ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
РАЗЪЯСНЕНИЯ
от 27 апреля 2015 г. N 242-P-2015/31
С учетом Положения Банка России N 242-П, иных актов Банка России и документов Базельского комитета по банковскому надзору операционный, правовой, регуляторный (комплаенс-риск) и репутационный риски являются отдельными видами банковских рисков, а вывод о том, что операционный, правовой и репутационный риски являются "подвидами" регуляторного риска, представляется некорректным. При этом следует отметить, что операционный риск включает в себя правовой риск, но исключает стратегический и репутационный риски.
Официальный источник электронного документа содержит неточность: имеется в виду Положение ЦБ РФ от 16.12.2003 N 242-П.
В то же время полагаем, что один и тот же фактор риска может являться источником возникновения события как операционного, так и регуляторного рисков, в связи с чем одно и то же событие может быть включено в состав событий как операционного, так и регуляторного риска.
При этом если кредитной организацией управление правовым риском осуществляется отдельно от операционного, то термин "правовой риск", предусмотренный актами Банка России, в настоящее время следует использовать в значении с изъятием регуляторного риска как отдельного.
Таким образом, порядок управления операционным, правовым, регуляторным риском и риском потери деловой репутации не может быть включен во внутренний документ, устанавливающий порядок управления только регуляторным риском, но может являться частью единого внутреннего документа кредитной организации, устанавливающего порядок управления рисками в целом.