExpenseContinuingOperations_negative |
Таблица 28.2.
Сопоставление условного расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Прибыль (убыток) до налогообложения | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax |
| 2 | Условные налоговые отчисления (условное возмещение) по базовой ставке | | ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke |
| 3 | Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, в том числе: | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta |
| 4 | доходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu |
| 5 | расходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu |
| 6 | Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki |
| 7 | Текущие налоговые отчисления, недостаточно (избыточно) сформированные в предыдущие периоды | | ifrs-ru:TekushhieNalogovyeOtchisleniyaNedostatochnoIzbytochnoSformirovannyeVPredydushhiePeriody |
| 8 | Прочее | | ifrs-ru:NalogNaPribylProchee |
| 9 | Расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:IncomeTaxExpenseContinuingOperations_negative |
| 9.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 28.3.
Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка на начало отчетного периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka |
| 1.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
| 1.2 | | Тип актива или обязательства | dim-int:TipAktivaObyazatelstvaAxis |
| 1.3 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
| 2 | Отражено в отчете о финансовых результатах | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytka |
| 2.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
| 2.2 | | Тип актива или обязательства | dim-int:TipAktivaObyazatelstvaAxis |
| 2.3 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
| 3 | Отражено в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda |
| 3.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaYremennyxRazniczAxis |
| 3.2 | | Тип актива или обязательства | dim-int:TipAktivaObyazatelstvaAxis |
| 3.3 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
| 4 | Воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка на конец отчетного периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka |
| 4.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
| 4.2 | | Тип актива или обязательства | dim-int:TipAktivaObyazatelstvaAxis |
| 4.3 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_DoxodovRasxodovTaxis |
Таблица 29.1.
Дивиденды
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Дивиденды к выплате на начало отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate |
| 1.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
| 2 | Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
| 2.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
| 3 | Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
| 3.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
| 4 | Дивиденды к выплате на конец отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate |
| 4.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
| 5 | Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare |
| 5.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
Таблица 30.1.
Условные обязательства и активы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Характер и суммы обязательств условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyObyazatelstvUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse |
| 2 | Характер и суммы активов условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyAktivovUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse |
Таблица 30.2.
Минимальные суммы будущих арендных платежей к уплате по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда отдельная некредитная финансовая организация выступает в качестве арендатора
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Минимальные суммы будущих арендных платежей к уплате по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда отельная некредитная финансовая организация выступает в качестве арендатора | | ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaOrganizacziyaVystupaetVKachestveArendatora |
| 1.1 | | По срокам платежей | dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis |
Таблица 30.3.
Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда отдельная некредитная финансовая организация выступает в качестве арендодателя
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда отдельная некредитная финансовая организация выступает в качестве арендодателя | | ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaOrganizacziyaVystupaetVKachestveArendodatelya |
| 1.1 | | По срокам платежей | dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis |
Таблица 30.4.
Информация о переданном обеспечении
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Заложенные активы | | ifrs-ru:ZalozhennyeAktivyOsobyeUsloviya |
| 1.1 | | По типу переданного обеспечения | dim-int:PoTipuPeredannogoObespecheniyaAxis |
| 1.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
| 2 | Связанное обязательство | | ifrs-ru:SvyazarmoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya |
| 2.1 | | По типу переданного обеспечения | dim-int:PoTipuPeredannogoObespecheniyaAxis |
| 2.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 30.5.
Информация о полученном обеспечении
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Стоимость полученного обеспечения | | ifrs-ru:StoimostPoluchennogoObespecheniya |
| 1.1 | | Описание полученного обеспечения | dim-int:OpisaniePoluchennogoObespecheniyaTaxis |
| 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
| 2 | Сумма выданного займа, микрозайма | | ifrs-ru:SummaVydannogoZajmaMikrozajma |
| 2.1 | | Описание полученного обеспечения | dim-int:OpisaniePoluchennogoObespecheniyaTaxis |
| 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
Таблица 31.1.
Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Контрактная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyKontraktnayaSumma |
| 1.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 1.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 2 | Балансовая стоимость актива (производного финансового инструмента) | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostAktiva |
| 2.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 2.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 3 | Балансовая стоимость обязательства (производного финансового инструмента) | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostObyazatelstva |
| 3.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 3.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
Таблица 32.1.
Справедливая стоимость финансовых инструментов
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Суммы любых переводов финансовых активов и обязательств, удерживаемых на конец отчетного периода и оцениваемых по справедливой стоимости, с метода оценки справедливой стоимости на основе рыночных котировок на метод оценки справедливой стоимости на основе моделей оценки справедливой стоимости и обратно | | ifrs-ru:SummyLyubyxPerevodovFinansovyxAktivovIObyazatelstvUderzhivaemyxNaKoneczOtchetnogoPeriodaIOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiSMetodaOczenkiSpravedlivojStoimostiNaOsnoveRynochnyxKotirovokNaMetodOczenkiSpravedlivojStoimostiNaOsnoveModelejOczenkiSpravedlivojStoimostiIObratno |
| 2 | Политика некредитной финансовой организации в отношении определения даты, на которую, как считается, происходит переход с метода оценки справедливой стоимости на основе рыночных котировок на метод оценки справедливой стоимости на основе моделей оценки справедливой стоимости и обратно | | ifrs-ru:PolitikaNFOVOtnosheniiOpredeleniyaDatyNaKotoruyuKakSchitaetsyaProisxoditPerexodSMetodaOczenkiSpravedlivojStoimostiNaOsnoveRynochnyxKotirovokNaMetodOczenkiSpravedlivojStoimostiNaOsnoveModelejOczenkiSpravedlivojStoimostiIObratnoTextBlock |
| 3 | Описание применяемых методов оценки справедливой стоимости (для оценок справедливой стоимости, раскрываемых в приложении 10 к Положению Банка России N 613-П <1>) | | ifrs-ru:OpisaniePrimenyaemyxMetodovOczenkiSpravedlivoj StoimostiTextBlock |
| 4 | Описание исходных данных, используемых для оценки справедливой стоимости (для оценок справедливой стоимости, раскрываемых в приложении 10 к Положению Банка России N 613-П) | | ifrs-ru:OpisanieIsxodnyxDannyxIspolzuemyxDlyaOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock |
<1> Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П "О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2017 года N 49204, 14 января 2019 года N 53337, 8 июля 2019 года N 55163, 25 ноября 2019 года N 56612.
Таблица 32.2.
Методы определения справедливой стоимости на ____ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
| 1.1 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 1.2 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis |
| 2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
| 2.1 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 2.2 | | Тип обязательств | dim-int:TipObyazatAxis |
Таблица 33.1.
Остатки по операциям со связанными сторонами на ____ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaSvyazannyeStorony |
| 1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony |
| 2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 2.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 3 | Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony |
| 3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 3.2 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 4 | Нематериальные активы | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivySvyazannyeStorony |
| 4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 5 | Основные средства и капитальные вложения в них | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 6 | Прочие финансовые активы | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivySvyazannyeStorony |
| 6.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 7 | Прочие активы | | ifrs-ru:ProchieAktivySvyazannyeStorony |
| 7.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 8 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony |
| 8.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 8.2 | | По типам финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | dim-int:PoTipamFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokAxis |
| 9 | Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony |
| 9.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 9.2 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 10 | Прочие финансовые обязательства | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaSvyazannyeStorony |
| 10.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 11 | Прочие обязательства | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaSvyazannyeStorony |
| 11.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 12 | Остатки по операциям со связанными сторонами | | ifrs-ru:OstatkiPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronami |
| 12.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 12.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 33.2.
Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами на ______ 20__ года
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Процентные доходы | | ifrs-ru:ProczentnyeDoxodySvyazannyeStorony |
| 1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 2 | Процентные расходы | | ifrs-ru:ProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony |
| 2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 3 | Чистые процентные доходы (чистые процентные расходы) | | ifrs-ru:CHistyeProczentnyeDoxodyCHistyeProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony |
| 3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 4 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых финансовых активов, приносящих процентный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxFinansovyxAktivovPrinosyashhixProczentnyjDoxodSvyazannyeStorony |
| 4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 5 | Чистые процентные доходы (чистые процентные расходы) после создания резерва под обесценение финансовых активов, приносящих процентный доход | | ifrs-ru:CHistyeProczentnyeDoxodyCHistyeProczentnyeRasxodyPosleSozdaniyaRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovPrinosyashhixProczentnyjDoxodSvyazannyeStorony |
| 5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 6 | Выручка от реализации | | ifrs-ru:VyruchkaOtRealizacziiSvyazannyeStorony |
| 6.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 7 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiSvyazannyeStorony |
| 7.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 8 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 8.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 9 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodySvyazannyeStorony |
| 9.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 10 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeStorony |
| 10.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 11 | Общие и административные расходы | | ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxodySvyazannyeStorony |
| 11.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 12 | Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами | | ifrs-ru:DoxodyIRasxodyPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronami |
| 12.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 12.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 33.3.
Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Размер вознаграждения ключевому управленческому персоналу | | ifrs-ru:RazmerVoznagrazhdeniyaKlyuchevomuUpravlencheskomuPersonalu |
| 1.1 | | Виды вознаграждений | dim-int:VidyVoznagrazhdenijAxis |
| 1.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis |
Таблица 34.1.
События после окончания отчетного периода
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Характер всех событий, произошедших после окончания отчетного периода, раскрытие информации о которых может оказать существенное влияние на мнение пользователей бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:XarakterVsexSobytijProizoshedshixPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaRaskrytieInformacziiOKotoryxMozhetOkazatSushhestvennoeVliyanieNaMneniePolzovatelejBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti |
| 2 | Расчетная оценка всех событий, произошедших после окончания отчетного периода, раскрытие информации о которых может оказать существенное влияние на мнение пользователей бухгалтерской (финансовой) отчетности, или заявление о невозможности такой оценки | | ifrs-ru:RaschetnayaOczenkaVsexSobytijProizoshedshixPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaRaskrytieInformacziiOKotoryxMozhetOkazatSushhestvennoeVliyanieNaMneniePolzovatelejBuxgalterskojFinansovojOtchetnostiIliZayavlenieONevozmozhnostiTakojOczenki |
Текстовые раскрытия, относящиеся к таблицам бухгалтерской (финансовой) отчетности
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие | | ifrs-ru:Nomer_tabliczy_primechaniya |
| 1.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis |
| 2 | Содержание текстового раскрытия | | ifrs-ru:Soderzhanie_tekst_raskrytiyaTextBlock |
| 2.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis |
Часть III. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности кредитного рейтингового агентства
Раздел 1. Отчет о деятельности кредитного рейтингового агентства <1>
<1> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420880.
Раздел 3. Сведения об учредителях (акционерах, участниках) кредитного рейтингового агентства
В электронном документе нумерация раздела соответствует официальному источнику.
Подраздел 3.1. Общие сведения об учредителях (акционерах, участниках) кредитного рейтингового агентства - юридических лицах
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Физические лица и юридические лица | | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.1 | | Юридические лица | mem-int:YULMember |
Подраздел 3.1.1. Сведения об участии учредителей (акционеров, участников) кредитного рейтингового агентства - юридических лицах в уставном (складочном) капитале других кредитных рейтинговых агентств и иных юридических лиц, а также о вхождении их представителей в состав органов управления, органов внутреннего контроля других кредитных рейтинговых агентств и иных юридических лиц
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Физические лица и юридические лица | | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.1 | | Юридические лица | mem-int:YULMember |
| 2 | Иное участие | | dim-int:Inoe_uchastieAxis |
| 2.1 | | Участие в капитале другого кредитного рейтингового агентства | mem-int:Uchastie_v_kapitale_drugogo_KRAMember |
| 2.2 | | Участие в капитале иных организаций | mem-int:Uchastie_v_kapitale_inyx_organizaczijMember |
| 2.3 | | Вхождение представителей учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства в состав органов управления, органов внутреннего контроля другого кредитного рейтингового агентства или иных организаций | mem-int:Vxozhdenie_predstavitelej_uchreditelya_sostav_OU_OVK_drugogo_KRAMember |
Подраздел 3.1.2. Сведения о группе лиц, в которую входит учредитель (акционер, участник) кредитного рейтингового агентства - юридическое лицо
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Сведения о группе лиц, в которую входит учредитель (акционер, участник) | | dim-int:Svedeniya_o_gruppe_licz_v_kotoruyu_vxodit_uchreditelAxis |
| 1.1 | | Головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга, головная страховая организация страховой группы | mem-int:Golovnaya_Member |
| 1.2 | | Другие участники банковской группы, банковского холдинга, страховой группы | mem-int:Drugie_uchastnikiMember |
Подраздел 3.1.3. Сведения о юридических лицах, прямо или косвенно контролирующих учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства - юридическое лицо
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Физические лица и юридические лица | | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.1 | | Юридические лица | mem-int:YULMember |
Подраздел 3.1.4. Сведения о физических лицах, прямо или косвенно контролирующих учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства - юридическое лицо
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Физические лица и юридические лица | | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.1 | | Юридические лица | mem-int:YULMember |
Подраздел 3.2. Общие сведения об учредителях (акционерах, участниках) кредитного рейтингового агентства - физических лицах
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Физические лица и юридические лица | | dim-int:FL_YULAxis |
| 2 | | Физические лица | mem-int:Fl_Member |
Подраздел 3.2.1. Сведения об участии учредителей (акционеров, участников) кредитного рейтингового агентства - физических лиц в уставном (складочном) капитале других кредитных рейтинговых агентств и иных юридических лиц, а также об их вхождении в состав органов управления, органов внутреннего контроля других кредитных рейтинговых агентств и иных юридических лиц
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Физические лица и юридические лица | | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.1 | | Физические лица | mem-int:Fl_Member |
| 2 | Иное участие | | dim-int:Inoe_uchastieAxis |
| 2.1 | | Участие в капитале другого кредитного рейтингового агентства | mem-int:Uchastie_v_kapitale_drugogo_KRAMember |
| 2.2 | | Участие в капитале иных организаций | mem-int:Uchastie_v_kapitale_inyx_organizaczijMember |
| 2.3 | | Вхождение представителей учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства в состав органов управления, органов внутреннего контроля другого кредитного рейтингового агентства или иных организаций | mem-int:Vxozhdeniej_predstavitelej_uchreditelya_sostav_OU_OVK_drugogo_KRAMember |
Раздел 4. Сведения о связанных сторонах кредитного рейтингового агентства
Подраздел 4.1. Сведения о связанных сторонах кредитного рейтингового агентства - юридических лицах
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Физические лица и юридические лица | | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.1 | | Юридические лица | mem-int:YULMember |
Подраздел 4.2. Сведения о связанных сторонах кредитного рейтингового агентства - физических лицах
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Физические лица и юридические лица | | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.1 | | Физические лица | mem-int:FLMember |
Раздел 6. Сведения о заемщиках и кредиторах кредитного рейтингового агентства
В электронном документе нумерация раздела соответствует официальному источнику.
Подраздел 6.1. Сведения о заемщиках кредитного рейтингового агентства - юридических лицах
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Физические лица и юридические лица | | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.1 | | Юридические лица | mem-int:YULMember |
| 2 | Вид задолженности | | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 2.1 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
| 3 | Задолженность по срокам возврата | | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 3.1 | | Не более 90 дней | mem-int:ne_bolee_90_dnejMember |
| 3.2 | | Свыше 90 дней | mem-int:svyshe_90_dnejMember |
Подраздел 6.2. Сведения о кредиторах кредитного рейтингового агентства - юридических лицах
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Физические лица и юридические лица | | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.1 | | Юридические лица | mem-int:YULMember |
| 2 | Вид задолженности | | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 2.1 | | Кредиторская задолженность | mem-int:KreditorskayaZadolzhennostMember |
| 3 | Задолженность по срокам возврата | | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 3.1 | | Не более 90 дней | mem-int:ne_bolee_90_dnejMember |
| 3.2 | | Свыше 90 дней | mem-int:svyshe_90_dnejMember |
Подраздел 6.3. Сведения о заемщиках кредитного рейтингового агентства - физических лицах
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Физические лица и юридические лица | | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.1 | | Физические лица | mem-int:FLMember |
| 2 | Вид задолженности | | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 2.1 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
| 3 | Задолженность по срокам возврата | | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 3.1 | | Не более 90 дней | mem-int:ne_bolee_90_dnejMember |
| 3.2 | | Свыше 90 дней | mem-int:svyshe_90_dnejMember |
Подраздел 6.4. Сведения о кредиторах кредитного рейтингового агентства - физических лицах
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Физические лица и юридические лица | | dim-int:FL_YULAxis |
| 1.1 | | Физические лица | mem-int:FLMember |
| 2 | Вид задолженности | | dim-int:Vid_ZadolzhAxis |
| 2.1 | | Кредиторская задолженность | mem-int:KreditorskayaZadolzhennostMember |
| 3 | Задолженность по срокам возврата | | dim-int:Zadolzh_trebov_soSrokomVozvrataAxis |
| 3.1 | | Не более 90 дней | mem-int:ne_bolee_90_dnejMember |
| 3.2 | | Свыше 90 дней | mem-int:svyshe_90_dnejMember |
Раздел 7. Сведения о работниках кредитного рейтингового агентства и лицах, входящих в состав органов управления кредитного рейтингового агентства
Подраздел 7.1. Количество работников и лиц, входящих в состав органов управления
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Вид работника | | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 1.1 | | Общее количество работников | mem-int:ObshheeKolichRabotnikovMember |
| 1.2 | | Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, его заместители | mem-int:EIO_i_zamestiteliMember |
| 1.3 | | Главный бухгалтер (заместители) | mem-int:Glavnyj_buxgalter_zamestiteliMember |
| 1.4 | | Служба внутреннего контроля | mem-int:Sluzhba_vnutrennego_kontrolyaMember |
| 1.5 | | Должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком | mem-int:Otvetstv_dol_lico_osushchestv_kontrolMember |
| 1.6 | | Структурное подразделение, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком | mem-int:Struktur_podrazd_v_obyaz_kot_vhodit_osushchestv_kontrolMember |
| 1.7 | | Подразделение, ответственное за рекламу | mem-int:Podrazdelenie_otvetstvennoe_za_reklamuMember |
| 1.8 | | Подразделение, ответственное за привлечение клиентов | mem-int:Podrazdelenie_otvetstvennoe_za_ privlechenie_klientovMember |
| 1.9 | | Подразделение, ответственное за заключение договоров | mem-int:Podrazdelenie_otvetstvermoe_za_zaklyuchenie_dogovorovMember |
| 1.10 | | Подразделение программно-технического обеспечения | mem-int:Podrazdelenie_programmno-texnicheskogo_obespecheniyaMember |
| 1.11 | | Подразделение анализа и оценки рисков | mem-int:Podrazdelenie_analiza_i_oczenki_riskovMember |
| 1.12 | | Юридическое подразделение | mem-int:YUridicheskoe_podrazdelenieMember |
| 1.13 | | Подразделение по работе с персоналом | mem-int:Podrazdelenie_po_rabote_s_personalomMember |
| 1.14 | | Финансовое подразделение | mem-int:Finansovoe_podrazdelenieMember |
| 1.15 | | Методологическое подразделение | mem-int:Metodologicheskoe_podrazdelenieMember |
| 1.16 | | Аналитическое подразделение | mem-int:Analiticheskoe_podrazdelenieMember |
| 1.17 | | Рейтинговые аналитики | mem-int:Rejtingovye_analitikiMember |
| 1.18 | | Ведущие рейтинговые аналитики | mem-int:Veduslihie_rejtingovye_analitikiMember |
| 1.19 | | Секретариат | mem-int:SekretariatMember |
| 1.20 | | Прочие подразделения | mem-int:Prochiej_podrazdeleniyaMember |
| 1.21 | | Совет директоров | mem-int:CHSDMember |
| 1.22 | | Коллегиальный исполнительный орган | mem-int:KIOMember |
| 1.23 | | Члены методологического комитета | mem-int:CHleny_metodologicheskogo_komitetaMember |
| 1.24 | | Члены рейтингового комитета | mem-int:CHleny_rejtingovogo_komitetaMember |
Подраздел 7.2. Информация о руководителях структурных подразделений, рейтинговых аналитиках, членах методологического комитета, работниках структурного подразделения (должностном лице), в обязанности которых входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Вид работника | | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 1.1 | | Руководитель структурного подразделения | mem-int:RykStryktPodrMember |
| 1.2 | | Рейтинговые аналитики | mem-int:Rejtingovye_analitikiMember |
| 1.3 | | Члены методологического комитета | mem-int:CHleny_metodologicheskogo_komitetaMember |
| 1.4 | | Должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком | mem-int:Otvetstv_dol_lico_osushchestv_kontrolMember |
| 1.5 | | Структурное подразделение, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком | mem-int:Struktur_podrazd_v_obyaz_kot_vhodit_osushchestv_kontrolMember |
| 2 | Место работы | | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 2.1 | | Основное | mem-int:osnovnoeMember |
Подраздел 7.3. Сведения о высшем образовании руководителей структурных подразделений, рейтинговых аналитиков, членов методологического комитета, работников структурного подразделения (должностного лица), в обязанности которых входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Вид работника | | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 1.1 | | Руководитель структурного подразделения | mem-int:RykStryktPodrMember |
| 1.2 | | Рейтинговые аналитики | mem-int:Rejtingovye_analitikiMember |
| 1.3 | | Члены методологического комитета | mem-int:CHleny_metodologicheskogo_komitetaMember |
| 1.4 | | Должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком | mem-int:Otvetstv_dol_lico_osushchestv_kontrolMember |
| 1.5 | | Структурное подразделение, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком | mem-int:Struktur_podrazd_v_obyaz_kot_vhodit_osushchestv_kontrolMember |
Подраздел 7.4. Сведения о работе по совместительству руководителей структурных подразделений, рейтинговых аналитиков, членов методологического комитета, работников структурного подразделения (должностного лица), в обязанности которых входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Вид работника | | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 1.1 | | Руководитель структурного подразделения | mem-int:RykStryktPodrMember |
| 1.2 | | Рейтинговые аналитики | mem-int:Rejtingovye_analitikiMember |
| 1.3 | | Члены методологического комитета | mem-int:CHleny_metodologicheskogo_komitetaMember |
| 1.4 | | Должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком | mem-int:Otvetstv_dol_lico_osushchestv_kontrolMember |
| 1.5 | | Структурное подразделение, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком | mem-int:Struktur_podrazd_v_obyaz_kot_vhodit_osushchestv_kontrolMember |
| 2 | Место работы | | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 2.1 | | По совместительству | mem-int:po_sovmestitelstvuMember |
Подраздел 7.5. Сведения о трудовой деятельности за последние два года руководителей структурных подразделений, рейтинговых аналитиков, членов методологического комитета, работников структурного подразделения (должностного лица), в обязанности которых входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком (для новых работников)
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Вид работника | | dim-int:Sved_o_sotrAxis |
| 1.1 | | Руководитель структурного подразделения | mem-int:RykStryktPodrMember |
| 1.2 | | Рейтинговые аналитики | mem-int:Rejtingovye_analitikiMember |
| 1.3 | | Члены методологического комитета | mem-int:CHleny_metodologicheskogo_komitetaMember |
| 1.4 | | Должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком | mem-int:Otvetstv_dol_lico_osushchestv_kontrolMember |
| 1.5 | | Структурное подразделение, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком | mem-int:Struktur_podrazd_v_obyaz_kot_vhodit_osushchestv_kontrolMember |
| 2 | Место работы | | dim-int:Mesto_rabotyAxis |
| 2.1 | | Трудовая деятельность за последние два года | mem-int:trudovaya_deyatelnost_za_poslednie_2_godaMember |
Раздел 8. Финансовые показатели деятельности кредитного рейтингового агентства
Подраздел 8.1. Выручка кредитного рейтингового агентства
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам получателя | | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
| 1.1 | | Присвоение кредитных рейтингов | mem-int:prisvoenie_kreditnyx_rejtingovMember |
| 1.2 | | Организации: | mem-int:organizacziiMember |
| 1.3 | | кредитные организации | mem-int:KoMember |
| 1.4 | | лизинговые компании | mem-int:Liz_KompMember |
| 1.5 | | микрофинансовые организации | mem-int:Mikrofinansovaya_organizacziyaMember |
| 1.6 | | страховые организации | mem-int:SoMember |
| 1.7 | | негосударственные пенсионные фонды | mem-int:Npf_Member |
| 1.8 | | управляющие компании | mem-int:Upravlyayushhaya_kompaniyaMember |
| 1.9 | | депозитарии | mem-int:depozitariiMember |
| 1.10 | | юридические лица, специализирующиеся на предоставлении финансирования под уступку денежного требования (факторинговые компании) | mem-int:faktoringovye_kompaniiMember |
| 1.11 | | прочие финансовые организации, в том числе специализированные общества | mem-int:prochim_fin_orgMember |
| 1.12 | | нефинансовые организации | mem-int:Nefin_Org_Member |
| 1.13 | | холдинговые компании (нефинансовые) | mem-int:xoldingovye_kompanii_nefinansovyeMember |
| 1.14 | | группы компаний | mem-int:gruppy_kompanijMember |
| 1.15 | | прочие | mem-int:ProchieMember |
| 1.16 | | Объекты суверенного кредитного рейтинга: | mem-int:obekty_suverennogo_kreditnogo_rejtingaMember |
| 1.17 | | государства | mem-int:gosudarstvaMember |
| 1.18 | | субъекты Российской Федерации или административно-территориальные единицы иностранных государств | mem-int:subektam_RF_ili_adm-terr_ediniczam_in_gosMember |
| 1.19 | | органы государственной власти Российской Федерации или иностранных государств | mem-int:organam_gos_vlasti_RF_ili_inostrannyx_gosudarstvMember |
| 1.20 | | органы государственной власти субъектов Российской Федерации или административно-территориальных единиц иностранных государств | mem-int:organam_gos_vlasti_subektov_RF_ili_ATE_inostrannyx_gosudarstvMember |
| 1.21 | | органы местного самоуправления Российской Федерации или иностранных государств | mem-int:organam_mestnogo_samoupr_RF_ili_ingosMember |
| 1.22 | | союзные государства | mem-int:soyuzam_gosudarstvMember |
| 1.23 | | международные финансовые организации | mem-int:MNFOMember |
| 1.24 | | прочие виды объектов суверенного кредитного рейтинга | mem-int:proch_vid_obekt_KRMember |
| 1.25 | | Финансовые инструменты: | mem-int:FinansovyeInstrumentyMember |
| 1.26 | | облигационные займы | mem-int:obligaczionnye_zajmamMember |
| 1.27 | | облигации с ипотечным покрытием | mem-int:CZennye_Bumagi_OblIpotechnPokrMember |
| 1.28 | | ипотечные сертификаты участия | mem-int:Ipotech_Sert_Uchast_Member |
| 1.29 | | облигации, обеспеченные залогом денежных требований | mem-int:obligacz_obespech_zalog_DTMember |
| 1.30 | | облигации, обеспеченные залогом ценных бумаг | mem-int:obligacz_obespech_zalog_CZBMember |
| 1.31 | | прочие облигации, обеспеченные залогом | mem-int:prochie_oblig_obespech_zalogMember |
| 1.32 | | депозиты | mem-int:Depozity_Member |
| 1.33 | | программы облигаций | mem-int:programmy_obligaczijMember |
| 1.34 | | иное (прочие финансовые инструменты) | mem-int:Inoej_prochieFIMember |
| 1.35 | | Прочие объекты рейтинга | mem-int:prochie_obektrejtingaMember |
| 1.36 | | Оказание дополнительных услуг | mem-int:dop_uslugiMember |
| 1.37 | | Составление прогнозов конъюнктуры рынка | mem-int:sostavlenie_prognozov_konyunktury_rynkaMember |
| 1.38 | | Оценка деятельности организаций: | mem-int:oczenka_deyatelnosti_organizaczijMember |
| 1.39 | | присвоение рейтингов, отличных от кредитных рейтингов | mem-int:prisvoenie_rejtingov_otlichnyx_ot_kreditnyx_rejtingovMember |
| 1.40 | | оценка экономических тенденций | mem-int:oczenka_ekonomicheskix_tendenczijMember |
| 1.41 | | анализ ценообразования | mem-int:analiz_czenoobrazovaniyaMember |
| 1.42 | | иной анализ | mem-int:inoj_analizMember |
| 1.43 | | Распространение данных | mem-int:rasprostranenie_dannyxMember |
Подраздел 8.2. Расходы кредитного рейтингового агентства
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам получателя | | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
| 1.1 | | Присвоение кредитных рейтингов | mem-int:prisvoenie_kreditnyx_rejtingovMember |
| 1.2 | | Организации | mem-int:organizacziiMember |
| 1.3 | | Объекты суверенного кредитного рейтинга | mem-int:obekty_suverennogo_kreditnogo_rejtingaMember |
| 1.4 | | Финансовые инструменты | mem-int:FinansovyeInstrumentyMember |
| 1.5 | | Прочие объекты рейтинга | mem-int:prochie_obekt_rejtingaMember |
| 1.6 | | Оказание дополнительных услуг | mem-int:dop_uslugiMember |
| 1.7 | | Составление прогнозов конъюнктуры рынка | mem-int:sostavlenie_prognozov_konyunktury_rynkaMember |
| 1.8 | | Оценка деятельности организаций | mem-int:oczenka_deyatelnosti_organizaczijMember |
| 1.9 | | Распространение данных | mem-int:rasprostranenie_dannyxMember |
| 1.10 | | Прочие расходы | mem-int:ProchieRasxody |
Раздел 9. Сведения об оказании услуг кредитным рейтинговым агентством, а также об отказах кредитного рейтингового агентства в оказании услуг по осуществлению рейтинговых действий по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации
Подраздел 9.1. Сведения об оказании услуг кредитным рейтинговым агентством
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам получателя | | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
| 1.1 | | Присвоение кредитных рейтингов | mem-int:prisvoenie_kreditnyx_rejtingovMember |
| 1.2 | | Организации: | mem-int:organizacziiMember |
| 1.3 | | кредитные организации | mem-int:KoMember |
| 1.4 | | лизинговые компании | mem-int:Liz_Komp_Member |
| 1.5 | | микрофинансовые организации | mem-int:Mikrofinansovaya_organizacziyaMember |
| 1.6 | | страховые организации | mem-int:SoMember |
| 1.7 | | негосударственные пенсионные фонды | mem-int:Npf_Member |
| 1.8 | | управляющие компании | mem-int:Upravlyayushhaya_kompaniyaMember |
| 1.9 | | депозитарии | mem-int:depozitariiMember |
| 1.10 | | юридические лица, специализирующиеся на предоставлении финансирования под уступку денежного требования (факторинговые компании) | mem-int:faktoringovye_kompaniiMember |
| 1.11 | | прочие финансовые организации, в том числе специализированные общества | mem-int:prochim_fin_orgMember |
| 1.12 | | нефинансовые организации | mem-int:Nefin_Org_Member |
| 1.13 | | холдинговые компании (нефинансовые) | mem-int:xoldingovye_kompanii_nefinansovyeMember |
| 1.14 | | группы компаний | mem-int:gruppy_kompanijMember |
| 1.15 | | прочие | mem-int:ProchieMember |
| 1.16 | | Объекты суверенного кредитного рейтинга: | mem-int:obekty_suverennogo_kreditnogo_rejtingaMember |
| 1.17 | | государства | mem-int:gosudarstvaMember |
| 1.18 | | субъекты Российской Федерации или административно-территориальные единицы иностранных государств | mem-int:subektam_RF_ili_adm-terr_ediniczam_in_gosMember |
| 1.19 | | органы государственной власти Российской Федерации или иностранных государств | mem-int:organam_gos_vlasti_RF_ili_inostrannyx_gosudarstvMember |
| 1.20 | | органы государственной власти субъектов Российской Федерации или административно-территориальных единиц иностранных государств | mem-int:organam_gos_vlasti_subektov_RF_ili_ATE_inostrannyx_gosudarstvMember |
| 1.21 | | органы местного самоуправления Российской Федерации или иностранных государств | mem-int:organam_mestnogo_samoupr_RF_ili_ingosMember |
| 1.22 | | союзные государства | mem-int:soyuzam_gosudarstvMember |
| 1.23 | | международные финансовые организации | mem-int:MNFOMember |
| 1.24 | | прочие виды объектов суверенного кредитного рейтинга | mem-int:proch_vid_obekt_KRMember |
| 1.25 | | Финансовые инструменты: | mem-int:FinansovyeInstrumentyMember |
| 1.26 | | облигационные займы | mem-int:obligaczionnye_zajmamMember |
| 1.27 | | облигации с ипотечным покрытием | mem-int:CZennye_Bumagi_ObIlpotechnPokrMember |
| 1.28 | | ипотечные сертификаты участия | mem-int:Ipotech_Sert_Uchast_Member |
| 1.29 | | облигации, обеспеченные залогом денежных требований | mem-int:obligacz_obespech_zalog_DTMember |
| 1.30 | | облигации, обеспеченные залогом ценных бумаг | mem-int:obligacz_obespech_zalog_CZBMember |
| 1.31 | | прочие облигации, обеспеченные залогом | mem-int:prochie_oblig_obespech_zalogMember |
| 1.32 | | депозиты | mem-int:Depozity_Member |
| 1.33 | | программы облигаций | mem-int:programmy_obligaczijMember |
| 1.34 | | иное (прочие финансовые инструменты) | mem-int:Inoej_prochieFIMember |
| 1.35 | | Прочие объекты рейтинга | mem-int:prochie_obekt_rejtingaMember |
| 1.36 | | Оказание дополнительных услуг | mem-int:dop_uslugiMember |
| 1.37 | | Составление прогнозов конъюнктуры рынка | mem-int:sostavlenie_prognozov_konyunktury_rynkaMember |
| 1.38 | | Оценка деятельности организаций: | mem-int:oczenka_deyatelnosti_organizaczijMember |
| 1.39 | | присвоение рейтингов, отличных от кредитных рейтингов | mem-int:prisvoenie_rejtingov_otlichnyx_ot_kreditnyx_rejtingovMember |
| 1.40 | | оценка экономических тенденций | mem-int:oczenka_ekonomicheskix_tendenczijMember |
| 1.41 | | анализ ценообразования | mem-int:analiz_czenoobrazovaniyaMember |
| 1.42 | | иной анализ | mem-int:inoj_analizMember |
| 1.43 | | Распространение данных | mem-int:rasprostranenie_dannyxMember |
Раздел 10. Сведения о методологиях кредитного рейтингового агентства
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Изменения методологий | | dim-int:Izmeneniya_metodologijAxis |
| 1.1 | | Новые методологии | mem-int:novyx_metodologijMember |
| 1.2 | | Пересмотренные методологии | mem-int:peresmotrennyx_metodologijMember |
| 1.3 | | Методологии, от которых допущено отступление | mem-int:metodologij_ot_kotoroj_dopushheno_otstuplenieMember |
| 1.4 | | Утвержденные методологии | mem-int:utverzhdennyx_metodologijMember |
Раздел 11. Сведения о деятельности органов внутреннего контроля кредитного рейтингового агентства
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Результаты деятельности органов внутреннего контроля кредитного рейтингового агентства | | dim-int:Rezultaty_deyatelnosti_OVK_KRAAxis |
| 1.1 | | Выявленные нарушения в деятельности | mem-int:vyyavlennye_narusheniya_v_deyatelnostiMember |
| 1.2 | | Нарушения, выявленные структурным подразделением (должностным лицом), в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком | mem-int:Narusheniya_vyyavl_strukturnym_podrazdeleniemMember |
| 1.3 | | Жалобы | mem-int:zhalobyMember |
| 1.4 | | Иные сведения | mem-int:inye_svedeniyaMember |
Раздел 12. Сведения о мотивированных апелляциях
Подраздел 12.1. Сведения о мотивированных апелляциях рейтингуемых лиц
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu_apellyacziyuAxis |
| 1.1 | | Рейтингуемые лица | mem-int:rejtinguemye_liczaMember |
Подраздел 12.2. Сведения о мотивированных апелляциях членов рейтингового комитета
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип лица, подавшего мотивированную апелляцию | | dim-int:Tip_licza_podavshego_motivirovannuyu_apellyacziyuAxis |
| 1.1 | | Члены рейтингового комитета | mem-int:chleny_rejtingovogo_komitetaMember |
Раздел 13. Информация об участии в судебных процессах
Подраздел 13.1. Информация о судебных процессах, ответчиком в которых выступило кредитное рейтинговое агентство
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип ответчика | | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 1.1 | | Кредитное рейтинговое агентство | mem-int:Kreditnoe_rejtingovoe_agentstvoMember |
Подраздел 13.2. Информация о судебных процессах, ответчиком в которых выступили работники кредитного рейтингового агентства
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип ответчика | | dim-int:Tip_otvetchikaAxis |
| 1.1 | | Работник организации | mem-int:Rabotnik_organizacziiMember |
Раздел 14. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитного рейтингового агентства
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 1.1 | | В валюте Российской Федерации | mem-int:NaczValMember |
| 1.2 | | В иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте | mem-int:RubEkvMember |
Раздел 15. Сведения о доходах и расходах кредитного рейтингового агентства
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
| 1.1 | | В валюте Российской Федерации | mem-int:NaczValMember |
| 1.2 | | В иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте | mem-int:RubEkvMember |
Раздел 2. Бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитного рейтингового агентства, составленная в соответствии с Положением Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П <1>
В электронном документе нумерация раздела соответствует официальному источнику.
<1> Положение Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 2 марта 2016 года N 41299, 15 декабря 2016 года N 44749, 28 сентября 2017 года N 48350, 8 июля 2019 года N 55164.
Отчет об изменениях собственного капитала некредитной финансовой организации <2>
<2> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420004.
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Компоненты капитала | | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 1.1 | | Уставный капитал | ifrs-full:IssuedCapitalMember |
| 1.2 | | Добавочный капитал | ifrs-full:SharePremiumMember |
| 1.3 | | Резервный капитал | mem-int:RezervnyjKapitalMember |
| 1.4 | | Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников) | ifrs-full:TreasurySharesMember |
| 1.5 | | Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMemberMember |
| 1.6 | | Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 1.7 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSDMember |
| 1.8 | | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember |
| 1.9 | | Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска | mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvKlassificziruemyxKakUchityvaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiskaPoObyazatelstvamMember |
| 1.10 | | Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 1.11 | | Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervXedzhirovaniyaDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 1.12 | | Резерв хеджирования денежных потоков | ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember |
| 1.13 | | Прочие резервы | ifrs-full:OtherReservesMember |
| 1.14 | | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ifrs-full:RetainedEarningsMember |
| 1.15 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 5.1.
Денежные средства
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember |
| 1.2 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember |
| 1.3 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember |
Таблица 5.4.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
| 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
| 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
| 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
| 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
| 2 | По типам денежных средств | | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 2.1 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember |
| 2.2 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember |
| 2.3 | | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember |
| 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDenezhnyxSredstvMember |
Таблица 5.5.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
| 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
| 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
| 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
| 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
| 2 | По типам денежных средств | | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 2.1 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember |
| 2.2 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember |
| 2.3 | | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember |
| 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам | mem-int_VyverkaIzmenenijOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiDenezhnyxSredstvMember |
Таблица 6.2.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Ценные бумаги, удерживаемые для торговли
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
| 1.1 | | Долевые ценные бумаги, удерживаемые для торговли, в том числе: | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
| 1.2 | | Долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговли, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
| 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember |
| 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 2.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 2.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
| 2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 6.4.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов до вычета оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки | mem-int:BalansovayaStoimostFADoVychetaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember |
| 1.2 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, корректирующий стоимость финансовых активов | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiKorrektiruyushhijStoimostFAMember |
| 1.3 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам в составе прочего совокупного дохода | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamVSostavePSDMember |
| 1.4 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
| 1.5 | | Балансовая стоимость долговых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember |
| 2 | По времени реклассификации | | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
| 2.1 | | До реклассификации | mem-int:DoReklassifikacziiMember |
| 2.2 | | После реклассификации | mem-int:PosleReklassifikacziiMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:InformacziyaOReklassifikacziiFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
Таблица 7.1.
Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 1.1 | | Прочие выданные займы | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 1.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
| 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 2.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 2.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
| 2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
| 3 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.1 | | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
| 3.2 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, в том числе: | mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
| 3.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
Таблица 8.1.
Долговые инструменты
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 1.1 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 1.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 1.3 | | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 1.4 | | Субординированные депозиты | mem-int:SubordinirovannyeDepozityMember |
| 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
| 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 2.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 2.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
| 2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
| 3 | По типам получателя | | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
| 3.1 | | Прочие выданные займы | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 3.2 | | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember |
Таблица 8.2.
Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
| 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
| 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
| 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
| 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
| 2 | Тип долгового инструмента | | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 2.1 | | Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember |
| 2.2 | | Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 2.3 | | Долговые ценные бумаги иностранных государств | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvMember |
| 2.4 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
| 2.5 | | Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember |
| 2.6 | | Долговые ценные бумаги нефинансовых организаций | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijMember |
| 2.7 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 2.8 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
| 2.9 | | Итого | mem-int:ItogoDolgovyeInstrumentyMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
Таблица 8.3.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
| 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
| 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
| 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
| 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
| 2 | Тип долгового инструмента | | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
| 2.1 | | Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember |
| 2.2 | | Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 2.3 | | Долговые ценные бумаги иностранных государств | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrarnnyxGosudarstvMember |
| 2.4 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
| 2.5 | | Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember |
| 2.6 | | Долговые ценные бумаги нефинансовых организаций | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijMember |
| 2.7 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 2.8 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
| 2.9 | | Итого | mem-int:ItogoDolgovyeInstrumentyMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:VyverkaIzmenenijOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSSCHerezPSDMember |
Таблица 8.5.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов до вычета оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки | mem-int:BalansovayaStoimostFADoVychetaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember |
| 1.2 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, корректирующий стоимость финансовых активов | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiKorrektiruyushhijStoimostFAMember |
| 1.3 | | Балансовая стоимость долговых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember |
| 1.4 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам в составе прочего совокупного дохода | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamVSostavePSDMember |
| 1.5 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
| 2 | По времени реклассификации | | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
| 2.1 | | До реклассификации | mem-int:DoReklassifikacziiMember |
| 2.2 | | После реклассификации | mem-int:PosleReklassifikacziiMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:InformacziyaOReklassifikacziiFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
Таблица 9.1.
Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 1.1 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 1.2 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 1.3 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 9.2.
Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход в течение отчетного периода
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Резерв переоценки на момент выбытия, реклассификации | mem-int:RezervPereoczenkiNaMomentVybytiyaReklassifikacziiMember |
| 1.2 | | Справедливая стоимость долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на дату выбытия | mem-int:SpravedlivayaStoimostDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodNaDatuVybytiyaMember |
| 1.3 | | Справедливая стоимость долевых инструментов на дату реклассификации в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:SpravedlivayaStoimostDolevyxInstrumentovNaDatuReklassifikacziiVKategoriyuOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2.1 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 2.2 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 2.3 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 10.1.
Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember |
| 1.2 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember |
| 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember |
Таблица 10.2.
Выверка изменений полной балансовой стоимости средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
| 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
| 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
| 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
| 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
| 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
| 2.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 2.3 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
| 2.4 | | Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | mem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiMember |
| 2.5 | | Прочие средства | mem-int:ProchieSredstvaMember |
| 2.6 | | Итого | mem-int:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
Таблица 10.3.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
| 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
| 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
| 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
| 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
| 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
| 2.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 2.3 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
| 2.4 | | Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | mem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiMember |
| 2.5 | | Прочие средства | mem-int:ProchieSredstvaMember |
| 2.6 | | Итого | mem-int:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:VyverkaIzmenenijOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoSredstvamVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
Таблица 10.4.
Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Текстовая спецификация | | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis |
| 1.1 | | Диапазон контрактных процентных ставок | mem-int:DiapazonKontraktnyxProczentnyxStavokMember |
| 1.2 | | Временной интервал сроков погашения | mem-int:VremennojIntervalSrokovPogasheniyaMember |
Таблица 11.1.
Займы выданные и прочие размещенные средства
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember |
| 1.2 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember |
| 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember |
Таблица 11.2.
Выверка изменений полной балансовой стоимости займов выданных и прочих размещенных средств
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
| 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
| 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
| 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
| 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
| 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.1 | | Требования по возврату выданного обеспечения | mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember |
| 2.2 | | Долговые ценные бумаги некредитных организаций | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember |
| 2.3 | | Средства в некредитных клиринговых организациях | mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember |
| 2.4 | | Прочие выданные займы и размещенные средства | mem-int:ProchieVydannyeZajmyIRazmeshhennyeSredstvaMember |
| 2.5 | | Сделки обратного репо с некредитными организациями | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember |
| 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости займов выданных и прочих размещенных средств | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember |
Таблица 11.3.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по займам выданным и прочим размещенным средствам
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
| 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
| 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
| 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
| 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
| 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.1 | | Требования по возврату выданного обеспечения | mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember |
| 2.2 | | Долговые ценные бумаги некредитных организаций | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember |
| 2.3 | | Средства в некредитных клиринговых организациях | mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember |
| 2.4 | | Прочие выданные займы и размещенные средства | mem-int:ProchieVydannyeZajmyIRazmeshhennyeSredstvaMember |
| 2.5 | | Сделки обратного репо с некредитными организациями | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember |
| 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по займам выданным и прочим размещенным средствам | mem-int:VyverkaIzmenenijOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoZajmamVydannymIProchimRazmeshhennymSredstvamMember |
Таблица 12.1.
Дебиторская задолженность
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember |
| 1.2 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember |
| 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember |
Таблица 12.2.
Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
| 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
| 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
| 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
| 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
| 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.1 | | Дебиторская задолженность клиентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember |
| 2.2 | | Расчеты с валютными и фондовыми биржами | mem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember |
| 2.3 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiMember |
| 2.4 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
| 2.5 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember |
| 2.6 | | Итого | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDebitorskojZadolzhennostiMember |
Таблица 12.3.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по дебиторской задолженности
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
| 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
| 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
| 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
| 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
| 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.1 | | Дебиторская задолженность клиентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember |
| 2.2 | | Расчеты с валютными и фондовыми биржами | mem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember |
| 2.3 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiMember |
| 2.4 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
| 2.5 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember |
| 2.6 | | Итого | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по дебиторской задолженности | mem-int:VyverkaIzmenenijOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDebitorskojZadolzhennostiMember |
Таблица 13.1.
Инвестиции в ассоциированные предприятия
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 1.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
| 2 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
| 2.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 13.2.
Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 1.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
Таблица 13.3.
Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия"
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember |
| 1.2 | | Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember |
| 1.3 | | Резерв под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember |
| 1.4 | | Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 1.5 | | Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 1.6 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
| 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember |
| 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
Таблица 13.4.
Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия"
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Полная балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember |
| 1.2 | | Резерв под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember |
| 1.3 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 1.4 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 1.5 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
| 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember |
| 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
Таблица 14.1.
Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
| 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
| 2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
Таблица 14.2.
Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 1.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
Таблица 14.3.
Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember |
| 1.2 | | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember2 |
| 1.3 | | Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember2 |
| 1.4 | | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticziVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyajOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember2 |
| 1.5 | | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember2 |
| 1.6 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
| 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember |
| 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
Таблица 14.4.
Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Полная балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember |
| 1.2 | | Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember |
| 1.3 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 1.4 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 1.5 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
| 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember |
| 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
Таблица 15.1.
Инвестиции в дочерние предприятия
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 1.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
| 2 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
| 2.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 15.2.
Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 1.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
Таблица 15.3.
Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия"
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember |
| 1.2 | | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember |
| 1.3 | | Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember |
| 1.4 | | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 1.5 | | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticziVDocherniePredpriyatiyajOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 1.6 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
| 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember |
| 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
Таблица 15.4.
Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия"
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Полная балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember |
| 1.2 | | Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember |
| 1.3 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 1.4 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 1.5 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
| 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
| 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember |
| 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember |
| 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 3.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
Таблица 16.1.
Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
| 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 16.2.
Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
| 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 17.1.
Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 1.1 | | Инвестиционное имущество в собственности | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember |
| 1.2 | | Активы в форме права пользования, относящиеся к инвестиционному имуществу | mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKInvestImushhMember |
| 1.3 | | Капитальные вложения в инвестиционное имущество | mem-int:KapVlozhVInvestImushhMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 17.2.- Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
Таблица 18.1.
Нематериальные активы
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам нематериальных активов | | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 1.1 | | Программное обеспечение | mem-int:ProgrammnoeObespechenieMember |
| 1.2 | | Лицензии и франшизы | mem-int:LiczenziiIFranshizyMember |
| 1.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 19.1.
Основные средства и капитальные вложения в них
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 1.1 | | Инвестиционное имущество в собственности | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember |
| 1.2 | | Активы в форме права пользования, относящиеся к инвестиционному имуществу | mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKInvestImushhMember |
| 1.3 | | Капитальные вложения в инвестиционное имущество | mem-int:KapVlozhVInvestImushhMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 20.1.
Прочие активы
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember |
| 1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
| 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember |
Таблица 20.2.
Анализ изменений запасов
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Виды запасов | | dim-int:Vidy_Zapasov Axis |
| 1.1 | | Запасные части | mem-mt:ZapasnyeChastiMember |
| 1.2 | | Материалы | mem-int:MaterialyMember |
| 1.3 | | Инвентарь и принадлежности | mem-int:InventarIPrinadlezhnostiMember |
| 1.4 | | Вложения в драгоценные металлы, монеты и природные камни | mem-int:VlozhVDragMetallyMonetyIPrirKamni Member |
| 1.5 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
| 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 20.3.
Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | | dim-int:PoIstochnikamIzmenenij RezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
| 1.1 | | Расчеты с персоналом | mem-int:RaschetySPersonalomMember |
| 1.2 | | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | mem-int:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiMember |
| 1.3 | | Запасы | mem-int:ZapasyMember |
| 1.4 | | Расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг | mem-int:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumagMember |
| 1.5 | | Прочее | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember |
| 1.6 | | Итого | mem-int:RezervPodObesczenenieProchixAktivovMember |
| 2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 2.1 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyMember |
Таблица 22.2.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По видам изменений | | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
| 1.1 | | Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска, нарастающим итогом | mem-int:IzmenenieSpravedlivojStoimostiObuslovlennoeIzmeneniyamiKreditnogoRiskaNarastayushhimItogomMember |
| 1.2 | | Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска, за отчетный период | mem-int:IzmenenieSpravedlivojStoimostiObuslovlennoeIzmeneniyamiKreditnogoRiskaZaOtchetnyjPeriodMember |
| 1.3 | | Перенос накопленной прибыли или убытка от переоценки из прочего совокупного дохода в нераспределенную прибыль за отчетный период | mem-int:PerenosNakoplennojPribyliIliUbytkaOtPereoczenkiIzProchegoSovokupnogoDoxodaVNeraspredelennuyuPribyIZaOtchetnyjPeriodMember |
| 1.4 | | Увеличение переоценки в прочем совокупном доходе за отчетный период | mem-int:UvelicheniePereoczenkiVProchemSovokupnomDoxodeZaOtchetnyjPeriodMember |
| 1.5 | | Разница между балансовой стоимостью обязательства и суммой, которая должна быть уплачена при погашении обязательства | mem-int:RazniczaMezhduBalansovojStoimostyuObyazatelstvaISummojKotorayaDolzhnaBytUplachenaPriPogasheniiObyazatelstvaMember |
Таблица 24.1.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Кредиты, займы и прочие привлеченные средства
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 1.1 | | Сделки репо | mem-int:SdelkiRepoMember |
| 1.2 | | Обязательства по возврату полученного денежного обеспечения | mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuPoluchennogoDenezhnogoObespecheniyaMember |
| 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoTipZadolzhennostiMember |
Таблица 24.3.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Анализ процентных ставок и сроков погашения
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 1.1 | | Обязательства по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember |
| 1.2 | | Обязательства по возврату полученного денежного обеспечения | mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuPoluchennogoDenezhnogoObespecheniyaMember |
| 1.3 | | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | mem-int:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember |
| 1.4 | | Прочие средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember |
| 1.5 | | Прочие средства, привлеченные от государственных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember |
| 1.6 | | Прочие средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember |
| 1.7 | | Средства, привлеченные по сделкам репо | mem-int:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepoMember |
Таблица 25.2.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Анализ процентных ставок и сроков погашения
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 1.1 | | Облигации | mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiMember |
| 1.2 | | Векселя | mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaMember |
Таблица 27.5.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Распределение активов пенсионного плана
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Котируемость актива | | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis |
| 1.1 | | Котируемые активы плана | mem-int:KotiruemyeMember |
| 1.2 | | Некотируемые активы плана | mem-int:NekotiruemyeMember |
| 1.3 | | Недвижимость | mem-int:NedvizhimostMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPKotiruemostAktivaMember |
| 2 | Типы активов пенсионного плана | | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis |
| 2.1 | | Вложения в паевые инвестиционные фонды | mem-int:VlozheniyaVPaevyeInvesticzionnyeFondyMember |
| 2.2 | | Облигации | mem-int:ObligacziiMember |
| 2.3 | | Акции | mem-int:AkcziiMember |
| 2.4 | | Депозиты | mem-int:DepozityMember |
| 2.5 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyPlanaMember |
| 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyAktivovPesnionnogoPlanaMember |
Таблица 28.1.
Анализ изменений резервов - оценочных обязательств
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
| 1.1 | | Налоговые риски | mem-int:NalogovyeRiskiMember |
| 1.2 | | Судебные иски | mem-int:SudebnyeIskiMember |
| 1.3 | | Финансовые гарантии | mem-int:FinansovyeGarantiiMember |
| 1.4 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
| 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 30.1.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Капитал
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По компонентам капитала | | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
| 1.1 | | Обыкновенные акции | mem-int:ObyknovennyeAkcziiMember |
| 1.2 | | Привилегированные акции | mem-int:PrivilegirovannyeAkcziiMember |
| 1.3 | | Поправка на инфляцию | mem-int:PopravkaNaInflyacziyuMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 32.1.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за ____ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
| 1.1 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember |
| 1.2 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember |
| 1.3 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember |
Таблица 33.1.
Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, за ____ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
| 1.1 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember |
| 1.2 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember |
| 1.3 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember |
| 1.4 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaMember |
| 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember |
Таблица 34.1.
Процентные доходы
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Источник процентного дохода | | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis |
| 1.1 | | По финансовым активам, в обязательном порядке классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:PoFinansovymAktivamVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 1.2 | | По финансовым активам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:PoFinansovymAktivamKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIlliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
| 1.3 | | По финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговым инструментам | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovymInstrumentamMember |
| 1.4 | | По финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiSredstvamVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 1.5 | | По финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: выданным займам и прочим размещенным средствам | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiVydannymZajmamIProchimRazmeshhennymSredstvamMember |
| 1.6 | | По дебиторской задолженности по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
| 1.7 | | Прочие источники процентного дохода | mem-int:ProchieIstochnikiProczentnogoDoxodaMember |
| 2 | Статус обесценения актива | | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis |
| 2.1 | | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember |
| 2.2 | | Кредитно-обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember |
| 2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPStatusObesczeneniyaAktivaMember |
Таблица 37.1.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Анализ изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам активов | | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
| 1.1 | | Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 1.2 | | Займы выданные и прочие размещенные средства | mem-int:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember |
| 1.3 | | Дебиторская задолженность | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 37.2.
Информация о реклассификации долговых инструментов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По времени реклассификации | | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
| 1.1 | | До реклассификации | mem-int:DoReklassifikacziiMember |
| 1.2 | | После реклассификации | mem-int:PosleReklassifikacziiMember |
| 2 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2.1 | | Балансовая стоимость долговых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember |
| 2.2 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
| 2.3 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам в составе прочего совокупного доход | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstmmentamVSostavePSDMember |
| 2.4 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, корректирующий стоимость средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiKorrektiruyushhijStoimostSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxnerezidentaxMember |
| 2.5 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, корректирующий стоимость займов выданных и прочих размещенных средств | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiKorrektiruyushhijStoimostZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember |
| 2.6 | | Балансовая стоимость средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:BalansovayaStoimostSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 2.7 | | Балансовая стоимость займов выданных и прочих размещенных средств | mem-int:BalansovayaStoimostZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember |
Таблица 44.1.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Процентные расходы
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Источники процентного расхода | | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis |
| 1.1 | | По финансовым обязательствам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
| 1.2 | | По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: кредитам, займам и прочим привлеченным средствам | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiKredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaMember |
| 1.3 | | По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: выпущенным долговым ценным бумагам | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiVypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiMember |
| 1.4 | | По обязательствам по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember |
| 1.5 | | Прочие процентные расходы | mem-int:ProcheeMember |
| 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 45.1.
Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, за ____ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
| 1.1 | | Доходы (расходы) от операций | mem-int:DoxodyRasxodyOtOperaczijMember |
| 1.2 | | Доходы (расходы) от переоценки | mem-int:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiMember |
| 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember |
Таблица 47.1.2.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых некредитная финансовая организация является арендатором
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostAktivovIObyazatelstvPoDogovoramArendyVSootvetstviiSUsloviyamiKotoryxOrganizacziyaYAvlyaetsyaArendatoromMember |
Таблица 47.1.5.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам получения платежей по финансовой аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis |
| 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember |
| 1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember |
| 1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember |
| 1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember |
| 1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember |
| 1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember |
Таблица 47.1.6.
Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда некредитная финансовая организация является арендодателем
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам получения платежей по аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis |
| 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember |
| 1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember |
| 1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember |
| 1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember |
| 1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember |
| 1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember |
| 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 48.4.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Вид деятельности | | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
| 1.1 | | Продолжающаяся деятельность | mem-int:ProdolzayushhayasyaDeyatelnostMember |
| 1.2 | | Прекращенная деятельность | mem-int:PrekrashhennayaDeyatelnostMember |
| 2 | Расшифровка временных разниц | | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
| 2.1 | | Корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember |
| 2.2 | | Прочее | mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember |
| 2.3 | | Общая сумма отложенного налогового актива | mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoAktivaMember |
| 2.4 | | Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периоды | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivPoNalogovomuUbytkuPerenesennomuNaBudushhiePeriodyMember |
| 2.5 | | Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствами | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivDoZachetaSOtlozhennymiNalogovymiObyazatelstvamiMember |
| 2.6 | | Корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember |
| 2.7 | | Прочее | mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember |
| 2.8 | | Общая сумма отложенного налогового обязательства | mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstvaMember |
| 2.9 | | Чистый отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:CHistyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember |
| 2.10 | | Признанный отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:PriznannyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember |
Таблица 49.1.
Дивиденды
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам акций | | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
| 1.1 | | По обыкновенным акциям | mem-int:PoObyknovennymAkcziyamMember |
| 1.2 | | По привилегированным акциям | mem-int:PoPrivilegirovannymAkcziyamMember |
Таблица 51.1.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на ____ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
| 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 51.2.
Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за ____ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
| 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
Таблица 51.3.
Убыток от обесценения по отчетным сегментам
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
| 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 51.6.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Информация о степени зависимости от основных клиентов
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
| 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 51.7.
Географическая информация о доходах
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
| 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
| 2 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
Таблица 52.1.
Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на ____ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 1.1 | | Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 2 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 2.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember |
| 2.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
| 2.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember |
| 2.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
| 2.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
| 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
| 3 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.1 | | Долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговли | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgo vliMember |
| 3.2 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 3.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
| 4 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 4.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 4.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 4.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
| 4.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 4.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 4.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 4.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
| 5 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 5.1 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 5.2 | | Прочие выданные займы | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 5.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
Таблица 52.2.
Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, на ____ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 1.1 | | Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPibylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
| 2 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 2.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember |
| 2.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
| 2.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember |
| 2.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
| 2.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
| 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
| 3 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.1 | | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
| 3.2 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
| 3.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
| 4 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 4.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 4.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 4.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
| 4.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 4.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 4.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 4.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
| 5 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 5.1 | | Прочие выданные займы | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 5.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 5.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
Таблица 52.3.
Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на ____ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 1.1 | | Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 2 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 2.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember |
| 2.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
| 2.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember |
| 2.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
| 2.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
| 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
| 3 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.1 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 3.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 3.3 | | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 3.4 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
| 4 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 4.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 4.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 4.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
| 4.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 4.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 4.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 4.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
| 5 | По типам получателя | | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
| 5.1 | | Прочие выданные займы | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 5.2 | | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember |
Таблица 52.4.
Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах на ____ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 1.1 | | Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 2 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 2.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember |
| 2.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
| 2.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember |
| 2.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
| 2.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
| 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
| 3 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 3.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
| 3.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 3.3 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
| 3.4 | | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember |
| 3.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
Таблица 52.5.
Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов выданных и прочих размещенных средств на ____ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 1.1 | | Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов выданных и прочих размещенных средств | mem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember |
| 2 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 2.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember |
| 2.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
| 2.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember |
| 2.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
| 2.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
| 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
| 3 | По типам финансовых активов | | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis |
| 3.1 | | Требования по возврату выданного обеспечения | mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMembe |
| 3.2 | | Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember |
| 3.3 | | Средства в некредитных клиринговых организациях | mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember |
| 3.4 | | Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 3.5 | | Сделки обратного репо с некредитными организациями | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember |
| 3.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
Таблица 52.6.
Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: дебиторской задолженности на ____ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 1.1 | | Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: дебиторской задолженности | mem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiDebitorskayaZadolzhennostMember |
| 2 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
| 2.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember |
| 2.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
| 2.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember |
| 2.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
| 2.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
| 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
| 3 | По типам финансовых активов | | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis |
| 3.1 | | Дебиторская задолженность клиентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember |
| 3.2 | | Расчеты с валютными и фондовыми биржами | mem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember |
| 3.3 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiMember |
| 3.4 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
| 3.5 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember |
| 3.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
Таблица 52.7.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
| 1.1 | | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:KreditnyeRejtingiDolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.1 | | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassiflcziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 2.2 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 2.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
| 3 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxi |
| 3.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 3.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 3.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
| 3.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 3.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 3.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 3.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
| 4 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 4.1 | | Прочие выданные займы | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 4.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 4.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
Таблица 52.8.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
| 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.1 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember |
| 2.2 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember |
| 2.3 | | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember |
| 2.4 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 2.5 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 2.6 | | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 2.7 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
| 2.8 | | Сделки обратного репо с некредитными организациями | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember |
| 2.9 | | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember |
| 2.10 | | Требования по возврату выданного обеспечения | mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember |
| 2.11 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 2.12 | | Средства в некредитных клиринговых организациях | mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember |
| 2.13 | | Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 2.14 | | Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember |
| 2.15 | | Дебиторская задолженность клиентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember |
| 2.16 | | Расчеты с валютными и фондовыми биржами | mem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember |
| 2.17 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiMember |
| 2.18 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int.'DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
| 2.19 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember |
| 2.20 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
| 3 | По типам получателя | | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
| 3.1 | | Прочие выданные займы | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 3.2 | | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember |
| 4 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 4.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 4.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 4.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
| 4.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 4.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 4.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 4.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 52.9.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными, на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.1 | | Долговые инструменты, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными | mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymFinansovymInstrumentamKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniyaNoKotoryeNeYAvlyayutsyaKreditnoObesczenennymiMember |
| 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.1 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 2.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 2.3 | | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 2.4 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember |
| 2.5 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember |
| 2.6 | | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember |
| 2.7 | | Требования по возврату выданного обеспечения | mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember |
| 2.8 | | Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember |
| 2.9 | | Средства в некредитных клиринговых организациях | mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember |
| 2.10 | | Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 2.11 | | Сделки обратного репо с некредитными организациями | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember |
| 2.12 | | Дебиторская задолженность клиентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember |
| 2.13 | | Расчеты с валютными и фондовыми биржами | mem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember |
| 2.14 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiMember |
| 2.15 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
| 2.16 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember |
| 2.17 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
| 2.18 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 2.19 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
| 2.20 | | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember |
| 3 | По типам получателя | | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
| 3.1 | | Прочие выданные займы | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 3.2 | | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember |
| 4 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 4.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 4.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 4.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
| 4.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 4.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 4.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 4.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 52.10.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными, на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.1 | | Долговые инструменты, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными | mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymKreditnoObesczenennymiFinansovymAktivamMember |
| 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.1 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember |
| 2.2 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember |
| 2.3 | | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember |
| 2.4 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 2.5 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 2.6 | | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 2.7 | | Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember |
| 2.8 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 2.9 | | Средства в некредитных клиринговых организациях | mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember |
| 2.10 | | Сделки обратного репо с некредитными организациями | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember |
| 2.11 | | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember |
| 2.12 | | Требования по возврату выданного обеспечения | mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember |
| 2.13 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
| 2.14 | | Дебиторская задолженность клиентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember |
| 2.15 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
| 2.16 | | Расчеты с валютными и фондовыми биржами | mem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember |
| 2.17 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiMember |
| 2.18 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhermostMember |
| 2.19 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
| 2.20 | | Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 3 | По типам получателя | | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
| 3.1 | | Прочие выданные займы | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 3.2 | | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember |
| 4 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 4.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 4.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 4.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
| 4.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 4.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 4.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 4.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 52.11.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
| 1.1 | | Долговые инструменты, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными | mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymPriobretennymIliSozdannymKreditnoObesczenennymAktivamMember |
| 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 2.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 2.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
| 2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
| 3 | По типам получателя | | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
| 3.1 | | Прочие выданные займы | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 3.2 | | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember |
| 4 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 4.1 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 4.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 4.3 | | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 4.4 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember |
| 4.5 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember |
| 4.6 | | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember |
| 4.7 | | Требования по возврату выданного обеспечения | mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember |
| 4.8 | | Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember |
| 4.9 | | Средства в некредитных клиринговых организациях | mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember |
| 4.10 | | Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 4.11 | | Сделки обратного репо с некредитными организациями | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember |
| 4.12 | | Дебиторская задолженность клиентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember |
| 4.13 | | Расчеты с валютными и фондовыми биржами | mem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember |
| 4.14 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiMember |
| 4.15 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
| 4.16 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember |
| 4.17 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
| 4.18 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 4.19 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
| 4.20 | | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember |
Таблица 52.12.
Географический анализ финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
| 1.1 | | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember |
| 1.2 | | Страны ОЭСР <1> | mem-int:StranyOesrMember |
| 1.3 | | Другие страны | mem-int:DrugieStranyMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoGeografiya_UpravlenieRiskamiMember |
<1> Организация экономического сотрудничества и развития.
Таблица 52.13.
Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков), на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
| 1.1 | | До 3 месяцев | mem-int:Do3MesyaczevMember |
| 1.2 | | От 3 месяцев до 1 года | mem-int:Ot3MesyaczevDo1GodaMember |
| 1.3 | | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember |
| 1.4 | | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember |
| 1.5 | | От 5 до 15 лет | mem-int:Ot5Do15LetMember |
| 1.6 | | Более 15 лет | mem-int:Bolee15LetMember |
| 1.7 | | Без срока погашения | mem-int:BezSrokaPogasheniyaMember |
| 1.8 | | Просроченные | mem-int:ProsrochennyeMember |
| 1.9 | | Итого | mem-int:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveDogovomyxNediskontirovannyxDenezhnyxPotokov_AnalizMember |
Таблица 52.14.
Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Ожидаемый срок до погашения | | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
| 1.1 | | До 3 месяцев | mem-int:Do3MesyaczevOzhidaemyjSrokDoPogasheniyaMember |
| 1.2 | | От 3 месяцев до 1 года | mem-int:Ot3MesyaczevDoGodaMember |
| 1.3 | | Свыше 1 года | mem-int:SvysheGodaMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
| 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.1 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember |
| 2.2 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember |
| 2.3 | | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember |
| 2.4 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 2.5 | | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember |
| 2.6 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember |
| 2.7 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 2.8 | | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 2.9 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
| 2.10 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 2.11 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
| 2.12 | | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 2.13 | | Требования по возврату выданного обеспечения | mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember |
| 2.14 | | Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember |
| 2.15 | | Средства в некредитных клиринговых организациях | mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember |
| 2.16 | | Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 2.17 | | Сделки обратного репо с некредитными организациями | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember |
| 2.18 | | Дебиторская задолженность клиентов | mem-intDebitorskayaZadolzhennostKlientovMember |
| 2.19 | | Расчеты с валютными и фондовыми биржами | mem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember |
| 2.20 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiMember |
| 2.21 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
| 2.22 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember |
| 3 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 3.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 3.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 3.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
| 3.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 3.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 3.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 3.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
| 4 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 4.1 | | Прочие выданные займы | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 4.2 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
Таблица 52.15.
Обзор финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации в разрезе основных валют на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Основные валюты | | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
| 1.1 | | Рубли | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember |
| 1.2 | | Доллары США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember |
| 1.3 | | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember |
| 1.4 | | Прочие валюты | mem-int:ProchieValyutyMember |
| 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 52.16.
Чувствительность капитала к допустимым изменениям в процентных ставках на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Чувствительность по валютам | | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis |
| 1.1 | | Рубль | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember |
| 1.2 | | Доллар США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember |
| 1.3 | | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember |
Таблица 53.1.
Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Категории финансовых активов | | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
| 1.1 | | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
| 1.2 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
| 1.3 | | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
| 1.4 | | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
| 1.5 | | Прочее | mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember |
| 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember |
| 2 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 2.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
| 2.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
| 2.3 | | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieInstrumentyMember |
| 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
| 3 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 3.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 3.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 3.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
| 3.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 3.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 3.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 3.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 53.2.
Информация об операциях по передаче активов, по которым контрагенты по обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Категории финансовых активов | | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
| 1.1 | | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
| 1.2 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
| 1.3 | | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
| 1.4 | | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
| 1.5 | | Прочее | mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember |
| 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember |
| 2 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 2.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
| 2.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
| 2.3 | | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieInstrumentyMember |
| 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
| 3 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 3.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 3.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 3.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
| 3.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 3.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 3.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 3.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 53.3.
Данные об операциях по передаче активов, в результате которых некредитная финансовая организация продолжает признание активов, в случае продолжающегося участия
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Категории финансовых активов | | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
| 1.1 | | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
| 1.2 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
| 1.3 | | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
| 1.4 | | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
| 1.5 | | Прочее | mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember |
| 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember |
| 2 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 2.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
| 2.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
| 2.3 | | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieInstrumentyMember |
| 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
| 3 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 3.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 3.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 3.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
| 3.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 3.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 3.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 3.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 53.4.
Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания, на __________ 20__ год
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
| 1.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember |
| 1.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember |
| 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember |
Таблица 53.5.
Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания, на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Договорные сроки | | dim-int:DogovornyeSrokiAxis |
| 1.1 | | Менее 1 месяца | mem-int:Menee1MesyaczaMember |
| 1.2 | | От 1 до 3 месяцев | mem-int:Ot1Do3MesyaczevMember |
| 1.3 | | От 3 до 6 месяцев | mem-int:Ot3Do6MesyaczevMember |
| 1.4 | | От 6 месяцев до 1 года | mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember |
| 1.5 | | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember |
| 1.6 | | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember |
| 1.7 | | Свыше 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember |
| 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPDogovornyeSrokiMember |
| 2 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
| 2.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember |
| 2.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember |
| 2.3 | | Итого потенциальный отток денежных средств | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember |
Таблица 53.6.
Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
| 1.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember |
| 1.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember |
| 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember |
Таблица 53.7.
Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия за ____ 20__ год
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Календарный месяц | | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis |
| 1.1 | | Январь | mem-int:YAnvarMember |
| 1.2 | | Февраль | mem-int:FevralMember |
| 1.3 | | Март | mem-int:MartMember |
| 1.4 | | Апрель | mem-int:AprelMember |
| 1.5 | | Май | mem-int:MajMember |
| 1.6 | | Июнь | mem-int:IyunMember |
| 1.7 | | Июль | mem-int:IyulMember |
| 1.8 | | Август | mem-int:AvgustMember |
| 1.9 | | Сентябрь | mem-int:SentyabrMember |
| 1.10 | | Октябрь | mem-int:OktyabrMember |
| 1.11 | | Ноябрь | mem-int:NoyabrMember |
| 1.12 | | Декабрь | mem-int:DekabrMember |
| 2 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
| 2.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember |
| 2.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember |
Таблица 54.3.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Соблюдение особых условий
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Типы заложенных активов | | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis |
| 1.1 | | Денежные средства | mem-int:DenezhnyeSredstvaMember |
| 1.2 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 1.3 | | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 1.4 | | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
| 1.5 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 1.6 | | долговые инструменты | mem-int:DolgovyeInstrumentyMember |
| 1.7 | | долевые инструменты | mem-int:DolevyeInstrumentyMember |
| 1.8 | | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
| 1.9 | | средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 1.10 | | займы выданные и прочие размещенные средства | mem-int:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember |
| 1.11 | | дебиторская задолженность | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostMember |
| 1.12 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
| 1.13 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
| 1.14 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
| 1.15 | | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | mem-int:InvestImIKapVlozhVNegoMember |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 1.16 | | Нематериальные активы | mem-int:NematerialnyeAktivyMember |
| 1.17 | | Основные средства и капитальные вложения в них | mem-int:OSIKapVlozhVNixMember |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 1.18 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyMember |
| 1.19 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 55.1.
Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 1.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
| 1.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
| 1.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
| 1.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
| 1.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
| 2 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 2.1 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember |
| 2.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember |
| 2.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember |
| 2.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember |
| 2.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember |
| 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember |
Таблица 55.2.
Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования, на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 1.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
| 1.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
| 1.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
| 2 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
| 2.1 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 2.2 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
| 2.3 | По видам хеджирования | | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis |
| 2.4 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков | mem-int:XedzhirovanieDenezhnyxPotokovMember |
| 2.5 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости | mem-int:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiMember |
| 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPXedzhirovanieMember |
Таблица 55.4.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Прогноз по срокам влияния ожидаемой недисконтированной эффективной части хеджирования денежных потоков на прибыль или убыток
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Сроки хеджирования | | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis |
| 1.1 | | До востребования и менее 1 месяца | mem-int:Menee1MesyaczaMember |
| 1.2 | | От 1 до 6 месяцев | mem-int:Ot1Do6MesyaczevMember |
| 1.3 | | От 6 до 12 месяцев | mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember |
| 1.4 | | Более 1 года | mem-int:SvysheGodaMember |
| 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 56.1.
Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости, на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 1.1 | | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member |
| 1.2 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member |
| 1.3 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member |
| 1.4 | | Итого справедливая стоимость | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember |
| 2 | По видам объекта учета | | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
| 2.1 | | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
| 2.2 | | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
| 3 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
| 3.1 | | Финансовые | mem-int:FinansovyeMember |
| 3.2 | | Нефинансовые | mem-int:NefinansovyeMember |
| 3.3 | | Итого по видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember |
| 4 | По типам справедливой стоимости | | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 4.1 | | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 4.2 | | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
| 4.3 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 4.4 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
| 4.5 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvestieziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
| 4.6 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
| 4.7 | | Основные средства (здания) | mem-int:OsnovnyeSredstvaMember |
| 4.8 | | Инвестиционное имущество | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember |
| 4.9 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyMember |
| 4.10 | | Изменение справедливой стоимости объекта хеджирования | mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember |
| 4.11 | | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 4.12 | | Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
| 5 | По типам финансовых инструментов | | dim-int_PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 5.1 | | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 5.2 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 5.3 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember |
| 5.4 | | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember |
| 5.5 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 5.6 | | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 5.7 | | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 5.8 | | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 5.9 | | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember |
| 5.10 | | Средства, привлеченные от государственных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember |
| 5.11 | | Выпущенные облигации | mem-int:VypushhennyeObligacziiMember |
| 5.12 | | Выпущенные векселя | mem-int:VypushhennyeVekselyaMember |
| 5.13 | | Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 5.14 | | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо | mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember |
| 5.15 | | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember |
| 6 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 6.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
| 6.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
| 6.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
| 6.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
| 6.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 6.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
| 7 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 7.1 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember |
| 7.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember |
| 7.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember |
| 7.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember |
| 7.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember |
| 8 | По субтипам финансовых инструментов | | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 8.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
| 8.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
| 8.3 | | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 8.4 | | Прочие выданные займы | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 8.5 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 9 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 9.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 9.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 9.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
| 9.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 9.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 9.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
Таблица 56.2.
Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 1.1 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member |
| 2 | По видам объекта учета | | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
| 2.1 | | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
| 2.2 | | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
| 3 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
| 3.1 | | Финансовые | mem-int:FinansovyeMember |
| 3.2 | | Нефинансовые | mem-int:NefinansovyeMember |
| 3.3 | | Итого по видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember |
| 4 | По типам справедливой стоимости | | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 4.1 | | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 4.2 | | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
| 4.3 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 4.4 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
| 4.5 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
| 4.6 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
| 4.7 | | Основные средства (здания) | mem-int:OsnovnyeSredstvaMember |
| 4.8 | | Инвестиционное имущество | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember |
| 4.9 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyMember |
| 4.10 | | Изменение справедливой стоимости объекта хеджирования | mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember |
| 4.11 | | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassiflcziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 4.12 | | Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
| 5 | По типам финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 5.1 | | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOezenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember |
| 5.2 | | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 5.3 | | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 5.4 | | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 5.5 | | Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 5.6 | | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 5.7 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 5.8 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember |
| 5.9 | | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember |
| 5.10 | | Выпущенные облигации | mem-int:VypushhennyeObligacziiMember |
| 5.11 | | Выпущенные векселя | mem-int:VypushhennyeVekselyaMember |
| 5.12 | | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 5.13 | | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо | mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember |
| 5.14 | | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember |
| 5.15 | | Итого по типам финансовых инструментов | mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember |
| 6 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 6.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
| 6.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
| 6.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
| 6.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
| 6.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-intProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 6.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
| 7 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 7.1 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember |
| 7.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember |
| 7.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember |
| 7.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember |
| 7.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember |
| 8 | По субтипам финансовых инструментов | | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 8.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
| 8.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
| 8.3 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 8.4 | | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 8.5 | | Прочие выданные займы | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 9 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 9.1 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 9.2 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 9.3 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 9.4 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 9.5 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 9.6 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
Таблица 56.3.
Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 1.1 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member |
| 2 | По видам объекта учета | | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
| 2.1 | | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
| 2.2 | | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
| 3 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
| 3.1 | | Финансовые | mem-int:FinansovyeMember |
| 3.2 | | Нефинансовые | mem-int:NefinansovyeMember |
| 3.3 | | Итого по видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember |
| 4 | По типам справедливой стоимости | | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 4.1 | | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 4.2 | | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
| 4.3 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 4.4 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
| 4.5 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
| 4.6 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
| 4.7 | | Основные средства (здания) | mem-int:OsnovnyeSredstvaMember |
| 4.8 | | Инвестиционное имущество | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember |
| 4.9 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyMember |
| 4.10 | | Изменение справедливой стоимости объекта хеджирования | mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember |
| 4.11 | | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 4.12 | | Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
| 5 | По типам финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 5.1 | | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 5.2 | | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 5.3 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyYydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 5.4 | | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember |
| 5.5 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember |
| 5.6 | | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 5.7 | | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 5.8 | | Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 5.9 | | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо | mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember |
| 5.10 | | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember |
| 5.11 | | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 5.12 | | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember |
| 5.13 | | Выпущенные облигации | mem-int:VypushhennyeObligacziiMember |
| 5.14 | | Выпущенные векселя | mem-int:VypushhennyeVekselyaMember |
| 5.15 | | Итого по типам финансовых инструментов | mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember |
| 6 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 6.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
| 6.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
| 6.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
| 6.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
| 6.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 6.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
| 7 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 7.1 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember |
| 7.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember |
| 7.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember |
| 7.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember |
| 7.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember |
| 8 | По субтипам финансовых инструментов | | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 8.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
| 8.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
| 8.3 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 8.4 | | Прочие выданные займы | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember |
| 8.5 | | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 9 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 9.1 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 9.2 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 9.3 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 9.4 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
| 9.5 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 9.6 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
Таблица 56.4.
Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости за ____ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По классам инструментов | | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
| 1.1 | | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 1.2 | | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 1.3 | | Производные финансовые активы | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeAktivyMember |
| 1.4 | | Производные финансовые обязательства | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeObyazatelstvaMember |
| 1.5 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 1.6 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
| 1.7 | | Прочее | mem-int:Prochee3UrovenMember |
| 1.8 | | Итого | mem-int:SpravedlivayaStoimost3UrovenMember |
Таблица 56.5.
Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицированных как предназначенные для продажи | | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis |
| 1.1 | | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | mem-int:AktivyAktivyVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
Таблица 56.6.
Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 1.1 | | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUrovenlMember |
| 1.2 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member |
| 1.3 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member |
| 1.4 | | Итого справедливая стоимость | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember |
| 1.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember |
Таблица 56.7.
Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости, на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
| 1.1 | | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member |
| 1.2 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member |
| 1.3 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member |
| 1.4 | | Итого справедливая стоимость | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember |
| 1.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember |
Таблица 57.1.
Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие обеспеченного правовой защитой генерального соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения, на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По суммам взаимозачета | | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
| 1.1 | | Валовые суммы выполнения взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | mem-int:ValovyeSummyVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember |
| 1.2 | | Валовые суммы взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | mem-int:ValovyeSummyVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember |
| 1.3 | | Нетто-сумма после выполнения взаимозачета, отраженная в бухгалтерском балансе | mem-int:NettoSummaPosleVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanseMember |
| 1.4 | | Суммы, попадающие под действие генерального соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе: финансовые инструменты | mem-int:FinansovyeInstrumentyMember |
| 1.5 | | Суммы, попадающие под действие генерального соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе: полученное денежное обеспечение | mem-int:SummyPopadayushhiePodDejstvieGeneralnogoSoglasheniyaOVzaimozachetePoluchennoeDenezhnoeObespechenieMember |
| 1.6 | | Чистая сумма риска | mem-int:CHistayaSummaRiskaMember |
Таблица 58.1.
Остатки по операциям со связанными сторонами на ___ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
| 1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember |
| 1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
| 1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
| 1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
| 1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember |
| 1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember |
| 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
Таблица 58.2.
Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами за ____ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
| 1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember |
| 1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontrolimemyePredpriyatiyaMember |
| 1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
| 1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
| 1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember |
| 1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember |
| 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
Раздел 3. Бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитного рейтингового агентства, составленная в соответствии с Положением Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П <1>
Отчет об изменениях собственного капитала микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника <2> (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Компоненты капитала | | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
| 1.1 | | Уставный капитал | ifrs-full:IssuedCapitalMember |
| 1.2 | | Добавочный капитал | ifrs-full:SharePremiumMember |
| 1.3 | | Резервный капитал | ifrs-full:CapitalReserveMember |
| 1.4 | | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | ifrs-full:TreasurySharesMember |
| 1.5 | | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember |
| 1.6 | | Прочие резервы | mem-int:OtherReservesProchieMember |
| 1.7 | | Итого резервы | mem-int:ItogoRezervyMember |
| 1.8 | | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ifrs-full:RetainedEamingsMember |
| 1.9 | | Итого | ifrs-full:EquityMember |
<1> Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П "О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2017 года N 49204, 14 января 2019 года N 53337, 8 июля 2019 года N 55163, 25 ноября 2019 года N 56612.
<2> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420903.
Таблица 5.1.
В электронном документе нумерация раздела соответствует официальному источнику.
Денежные средства
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember |
| 1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
| 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember |
Таблица 6.1.
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 1.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
| 1.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
| 1.3 | | Прочие долевые финансовые активы | mem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyMember |
| 1.4 | | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodMember |
| 1.5 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
| 1.6 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
| 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
| 2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederaeziiMember |
| 2.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
| 2.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
| 2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
| 2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
| 2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
| 3 | Структура займов выданных | | dim-int:StrukturaZajmovVydannyxAxis |
| 3.1 | | Остаток основного долга | mem-int:OstatokOsnovnogoDolgaMember |
| 3.2 | | Остаток задолженности по процентным доходам | mem-int:OstatokZadolzhennostiPoProczentnymDoxodamMember |
| 3.3 | | Остаток на счетах по учету прочих доходов и расходов | mem-int:OstatokNaSchetaxPoUchetuProchixDoxodovIRasxodovMember |
| 3.4 | | Сумма корректировок, увеличивающих (уменьшающих) балансовую стоимость | mem-int:SummaKorrektirovokUvelichivayushhixUmenshayushhixBalansovuyuStoimostMember |
| 3.5 | | Сумма переоценки, увеличивающая (уменьшающая) балансовую стоимость | mem-int:SummaPereoczenkiUvelichivayushhayaUmenshayushhayaBalansovuyuStoimostMember |
Таблица 7.1.
Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 1.1 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 1.2 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
| 1.3 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
| 1.4 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
| 1.5 | | Долгосрочная дебиторская задолженность за товары, работы и услуги | mem-int:DolgosrochnayaDebitorskayaZadolzhennostZaTovaryRabotylUslugiMember |
| 1.6 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
| 1.7 | | Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
| 1.8 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember |
| 1.9 | | Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | mem-int:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayamMember |
| 1.10 | | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 1.11 | | Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 1.12 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
| 2 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 2.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember |
| 2.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
| 2.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember |
| 3 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
| 3.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
| 3.2 | | Кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:KromeDolgovyxCZennyxBumagKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
Таблица 7.2.
Займы выданные и микрозаймы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember |
| 1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
| 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember |
| 2 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
| 2.1 | | Остаток основного долга | mem-int:OstatokOsnovnogoDolgaMember |
| 2.2 | | Остаток задолженности по процентным доходам | mem-int:OstatokZadolzhennostiPoProczentnymDoxodamMember |
| 2.3 | | Остаток на счетах по учету прочих доходов и расходов | mem-int:OstatokNaSchetaxPoUchetuProchixDoxodovIRasxodovMember |
| 2.4 | | Сумма корректировок, увеличивающих (уменьшающих) балансовую стоимость | mem-int:SummaKorrektirovokUvelichivayushhixUmenshayushhixBalansovuyuStoimostMember |
| 3 | По типу заемщика | | dim-int:PoTipuZaemshhikaAxis |
| 3.1 | | Юридические лица | mem-int:Yul_Member |
| 3.2 | | Физические лица | mem-int:Fl_Member |
| 3.3 | | Юридическое лицо - нерезидент | mem-int:YUridicheskoe_liczo_nerezidentMember |
| 3.4 | | Физическое лицо - нерезидент | mem-int:Fizicheskoe_liczo_nerezidentMember |
| 3.5 | | Индивидуальный предприниматель | mem-int:IndividualnyjPredprinimatelMember |
| 4 | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 4.1 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
| 4.2 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 7.3.
Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам, займам выданным, микрозаймам выданным
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 1.1 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 1.2 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
| 2 | Текстовая спецификация | | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis |
| 2.1 | | Диапазон контрактных процентных ставок | mem-int:DiapazonKontraktnyxProczentnyxStavokMember |
| 2.2 | | Временной интервал сроков погашения | mem-int:VremennojIntervalSrokovPogasheniyaMember |
| 3 | По типу заемщика | | dim-int:PoTipuZaemshhikaAxis |
| 3.1 | | Физические лица | mem-int:Fl_Member |
| 3.2 | | Юридические лица | mem-int:Yul_Member |
| 3.3 | | Физическое лицо - нерезидент | mem-int:Fizicheskoe_liczo_nerezidentMember |
| 3.4 | | Юридическое лицо - нерезидент | mem-int:YUridicheskoe_licz_onerezidentMember |
| 3.5 | | Индивидуальный предприниматель | mem-int:IndividualnyjPredprinimatelMember |
Таблица 7.4.
Информация по платежам к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и их дисконтированная стоимость
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам платежей | | dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis |
| 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember |
| 1.2 | | От 1 года до 5 лет | mem-int:Ot1GodaDo5LetMember |
| 1.3 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 8.1.
Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 1.1 | | Инвестиционное имущество в собственности | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember |
| 1.2 | | Активы в форме права пользования, относящиеся к инвестиционному имуществу | mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKInvestImushhMember |
| 1.3 | | Капитальные вложения в инвестиционное имущество | mem-int:KapVlozhVInvestImushhMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 8.2. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
Таблица 9.1.
Нематериальные активы
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам нематериальных активов | | dim-int:PoTipamNmaAxis |
| 1.1 | | Программное обеспечение | mem-int:ProgrammnoeObespechenieMember |
| 1.2 | | Лицензии и франшизы | mem-int:LiczenziiIFranshizyMember |
| 1.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 10.1.
Основные средства и капитальные вложения в них
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis |
| 1.1 | | Основные средства в собственности | mem-int:OSVSobstvMember |
| 1.2 | | Активы в форме права пользования, относящиеся к основным средствам | mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKOSMember |
| 1.3 | | Капитальные вложения в основные средства | mem-int:KapVlozhVOSMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
| 2 | Вид актива | | dim-int:Vid_aktivaAxis |
| 2.1 | | Земля, здания и сооружения | mem-int:ZemlyaZdaniyaISooruzeniyaMember |
| 2.2 | | Офисное и компьютерное оборудование | mem-int:OfisnoeIKompyutemoeOborudovanieMember |
| 2.3 | | Транспортные средства | mem-int:TransportnyeSredstvaMember |
| 2.4 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
Таблица 11.1.
Прочие финансовые активы
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember |
| 1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
| 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember |
| 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
| 2.1 | | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по себестоимости за вычетом обесценения, кроме инвестиций в дочерние, ассоциированные и совместно контролируемые предприятия | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSebestoimostiZaVychetomObesczeneniyaKromeInvesticzijVDochernieAssocziirovannyeISovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
| 3 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvestmentsInAssociates |
| 4 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvestmentsInJointVentures |
| 5 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvestmentsInSubsidiaries |
| 5.1 | | Прочие долевые финансовые активы, оцениваемые по себестоимости за вычетом обесценения, кроме инвестиций в дочерние, ассоциированные и совместно контролируемые предприятия | mem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSebestoimostiZaVychetomObesczeneniyaKromeInvesticzijVDochernieAssocziirovannyeISovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
| 5.2 | | Краткосрочная дебиторская задолженность за товары, работы и услуги | mem-int:KratkosrochnayaDZZaTovaryRabotyIUslugiMember |
| 5.3 | | Расчеты с акционерами, участниками | mem-int:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiMember |
| 5.4 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
| 5.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
| 6 | По видам эмитентов | | dim-int:PovidamEmitentovAxis |
| 6.1 | | Долевые ценные бумаги кредитных организаций | mem-int:Dol_Czb_Ko_Member |
| 6.2 | | Долевые ценные бумаги некредитных финансовых организаций | mem-int:Dol_Czb_Nfo_Member |
| 6.3 | | Долевые ценные бумаги нефинансовых организаций | mem-int:Dol_Czb_Nefin_Org_Member |
Таблица 12.1.
Прочие активы
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember |
| 1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
| 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember |
Таблица 12.2.
Анализ изменений запасов
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Виды запасов | | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis |
| 1.1 | | Запасные части | mem-int:ZapasnyeChastiMember |
| 1.2 | | Материалы | mem-int:MaterialyMember |
| 1.3 | | Инвентарь и принадлежности | mem-int:InventarIPrinadlezhnostiMember |
| 1.4 | | Вложения в драгоценные металлы, монеты и природные камни | mem-int:VlozhVDragMetallyMonetyIPrirKamniMember |
| 1.5 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
| 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 13.1.
Анализ изменений резерва под обесценение денежных средств
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам денежных средств | | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
| 1.1 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember |
| 1.2 | | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember |
| 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember |
Таблица 13.2.
Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 1.1 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 1.2 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
| 1.3 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
| 1.4 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
| 1.5 | | Долгосрочная дебиторская задолженность за товары, работы и услуги | mem-int:DolgosrochnayaDebitorskayaZadolzhennostZaTovaryRabotyIUslugiMember |
| 1.6 | | Прочее | mem-int:Prochee_Member |
| 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 13.3.
Анализ изменений резерва под обесценение прочих финансовых активов
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам прочих финансовых активов | | dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis |
| 1.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
| 1.2 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
| 1.3 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
| 1.4 | | Краткосрочная дебиторская задолженность | mem-int:KratkosrochnayaDebitorskayaZadolzhennostMember |
| 1.5 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
| 1.6 | | Прочие долевые финансовые активы | mem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyMember |
| 1.7 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
| 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 13.4.
Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
| 1.1 | | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | mem-int:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiMember |
| 1.2 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
| 1.2.1 | | Запасы | mem-int:ZapasyMember |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 15.1.
В электронном документе нумерация раздела соответствует официальному источнику.
Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 1.1 | | Привлеченные средства, в том числе: | mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti_PrivlechennyeCredstvaMember |
| 1.2 | | средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember |
| 1.3 | | средства, привлеченные от других юридических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember |
| 1.4 | | средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember |
| 1.5 | | средства, привлеченные от индивидуальных предпринимателей | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtIndividualnyxPredprinimatelejMember |
| 1.6 | | Обязательства по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 1.7 | | Прочие долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti_ProchieMember |
| 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 15.2.
Анализ процентных ставок и сроков погашения
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 1.1 | | Привлеченные средства, в том числе: | mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti_PrivlechennyeCredstvaMember |
| 1.2 | | средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember |
| 1.3 | | средства, привлеченные от других юридических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember |
| 1.4 | | средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember |
| 1.5 | | средства, привлеченные от индивидуальных предпринимателей | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtIndividualnyxPredprinimatelejMember |
| 1.6 | | Обязательства по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 1.7 | | Прочие долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti_ProchieMember |
Таблица 15.3. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
Таблица 19.1.
В электронном документе нумерация раздела соответствует официальному источнику.
Акционерный капитал
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По компонентам капитала | | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
| 1.1 | | Обыкновенные акции | mem-int:ObyknovennyeAkcziiMember |
| 1.2 | | Привилегированные акции | mem-int:PrivilegirovannyeAkcziiMember |
| 1.3 | | Поправка на инфляцию | mem-int:PopravkaNaInflyacziyuMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 21.1.
В электронном документе нумерация раздела соответствует официальному источнику.
Процентные доходы
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Источник процентного дохода | | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis |
| 1.1 | | По финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 1.2 | | По долговым финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости | mem-int:PoDolgovymFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiMember |
| 1.3 | | Прочие процентные доходы | mem-int:ProczentnyeDoxody_ProcheeMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoIstochnikamProczentnogoDoxodaMember |
| 2 | По типам финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokAxis |
| 2.1 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
| 2.2 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
| 2.3 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 3 | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 3.1 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
| 3.2 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
| 3.3 | | Депозиты и расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityIRaschetnyeSchetaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-nerezidentaxMember |
| 3.4 | | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
Таблица 22.1.
Процентные расходы
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Источники процентного расхода | | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis |
| 1.1 | | По долговым финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в том числе: | mem-int:ItogoNPPoVidamDolgFinObyazPoAmortStoimMember |
| 1.2 | | по средствам, привлеченным от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember |
| 1.3 | | по средствам, привлеченным от других юридических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember |
| 1.4 | | по средствам, привлеченным от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember |
| 1.5 | | по средствам, привлеченным от индивидуальных предпринимателей | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtIndividualnyxPredprinimatelejMember |
| 1.6 | | по обязательствам по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 1.7 | | Прочие долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti_ProchieMember |
| 1.8 | | Прочие источники | mem-int:ProchieIstochnikiMember |
| 1.9 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 24.1.
В электронном документе нумерация раздела соответствует официальному источнику.
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
| 1.1 | | Финансовые активы | mem-int:FinansovyeAktivyMember |
| 1.2 | | Финансовые обязательства | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaMember |
| 1.3 | | Доходы (расходы) от переоценки остатков, выраженных в иностранной валюте, и операций с иностранной валютой | mem-int:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiOstatkovVyrazhennyxVInostrannojValyuteIOperaczijSInostrannojValyutojMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember |
| 2 | По типам финансовых активов | | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis |
| 2.1 | | Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
| 2.2 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 2.3 | | Прочие финансовые активы | mem-int:ProchieFinansovyeAktivyMember |
| 3 | По типам финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokAxis |
| 3.1 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 3.2 | | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 3.3 | | Прочие долевые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 3.4 | | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodMember |
| 3.5 | | Займы выданные, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 3.6 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 4 | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 4.1 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
| 4.2 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
| 4.3 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 4.4 | | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
| 5 | По типам прочих финансовых активов | | dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis |
| 5.1 | | Инвестиции в дочерние, ассоциированные, совместно контролируемые компании | mem-int:InvesticziiVDochernieAssocziirovannyeSovmestnoKontroliruemyeKompaniiMember |
| 5.2 | | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по себестоимости за вычетом резерва под обесценение | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSebestoimostiZaVychetomRezervaPodObesczenenieMember |
| 5.3 | | Прочие долевые финансовые активы, оцениваемые по себестоимости за вычетом резерва под обесценение | mem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSebestoimostiZaVychetomRezervaPodObesczenenieMember |
| 5.4 | | Краткосрочная дебиторская задолженность за товары, работы и услуги | mem-int:KratkosrochnayaDebitorskayaZadolzhennostZaTovaryRabotylUslugiMember |
| 5.5 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
| 6 | По видам финансовых обязательств | | dim-int:PoVidamFinansovyxObyazatelstvAxis |
| 6.1 | | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
| 6.2 | | Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
| 6.3 | | Прочие финансовые обязательства | mem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaMember |
| 7 | По типам финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | dim-int:PoTipamFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokAxis |
| 7.1 | | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodMember |
| 7.2 | | Обязательства по выкупу проданных ценных бумаг, полученных по договорам репо и займа ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoVykupuProdannyxCZennyxBumagPoluchennyxPoDogovoramRepoIZajmaCZennyxBumagMember |
| 7.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
| 8 | По типам долговых финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимости | | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 8.1 | | Привлеченные средства | mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti_PrivlechennyeCredstvaMember |
| 8.2 | | Обязательства по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeMember |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 8.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
| 9 | По типам прочих финансовых обязательств | | dim-int:PoTipamProchixFinansovyxObyazatelstvAxis |
| 9.1 | | Кредиторская задолженность за товары, работы и услуги | mem-int:KreditorskayaZadolzhennostZaTovaryRabotylUslugiMember |
| 9.2 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
Таблица 27.1.2.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует внесенным изменениям.
Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых отдельная некредитная финансовая организация является арендатором
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
| 1.1 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostAktivovIObyazatelstvPoDogovoramArendyVSootvetstviiSUsloviyamiKotoryxOrganizacziyaYAvlyaetsyaArendatoromMember |
Таблица 27.1.5.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует внесенным изменениям.
Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам получения платежей по финансовой аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis |
| 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember |
| 1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember |
| 1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember |
| 1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember |
| 1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember |
| 1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember |
Таблица 27.1.6.
Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда отдельная некредитная финансовая организация является арендодателем
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам получения платежей по аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis |
| 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember |
| 1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember |
| 1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember |
| 1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember |
| 1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember |
| 1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5 LetMember |
| 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 28.3.
В электронном документе нумерация таблицы соответствует официальному источнику.
Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Расшифровка временных разниц | | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
| 1.1 | | Корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember |
| 1.2 | | Корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember |
| 2 | Тип актива или обязательства | | dim-int:TipAktivaObyazatelstvaAxis |
| 2.1 | | Денежные средства | mem-int:DenezhnyeSredstvaMember |
| 2.2 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 2.3 | | Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:FinancialAssetsAtAmortisedCostMember |
| 2.4 | | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | mem-int:InvestImIKapVlozhVNegoMember |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 2.5 | | Нематериальные активы | mem-int:Nematerialnye_aktivyMember |
| 2.6 | | Основные средства и капитальные вложения в них | mem-int:OSIKapVlozhVNixMember |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 2.7 | | Прочие финансовые активы | mem-int:ProchieFinansovyeAktivyMember |
| 2.8 | | Прочие активы | mem-int:OtherAssets |
| 2.9 | | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | mem-int:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
| 2.10 | | Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCostMember |
| 2.11 | | Резервы - оценочные обязательства | mem-int:Provisions |
| 2.12 | | Прочие финансовые обязательства | mem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaMember |
| 2.13 | | Прочие обязательства | mem-int:OtherLiabilities |
| 2.14 | | Общая сумма отложенного налогового актива | mem-int:ObshhayaCummaOtlozhennogoNalogovogoAktiva |
| 2.15 | | Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периоды | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivPoNalogovomuUbytkuPerenesennomuNaBudushhiePeriodyMember |
| 2.16 | | Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствами | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivDoZachetaSOtlozhennymiNalogovymiObyazatelstvamiMember |
| 2.17 | | Общая сумма отложенного налогового обязательства | mem-int:ObshhayaSummaOtlozhermogoNalogovogoObyazatelstvaMember |
| 2.18 | | Чистый отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:CHistyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember |
| 2.19 | | Признанный отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:PriznannyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember |
Таблица 29.1.
Дивиденды
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам акций | | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
| 1.1 | | По обыкновенным акциям | mem-int:PoObyknovennymAkcziyamMember |
| 1.2 | | По привилегированным акциям | mem-int:PoPrivilegirovannymAkcziyamMember |
Таблица 30.2.
В электронном документе нумерация раздела соответствует официальному источнику.
Минимальные суммы будущих арендных платежей к уплате по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда отдельная некредитная финансовая организация выступает в качестве арендатора
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам платежей | | dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis |
| 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember |
| 1.2 | | От 1 года до 5 лет | mem-int:Ot1GodaDo5LetMember |
| 1.3 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 30.3.
Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда отдельная некредитная финансовая организация выступает в качестве арендодателя
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По срокам платежей | | dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis |
| 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember |
| 1.2 | | От 1 года до 5 лет | mem-int:Ot1GodaDo5LetMember |
| 1.3 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember |
| 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 30.4.
Информация о переданном обеспечении
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типу переданного обеспечения | | dim-int:PoTipuPeredannogoObespecheniyaAxis |
| 1.1 | | Денежные средства | mem-int:DenezhnyeSredstvaMember |
| 1.2 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
| 1.3 | | Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
| 1.4 | | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | mem-int:InvestImIKapVlozhVNegoMember |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 1.5 | | Нематериальные активы | mem-int:NematerialnyeaktivyMember |
| 1.6 | | Основные средства и капитальные вложения в них | mem-int:OSIKapVlozhVNixMember |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 1.7 | | Прочие финансовые активы | mem-int:ProchieFinansovyeAktivyMember |
| 1.8 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyMember |
| 1.9 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 30.5.
Информация о полученном обеспечении
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
| 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 31.1.
Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
| 1.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
| 1.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
| 1.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
| 1.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
| 1.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
| 2 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
| 2.1 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых является иностранная валюта, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember |
| 2.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются процентные ставки, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember |
| 2.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember |
| 2.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются драгоценные металлы, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember |
| 2.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются другие активы, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember |
| 2.6 | | Итого | mem-int:PFIItogoMember |
Таблица 32.2.
В электронном документе нумерация раздела соответствует официальному источнику.
Методы определения справедливой стоимости на ______ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типам справедливой стоимости | | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
| 1.1 | | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member |
| 1.2 | | Модель оценки | mem-int:ModelOczenkiSpravedlivojStoimostiMember |
| 1.3 | | Итого по типам справедливой стоимости | mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember |
| 2 | По типам финансовых активов | | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis |
| 2.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
| 2.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
| 2.3 | | Прочие долевые финансовые активы | mem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyMember |
| 2.4 | | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodMember |
| 2.5 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
| 2.6 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 3 | Тип обязательств | | dim-int:TipObyazatAxis |
| 3.1 | | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodMember |
| 3.2 | | Обязательства по выкупу проданных ценных бумаг, полученных по договорам репо и займа ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoVykupuProdannyxCZennyxBumagPoluchennyxPoDogovoramRepoIZajmaCZennyxBumagMember |
| 3.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
Таблица 33.1.
Остатки по операциям со связанными сторонами на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
| 1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember |
| 1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
| 1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
| 1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
| 1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember |
| 1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember |
| 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
| 2 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
| 2.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
| 2.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
| 2.3 | | Прочие долевые финансовые активы | mem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyMember |
| 2.4 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
| 2.5 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
| 3 | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis |
| 3.1 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
| 3.2 | | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax |
| 3.3 | | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember |
| 4 | По типам финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | dim-int:PoTipamFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokAxis |
| 4.1 | | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodMember |
| 4.2 | | Обязательства по выкупу проданных ценных бумаг, полученных по договорам репо и займа ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoVykupuProdannyxCZennyxBumagPoluchennyxPoDogovoramRepoIZajmaCZennyxBumagMember |
| 4.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
| 5 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
| 5.1 | | Привлеченные средства | mem-int:PrivlecheimyeSredstvaMember |
| 5.2 | | Обязательства по финансовой аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeMember |
| 5.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
Таблица 33.2.
Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами на __________ 20__ года
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
| 1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
| 1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember |
| 1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
| 1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
| 1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
| 1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember |
| 1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember |
| 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У) |
Таблица 33.3.
Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Виды вознаграждений | | dim-int:VidyVoznagrazhdenijAxis |
| 1.1 | | Краткосрочные вознаграждения | mem-int:KratkosrochnyeVoznagrazhdeniyaMember |
| 1.2 | | Страховые взносы | mem-int:StraxovyeVznosyMember |
| 1.3 | | Вознаграждения работникам по окончании трудовой деятельности | mem-int:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiMember |
| 1.4 | | Другие долгосрочные вознаграждения | mem-int:DrugieDolgosrochnyeVoznagrazhdeniyaMember |
| 1.5 | | Выходные пособия | mem-int:VyxodnyePosobiyaMember |
| 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 30 июля 2020 г. N 5518-У
"О содержании отчетности кредитного
рейтингового агентства, форме,
сроках и порядке ее составления
и представления в Банк России"
ПОРЯДОК И СРОКИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНОГО РЕЙТИНГОВОГО АГЕНТСТВА, ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ ПОРЯДКА ЕЕ СОСТАВЛЕНИЯ
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
1. Отчетность представляется в Банк России кредитными рейтинговыми агентствами в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа кредитного рейтингового агентства (лица, временно исполняющего его обязанности), в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями, определенным на основании частей первой и восьмой статьи 76.9 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2015, N 29, ст. 4357; 2016, N 27, ст. 4225).
Визуализация отчетности, в том числе для целей ее представления третьим лицам, по форме, установленной в приложении 1 настоящего Указания, осуществляется по выбору кредитного рейтингового агентства одним из следующих способов:
при помощи программного обеспечения, реализующего визуализацию отчетных данных, размещенного на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет";
при помощи иного программного обеспечения, позволяющего осуществить визуализацию отчетных данных аналогично визуализации, осуществляемой при помощи программного обеспечения, размещенного на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
2. Разделы отчетности, для которых настоящим приложением установлен одинаковый срок представления в Банк России, формируются перед отправкой в один файл и однократно подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа кредитного рейтингового агентства (лица, временно исполняющего его обязанности).
3. Отчетность составляется и представляется в Банк России в виде показателей отчетности по форме 0420880 "Отчет о деятельности кредитного рейтингового агентства" (далее - отчетность по форме 0420880) и бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитного рейтингового агентства в разрезе групп аналитических признаков (графа 3 частей I и II приложения 1 к настоящему Указанию), объединяющих аналитические признаки, содержащие детализированную информацию по указанным показателям. Перечень аналитических признаков, объединенных в группы аналитических признаков, приведен в части III приложения 1 к настоящему Указанию.
Каждый показатель, каждая группа аналитических признаков и каждый аналитический признак имеют отдельный код, позволяющий однозначно выделить один показатель, одну группу аналитических признаков, один аналитический признак из других показателей, групп аналитических признаков, аналитических признаков соответственно.
4. Отчетность представляется кредитным рейтинговым агентством в Банк России в следующие сроки.
4.1. Показатели разделов 1 и 14 - 17 отчетности по форме 0420880 представляются ежемесячно по состоянию на последний календарный день периода, за который представляется отчетность по форме 0420880 (далее - отчетный период), включительно не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода.
4.2. Показатели подразделов 14.1 и 14.2 и раздела 15 отчетности по форме 0420880, содержащие только информацию о корректирующих событиях, подлежащих отражению в бухгалтерском учете в соответствии с пунктами 1.1 - 4.1 Положения Банка России от 16 декабря 2015 года N 520-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями событий после окончания отчетного периода", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 января 2016 года N 40722, 21 декабря 2016 года N 44854, 25 ноября 2019 года N 56612, и главой 19 Положения Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2017 года N 49203, 14 января 2019 года N 53337, 17 июня 2019 года N 54943, 25 ноября 2019 года N 56612 (далее соответственно - Положение Банка России N 612-П, корректирующие события), после окончания отчетного года до даты составления кредитным рейтинговым агентством годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, а также показатели разделов 16 и 17 отчетности по форме 0420880 представляются ежегодно не позднее 10 календарных дней после марта года, следующего за отчетным годом.
4.3. Показатели разделов 1, 2, 5 - 13, 16 и 17 отчетности по форме 0420880 представляются за I квартал, первое полугодие и 9 месяцев по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно не позднее 30 календарных дней после окончания отчетного периода, а также за календарный год по состоянию на последний календарный день отчетного года включительно не позднее 90 календарных дней после окончания отчетного года.
4.4. Показатели разделов 1, 3, 4, 16 и 17 отчетности по форме 0420880 представляются за первое полугодие по состоянию на последний календарный день отчетного полугодия включительно не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного полугодия, а также за календарный год по состоянию на последний календарный день отчетного года включительно не позднее 90 календарных дней по окончании отчетного года.
4.5. В случае изменения значений показателей раздела 1 отчетности по форме 0420880, за исключением значений показателей по строкам 1, 2, 8 и 11, показатели разделов 1, 16 и 17 отчетности по форме 0420880 представляются не позднее 10 рабочих дней после даты изменений, внесенных в показатели раздела 1 указанной отчетности.
5. Вместе с показателями разделов 14 и 15 отчетности по форме 0420880 за март, июнь и сентябрь кредитное рейтинговое агентство (за исключением кредитного рейтингового агентства, применяющего Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П "О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2017 года N 49204, 14 января 2019 года N 53337, 8 июля 2019 года N 55163, 25 ноября 2019 года N 56612 (далее - Положение Банка России N 613-П) должно представить в Банк России показатели промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитного рейтингового агентства, составленной в соответствии с главой 3 Положения Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 2 марта 2016 года N 41299, 15 декабря 2016 года N 44749, 28 сентября 2017 года N 48350, 8 июля 2019 года N 55164 (далее - Положение Банка России N 532-П), за I квартал, первое полугодие и 9 месяцев соответственно.
Вместе с показателями разделов 14 и 15 отчетности по форме 0420880 за декабрь кредитное рейтинговое агентство, применяющее Положение Банка России N 532-П, должно представить в Банк России показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитного рейтингового агентства за год по установленным главой 2.1 Положения Банка России N 532-П:
формам 0420002 "Бухгалтерский баланс некредитной финансовой организации", 0420003 "Отчет о финансовых результатах некредитной финансовой организации";
приложениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах 0420004 "Отчет об изменениях собственного капитала некредитной финансовой организации", 0420005 "Отчет о потоках денежных средств некредитной финансовой организации".
Вместе с показателями разделов 14 и 15 отчетности по форме 0420880 за декабрь кредитное рейтинговое агентство, применяющее Положение Банка России N 613-П, должно представить в Банк России показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитного рейтингового агентства за год по установленным главой 2 Положения Банка России N 613-П:
формам 0420901 "Бухгалтерский баланс микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника", 0420902 "Отчет о финансовых результатах микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника"; (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
приложениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах 0420903 "Отчет об изменениях собственного капитала микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника", 0420904 "Отчет о денежных потоках микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника". (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)
Вместе с показателями разделов 14 и 15 отчетности по форме 0420880, содержащими только информацию о корректирующих событиях после окончания отчетного года до даты составления кредитным рейтинговым агентством годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, кредитное рейтинговое агентство должно представить в Банк России:
показатели годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитного рейтингового агентства, составленной в соответствии с главой 2.1 Положения Банка России N 532-П (для кредитного рейтингового агентства, применяющего Положение Банка России N 532-П);
показатели годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитного рейтингового агентства, составленной в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 613-П (для кредитного рейтингового агентства, применяющего Положение Банка России N 613-П);
аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитного рейтингового агентства в случае, если годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитного рейтингового агентства подлежит обязательному аудиту в соответствии с частью 1 статьи 5 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; 2019, N 48, ст. 6739).
6. В случае выявления кредитным рейтинговым агентством за любой отчетный период в течение последних трех лет фактов представления в Банк России отчетности по форме 0420880, содержащей неверные или неактуальные значения показателей, исправленная отчетность должна быть направлена кредитным рейтинговым агентством в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения в нее изменений.
В случае необходимости внесения изменений в отчетность по форме 0420880 и бухгалтерскую (финансовую) отчетность кредитного рейтингового агентства, представленные за один или несколько отчетных периодов в Банк России, каждая исправленная отчетность направляется кредитным рейтинговым агентством в Банк России отдельным архивным файлом, в который включается пояснительная записка, содержащая перечень неверных и (или) неактуальных значений показателей и описание причин их отражения в отчетности.
Исправления показателей отчетности по форме 0420880, которые основаны на данных бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитного рейтингового агентства, за отчетный период осуществляются в случае, если аналогичные исправления были произведены в бухгалтерской (финансовой) отчетности за тот же отчетный период.
Бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитного рейтингового агентства, исправленная в соответствии с пунктами 1.1 - 3.1 Положения Банка России от 28 декабря 2015 года N 523-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете и бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитными финансовыми организациями", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 27 января 2016 года N 40826, 21 декабря 2016 года N 44853, 25 ноября 2019 года N 56612 (для кредитного рейтингового агентства, применяющего Положение Банка России N 532-П), или главой 2 Положения Банка России N 612-П (для кредитного рейтингового агентства, применяющего Положение Банка России N 612-П), должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения в нее изменений.
7. В случае если последний день срока представления отчетности приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемый таковым в соответствии со статьями 111 и 112 Трудового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 1, ст. 3; 2006, N 27, ст. 2878; 2012, N 18, ст. 2127), окончание срока представления отчетности переносится на ближайший следующий за ним рабочий день.
8. Обработка персональных данных, включая получение, использование, хранение и передачу персональных данных, осуществляется в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2020, N 17, ст. 2701).
9. Суммы, относительные величины, количество отражаются в отчетности следующим образом:
сумма в валюте Российской Федерации, за исключением суммы по показателям бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитного рейтингового агентства, и в иностранной валюте - в единицах валюты с точностью до двух знаков после запятой;
сумма по показателям бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитного рейтингового агентства - в тысячах рублей с точностью до пяти знаков после запятой;
относительные величины (проценты, доли) - в процентах с двумя знаками после запятой;
количество, за исключением количества часов, - в целых единицах;
количество часов - с точностью до двух знаков после запятой.
Округление осуществляется по математическим правилам.
Даты указываются в формате "гггг-мм-дд", где "гггг" - год, "мм" - месяц, "дд" - день.
10. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления отчетности в значениях, установленных статьей 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2019, N 52, ст. 7775).
11. Наименование юридического лица указывается в соответствии с его учредительными документами. Наименование юридического лица - нерезидента указывается на английском и русском языках.
12. Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица - нерезидента указываются на английском и русском языках.
13. Для резидентов в отчетности указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН): десятизначный - для юридических лиц, двенадцатизначный - для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей).
При отсутствии у физического лица - резидента, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается двенадцать нулей.
ИНН юридического лица должен соответствовать данным единого государственного реестра юридических лиц.
ИНН индивидуального предпринимателя должен соответствовать данным единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.
Для нерезидентов в отчетности указывается идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN).
При отсутствии у физического лица - нерезидента TIN указывается пять нулей.
При отсутствии у юридического лица - нерезидента TIN указывается его регистрационный номер в стране регистрации, а при отсутствии указанного номера - пять нулей.
14. Для юридического лица - резидента в отчетности указываются:
тринадцатизначный основной государственный регистрационный номер юридического лица в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц;
восьмизначный цифровой код согласно Общероссийскому классификатору предприятий и организаций.
15. Место нахождения (адрес) юридического лица - нерезидента, а также место жительства (наименование города, населенного пункта) физического лица - нерезидента указывается на английском и русском языках.
16. При составлении отчетности код страны регистрации указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ):
для физического лица - цифровой код страны по ОКСМ, гражданином (подданным) которой является физическое лицо (при отсутствии гражданства указывается "Лицо без гражданства"). В случае наличия двойного гражданства указываются два кода ОКСМ;
для юридического лица - цифровой код страны по ОКСМ, в соответствии с законодательством которой создано юридическое лицо.
В случае если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, но не код страны, где расположена данная организация.
17. Для юридического лица в отчетности указывается код вида деятельности по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (далее - ОКВЭД) (если применимо - с использованием знака "."). При осуществлении юридическим лицом нескольких видов деятельности коды ОКВЭД указываются через запятую.
18. Понятия "контроль" и "значительное влияние" применяются в соответствии с:
Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 10 "Консолидированная финансовая отчетность", введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044 (далее - приказ Минфина России N 217н), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869 (далее - приказ Минфина России N 98н);
Международным стандартом финансовой отчетности (IAS) 28 "Инвестиции в ассоциированные организации и совместные предприятия", введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 217н, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 98н, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 20 июля 2017 года N 117н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 4 августа 2017 года N 47669, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 марта 2018 года N 56н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 апреля 2018 года N 50779, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2018 года N 51396.
Понятие "связанные стороны" применяется в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IAS) 24 "Раскрытие информации о связанных сторонах", введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 217н.
19. Код валюты указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют и состоит из трехзначного цифрового кода и трехбуквенного кода (с использованием разделителя "-").
20. Для составления отчетности посредством формирования показателей кредитное рейтинговое агентство должно использовать группировку показателей отчетности, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах (таблица группировки показателей отчетности кредитного рейтингового агентства, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах).
Таблица группировки показателей отчетности кредитного рейтингового агентства, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах
| Номер строки | Наименование отчетного элемента | Код отчетного элемента | Способ определения значения по строке | Строка отчетности по форме 0420880 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Уставный капитал кредитного рейтингового агентства | kra-dic:Ustavnyj_kapital | часть OSV_P_Data_10207 + часть OSV_P_Data_10208 + часть OSV_P_Data_10211 | Строка 1 раздела 5 |
| 2 | Стоимость внесенных в качестве вклада в уставный капитал кредитного рейтингового агентства объектов недвижимого имущества, ценных бумаг, в отношении которых существуют ограничения (обременения) вещных прав, а также средств, полученных на возвратной основе | kra-dic:Stoimost_UK_NI_CZB_ogranichen_sr_voz_os | часть OSV_A_Data_60401 + часть OSV_A_Data_60404 + часть OSV_A_Data_50605 + часть OSV_A_Data_50606 + часть OSV_A_Data_50618 - часть OSV_P_Data_50622 - часть OSV_P_Data_50623 - часть OSV_P_Data_50626 + часть OSV_A_Data_50627 + часть OSV_A_Data_50628 + часть OSV_A_Data_50631 + часть OSV_A_Data_50670 - часть OSV_P_Data_50671 + часть OSV_A_Data_50705 + часть OSV_A_Data_50706 + часть OSV_A_Data_50709 + часть OSV_A_Data_50718 - часть OSV_P_Data_50722 - часть OSV_P_Data_50723 - часть OSV_P_Data_50726 + часть OSV_A_Data_50727 + часть | Строка 2 раздела 5 |
| | | | OSV_A_Data_50728 + часть OSV_A_Data_50731 + часть OSV_A_Data_50770 - часть OSV_P_Data_50771 + часть OSV_A_Data_50607 + часть OSV_A_Data_50608 + часть OSV_A_Data_50618 - часть OSV_P_Data_50624 - часть OSV_P_Data_50625 - часть OSV_P_Data_50626 + часть OSV_A_Data_50629 + часть OSV_A_Data_50630 + часть OSV_A_Data_50631 + часть OSV_A_Data_50670 - часть OSV_P_Data_50671 + часть OSV_A_Data_50707 + часть OSV_A_Data_50708 + часть OSV_A_Data_50709 + часть OSV_A_Data_50718 - часть OSV_P_Data_50724 - часть OSV_P_Data_50725 - часть OSV_P_Data_50726 + часть OSV_A_Data_50729 + часть OSV_A_Data_50730 + часть OSV_A_Data_50731 + часть OSV_A_Data_50770 - часть OSV_P_Data_50771 - часть OSV_P_Data_20503 + часть OSV_P_Data_20504 + часть OSV_Р_Data_42316 + часть | |
| | | | OSV_P_Data_42317 + часть OSV_P_Data_42318 - часть OSV_A_Data_42319 + часть OSV_P_Data_42320 - часть OSV_A_Data_42321 + часть OSV_P_Data_42616 + часть OSV_P_Data_42617 + часть OSV_P_Data_42618 - часть OSV_A_Data_42619 + часть OSV_P_Data_42620 - часть OSV_A_Data_42621 + часть OSV_P_Data_42708 + часть OSV_P_Data_42709 + часть OSV_P_Data_42718 - часть OSV_A_Data_42719 + часть OSV_P_Data_42720 - часть OSV_A_Data_42721 + часть OSV_P_Data_42808 + часть OSV_P_Data_42809 +часть OSV_P_Data_42818 - часть OSV_A_Data_42819 + часть OSV_P_Data_42820 - часть OSV_A_Data_42821 + часть OSV_P_Data_42908 + часть OSV_P_Data_42909 + часть OSV_P_Data_42918 - часть OSV_A_Data_42919 + часть OSV_P_Data_42920 - часть OSV_A_Data_42921 + часть OSV_P_Data 43008 + часть | |
| | | | OSV_P_Data_43009 + часть OSV_P_Data_43018 - часть OSV_A_Data_43019 + часть OSV_P_Data_43020 - часть OSV_A_Data_43021 + часть OSV_P_Data_43108 + часть OSV_P_Data_43109 + часть OSV_P_Data_43118 - часть OSV_A_Data_43119 + часть OSV_P_Data_43120 - часть OSV_A_Data_43121 + часть OSV_P_Data_43208 + часть OSV_P_Data_43209 + часть OSV_P_Data_43218 - часть OSV_A_Data_43219 + часть OSV_P_Data_43220 - часть OSV_A_Data_43221 + часть OSV_P_Data_43308 + часть OSV_P_Data_43309 + часть OSV_P_Data_43318 - часть OSV_A_Data_43319 + часть OSV_P_Data_43320 - часть OSV_A_Data_43321 + часть OSV_P_Data_43408 + часть OSV_P_Data_43409 + часть OSV_P_Data_43418 - часть OSV_A_Data_43419 + часть OSV_P_Data_43420 - часть OSV_A_Data_43421 + часть OSV_P_Data 43508 + часть | |
| | | | OSV_P_Data_43509 + часть OSV_P_Data_43518 - часть OSV_A_Data_43519 + часть OSV_P_Data_43520 - часть OSV_A_Data_43521 + часть OSV_P_Data_43608 + часть OSV_P_Data_43609 + часть OSV_P_Data_43618 - часть OSV_A_Data_43619 + часть OSV_P_Data_43620 - часть OSV_A_Data_43621 + часть OSV_P_Data_43708 + часть OSV_P_Data_43709 + часть OSV_P_Data_43718 - часть OSV_A_Data_43719 + часть OSV_P_Data_43720 - часть OSV_A_Data_43721 + часть OSV_P_Data_43808 + часть OSV_P_Data_43809 + часть OSV_P_Data_43818 - часть OSV_A_Data_43819 + часть OSV_P_Data_43820 - часть OSV_A_Data_43821 + часть OSV_P_Data_43908 + часть OSV_P_Data_43909 + часть OSV_P_Data_43918 - часть OSV_A_Data_43919 + часть OSV_P_Data_43920 - часть OSV_A_Data_43921 + часть OSV_P_Data_44008 + часть | |
| | | | OSV_P_Data_44009 + часть OSV_P_Data_44018 - часть OSV_A_Data_44019 + часть OSV_P_Data_44020 - часть OSV_A_Data 44021 + OSV_P_Data_60806 - OSV_A_Data_42322 - OSV_A_Data_42622 - OSV_A_Data_42722 - OSV_A_Data_42822 - OSV_A_Data_42922 - OSV_A_Data_43022 - OSV_A_Data_43122 - OSV_A_Data_43222 - OSV_A_Data_43322 - OSV_A_Data_43422 - OSV_A_Data_43522 - OSV_A_Data_43622 - OSV_A_Data_43722 - OSV_A_Data_43822 - OSV_A_Data_43922 - OSV_A_Data_44022 | |
| 3 | Стоимость внесенных в качестве вклада в уставный капитал кредитного рейтингового агентства исключительных, иных интеллектуальных прав и прав по лицензионным договорам | kra-dic:Stoimost_UK_prav | часть OSV_P_Data_10207 + часть OSV_P_Data_10208 + часть OSV_P_Data_10211 | Строка 3 раздела 5 |
| 4 | Фактическая задолженность учредителей (акционеров, участников) по вкладам в уставный капитал кредитного рейтингового агентства, стоимость собственных акций, выкупленных у акционеров (в случае если кредитное рейтинговое агентство создано в форме акционерного общества) | kra-dic:Fakt_zadol_uchredit | QSV_P_Data_60320 + QSV_A_Data_10501 | Строка 4 раздела 5 |
| 5 | Величина превышения суммы неденежных вкладов в уставный капитал кредитного рейтингового агентства над суммой вкладов в уставный капитал кредитного рейтингового агентства в виде денежных средств | kra-dic:Velichina_prevysh_neden_vkladov | часть OSV_P_Data_10207 + часть OSV_P_Data_10208 + часть OSV_P_Data_10211 | Строка 5 раздела 5 |
| 6 | Сумма со сроком погашения | kra-dic:Summa_so_srokom_pogasheniya | OSV_A_Data_48501 + OSV_A_Data_48901 + OSV_A_Data_49301 | Строка 5 подраздела 6.1 |
| 7 | Сумма со сроком погашения | kra-dic:Summa_so_srokom_pogasheniya | часть OSV_P_Data_20503 + часть OSV_P_Data_20504 + часть OSV_P_Data_43708 + часть OSV_P_Data_42708 + часть OSV_P_Data_42808 + часть OSV_P_Data_42908 + часть OSV_P_Data_43008 + часть OSV_P_Data_43108 + часть OSV_P_Data_43208 + часть OSV_P_Data_43408 + часть OSV_P_Data_43508 + часть OSV_P_Data_43608 + часть OSV_P_Data_43808 + часть OSV_P_Data_43908 + часть OSV_P_Data_44008 | Строка 5 подраздела 6.2 |
| 8 | Сумма со сроком погашения | kra-dic:Summa_so_srokom_pogasheniya | часть OSV_A_Data 48601 + часть OSV_A_Data_49001 | Строка 5 подраздела 6.3 |
| 9 | Сумма со сроком погашения | kra-dic:Summa_so_srokom_pogasheniya | часть OSV_P_Data 42316 + часть OSV_P_Data_42616 | Строка 5 подраздела 6.4 |
| 10 | Выручка | kra-dic:Vyruchka | часть OFR_71602_(182 + 191) | Строка 1 подраздела 8.1 |
| 11 | Расходы | kra-dic:Rasxody | часть OFR_71702_21113 | Строка 1 подраздела 8.2 |