Указание ЦБ РФ от 02.02.2021 N 5721-У

Зарегистрировано в Минюсте России 1 июня 2021 г. N 63746

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ
от 2 февраля 2021 г. N 5721-У

О ФОРМАХ, СРОКАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ КРЕДИТНЫХ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ КООПЕРАТИВОВ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 14.12.2021 N 6015-У, от 14.07.2022 N 6201-У, от 24.10.2022 N 6297-У, от 31.03.2023 N 6389-У)

Настоящее Указание на основании подпункта 3.1 пункта 1 статьи 40.2 и подпункта 2.1 пункта 5 статьи 40.3 Федерального закона от 8 декабря 1995 года N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, N 50, ст. 4870; 2020, N 29, ст. 4506) и статьи 76.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2013, N 30, ст. 4084) устанавливает:

формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России:

отчета о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива;

отчета о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива;

Абзац пятый. - Утратил силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.10.2022 N 6297-У)

требования к составлению и представлению саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, в Банк России отчетности сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые являются членами этой саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы.

1. Отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива (далее - СКПК) (приложение 1, приложение 2 к настоящему Указанию), отчет о персональном составе руководящих органов СКПК (приложение 3 к настоящему Указанию), информация о лицах, которым СКПК поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах (приложение 4 к настоящему Указанию) (далее при совместном упоминании - Отчетность), представляются СКПК и саморегулируемой организацией в сфере финансового рынка, объединяющей СКПК (далее - СРО), в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа СКПК или СРО, в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями, определенным на основании части восьмой статьи 76.9 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2016, N 27, ст. 4225). (в ред. Указаний ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У, от 24.10.2022 N 6297-У)

Отчетность СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц, СКПК последующего уровня, а также СКПК, не являющихся членами СРО на отчетную дату, и СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц, которые являлись членами СРО на отчетную дату и добровольно вышли (исключены) из членов СРО в период после отчетной даты до окончания срока представления СРО Отчетности в Банк России, должна составляться и представляться СКПК в соответствии с настоящим Указанием в Банк России. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

Отчетность СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые являются членами СРО на отчетную дату, должна представляться СКПК в эту СРО.

СРО должна составлять и представлять Отчетность в отношении СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые являются членами этой СРО на отчетную дату, на основании Отчетности, представленной СКПК, в соответствии с настоящим Указанием в Банк России, за исключением СКПК, которые являлись членами СРО на отчетную дату и добровольно вышли (исключены) из членов СРО в период после отчетной даты до окончания срока представления СРО Отчетности в Банк России. В отношении СКПК, добровольно вышедших (исключенных) из членов СРО, СРО должна приложить к Отчетности пояснения об их добровольном выходе (решение СРО об исключении). (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

Абзац пятый. - Утратил силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.12.2021 N 6015-У)

2. Пункт утратил силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.10.2022 N 6297-У)

3. В случае выявления СКПК в представленной в Банк России Отчетности неверных и (или) неактуальных значений показателей (текстовых или числовых) за любой отчетный период в течение последних двух календарных лет Отчетность должна быть исправлена и представлена в Банк России за каждый отчетный период текущего календарного года и последний отчетный период предыдущего календарного года: (в ред. Указаний ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У, от 24.10.2022 N 6297-У)

СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц, СКПК последующего уровня, а также СКПК, не являющимися членами СРО, в течение 10 рабочих дней со дня выявления неверных и (или) неактуальных значений показателей; (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

СРО в течение 15 рабочих дней, следующих за днем выявления СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые являются членами этой СРО, неверных и (или) неактуальных значений показателей.

Абзацы четвертый - шестой. - Утратили силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

При внесении исправлений в Отчетность за несколько отчетных периодов каждая исправленная Отчетность представляется в Банк России отдельным файлом с приложением перечня неверных и (или) неактуальных значений показателей и описания причин внесения исправлений. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

4. Пункт утратил силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.10.2022 N 6297-У)

5. Настоящее Указание в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 29 января 2021 года N ПСД-1) вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования, за исключением приложения 2 к настоящему Указанию.

Приложение 2 к настоящему Указанию вступает в силу с 1 октября 2021 года.

Приложение 1 к настоящему Указанию действует по 30 сентября 2021 года включительно.

Отчет о деятельности СКПК должен составляться и представляться СКПК и СРО в соответствии с настоящим Указанием в Банк России по форме, в порядке и сроки, установленные приложением 1 к настоящему Указанию, за полугодие и девять месяцев 2021 года включительно.

Отчет о деятельности СКПК должен составляться и представляться СКПК и СРО в соответствии с настоящим Указанием в Банк России по форме, в порядке и сроки, установленные приложением 2 к настоящему Указанию, начиная с отчета о деятельности СКПК за последний отчетный период 2021 года.

6. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившими силу:

Указание Банка России от 22 июля 2019 года N 5215-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 19 сентября 2019 года N 55966;

Указание Банка России от 20 апреля 2020 года N 5443-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 22 июля 2019 года N 5215-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 27 мая 2020 года N 58488.

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С. НАБИУЛЛИНА

Приложение 1 действует до 30.09.2021 включительно (пункт 5).

ПРИЛОЖЕНИЕ 1. - Утратило силу.

Приложение 2 действует с 01.10.2021 (пункт 5).

Приложение 2
к Указанию Банка России
от 2 февраля 2021 года N 5721-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
в Банк России отчетности
сельскохозяйственных кредитных
потребительских кооперативов"

(форма)

ОТЧЕТ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО КРЕДИТНОГО ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КООПЕРАТИВА
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ______ ____ Г. (ОТЧЕТНАЯ ДАТА)

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 14.12.2021 N 6015-У, от 14.07.2022 N 6201-У, от 31.03.2023 N 6389-У)

Код формы по ОКУД <1> 0420816

Квартальная

Раздел I. Общие сведения

Подраздел 1. Реквизиты СКПК

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Подраздел 2. Сведения о ревизионном союзе сельскохозяйственных кооперативов

Подраздел 3. Сведения об обособленных подразделениях СКПК

Подраздел 4. Сведения о деятельности обособленных подразделений СКПК

<1> Федеральная информационная адресная система.

<2> Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований.

Раздел II. Балансовые показатели

Раздел III. Сведения о доходах, расходах и взносах

Раздел IV. Сведения о показателях деятельности СКПК

Раздел V. Сведения о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских займов по категориям потребительских займов

Раздел VI. Числовые значения финансовых нормативов

<1> Налог на добавленную стоимость.

Порядок и сроки составления и представления отчета о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива

1. Отчет о деятельности СКПК (далее - отчет) составляется и представляется по всем разделам, за исключением подраздела 3 раздела I, строк 17(б) и 17(в) раздела IV и раздела V, за первый квартал, полугодие, девять месяцев, год (далее - отчетный период) в срок не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода. (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.03.2023 N 6389-У)

Подраздел 3 раздела I составляется и представляется ежегодно не позднее 15 рабочих дней по окончании календарного года в составе отчета, представленного по окончании последнего отчетного периода календарного года, а также не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода, в котором изменены сведения, содержащиеся в подразделе 3 раздела I. (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.03.2023 N 6389-У)

Строки 17(б) и 17(в) раздела IV составляются ежеквартально (без нарастающего итога) и представляются в составе отчета в срок не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода. (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.03.2023 N 6389-У)

Раздел V составляется ежеквартально (без нарастающего итога) и представляется в составе отчета в срок не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода. (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.03.2023 N 6389-У)

2. Сведения в отчете указываются по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно, за исключением граф 2 и 3 подраздела 4 раздела I, раздела III, строк 11 - 12.1, 14 - 14.3, 15.1, 15.2, 18 - 19, 21 - 21.3, 26 - 27.1, 31 и 32 раздела IV, которые должны составляться по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно нарастающим итогом с начала календарного года. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

3. Все графы и строки отчета должны быть заполнены, за исключением случаев, указанных в пунктах 4, 5, 8, 11 и подпункте 16.14 пункта 16 настоящего Порядка. (в ред. Указаний ЦБ РФ от 14.12.2021 N 6015-У, от 14.07.2022 N 6201-У, от 31.03.2023 N 6389-У)

Данные по суммам денежных средств указываются в тысячах рублей с точностью до трех знаков после запятой, за исключением случаев, указанных в подпункте 15.7 пункта 15 и подпункте 16.14 пункта 16 настоящего Порядка. Округление производится по математическому методу.

((в ред. Указания ЦБ РФ от 31.03.2023 N 6389-У)

Данные по количеству указываются в штуках (единицах) в целых числах.

Календарные даты указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

4. В отчете при отсутствии сведений в соответствующей строке (графе) указывается символ "-" (прочерк), а при отсутствии числового значения показателя - символ "0" (ноль), за исключением случаев, указанных в подпункте 6.5 пункта 6 и подпункте 8.3 пункта 8 настоящего Порядка. При отсутствии сведений о календарной дате соответствующая строка (графа) не заполняется. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.12.2021 N 6015-У)

5. СКПК, в которых по состоянию на последний календарный день отчетного периода общее число членов и ассоциированных членов составляет менее 200 лиц и размер активов составляет менее 50 миллионов рублей, заполняют отчет в следующем объеме:

за первый квартал и девять месяцев календарного года:

раздел I - в составе граф 1, 3 и 4 подраздела 1;

раздел II - в составе строки 1;

раздел III - в составе строки 10;

раздел IV - в составе строк 11, 16.3, 16.3.1, 16.3.2, 17(б), 17(в), 24, 25, 36 и 36.1; (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.03.2023 N 6389-У)

раздел V - в полном объеме;

за первое полугодие и календарный год:

раздел I - в полном объеме с учетом положений абзаца второго пункта 1 настоящего Порядка; (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

раздел II - в полном объеме, за исключением строк 1.1.1.1, 1.2.1.1, 1.6.6 и 1.6.7;

раздел III - в полном объеме;

раздел IV - в полном объеме, за исключением строк 24.1.1, 24.1.2, 24.3.1 - 24.3.3;

разделы V и VI - в полном объеме.

СКПК последующего уровня и СКПК, в которых по состоянию на последний календарный день отчетного периода общее число членов и ассоциированных членов не превышает 200 лиц, строки 2 - 3.1 раздела VI не заполняют.

6. В подразделе 1 раздела I отчета содержатся реквизиты СКПК.

6.1. В графах 1 и 2 указываются полное и сокращенное (при наличии) наименования СКПК согласно уставу.

6.2. В графе 3 указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) СКПК в соответствии со свидетельством о постановке на налоговый учет, в графе 4 указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) СКПК в соответствии со свидетельством о государственной регистрации юридического лица.

6.3. В графах 5 - 7 указывается актуальная контактная информация СКПК: номер телефона, адрес электронной почты, адрес для почтовой корреспонденции.

В графе 5 указывается номер телефона цифрами без отступов, пробелов и иных символов следующим образом: код страны, код города, номер телефона и внутренний номер (при наличии, через символ "#" (решетка). (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.12.2021 N 6015-У)

При наличии нескольких номеров телефонов они указываются в графе 5 через символ ";" (точка с запятой) без отступов (пробелов).

6.4. В графе 8 указывается адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", доменное имя которого входит в одну из групп доменных имен, составляющих российскую национальную доменную зону, и владельцем которого является СКПК (при наличии), при этом адрес сайта должен начинаться с символов "www.", или "http://", или "https://".

При наличии нескольких адресов сайтов у СКПК они указываются через символ ";" (точка с запятой) без отступов (пробелов).

6.5. При заполнении граф 9 - 12 использование символа "0" (ноль) или "-" (прочерк) не допускается. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.12.2021 N 6015-У)

6.6. В графах 9 - 11 указываются сведения о месте государственной регистрации СКПК с учетом следующего.

6.6.1. В графе 9 указывается уникальный номер адреса объекта адресации (объектов недвижимости: земельного участка, здания (сооружения или объекта незавершенного строительства), помещения, расположенного в здании или сооружении) в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС) <1>.

<1> В соответствии с Федеральным законом от 28 декабря 2013 года N 443-ФЗ "О федеральной информационной информационной адресной системе и о внесении изменений в Федеральный закон "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 7008; 2019, N 31, ст. 4457).

В случае если уникальный номер адреса объекта адресации отсутствует в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы ФИАС при поиске такого номера для всех адресных элементов, в графе 9 указывается уникальный номер адресообразующего элемента для последнего элемента улично-дорожной сети.

6.6.2. В графе 10 указывается цифровой код места нахождения СКПК в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований (ОКТМО).

6.6.3. В графе 11 указывается адрес СКПК в пределах его места нахождения, включающий следующие сведения: субъект Российской Федерации, муниципальное образование (административно-территориальная единица), населенный пункт, элемент планировочной структуры, элемент улично-дорожной сети, идентификационные элементы объекта адресации <1>.

<1> В соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 5 ноября 2015 года N 171н "Об утверждении Перечня элементов планировочной структуры, элементов улично-дорожной сети, элементов объектов адресации, типов зданий (сооружений), помещений, используемых в качестве реквизитов адреса, и Правил сокращенного наименования адресообразующих элементов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 10 декабря 2015 года N 40069, 8 ноября 2018 года N 52649, 10 июля 2019 года N 55197, 16 апреля 2020 года N 58121.

Сведения указываются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом).

6.7. В графе 12 указывается адрес, по которому СКПК выдана наибольшая сумма денежных средств по договорам займа за отчетный период.

6.8. В графе 13 указывается цифровой код деятельности, фактически осуществляемой СКПК (коды 1 - 9 - по месту нахождения СКПК, коды 10 - 12 - независимо от места нахождения СКПК): (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.12.2021 N 6015-У)

1 - привлечение средств физических лиц - членов СКПК,

2 - привлечение средств физических лиц - ассоциированных членов СКПК;

3 - привлечение средств юридических лиц - членов СКПК;

4 - привлечение средств других юридических лиц, не являющихся финансовыми организациями и не являющихся членами СКПК;

5 - предоставление займов физическим лицам - членам СКПК;

6 - предоставление займов юридическим лицам - членам СКПК;

7 - деятельность страхового агента;

8 - деятельность банковского платежного агента;

9 - деятельность платежного агента;

10 - деятельность по возврату просроченной задолженности;

11 - иная деятельность СКПК;

12 - введены ограничения на осуществление деятельности. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.12.2021 N 6015-У)

В случае если в отчетном периоде СКПК не осуществлял никакой деятельности, в графе 13 указывается символ "-" (прочерк). (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.12.2021 N 6015-У)

При осуществлении СКПК нескольких видов деятельности их цифровые коды указываются через символ ";" (точка с запятой) без отступов (пробелов). (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.12.2021 N 6015-У)

7. В подразделе 2 раздела I отчета указываются сведения о ревизионном союзе сельскохозяйственных кооперативов, членом которого является СКПК.

8. В подразделе 3 раздела I отчета указываются сведения обо всех обособленных подразделениях СКПК.

При отсутствии у СКПК обособленных подразделений подразделы 3 и 4 раздела I отчета не заполняются. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

8.1. В графе 1 указывается полное наименование обособленного подразделения СКПК на русском языке (при наличии) и (или) его номер (при наличии).

8.2. В графе 2 указывается вид обособленного подразделения СКПК: представительство, филиал или иной.

8.3. Графы 3 - 6 заполняются в соответствии с требованиями, предусмотренными подпунктами 6.6 и 6.8 пункта 6 настоящего Порядка. В графах 3 - 5 использование символа "0" (ноль) или символа "-" (прочерк) не допускается. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.12.2021 N 6015-У)

8.4. В графах 3 - 5 указывается адрес, по которому обособленное подразделение СКПК непосредственно осуществляет хотя бы один из видов деятельности, указанных в подпункте 6.8 пункта 6 настоящего Порядка.

В отношении обособленного подразделения СКПК, расположенного за пределами территории Российской Федерации, графы 3 и 4 не заполняются. В графе 5 адрес такого обособленного подразделения указывается согласно уставу СКПК.

9. Значения показателей разделов II - VI отчета указываются в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о бухгалтерском учете.

10. В разделах II - IV отчета в случае отсутствия отдельных строк для информации об операциях, совершенных СКПК с индивидуальными предпринимателями, и информации о членах СКПК - индивидуальных предпринимателях указанная информация включается в строку по операциям с физическими лицами или в строку по членам СКПК - физическим лицам соответственно. В строки 1.1.1, 1.2.1, 1.6.3, 2.1.1, 3.1.1, 3.2.1, 3.3.3.1 раздела II, строки 4.1.1, 5.1.1, 6.1.1 раздела III и строки 11.1, 13.1, 14.1, 18.1, 20.1, 21.1, 24.1, 25.1 раздела IV отчета включаются сведения о физических лицах, применяющих специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход" и не являющихся индивидуальными предпринимателями. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

11. СКПК последующего уровня не указывает в разделах II и IV отчета сведения о займах, предоставленных СКПК последующего уровня, о средствах, привлеченных от СКПК последующего уровня, а также о средствах, направленных в СКПК последующего уровня.

12. В разделе II отчета указываются сведения о балансовых показателях деятельности СКПК.

12.1. В строке 1.8 указывается стоимость основных средств, нематериальных активов и запасов, принадлежащих СКПК на праве собственности.

12.2. При заполнении раздела II отчета должны соблюдаться равенства и соотношения следующих значений показателей.

12.2.1. Значение, указанное в строке 1, должно быть больше или равно сумме значений, указанных в строках 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5, 1.6, 1.7 и 1.8.

Значение, указанное в строке 1, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 2 и 3.

12.2.2. Значение, указанное в строке 1.1, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 1.1.1, 1.1.2 и 1.1.3.

Значение, указанное в строке 1.1.1, должно быть больше или равно значению, указанному в строке 1.1.1.1.

12.2.3. Значение, указанное в строке 1.2, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 1.2.1, 1.2.2 и 1.2.3.

Значение, указанное в строке 1.2.1, должно быть больше или равно значению, указанному в строке 1.2.1.1.

12.2.4. Значение, указанное в строке 1.3, должно быть больше или равно сумме значений, указанных в строках 1.3.1 и 1.3.2.

12.2.5. Значение, указанное в строке 1.4, должно быть больше или равно сумме значений, указанных в строках 1.4.1 и 1.4.2.

12.2.6. Значение, указанное в строке 1.6, должно быть:

равно сумме значений, указанных в строках 1.6.1 и 1.6.2, и

больше или равно сумме значений, указанных в строках 1.6.3 - 1.6.7.

12.2.7. Значение, указанное в строке 1.7, должно быть больше или равно сумме значений, указанных в строках 1.7.1 и 1.7.2.

12.2.8. Значение, указанное в строке 2, должно быть больше или равно сумме значений, указанных в строках 2.1, 2.2, 2.3 и 2.4.

12.2.9. Значение, указанное в строке 2.1, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 2.1.1 и 2.1.2.

12.2.10. Значение, указанное в строке 3, должно быть больше или равно сумме значений, указанных в строках 3.1, 3.2 и 3.3.

12.2.11. Значение, указанное в строке 3.1, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 3.1.1 - 3.1.3.

Значение, указанное в строке 3.1.3, должно быть больше или равно сумме значений, указанных в строках 3.1.3.1 и 3.1.3.2.

12.2.12. Значение, указанное в строке 3.2, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 3.2.1 - 3.2.3.

Значение, указанное в строке 3.2.3, должно быть больше или равно сумме значений, указанных в строках 3.2.3.1 и 3.2.3.2.

12.2.13. Значение, указанное в строке 3.3, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 3.3.1 и 3.3.2, и больше или равно значению, указанному в строке 3.3.3. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

Значение, указанное в строке 3.3.3, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 3.3.3.1 - 3.3.3.3.

Значение, указанное в строке 3.3.3.3, должно быть больше или равно сумме значений, указанных в строках 3.3.3.3.1 и 3.3.3.3.2.

12.3. К СКПК, в которых общее число членов и ассоциированных членов составляет менее 200 лиц и размер активов составляет менее 50 миллионов рублей, равенства и соотношения, указанные в абзаце втором подпунктов 12.2.2 и 12.2.3 и абзаце третьем подпункта 12.2.6 настоящего пункта, не применяются.

13. В разделе III отчета указываются сведения о доходах, расходах и взносах СКПК.

13.1. В строке 4 указываются сведения о доходах СКПК, полученных от осуществления деятельности, приносящей доход, и отраженных в отчете о финансовых результатах.

В строке 5 указываются сведения о расходах, покрытых за счет доходов, полученных от осуществления деятельности, приносящей доход, информация о которых отражена в отчете о финансовых результатах.

В строке 6 указываются сведения о расходах, покрытых за счет взносов, информация о которых отражена в отчете о целевом использовании средств.

В строке 5.7 указываются сведения о расходах, не включенных в строки 5.1, 5.2, 5.3, 5.4, 5.5 и 5.6.

В строке 6.7 указываются сведения о расходах, не включенных в строки 6.1, 6.2, 6.3, 6.4, 6.5 и 6.6.

В строках 7.1 и 7.2 указываются полученные в отчетном периоде средства целевого финансирования.

В строке 7.3 указывается сумма иных взносов (например, добровольные имущественные взносы и пожертвования), не включенная в строки 7.1 и 7.2.

13.2. При заполнении раздела III отчета должны соблюдаться равенства и соотношения следующих значений показателей.

13.2.1. Значение, указанное в строке 4, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 4.1 и 4.2 - 4.6.

Значение, указанное в строке 4.1, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 4.1.1, 4.1.2 и 4.1.3.

Значение, указанное в строке 4.1.1, должно быть больше или равно значению, указанному в строке 4.1.1.1.

13.2.2. Значение, указанное в строке 5, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 5.1, 5.2, 5.3 и 5.4 - 5.7.

Значение, указанное в строке 5.1, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 5.1.1 и 5.1.2.

Значение, указанное в строке 5.1.1, должно быть больше или равно значению, указанному в строке 5.1.1.1.

Значение, указанное в строке 5.2, должно быть больше или равно сумме значений, указанных в строках 5.2.1 и 5.2.2. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

Значение, указанное в строке 5.3, должно быть больше или равно сумме значений, указанных в строках 5.3.1 - 5.3.6.

Значение, указанное в строке 5.3.6, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 5.3.6.1 и 5.3.6.2.

13.2.3. Значение, указанное в строке 6, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 6.1, 6.2, 6.3 и 6.4 - 6.7.

Значение, указанное в строке 6.1, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 6.1.1 и 6.1.2.

Значение, указанное в строке 6.1.1, должно быть больше или равно значению, указанному в строке 6.1.1.1.

Значение, указанное в строке 6.2, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 6.2.1 и 6.2.2.

Значение, указанное в строке 6.3, должно быть больше или равно сумме значений, указанных в строках 6.3.1 - 6.3.6.

Значение, указанное в строке 6.3.6, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 6.3.6.1 и 6.3.6.2.

13.2.4. Значение, указанное в строке 7, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 7.1 - 7.3.

14. В разделе IV отчета указываются сведения о предоставленных и привлеченных средствах, заключенных договорах, членах СКПК и иная информация о деятельности СКПК.

14.1. В строках 15.1 - 15.3 указывается информация о договорах потребительского займа, отвечающих требованиям, установленным статьей 6.2 Федерального закона от 21 декабря 2013 года N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 51, ст. 6673; 2018, N 53, ст. 8480) (далее - Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)").

В строке 17(б) указывается сумма предоставленных СКПК займов на приобретение (строительство) жилого помещения, условиями погашения которых предусматривается возможность использования средств материнского (семейного) капитала. (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.03.2023 N 6389-У)

В строке 17(в) указывается количество заключенных договоров займа на приобретение (строительство) жилого помещения, условиями погашения которых предусматривается возможность использования средств материнского (семейного) капитала. (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.03.2023 N 6389-У)

14.2. В строке 24.1 указывается количество физических лиц - членов СКПК, включая количество крестьянских (фермерских) хозяйств, не имеющих статуса юридического лица.

14.3. В строке 35 указывается сумма обязательств по налогам, сборам и иным обязательным взносам, уплачиваемым в бюджет соответствующего уровня бюджетной системы Российской Федерации и (или) в государственные внебюджетные фонды в порядке и на условиях, которые определяются налоговым законодательством Российской Федерации, в том числе сумма обязательств по штрафам, пеням и иным санкциям за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по их уплате, а также по административным и уголовным штрафам.

14.4. При заполнении раздела IV отчета должны соблюдаться равенства и соотношения следующих значений показателей.

14.4.1. Значение, указанное в строке 11, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 11.1 - 11.3.

14.4.2. Значение, указанное в строке 12, должно быть больше или равно значению, указанному в строке 12.1.

14.4.3. Значение, указанное в строке 13, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 13.1 - 13.3.

14.4.4. Значение, указанное в строке 14, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 14.1 - 14.3.

14.4.5. Значение, указанное в строке 16, должно быть больше или равно сумме значений, указанных в строках 16.1 - 16.3. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

14.4.6. Значение, указанное в строке 16.3, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 16.3.1 и 16.3.2. (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.03.2023 N 6389-У)

14.4.7. Значение, указанное в строке 18, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 18.1 - 18.3.

14.4.8. Значение, указанное в строке 20, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 20.1 - 20.3.

14.4.9. Значение, указанное в строке 21, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 21.1 - 21.3.

14.4.10. Значение, указанное в строке 22, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 22.1 и 22.2.

14.4.11. Значение, указанное в строке 24, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 24.1 и 24.3. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

14.4.12. Значение, указанное в строке 24.1, должно быть больше или равно сумме значений, указанных в строках 24.1.1 и 24.1.2.

14.4.13. Значение, указанное в строке 24.3, должно быть больше или равно сумме значений, указанных в строках 24.3.1 - 24.3.3.

14.4.14. Значение, указанное в строке 25, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 25.1 и 25.2. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

К СКПК, в которых общее число членов и ассоциированных членов составляет менее 200 лиц и размер активов составляет менее 50 миллионов рублей, равенство, указанное в абзаце первом настоящего подпункта, не применяется.

14.4.15. Значение, указанное в строке 26, должно быть больше или равно значению, указанному в строке 26.1.

14.4.16. Значение, указанное в строке 27, должно быть больше или равно значению, указанному в строке 27.1.

14.4.17. Значение, указанное в строке 33, должно быть больше или равно сумме значений, указанных в строках 33.1 и 33.2.

14.4.18. Значение, указанное в строке 36, должно быть больше или равно значению, указанному в строке 36.1.

15. В разделе V отчета указываются сведения о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских займов по их категориям.

15.1. Значения показателей раздела V отчета указываются в случае выдачи займа соответствующей категории.

В разделе V не отражаются сведения о договорах займа, представленных в рамках государственных программ, предусматривающих предоставление из федерального бюджета и (или) бюджета субъекта Российской Федерации субсидий кредиторам на возмещение недополученных доходов кредиторов по выданным потребительским займам. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.12.2021 N 6015-У)

В случае если потребительский заем обеспечен двумя и более видами обеспечения, одним из которых является залог, информация о таком договоре указывается при заполнении строки 1 раздела V. В случае если потребительский заем обеспечен двумя и более видами залога, одним из которых является недвижимое имущество, информация о таком договоре указывается при заполнении строки 4 раздела V. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.12.2021 N 6015-У)

15.2. В строке 3.1.1 не указываются сведения о договорах потребительского займа, отвечающих требованиям, установленным статьей 6.2 Федерального закона "О потребительском кредите (займе)".

15.3. В графе 3 указываются сведения о средневзвешенном значении полной стоимости потребительского займа по каждой категории потребительских займов.

15.4. Значение показателя в графе 3 по каждой категории потребительских займов рассчитывается только в случае выдачи в отчетном квартале потребительского займа данной категории.

Значение указывается в процентах годовых с тремя десятичными знаками после запятой.

15.5. Значение показателя в графе 3 рассчитывается на основании данных договоров потребительского займа, заключенных в отчетном квартале, без учета соглашений, изменяющих индивидуальные условия договора потребительского займа.

15.6. Для заполнения графы 3 рассчитывается произведение величины займа по каждому договору потребительского займа, заключенному в отчетном квартале, и полной стоимости потребительского займа, информация о которой в соответствии со статьей 6 Федерального закона "О потребительском кредите (займе)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 51, ст. 6673; 2018, N 53, ст. 8480) размещена в договоре потребительского займа.

Сумма произведений, полученных в соответствии с абзацем первым настоящего подпункта по всем договорам потребительского займа одной категории потребительских займов, заключенным в отчетном квартале, делится на сумму всех предоставленных потребительских займов этой же категории и указывается в графе 3.

15.7. В графе 4 сведения указываются в тысячах рублей в целых числах.

16. В разделе VI отчета указываются числовые значения финансовых нормативов, рассчитанные в порядке, установленном на основании подпункта 11.1 пункта 11 статьи 40.1 Федерального закона от 8 декабря 1995 года N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, N 50, ст. 4870; 2020, N 50, ст. 8066).

16.1. В строке 1 указывается значение финансового норматива соотношения величины резервного фонда и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением СКПК займов от членов СКПК и ассоциированных членов СКПК (ФН1).

16.2. В строке 2 указывается значение финансового норматива соотношения размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением СКПК займов от одного члена СКПК, и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением СКПК займов от членов СКПК (ФН2).

16.3. В строке 2.1 указывается максимальный размер задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением СКПК займов от одного члена СКПК, согласно данным бухгалтерского учета (МП).

16.4. В строке 2.2 указывается задолженность по сумме основного долга, образовавшаяся в связи с привлечением СКПК займов от членов СКПК, согласно данным бухгалтерского учета (ЗЧ).

16.5. В строке 3 указывается значение финансового норматива соотношения размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займа и (или) займов одному члену СКПК, и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займов СКПК (ФН3).

16.6. В строке 3.1 указывается максимальный размер задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займа и (или) займов одному члену СКПК, согласно данным бухгалтерского учета (МЗ).

16.7. В строке 4 указывается значение финансового норматива соотношения величины паевого фонда СКПК и размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением займов СКПК от членов СКПК и ассоциированных членов СКПК (ФН4).

16.8. В строке 5 указывается значение финансового норматива соотношения суммы денежных средств, размещенных в СКПК последующего уровня, и части пассивов СКПК, включающей в себя паевой фонд и привлеченные денежные средства СКПК (ФН5).

16.9. В строке 6 указывается значение финансового норматива соотношения части активов СКПК, включающей в себя денежные средства, в том числе средства, размещенные на депозитных счетах в кредитных организациях, и задолженность по сумме основного долга, образовавшуюся в связи с предоставлением займов СКПК, и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением займов СКПК (ФН6). (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.03.2023 N 6389-У)

16.10. В строке 7 указывается значение финансового норматива соотношения суммы денежных требований СКПК, срок платежа по которым наступает в течение 12 месяцев, денежных средств СКПК, в том числе средств, размещенных на депозитных счетах в кредитных организациях, срок выплаты которых наступает в течение 12 месяцев, и суммы денежных обязательств СКПК, срок погашения по которым наступает в течение 12 месяцев (ФН7). (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.03.2023 N 6389-У)

16.11. В строке 7.1 указывается сумма денежных требований СКПК, срок платежа по которым наступает в течение 12 месяцев со дня расчета финансового норматива, согласно данным бухгалтерского учета (ДТ). (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.03.2023 N 6389-У)

16.12. В строке 7.2 указываются денежные средства СКПК, в том числе средства, размещенные на депозитных счетах в кредитных организациях, срок выплаты которых наступает в течение 12 месяцев со дня расчета финансового норматива, согласно данным бухгалтерского учета (ДСЛ). (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.03.2023 N 6389-У)

16.13. В строке 7.3 указывается сумма денежных обязательств СКПК, срок погашения по которым наступает в течение 12 месяцев со дня расчета финансового норматива, согласно данным бухгалтерского учета (ДО). (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.03.2023 N 6389-У)

16.14. В разделе VI отчета значения указываются в процентах с точностью до двух знаков после запятой, за исключением строк 2.1, 2.2, 3.1, 7.1, 7.2 и 7.3, в которых значения указываются в тысячах рублей в целых числах. (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.03.2023 N 6389-У)

В случае если финансовый норматив СКПК не рассчитывается, строка (строки) раздела VI отчета, соответствующая (соответствующие) такому финансовому нормативу, не заполняется (не заполняются). (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.03.2023 N 6389-У)

Приложение 3
к Указанию Банка России
от 2 февраля 2021 года N 5721-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
в Банк России отчетности
сельскохозяйственных кредитных
потребительских кооперативов"

(форма)

ОТЧЕТ О ПЕРСОНАЛЬНОМ СОСТАВЕ РУКОВОДЯЩИХ ОРГАНОВ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО КРЕДИТНОГО ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КООПЕРАТИВА
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ________ ____ Г. (ОТЧЕТНАЯ ДАТА)

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

Код формы по ОКУД <1> 0420817

Годовая/На нерегулярной основе

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок и сроки составления и представления отчета о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива

1. Отчет о персональном составе руководящих органов СКПК (далее - отчет) составляется по состоянию на последний календарный день года и на день, когда произошли изменения сведений о персональном составе руководящих органов СКПК, и представляется в Банк России в срок не позднее 15 рабочих дней по окончании года и со дня изменения сведений о персональном составе руководящих органов СКПК, указанных в отчете.

Отчет СКПК, созданного в текущем году, представляется в Банк России не позднее 30 рабочих дней со дня внесения сведений в единый государственный реестр юридических лиц. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

2. В строках 1.1, 2.1, 3.1, 4.1 и 5.1 ("Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии)") для иностранного гражданина имя и фамилия указываются латиницей на основании сведений, содержащихся в паспорте иностранного гражданина либо ином документе, установленном федеральным законом или признаваемом в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина.

3. В строке 1.1.2, 2.1.2, 3.1.2, 4.1.2 и 5.1.2 ("Место рождения") сведения указываются согласно документу, удостоверяющему личность. Для иностранного гражданина указываются сведения, содержащиеся в паспорте иностранного гражданина либо ином документе, установленном федеральным законом или признаваемом в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина.

4. В строках 1.1.3, 2.1.3, 3.1.3, 4.1.3 и 5.1.3 ("Гражданство") при отсутствии гражданства указывается "лицо без гражданства".

5. В строках 1.1.4, 2.1.4, 3.1.4, 4.1.4 и 5.1.4 ("Документ, удостоверяющий личность") указывается вид документа, установленного федеральным законом или признаваемого в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность гражданина или лица без гражданства.

6. В строках 1.1.5, 2.1.5, 3.1.5, 4.1.5 и 5.1.5 ("Адрес регистрации по месту пребывания") указывается адрес регистрации по месту пребывания, включая наименование субъекта Российской Федерации, района, населенного пункта. Для иностранных граждан и лиц без гражданства также указываются вид, реквизиты и срок действия документа, подтверждающего право указанных лиц находиться на территории Российской Федерации (при наличии такого документа). В случае отсутствия адреса регистрации по месту жительства (месту пребывания) на территории Российской Федерации указывается адрес фактического проживания. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

7. В строках 1.1.6, 2.1.6, 3.1.6, 4.1.6 и 5.1.6 ("Адрес регистрации по месту жительства") указывается адрес регистрации по месту жительства, включая наименование субъекта Российской Федерации, района, населенного пункта. Для иностранных граждан и лиц без гражданства также указываются вид, реквизиты и срок действия документа, подтверждающего право указанных лиц находиться на территории Российской Федерации (при наличии такого документа). В случае отсутствия адреса регистрации по месту жительства (месту пребывания) на территории Российской Федерации указывается адрес фактического проживания. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

8. В строках 1.1.8, 2.1.9, 3.1.9, 4.1.9 и 5.1.9 ("Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия") указываются дата и номер документа СКПК о назначении на должность и предоставлении полномочий.

9. В строках 1.2 и 2.2 указываются сведения об исполнительном директоре, которому переданы полномочия председателя СКПК и правления СКПК соответственно.

10. В разделе 4 отчета:

в строке 4.1.11 ("Сведения об образовании") указываются сведения о наличии высшего или среднего профессионального образования с указанием вида, серии и номера, даты выдачи документа (оригинала), подтверждающего наличие образования, и названия учебного заведения (при наличии). В случае если специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, меняло фамилию, в строке 4.1.11 указывается его прежняя фамилия в соответствии с документом о высшем или среднем профессиональном образовании. При наличии нескольких высших или средних профессиональных образований сведения о каждом из них указываются отдельной строкой. В случае если высшее или среднее профессиональное образование отсутствует, в строке 4.1.11 указывается символ "-" (прочерк); (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

в строке 4.1.12 ("Обучение по программе ПОД/ФТ (номер свидетельства)") указываются номер и дата выдачи документа, подтверждающего прохождение обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

в строке 4.1.13 ("Опыт работы, связанный с исполнением обязанностей по ПОД/ФТ") указываются периоды работы на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, с указанием должностей и наименований организаций.

11. В разделе 5 отчета указываются сведения о главном бухгалтере или ином должностном лице, на которое возлагается ведение бухгалтерского учета СКПК (при наличии). (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

В строке 5.1.11 ("Сведения об образовании") указываются сведения о наличии высшего или среднего профессионального образования (при наличии нескольких высших или средних профессиональных образований сведения о каждом из них указываются отдельной строкой). В случае если высшее или среднее профессиональное образование отсутствует, в строке 5.1.11 указывается символ "-" (прочерк). (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

В случае если СКПК возложил обязанность по ведению бухгалтерского учета и (или) составлению бухгалтерской (финансовой) отчетности на третье лицо, не являющееся его сотрудником, путем заключения договора об оказании услуг: (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

в строке 5.1 ("Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии)") указывается полное наименование юридического лица (фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя), на которое возложена обязанность по ведению бухгалтерского учета и (или) составлению бухгалтерской (финансовой) отчетности; (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

в строке 5.1.8 ("Наименование должности") указывается слово "договор"; (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

в строке 5.1.9 ("Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия") указываются реквизиты (дата и номер (при наличии) договора (в том числе дополнительных соглашений), на основании которого на данное лицо возложена обязанность по ведению бухгалтерского учета и (или) составлению бухгалтерской (финансовой) отчетности; (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

строки 5.1.1 - 5.1.7, 5.1.10 и 5.1.11 не заполняются. (в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

Приложение 4
к Указанию Банка России
от 2 февраля 2021 года N 5721-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
в Банк России отчетности
сельскохозяйственных кредитных
потребительских кооперативов"

Форма

ИНФОРМАЦИЯ О ЛИЦАХ, КОТОРЫМ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫМ КРЕДИТНЫМ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИМ КООПЕРАТИВОМ ПОРУЧЕНО ПРОВЕДЕНИЕ ИДЕНТИФИКАЦИИ ИЛИ УПРОЩЕННОЙ ИДЕНТИФИКАЦИИ, ОБНОВЛЕНИЕ ИНФОРМАЦИИ
по состоянию на __________ ____ года (отчетная дата)

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.07.2022 N 6201-У)

Код формы по ОКУД 0420818

Квартальная

Порядок составления и представления отчета по форме 0420818 "Информация о лицах, которым сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации"

1. Отчет по форме 0420818 "Информация о лицах, которым сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации" (далее - отчет) должен составляться СКПК ежеквартально в целях выполнения требований пункта 1.10 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" <1> (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ).

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2011, N 27, ст. 3873; 2022, N 1, ст. 52.

2. Отчет составляется и представляется СКПК, заключившими и (или) расторгнувшими договоры, на основании которых в соответствии с пунктом 1.5-9 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ <2> кредитным организациям поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах (далее - обновление информации).

<2> Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2022, N 1, ст. 52.

Иными СКПК отчет не составляется и не представляется.

В отчет включаются сведения обо всех договорах, заключенных и (или) расторгнутых СКПК в течение отчетного квартала, на основании которых кредитным организациям было поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации.

Все графы отчета должны быть заполнены, за исключением графы 7 отчета, условия о незаполнении которой указаны в подпункте 5.3 пункта 5 настоящего Порядка.

3. СКПК, указанные в абзаце втором пункта 1 настоящего Указания, должны представлять в Банк России отчет не позднее 5 рабочих дней по окончании отчетного квартала.

СРО должны представлять в Банк России отчеты в разрезе СКПК, указанных в абзаце третьем пункта 1 настоящего Указания, не позднее 8 рабочих дней по окончании отчетного квартала.

4. В заголовочной части отчета указываются реквизиты СКПК и реквизиты СРО:

в графах 1 и 4 - полное наименование согласно уставу;

в графах 2 и 5 - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) в соответствии со свидетельством о постановке на налоговый учет;

в графах 3 и 6 - основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии с листом записи из единого государственного реестра юридических лиц (свидетельством о государственной регистрации юридического лица).

СКПК, указанные в абзаце втором пункта 1 настоящего Указания, в графе 4 заголовочной части отчета указывают символ "-" (прочерк), в графах 5 - 6 - символ "0" (ноль).

5. В отчете указывается следующая информация:

5.1. В графах 2 и 3 указывается информация о кредитных организациях, с которыми заключены или расторгнуты договоры, на основании которых им было поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации:

в графе 2 - полное фирменное наименование кредитной организации (ее филиала) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, которая ведется Банком России в соответствии с частью третьей статьи 12 Федерального закона от 2 декабря 1990 года N 395-I "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) <1> (далее - КГРКО);

<1> Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2002, N 12, ст. 1093.

в графе 3 - регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер ее филиала) в соответствии с КГРКО. Порядковый номер филиала проставляется через символ "/" (косая черта) без пробела после регистрационного номера кредитной организации.

5.2. В графе 4 указывается код поручения согласно заключенному договору:

1 - в случае если на основании договора кредитной организации поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации;

2 - в случае если на основании договора кредитной организации поручено обновление информации;

3 - в случае если на основании договора кредитной организации одновременно поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации и обновление информации.

5.3. В графах 5 - 7 указывается информация о заключенных и расторгнутых договорах, на основании которых кредитным организациям поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации:

в графе 5 - номер договора (при отсутствии номера договора в графе 5 указывается "б/н");

в графе 6 - дата заключения договора;

в графе 7 - дата расторжения договора.

При представлении информации о заключении договора графа 7 не заполняется.

При представлении информации о расторжении договора одновременно с графой 7 должна быть заполнена графа 6.

Даты указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.