Вопрос: У членов Саморегулируемой организации микрофинансовых организаций возникают вопросы относительно квалификации займов, суммы которых не превышают установленные Федеральным законом от 02.07.2010 N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (далее - Закон N 151-ФЗ) пределы (5 млн руб. по займам юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям; 1 млн / 500 тыс. руб. по займам физическим лицам, выдаваемым микрофинансовой организацией / микрокредитной организацией), обеспеченных ипотекой.
Неоднозначность вопроса квалификации займов указанного выше рода обусловлена следующими обстоятельствами.
1. Согласно п. 4 ч. 1 ст. 2 Закона N 151-ФЗ договор микрозайма - договор займа, сумма которого не превышает предельный размер обязательств заемщика перед заимодавцем по основному долгу, установленный данным Федеральным законом.
2. Согласно п. 3 ч. 1 ст. 9 Закона N 151-ФЗ МФО вправе выдавать иные займы юридическим лицам и физическим лицам по договорам займа, исполнение обязательств по которым обеспечено ипотекой, с учетом ограничений, установленных ст. 12 данного Федерального закона.
3. Предусмотренные ст. 12 Закона N 151-ФЗ формулировки, касающиеся ограничений предоставления МФО отдельных видов займов, разнятся:
- так, согласно п. 11 ч. 1 МФО не имеет права выдавать физическому лицу потребительские займы (не микрозаймы) под залог указанного в данном пункте недвижимого имущества;
- согласно п. 2 ч. 2 и п. 2 ч. 3 микрофинансовая организация и микрокредитная организация не имеют права выдавать физическому лицу микрозаем (микрозаймы), если сумма основного долга заемщика перед ними по договорам микрозайма в случае предоставления такого микрозайма (микрозаймов) превысит указанный в данных пунктах размер.
4. Указанием Банка России от 03.08.2020 N 5523-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовых компаний и микрокредитных компаний, порядке и сроках представления микрофинансовыми компаниями в Банк России аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, порядке и сроках раскрытия микрофинансовыми компаниями бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности" к показателям деятельности МФО отнесены как договоры микрозайма, так и договоры займа (то есть иные), обеспеченные ипотекой.
5. Имеющаяся судебная практика (Определение Седьмого кассационного суда общей юрисдикции от 21.10.2021 N 88-15695/2021) признает заем, обеспеченный ипотекой, сумма которого не превышает установленный Законом N 151-ФЗ предел, микрозаймом, а не иным займом, на том основании, что договор займа, в соответствии с которым заем выдан заемщику - физическому лицу, был заключен до вступления в действие п. 11 ч. 1 ст. 12 Закона N 151-ФЗ в редакции Федерального закона от 02.08.2019 N 271-ФЗ, вступившей в силу с 01.10.2019 (договор займа был заключен в 2017 г.).
В связи с вышеизложенным из чего должны исходить МФО, выдавшие займы, размеры которых не превышают установленных Законом N 151-ФЗ пределов, обеспеченные ипотекой:
- займы считаются микрозаймами и на МФО, выдавшие их, распространяется ограничение в части, касающейся возможности выдачи ими микрозаймов (необеспеченных или обеспеченных иным (не недвижимым) имуществом), если сумма основного долга заемщика перед ними по договорам микрозайма в случае предоставления таких микрозаймов превысит установленный Законом N 151-ФЗ предел;
- займы считаются иными, в связи с чем на МФО, выдавшие их, не распространяется ограничение в части, касающейся возможности выдачи ими необеспеченных или обеспеченных иным (не недвижимым) имуществом микрозаймов (в пределах, предусмотренных Законом N 151-ФЗ);
- займы считаются микрозаймами, но их размеры не учитываются при выдаче МФО иных микрозаймов - необеспеченных или обеспеченных иным, не недвижимым имуществом?
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 18 апреля 2023 г. N 44-13/1427
Департамент микрофинансового рынка рассмотрел обращение Саморегулируемой организации от 27.03.2023 и сообщает следующее.
В соответствии с пунктом 3 части 1 статьи 2 Федерального закона от 02.07.2010 N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (далее - Закон N 151-ФЗ) под микрозаймом понимается заем, предоставляемый заимодавцем заемщику на условиях, предусмотренных договором займа, в сумме, не превышающей предельный размер обязательств заемщика перед займодавцем по основному долгу, установленный Законом N 151-ФЗ.
Соответственно, к категории микрозаймов относятся следующие займы:
1) займы, выданные микрофинансовой организацией (далее - МФО) заемщику - юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю в пределах установленного пунктом 8 части 1 статьи 12 Закона N 151-ФЗ ограничения по сумме основного долга такого заемщика перед МФО (пять миллионов рублей);
2) займы, выданные микрофинансовой компанией заемщику - физическому лицу в пределах установленного пунктом 2 части 2 статьи 12 Закона N 151-ФЗ ограничения по сумме основного долга такого заемщика перед микрофинансовой компанией (один миллион рублей);
3) займы, выданные микрокредитной компанией заемщику - физическому лицу в пределах установленного пунктом 2 части 3 статьи 12 Закона N 151-ФЗ ограничения по сумме основного долга такого заемщика перед микрокредитной компанией (пятьсот тысяч рублей).
Таким образом, займы, выданные заемщику определенной категории (физическое лицо, юридическое лицо / индивидуальный предприниматель) в пределах установленного для данной категории заемщиков ограничения по сумме основного долга заемщика перед МФО, являются микрозаймами. Заем, в результате предоставления которого сумма основного долга по всем выданным заемщику определенной категории займам превысит соответствующее ограничение, является иным займом.
К иным займам относятся займы, выдаваемые МФО без ограничений по сумме таких займов в случаях, предусмотренных Законом N 151-ФЗ.
В соответствии с пунктом 3 части 1 статьи 9 Закона N 151-ФЗ МФО вправе выдавать иные займы юридическим лицам и физическим лицам по договорам займа, исполнение обязательств по которым обеспечено ипотекой, с учетом ограничений, установленных статьей 12 Закона N 151-ФЗ, и иные займы юридическим лицам, являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства или имеющим статус МФО, кредитного потребительского кооператива, сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, ломбарда, а также юридическим лицам, являющимся аффилированными лицами МФО, в порядке, установленном федеральными законами и учредительными документами.
Обращаем внимание, что ограничения в отношении максимального размера основного долга заемщика перед МФО, предусмотренные в пункте 8 части 1 статьи 12, пункте 2 части 2 статьи 12 и пункте 2 части 3 статьи 12 Закона N 151-ФЗ, установлены исключительно в отношении договоров микрозайма. Соответственно, указанные ограничения к иному договору займа, исполнение обязательств заемщика по которому обеспечено ипотекой, неприменимы. МФО вправе выдать иной заем юридическому лицу и физическому лицу по договору займа, исполнение обязательств по которому обеспечено ипотекой, без ограничения по сумме такого займа.
Таким образом, критерием отнесения займа к категории микрозаймов является сумма займа в случае, если она не превышает установленный Законом N 151-ФЗ предельный размер обязательств заемщика перед МФО.
Заместитель директора Департамента
микрофинансового рынка - начальник
Управления регулирования
Р.В. НОВИКОВ