Вопрос: У банков возникают вопросы по применению Приказа Росфинмониторинга N 52 <1> и по заполнению полей ФЭС <2> в соответствии с Указанием Банка России N 5861-У <3>.
<1> Приказ Росфинмониторинга от 13.03.2023 N 52 "Об определении подлежащей обязательному контролю операции с денежными средствами".
<2> Формализованное электронное сообщение.
<3> Указание Банка России от 15.07.2021 N 5861-У "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7 и 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
С 29.08.2023 вступил в силу Приказ Росфинмониторинга N 52 в отношении операций, подлежащих обязательному контролю по коду 6101: "Операция по списанию денежных средств со счета юридического лица или индивидуального предпринимателя, открытого на основании договора банковского счета, на сумму, равную или превышающую 5 млн руб., при условии, что данное юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, зарегистрированные в соответствии с законодательством Российской Федерации, в течение года, предшествующего названной операции по списанию, получали денежные средства со счета в подразделении Банка России на балансовом счете N 40102 "Единый казначейский счет", а денежные средства по указанной операции переводятся в пользу получателя, отнесенного на дату совершения обозначенной операции по списанию Банком России в соответствии со ст. 9.1 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" к группе высокой или средней степени (уровня) риска совершения подозрительных операций".
Применение на практике положений Приказа Росфинмониторинга N 52 обусловлено некоторыми сложностями, поскольку информация о присвоенной степени (уровне) риска совершения подозрительных операций контрагенту по операции поступает в банк спустя несколько дней после того, как средняя или высокая степень (уровень) риска была присвоена Банком России данному юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю.
Такая задержка в получении банком информации может привести к невозможности своевременно выявить и направить в уполномоченный орган сведения об операции, подлежащей обязательному контролю.
Например, средняя степень (уровень) риска совершения подозрительных операций присвоена юридическому лицу 01.09.2023, а информация о присвоенной степени (уровне) риска направлена Банком России в кредитную организацию файлом от 10.09.2023. Таким образом, операции по переводу денежных средств в пользу такого юридического лица, осуществленные 01.09.2023 (при соответствии другим условиям кода 6101), будут подлежать обязательному контролю. При этом на момент осуществления операции банк не располагал сведениями о присвоенной степени (уровне) риска получателю платежа, данная информация поступила в банк только 10.09.2023. Соответственно, банк не имел возможности выявить операцию и сообщить о ней в уполномоченный орган в срок, регламентированный законодательством (три дня, следующие за днем совершения операции).
На практике кредитные организации вынуждены осуществлять выявление фактов присвоения контрагентам по операциям, подлежащим обязательному контролю по коду 6101, средней или высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций за весь период действия Приказа Росфинмониторинга N 52. Поскольку такой процесс связан с анализом большого объема информации об операциях клиентов, построение соответствующего технологического процесса будет по объективным причинам сопряжено для кредитных организаций со значительными затратами.
На основании вышеизложенного:
1) возможно ли внести изменения в абз. 2 п. 2.1 Положения Банка России N 794-П <4>, дополнив его следующей формулировкой: "...соответствующей дате формирования такого электронного документа";
2) каков порядок заполнения полей ФЭС, а именно: полей "ХарактерОп" и "Коммент", при условии, что заполнение поля "ДатаВыявления" для данного кода обязательного контроля не предусмотрено;
3) верно ли, что операции по размещению депозита и возврату депозита с депозитного счета, а также перевод денежных средств на свой расчетный счет клиентом, которому присвоена средняя или высокая степень (уровень) риска совершения подозрительных операций, подлежат обязательному контролю (при соблюдении иных условий для кода обязательного контроля 6101);
4) возможно ли ввести мораторий на применение мер воздействия к кредитным организациям, предусмотренных ст. 74 Закона N 86-ФЗ <5>, а также к должностным лицам кредитных организаций согласно ст. 15.27 КоАП РФ и установить адаптационный период - 6 месяцев со дня вступления в силу кода обязательного контроля 6101, принимая во внимание сложности, возникающие в практической работе кредитных организаций по выполнению Приказа Росфинмониторинга N 52, в том числе из-за необходимости обеспечить настройки программных комплексов для работы в новых условиях?
<4> Положение Банка России от 13.05.2022 N 794-П "О порядке и сроках представления кредитными организациями в Банк России информации в соответствии с абзацем первым пункта 1 статьи 7.6 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", сроках и объеме доведения Банком России информации до кредитных организаций в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", порядке и объеме информирования кредитными организациями Банка России в соответствии с пунктом 8 статьи 7.7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
<5> Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 2 ноября 2023 г. N 12-4-2/8196
Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России рассмотрел обращение от 20.09.2023 и сообщает следующее.
По вопросам 1 и 2
Банком России внесены изменения в части формирования показателя "Дата присвоения уровня риска" <1>, в соответствии с которыми дата отнесения юридического лица (индивидуального предпринимателя) к группам риска совершения подозрительных операций будет не ранее даты первичного направления Банком России информации об этом в кредитные организации.
<1> В информации, направляемой Банком России в кредитные организации в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
По вопросу 3
С учетом мнения Росфинмониторинга, в соответствии с пунктом 1 Приказа N 52 <2> переводы денежных средств, совершаемые клиентом между своими счетами, в том числе открытыми в разных кредитных организациях, не подпадают под обязательный контроль.
<2> Приказ Росфинмониторинга от 13.03.2023 N 52 "Об определении подлежащей обязательному контролю операции с денежными средствами".
Одновременно отмечаем, что, в случае если у работников кредитной организации на основании реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения, что операции по переводу денежных средств клиента между своими счетами, совершенные в короткий промежуток времени после получения денежных средств со счета в подразделении Центрального банка Российской Федерации на балансовом счете N 40102 "Единый казначейский счет", в сумме, сопоставимой с полученными бюджетными средствами, осуществляются в целях обхода режима обязательного контроля (обладают признаками подозрительности), кредитной организации следует направлять в Росфинмониторинг сведения о таких операциях и (или) действиях в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ <3>.
<3> Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
По вопросу 4
Возможность введения предлагаемого в обращении моратория в настоящее время не рассматривается.
Заместитель директора
Департамента финансового мониторинга
и валютного контроля
А.А. СЛОБОДОВА