Зарегистрировано в Минюсте России 25 января 2023 г. N 72133
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 29 сентября 2022 г. N 6277-У
О ПРАВИЛАХ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ГОЛОВНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ БАНКОВСКОГО ХОЛДИНГА В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ И ИНОЙ ИНФОРМАЦИИ О РИСКАХ БАНКОВСКОГО ХОЛДИНГА
Настоящее Указание на основании части первой статьи 57 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" <1>, части четвертой статьи 4 и части второй статьи 43 Федерального закона от 2 декабря 1990 года N 395-I "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) <2> устанавливает правила представления головной организацией банковского холдинга либо управляющей компанией банковского холдинга в случае возложения на управляющую компанию банковского холдинга обязанностей головной организации банковского холдинга в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга.
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2014, N 52, ст. 7543.
<2> Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2013, N 27, ст. 3438.
1. Головная организация банковского холдинга либо управляющая компания банковского холдинга в случае возложения на нее обязанностей головной организации банковского холдинга (далее при совместном упоминании - ГОБХ) представляет в Банк России отчетность и иную информацию о рисках банковского холдинга, предусмотренную пунктом 1 Указания Банка России от 9 сентября 2015 года N 3777-У "О составлении и представлении в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга" <1> (далее - отчетность банковского холдинга).
<1> Зарегистрировано Минюстом России 9 ноября 2015 года, регистрационный N 39615, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 9 апреля 2018 года N 4772-У (зарегистрировано Минюстом России 13 июня 2018 года, регистрационный N 51340), от 22 сентября 2022 года N 6253-У (зарегистрировано Минюстом России 26 октября 2022 года, регистрационный N 70710).
2. Представление отчетности банковского холдинга ГОБХ в Банк России осуществляется в форме электронного документа, подписанного уполномоченным должностным лицом ГОБХ с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи, посредством личного кабинета в порядке, установленном Указанием Банка России от 5 октября 2021 года N 5969-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета" <2> (далее - Указание Банка России N 5969-У).
<2> Зарегистрировано Минюстом России 12 ноября 2021 года, регистрационный N 65799, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 29 сентября 2022 года N 6276-У (зарегистрировано Минюстом России 13 января 2023 года, регистрационный N 71996).
Датой предоставления ГОБХ в Банк России отчетности банковского холдинга в виде электронного документа посредством личного кабинета является дата, определяемая в соответствии с пунктом 3.4 Указания Банка России N 5969-У.
3. В случае выявления ГОБХ фактов представления в Банк России отчетности банковского холдинга, содержащей неверные или неактуальные значения показателей за любой отчетный период в течение последних трех лет, предшествующих дню данного выявления, исправленная отчетность банковского холдинга должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем выявления таких фактов.
Исправленная отчетность банковского холдинга сопровождается пояснениями, содержащими сведения об осуществленных изменениях, подписанными лицами, указанными в пункте 4 настоящего Указания.
4. Отчетность банковского холдинга должна быть подписана руководителем ГОБХ и (или) иными замещающими его должностными лицами, а также главным бухгалтером либо замещающим его должностным лицом, если подпись предусмотрена в форме отчетности банковского холдинга.
5. В случае если ГОБХ является юридическим лицом, созданным в соответствии с правом иностранного государства (далее - иностранная ГОБХ), иностранная ГОБХ вправе представлять в Банк России отчетность банковского холдинга посредством личного кабинета кредитной организации - участника этого банковского холдинга в форме электронного документа, подписанного должностным лицом кредитной организации - участника банковского холдинга, уполномоченным иностранной ГОБХ, с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи. В указанном случае в состав электронного документа должен быть включен файл, содержащий электронную копию документа, наделяющего должностное лицо кредитной организации - участника банковского холдинга полномочиями на право подписания электронного документа, содержащего отчетность банковского холдинга, составленную иностранной ГОБХ.
6. Кредитная организация - участник банковского холдинга, уполномоченная иностранной ГОБХ представлять отчетность банковского холдинга в соответствии с пунктом 5 настоящего Указания, представляет отчетность банковского холдинга с соблюдением требований о целостности электронного документа, установленных пунктом 1.4 Указания Банка России N 5969-У.
7. В случае отсутствия у ГОБХ или кредитной организации - участника банковского холдинга, головной организацией которого является иностранная ГОБХ, доступа к личному кабинету (за исключением технического сбоя или временного прекращения приема электронных документов через личный кабинет со стороны Банка России), препятствующего передаче посредством личного кабинета отчетности банковского холдинга в виде электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лиц, указанных в пунктах 4 или 5 настоящего Указания, отчетность банковского холдинга представляется ГОБХ в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения ГОБХ, а иностранной ГОБХ - по месту нахождения кредитной организации - участника банковского холдинга, головной организацией которого является иностранная ГОБХ, в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лиц, указанных в пунктах 4 или 5 настоящего Указания, на электронном носителе информации (компакт-диске, флеш-накопителе).
Одновременно ГОБХ необходимо направить в Банк России информацию о причинах отсутствия у ГОБХ или кредитной организации - участника банковского холдинга, головной организацией которого является иностранная ГОБХ, доступа к личному кабинету и представления отчетности банковского холдинга (с перечислением форм отчетности) на электронном носителе информации (компакт-диске, флеш-накопителе).
Датой представления отчетности банковского холдинга на электронном носителе информации (компакт-диске, флеш-накопителе) считается дата фактического получения ее Банком России.
8. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 27 сентября 2022 года N ПСД-59) вступает в силу с 1 июля 2023 года.
И.о. Председателя Центрального банка
Российской Федерации
Д.В. ТУЛИН