Вопрос: У кредитных организаций возникают вопросы по учету обеспечения, принимаемого в целях уменьшения расчетной базы резерва на возможные потери по ссудам.
Согласно абз. 11 пп. 6.2.1 п. 6.2 Положения Банка России N 590-П <1> к обеспечению I категории качества может быть отнесен залог, если в качестве предмета залога выступает, в частности, недвижимое имущество, являющееся обеспечением исполнения обязательств заемщика по договору ипотечного жилищного кредитования, при условии, что ипотечный жилищный кредит выдан с учетом требований, установленных акционерным обществом "ДОМ.РФ", и соблюдения соотношения величины основного долга по ссуде и справедливой стоимости залога недвижимого имущества не более 70 процентов, рассчитанного в том числе с учетом требований, установленных пп. 2.3.23 п. 2.3 Инструкции Банка России от 29.11.2019 N 199-И <2>.
<1> Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности".
<2> Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией".
Достаточно ли для целей исполнения абз. 11 пп. 6.2.1 п. 6.2 Положения Банка России N 590-П (в части требований к предмету ипотеки) соблюдения положений раздела "Требования к участникам и условиям сделки ипотечного кредитования" Стандарта ипотечного кредитования АО "ДОМ.РФ", размещенного на его официальном сайте в сети Интернет <3>?
<3> https://xn--80aal9arbhf.xn--d1aqf.xn--plai/.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 22 марта 2023 г. N 23-6/242
Департамент банковского регулирования и аналитики рассмотрел обращения НП от 19.10.2022, АО от 21.12.2022, Ассоциации российских банков от 29.12.2022 и сообщает следующее.
По вопросу относительно требований акционерного общества "ДОМ.РФ" (далее - АО "ДОМ.РФ"), которые следует соблюдать для отнесения предмета ипотеки к обеспечению I категории качества.
В соответствии с п. 6.2 Положения N 590-П к обеспечению I категории качества могут быть отнесены объекты недвижимого имущества, соответствующие критериям абзаца одиннадцатого пп. 6.2.1 Положения N 590-П <1>. Указанная норма применяется, если кредитная организация присоединилась к Стандарту ипотечного кредитования и руководствуется Стандартом ответственного ипотечного кредитования (далее - Стандарт), который является, в свою очередь, неотъемлемой частью Стандарта ипотечного кредитования, установленного АО "ДОМ.РФ" и размещенного на официальном сайте указанного общества в сети Интернет <2>. В соответствии с п. 3 раздела "Порядок присоединения к Стандарту" в течение трех месяцев с даты информирования АО "ДОМ.РФ" о присоединении к Стандарту ипотечного кредитования кредитная организация должна начать применять обязательные положения Стандарта ипотечного кредитования (в том числе Стандарта) в полном объеме и следовать положениям Стандарта ипотечного кредитования, носящим рекомендательный характер. При этом в качестве подтверждения информации о том, что кредитная организация присоединилась к Стандарту, следует использовать информацию, размещенную на сайте АО "ДОМ.РФ" в сети Интернет <3>.
<1> Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности".
<2> https://стандарт.дом.рф/documents.
<3> https://стандарт.дом.рф/creditors.
Одновременно отмечаем, что в соответствии с п. 4 раздела "Порядок присоединения к Стандарту" кредитные организации не вправе делать оговорки или заявления о частичном присоединении к Стандарту или об отказе в принятии или исполнения части его положений.
По вопросу относительно требований к параметрам кредита для целей применения абзаца одиннадцатого пп. 6.2.1 Положения N 590-П.
Ипотечный жилищный кредит для целей применения абзаца одиннадцатого пп. 6.2.1 Положения N 590-П должен быть выдан в соответствии с требованиями Стандарта, при этом необходимо соблюдение соотношения величины основного долга по ссуде и справедливой стоимости залога недвижимого имущества не более 70 процентов, рассчитанного в том числе с учетом требований, установленных пп. 2.3.23 Инструкции N 199-И <4>.
<4> Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией".
Первый заместитель директора
Департамента банковского
регулирования и аналитики
А.В. НАБЕРУХИН