Вопрос: О вопросах, связанных с формированием кредитной истории по договору лизинга и передачей ее в бюро кредитных историй.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 1 марта 2023 г. N 46-7-1/677
Департамент управления данными рассмотрел письма от 25.01.2023 и от 08.02.2023 и направляет ответы на указанные в письмах вопросы.
Приложение: 1 файл.
Заместитель директора
Е.В. ФРОЛКОВ
ВОПРОСЫ О ПРИМЕНЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ БАНКА РОССИИ ОТ 11 МАЯ 2021 ГОДА N 758-П "О ПОРЯДКЕ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ИСТОРИИ" (ДАЛЕЕ - ПОЛОЖЕНИЕ N 758-П)
| N п/п | Блок/показатель | Вопрос/предложение | Позиция Департамента |
| Письмо от 25.01.2023 | |||
| 1. | Блок ФЛ 11 "Государственная регистрация в качестве индивидуального предпринимателя" | Следует ли в блоке ФЛ 11 указывать сведения о регистрации ФЛ в качестве главы крестьянского фермерского хозяйства (далее - КФХ), не являющегося юридическим лицом? Если ответ положительный, то в связи с тем, что при смене главы КФХ присвоенный ранее ОГРНИП не меняется, ограничение допустимых значений "дата должна быть позднее или равна дате рождения (показатель ФЛ 3.1) плюс 14 лет" показателя 11.3 "Дата регистрации", вероятно, следует отменить. Пример: ОГРНИП КФХ 305324136400010, дата регистрации 30.12.2005. 18.03.2022 произошла смена главы КФХ и указанное ограничение для нового главы не выполняется | При формировании кредитной истории в отношении КФХ, являющегося индивидуальным предпринимателем, должен формироваться блок ФЛ 11. Дополнительно отмечаем, что в корректирующие пояснения <1> внесены изменения, согласно которым при заполнении показателя ФЛ 11.3 "Дата регистрации" может быть указана любая дата, но не позднее даты формирования кредитной информации |
| 2. | Показатель ФЛ 18.2 "Дата совершения сделки" По показателю ФЛ 18.2 (11.2) указывается дата совершения сделки, по обязательствам из которой формируется кредитная история | Правильно ли мы понимаем, что, так как кредитные обязательства возникают у лизингополучателя после передачи ему предмета лизинга, лизингодатель вправе передать в БКИ <2> в качестве значения показателя "Дата совершения сделки" дату подписания акта передачи имущества в лизинг, а не дату подписания договора лизинга? | Заключение договора лизинга влечет наступление события 1.4.1 в кредитной истории лизингополучателя. При этом любой договор может вступить в силу с момента заключения (п. 1 ст. 425 ГК РФ <3>) либо после него благодаря отлагательному условию (п. 1 ст. 157 ГК РФ) либо сроку (ст. 190 ГК РФ). Показатели блока ФЛ 18 "Общие сведения о сделке" заполняются согласно условиям сделки, по обязательствам из которой формируется кредитная история, и не зависят от даты передачи имущества в лизинг |
| 3. | Блок ФЛ 28 "Сведения о внесении платежей" Блок ЮЛ 20 "Сведения о внесении платежей" | Правильно ли мы понимаем, что, так как кредитные обязательства возникают у лизингополучателя после передачи ему предмета лизинга, лизингодатель на дату возникновения события 1.4.1 <4> не должен передать в БКИ сведения о получении (или просрочке) авансовых и прочих платежей, классифицируемых источником <5> как лизинговые (блок ФЛ 28, ЮЛ 20), вносимых лизингополучателем / поручителем / третьим лицом в счет погашения обязательств по договору лизинга до подписания первого акта передачи имущества в лизинг, то есть до возникновения события 1.4.1? При этом значение показателя 19.1 (12.1) "Сумма обязательства" на дату возникновения события 1.4.1 должно включать в себя сумму всех платежей, в том числе авансовых/прочих лизинговых платежей, а значение показателя 25.2 (17.2) "Сумма задолженности на дату передачи финансирования субъекту или возникновения обеспечения исполнения обязательства" должно включать в себя сумму только непогашенных лизинговых платежей. Если на дату события 1.4.1 есть непогашенные лизинговые платежи, срок уплаты которых прошел (просроченные), то источник вправе заполнить в передаваемых сведениях блок 27 (19) "Сведения о просроченной задолженности", указав "Дату возникновения просроченной задолженности" и "Дату последнего пропущенного платежа" равными дате события 1.4.1 | При наступлении события 1.4.1 источник должен сформировать группу блоков, предусмотренную разделом 5 приложения 3 к Положению N 758-П для данного события, в том числе блок 28 (20), в котором для договора лизинга отражаются суммы внесенных лизинговых платежей, пеней и штрафов согласно условиям сделки. В кредитной истории должны отражаться все вытекающие из договора лизинга платежи лизингополучателя. Момент передачи предмета лизинга на эту обязанность не влияет. Аванс (предварительная оплата) является частью обязательства лизингополучателя. Следовательно, если договором лизинга предусмотрен авансовый платеж (прочие платежи), то сведения о нем должны быть указаны в блоках 25 - 28 (17 - 20) "Сведения о внесении платежей" по состоянию на день наступления события 1.4.1. По показателю 19.1 (12.1) "Сумма обязательства" указывается сумма обязательства субъекта <6> (лизингополучателя) согласно условиям сделки. По показателю 25.2 (17.2) указывается сумма задолженности субъекта (лизингополучателя) на дату передачи ему предмета лизинга. Источник всегда должен формировать блок 27 (19) "Сведения о просроченной задолженности" при наступлении события 1.4.1 (согласно требованиям раздела 5 приложения 3 к Положению N 758-П). Дата возникновения просроченной задолженности (показатель 27.1 (19.1)) должна определяться источником согласно условиям сделки с учетом положений ГК РФ <7> об исчислении сроков. По показателям 27.8 (19.8) "Дата последнего пропущенного платежа по основному долгу" и 27.9 (19.9) "Дата последнего пропущенного платежа по процентам" указываются ближайшие прошедшие даты, в которые заемщик по условиям сделки должен был внести, но не внес платеж по срочной задолженности |
| 4. | Проект Указания N 6300-У <8>: "1.3.2. В разделе 2: ...дополнить строками показателей 19.4 - 19.7 следующего содержания: "19.4 Валюта обеспечиваемого обязательства 19.5 Код типа обеспечиваемого обязательства 19.6 Дата расчета 19.7 УИД сделки, в результате которой возникло обеспечиваемое обязательство". Аналогично в кредитной истории юридического лица | При заключении лизинговых сделок встречаются случаи, когда один договор обеспечения (поручительства/залога) относится сразу к нескольким договорам лизинга. В связи с этим предлагаем: 1) выделить показатели 19.3 - 19.7 (12.3 - 12.7) в отдельный блок "Сведения об обеспечиваемых обязательствах"; 2) довести до сведения БКИ, что в форматах передачи данных необходимо предусмотреть множественность соответствующего блока (раздела) | Лимит ответственности поручителя согласно условиям сделки указывается по показателю ФЛ 19.1 "Сумма обязательства". По показателю ФЛ 19.3 "Сумма обеспечиваемого обязательства" отражается фактический размер ответственности поручителя на дату формирования блока ФЛ 19. С учетом того что блок ФЛ 19 содержит как информацию об обязательстве поручителя согласно условиям сделки, так и фактический размер ответственности, требуется дополнительное обоснование необходимости выделения показателей ФЛ 19.3 - 19.7 в отдельный блок. Дополнительно отмечаем, что Положение N 758-П в целом не регулирует вопросы множественности блоков и показателей. Общие правила о множественности, в том числе о ее условиях, устанавливаются форматами БКИ |
| 5. | Блоки ФЛ 18, 19, 21, 25 - 27. Аналогично в кредитной истории юридического лица | Согласно условиям договора лизинга лизингодатель вправе в одностороннем внесудебном порядке отказаться от его исполнения (далее - расторжение) при наступлении определенных обстоятельств (длительная просрочка, нарушение условий договора и правил лизинга и др.). При расторжении лизингодатель уведомляет лизингополучателя о расторжении договора лизинга с требованием возврата/выкупа предмета лизинга и погашения в установленный в уведомлении срок остатка задолженности, которая рассчитывается исходя из суммы невыплаченных лизинговых платежей, пеней, штрафов, отступного и других платежей, связанных с компенсацией расходов лизингодателя. Правильно ли мы понимаем, что, так как в договор лизинга при расторжении не вносится изменений, то в БКИ направляются сведения по событию 2.3 <9>? В направляемых сведениях передаются новые значения показателей: "Сумма обязательств" (ФЛ 19.1, ЮЛ 12.1) - сумма выплаченных лизинговых платежей, включая аванс, и остатка задолженности по договору лизинга, предъявленного лизингодателем к погашению (здесь и далее имеются в виду те виды задолженности, сведения о которых передаются в БКИ); "Дата прекращения обязательства субъекта по условиям сделки" (ФЛ 18.11, ЮЛ 11.10) - дата расторжения; "Дата ближайшего следующего платежа по основному долгу" (ФЛ 21.2, ЮЛ 14.2) - дата расторжения; "Сумма ближайшего следующего платежа по основному долгу" (ФЛ 21.1, ЮЛ 14.1) - остаток задолженности по договору лизинга, предъявленный лизингодателем к погашению; в блоках со сведениями о задолженности указывается остаток задолженности, предъявленной к погашению. При наличии просроченных лизинговых платежей сумма этих платежей указывается в блоке со сведениями о просроченной задолженности | Если расторжение договора не прекращает лизинговое обязательство, но изменяет сумму долга субъекта, то такое изменение оформляется событием 2.1, вследствие которого источник должен передать в БКИ блоки показателей в соответствии с разделом 5 приложения 3 к Положению N 758-П на дату наступления такого события. По показателю 19.1 (12.1) "Сумма обязательства" указывается сумма обязательства субъекта (лизингополучателя) согласно условиям сделки. По показателю 18.11 (11.10) "Дата прекращения обязательства субъекта по условиям сделки" указывается плановая дата прекращения обязательства согласно условиям сделки. В блоке 21 (14) "Сведения об условиях платежей" сведения приводятся согласно условиям сделки. В случае если по показателю 21.1 (14.1) "Сумма ближайшего следующего платежа по основному долгу" указано значение "0", иные показатели блока 21 (14) кредитной истории субъекта не заполняются. Сведения обо всех имеющихся (непогашенных) денежных требованиях к субъекту должны отражаться в блоках 25 - 27 (17 - 19). Сведения обо всех денежных требованиях к субъекту, которые не были погашены в срок, должны отражаться в блоке 27 (19) |
| Письмо от 08.02.2023 | |||
| 6. | Блок ФЛ 44.4 "Признак льготного финансирования с государственной поддержкой" Блок ФЛ 44.5 "Информация о программе государственной поддержки" | Просим уточнить: a) следует ли направлять в БКИ сведения о наличии льготного финансирования при получении лизингодателем субсидии по договору лизинга со стороны другого государства; b) следует ли направлять в БКИ информацию о наличии льготного финансирования в случае, если государственная субсидия выплачивается не напрямую лизингодателю, а лизингополучателю? Если ответ положительный, то лизингодатель направляет в БКИ сведения о данной субсидии только в случае, когда сведения о ней присутствуют в лизинговом договоре (лизингодатель не должен требовать от лизингополучателя представления сведений о получении субсидий от госорганов для оплаты обязательств по договору лизинга); c) зависит ли необходимость направления сведений о льготном финансировании от механизма получения выплат от государственных органов и этапа лизинговой сделки? Например, один вид субсидий может быть выплачен лизингодателю в качестве авансового платежа, до возникновения события 1.4.1, а другой вид субсидий предусматривает компенсацию части лизинговых платежей после события 1.4.1. В БКИ следует направлять сведения о наличии льготного финансирования в обоих случаях? В каких случаях из перечисленных ниже следует направлять в БКИ информацию о наличии льготного финансирования: 1) получение лизингодателем субсидии от Министерства промышленности и торговли РФ в рамках постановлений правительства от 08.05.2020 N 649 или от 03.06.2020 N 811. Лизингодателю предоставляется субсидия на возмещение потерь при предоставлении скидки лизингополучателю по оплате авансового платежа по договору лизинга; 2) получение субсидии лизингодателем по договору между лизингодателем и Правительством Республики Беларусь. В рамках договора Правительством Республики Беларусь лизингодателю предоставляется субсидия, компенсирующая определенную часть каждого лизингового платежа; 3) лизингополучатель является получателем льготного займа со стороны Фонда развития промышленности РФ, предоставляемого с целью выплаты части авансового платежа по договору лизинга? | Положение N 758-П не устанавливает требования к программам государственной поддержки, в рамках которых осуществляется льготное финансирование. В связи с изложенным источник (согласно части 1 статьи 5 Закона о кредитных историях <10>) должен направить в БКИ всю имеющуюся информацию о льготном финансировании с государственной поддержкой, в том числе со стороны другого государства, в случае осуществления выплат по предоставляемой субсидии лизингополучателю вне зависимости от механизма получения выплат от государственных органов в рамках льготного финансирования |
<1> Корректирующие пояснения к Положению Банка России от 11.05.2021 N 758-П "О порядке формирования кредитной истории", URL: [https://www.cbr.ru/Crosscut/LawActs/File/5623].
<2> Бюро кредитных историй.
<3> Гражданский кодекс Российской Федерации.
<4> Событие 1.4.1 "Субъект и источник заключили договор лизинга либо поручительства по лизингу и предмет лизинга передан лизингополучателю".
<5> Источник формирования кредитной истории.
<6> Субъект кредитной истории.
<7> Статья 191 ГК РФ.
<8> Указание Банка России от 24.10.2022 N 6300-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 11 мая 2021 года N 758-П "О порядке формирования кредитной истории".
<9> Событие 2.3 "Изменились сведения об исполнении обязательства субъектом, наступила ответственность поручителя или обязательство принципала возместить выплаченную сумму".
<10> Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ "О кредитных историях".