Вопрос: У Ассоциации возникают вопросы, касающиеся регулирования порядка направления документов, прилагаемых к инкассовым поручениям, в электронном виде через банк получателя средств.
Письмами Банка России от 17.12.2012 N 14-27/995, от 21.05.2013 N 97-Т о порядке применения п. 7.4 Положения Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (далее - Положение Банка России N 383-П) Банком России было разъяснено и доведено до кредитных организаций, что при списании с банковских счетов сумм задолженности по лизинговым платежам согласно Федеральному закону от 29.10.1998 N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)" право предъявления инкассовых поручений к банковскому счету плательщика может быть подтверждено получателем средств посредством представления в банк плательщика соответствующих документов.
Такими документами могут быть, в частности, договор лизинга и документы о неперечислении лизингополучателем лизинговых платежей более двух раз подряд по истечении установленного договором лизинга срока платежа, содержащие сведения о сумме просроченных лизинговых платежей.
Ссылаясь на данные разъяснения, кредитные организации требуют такое документальное подтверждение неперечисления лизингополучателем лизинговых платежей, в силу чего подтверждающие документы стали являться необходимым и обязательным приложением к инкассовому поручению, без которого инкассовые поручения не исполняются (то есть императивной нормой, введенной в действие разъяснениями Банка России).
Согласно п. 7.7 Положения Банка России от 29.06.2021 N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (ред. от 25.03.2022) инкассовое поручение взыскателя средств может быть предъявлено в банк плательщика через банк получателя средств.
Банк получателя средств, принявший инкассовое поручение в целях взыскания денежных средств, обязан направить это инкассовое поручение с приложенными к нему документами в банк плательщика не позднее рабочего дня, следующего за днем его приема.
Лизинговые компании часто используют механизм безакцептного списания, направляя в банк получателя средств инкассовые поручения как в бумажном, так и в электронном виде, с приложением к ним документов, на необходимость представления которых указывал Банк России (при совпадении банка плательщика и банка получателя в одном лице такие поручения исполняются без затруднений).
В силу того что в электронном виде инкассовые поручения предъявляются и исполняются существенно быстрее, лизинговые компании в отношениях с банками активно используют такой способ предъявления.
При этом лизинговые компании столкнулись с тем, что банк получателя средств не отправляет приложенные к инкассовому поручению документы в электронном виде в банк плательщика (п. 7.7 Положения Банка России N 762-П), аргументируя это отсутствием технической возможности. Этот факт подтверждают результаты опроса 34 лизинговых компаний, который провела ОЛА в процессе изучения данного вопроса, что свидетельствует о том, что проблематика носит массовый характер.
При этом Банк России, отвечая на вопрос о порядке направления документов, приложенных к инкассовому поручению, в банк плательщика, в Письме от 16.06.2023 N 45-19/2064 не дает исчерпывающих разъяснений, указывая лишь то, что Положение Банка России N 762-П не регулирует данный вопрос.
На сегодняшний день действующие нормативные документы не регулируют вопрос, кто и каким образом может направить такие сопутствующие документы при электронном способе направления инкассового поручения, при этом лизинговая компания не имеет такой возможности, в силу того что инкассовое поручение направляется банком самостоятельно в формате электронного документа и рассматривается раньше, чем получатель средств сможет направить сопутствующие документы в виде электронных образов, тем самым у лизинговой компании отсутствует физическая возможность отправить такие документы самостоятельно.
Учитывая, что в полномочия Банка России входит регулирование порядка расчетов (пп. 13 ст. 4 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", предлагается провести рабочую встречу для обсуждения сложившейся ситуации и выработки вариантов ее решения с учетом мнения всех заинтересованных сторон.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 25 августа 2023 г. N 45-19/3032
Департамент национальной платежной системы Банка России рассмотрел обращение, поступившее в интернет-приемную Банка России 28.07.2023, касающееся порядка направления в кредитные организации документов в электронном виде, прилагаемых к инкассовым поручениям, и сообщает следующее.
Согласно пункту 1 статьи 13 Федерального закона N 164-ФЗ <1> в случае неперечисления лизингополучателем лизинговых платежей более двух раз подряд по истечении установленного договором лизинга срока платежа их списание со счета лизингополучателя осуществляется в бесспорном порядке путем направления лизингодателем в банк или иную кредитную организацию, в которой открыт счет лизингополучателя, распоряжения на списание со счета денежных средств (инкассовое поручение) в пределах сумм просроченных лизинговых платежей.
<1> Федеральный закон от 29.10.1998 N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)".
Федеральный закон N 164-ФЗ и Положение Банка России N 762-П <2> не определяют перечень и не устанавливают порядок представления плательщиком или получателем средств в кредитные организации документов, подтверждающих право получателя средств предъявлять инкассовые поручения к банковскому счету плательщика, а представленные в письме Банка России N 97-Т <3> разъяснения носят рекомендательный характер.
<2> Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств".
<3> Письмо Банка России от 21.05.2013 N 97-Т "По вопросам применения пункта 7.4 Положения Банка России от 19 июня 2012 года N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств".
Следует отметить, что кредитная организация, обслуживающая счет плательщика, не является стороной лизинговой сделки и не может рассматриваться в качестве лица, осведомленного о факте ее заключения <4>, но при этом по смыслу главы 45 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) обязана обеспечить эффективную защиту остатка денежных средств на счете своего клиента - плательщика.
<4> Постановление Президиума ВАС РФ от 19.07.2011 N 1930/11 по делу N А40-37092/10-133-290.
В связи с этим достаточность документального подтверждения оснований списания в бесспорном порядке сумм просроченных лизинговых платежей определяется кредитной организацией самостоятельно с учетом ее ответственности за ненадлежащее совершение операций по счету, установленной статьей 856 ГК РФ, и порядка списания средств со счета лизингополучателя, предусмотренного в пункте 1 статьи 13 Федерального закона N 164-ФЗ.
При этом в случае принятия получателем средств решения о направлении подтверждающих документов через обслуживающую его кредитную организацию она определяет возможность, способ и порядок их передачи, в том числе в электронном виде, при наличии технической возможности и канала взаимодействия с кредитной организацией, обслуживающей плательщика.
В качестве такого канала может применяться система передачи финансовых сообщений Банка России (далее - СПФС) с использованием электронных сообщений в свободном формате <5>, в случае если кредитные организации, обслуживающие плательщика и получателя средств, являются пользователями системы.
<5> Возможна передача информации объемом до 5 Мбайт.
Для получения информации о возможности направления подтверждающих документов в электронном виде и использования в этих целях СПФС предлагаем лизингодателям рекомендовать обращаться в обслуживающие их кредитные организации.
Заместитель директора Департамента
национальной платежной системы
Э.А. ЕГИЯНЦ