Вопрос: У кредитных организаций возникли вопросы относительно применения положений Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон N 395-1) с учетом изменений, вносимых Федеральным законом от 18.11.2022 N 438-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Закон N 438-ФЗ).
Согласно ч. 8 ст. 9 Закона N 395-1 (в редакции Закона N 438-ФЗ, вступающей в силу с 18.05.2023) кредитная организация обязана на основании полученных от налогового органа сведений о снятии физического лица с учета в налоговых органах в связи со смертью прекратить исполнение распоряжений о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета, вклада (депозита) клиента, за исключением завещательных распоряжений, иных распоряжений в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, а также распоряжений, возможность исполнения которых подтверждена получателю денежных средств и (или) обслуживающему его банку в соответствии с законодательством Российской Федерации, банковскими правилами и договором, если такое подтверждение представлено до получения кредитной организацией сведений о снятии физического лица с учета в налоговых органах в связи со смертью.
При этом согласно ст. 418 Гражданского кодекса РФ смертью кредитора или должника прекращаются лишь те обязательства, которые неразрывно связаны с личностью кредитора или должника, а обязательства из договора потребительского кредита (займа) к таковым не относятся.
Согласно п. 61 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29.05.2012 N 9 "О судебной практике по делам о наследовании", поскольку смерть должника не влечет прекращения обязательств по заключенному им договору, наследник, принявший наследство, становится должником и несет обязанности по их исполнению со дня открытия наследства (например, в случае если наследодателем был заключен кредитный договор, обязанности по возврату денежной суммы, полученной наследодателем, и уплате процентов на нее).
Проценты, подлежащие уплате в соответствии со ст. 395 ГК РФ, взимаются за неисполнение денежного обязательства наследодателем по день открытия наследства, а после открытия наследства за неисполнение денежного обязательства наследником, по смыслу п. 1 ст. 401 ГК РФ, - по истечении времени, необходимого для принятия наследства (приобретения выморочного имущества). Размер задолженности, подлежащей взысканию с наследника, определяется на момент вынесения решения суда.
Учитывая изложенное, правомерен ли вывод о том, что после вступления в силу ч. 8 ст. 9 Закона N 395-1 положения указанной нормы не будут ограничивать кредитные организации в праве списывать денежные средства со счета клиента после его смерти на основании распоряжения о периодическом переводе денежных средств в погашение задолженности по кредиту, подписанного клиентом при жизни, и после смерти указанного клиента (заемщика) при условии, что на счете клиента имеются денежные средства?
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 19 мая 2023 г. N 31-4-1/873
Юридический департамент Банка России рассмотрел обращения от 12.04.2023 и от 25.04.2023 (далее - Обращения) и сообщает следующее.
Банк России не наделен правом официального толкования норм законодательства Российской Федерации. Вместе с тем считает возможным изложить свою позицию по поставленным в Обращениях вопросам, которая не является официальным толкованием законодательства Российской Федерации.
В соответствии с частью восьмой статьи 9 Закона "О банках и банковской деятельности" <1> (в редакции Федерального закона N 438-ФЗ <2>) в качестве исключений из обязанности кредитной организации на основании полученных от налогового органа сведений о снятии физического лица с учета в налоговых органах в связи со смертью прекратить исполнение распоряжений о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета, вклада (депозита) клиента выделены завещательные распоряжения, иные распоряжения в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, а также распоряжения, возможность исполнения которых подтверждена получателю денежных средств и (или) обслуживающему его банку в соответствии с законодательством Российской Федерации, банковскими правилами и договором, если такое подтверждение представлено до получения кредитной организацией сведений о снятии физического лица с учета в налоговых органах в связи со смертью.
<1> Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности".
<2> Федеральный закон от 18.11.2022 N 438-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".
При этом в соответствии с пунктом 4 статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) права на денежные средства, находящиеся на счете, считаются принадлежащими клиенту в пределах суммы остатка, за исключением денежных средств, в отношении которых получателю денежных средств и (или) обслуживающему его банку в соответствии с банковскими правилами и договором подтверждена возможность исполнения распоряжения клиента о списании денежных средств в течение определенного договором срока, но не более чем десять дней. По истечении указанного срока находящиеся на счете денежные средства, в отношении которых была подтверждена возможность исполнения распоряжения клиента, считаются принадлежащими клиенту.
В связи с изложенным полагаем, что упомянутое исключение в отношении распоряжений, возможность исполнения которых подтверждена получателю денежных средств и (или) обслуживающему его банку, если такое подтверждение представлено до получения кредитной организацией сведений о снятии физического лица с учета в налоговых органах в связи со смертью, применяется в том числе к операциям по банковской карте клиента, которые были подтверждены клиентом до его смерти. При этом данное исключение не применяется к распоряжениям плательщика, в том числе в виде заявления, предусмотренным пунктом 1.15 Положения Банка России N 762-П <3> на осуществление разового и (или) периодического перевода денежных средств, и к заранее данному акцепту плательщика, принятым банком до смерти клиента.
<3> Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств".
Отмечаем, что в соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 40 и пунктом 1 части 1 статьи 43 Федерального закона "Об исполнительном производстве" <4> смерть должника, объявление его умершим или признание безвестно отсутствующим являются основанием для приостановления исполнительного производства, в случае если установленные судебным актом, актом другого органа или должностного лица требования или обязанности допускают правопреемство, либо прекращения исполнительного производства, в случае если такие требования или обязанности не могут перейти к правопреемнику и не могут быть реализованы доверительным управляющим, назначенным органом опеки и попечительства.
<4> Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве".
Что касается иных распоряжений в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, по смыслу части восьмой статьи 9 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона N 438-ФЗ) к таким распоряжениям в действующем законодательстве Российской Федерации, в частности, можно отнести распоряжения, связанные с возмещением расходов, вызванных смертью наследодателя, и расходов на охрану наследства и управление им в рамках статьи 1174 ГК РФ.
Заместитель директора
Юридического департамента
А.А. БОРИСЕНКО