Реестр бюджетных рисков

(приложение N 7 к Методическим рекомендациям, утв. приказом Минфина от 01.06.2021 N 246)
Редакция от 01.06.2021 — Документ не действует
Приложение N 7
к Методическим рекомендациям
по формированию отдельных
документов, используемых
при осуществлении внутреннего
финансового аудита, утвержденным
приказом Министерства финансов
Российской Федерации
от 01.06.2021 N 246
рекомендуемый образец
РЕЕСТР БЮДЖЕТНЫХ РИСКОВ
 
(наименование главного администратора бюджетных средств (администратора бюджетных средств))
ПО СОСТОЯНИЮ НА "
"
 
 20
 
 г.
N п/п
Бюджетная процедура
Наименование операции (действия) по выполнению бюджетной процедуры
Выявленный бюджетный риск
Причины бюджетного риска
Возможные последствия реализации бюджетного риска
Оценка критерия "вероятность" ("вероятность допущения ошибки")
Оценка критерия "степень влияния" ("существенность ошибки")
Значимость (уровень) бюджетного риска
Владельцы бюджетного риска
Необходимость (отсутствие необходимости) принятия мер по минимизации (устранению) бюджетного риска
Предложения по мерам минимизации (устранения) бюджетного риска1
Приоритетность принятия мер по минимизации (устранению) бюджетного риска
Срок исполнения меры по минимизации (устранению) бюджетного риска
Отметка об исполнении меры по минимизации (устранению) бюджетного риска
Справочно: нормативный правовой и (или) правовой акт, определяющий порядок (сроки) выполнения бюджетной процедуры
ФИО
Должность
Структурное подразделение
Меры, не связанные с контрольными действиями
Меры по организации внутреннего финансового контроля (рекомендуемые контрольные действия)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
1.
 
 
 
 
 
 
 
 
2.
 
 
 
 
 
 
 
 
3.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Руководитель субъекта внутреннего финансового аудита
 
 
(должность) (подпись) (фамилия, имя, отчество (при наличии)
"
"
 
 20
 
 г.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1Предложения по мерам минимизации (устранения) бюджетного риска указываются в случае возможности и (или) необходимости (целесообразности) принятия главным администратором (администратором) бюджетных средств мер по минимизации (устранению) соответствующего бюджетного риска и (или) мер по его предупреждению.