Зарегистрировано в Минюсте России 23 ноября 2023 г. N 76078
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 2 октября 2023 г. N 6562-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ИНСТРУКЦИЮ БАНКА РОССИИ ОТ 14 НОЯБРЯ 2016 ГОДА N 175-И
На основании части первой статьи 56, частей первой и второй статьи 62.2 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", пункта 3 части пятой статьи 1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 27 сентября 2023 года N ПСД-39):
1. Внести в Инструкцию Банка России от 14 ноября 2016 года N 175-И "О банковских операциях небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением" <1> следующие изменения:
<1> Зарегистрирована Минюстом России 6 декабря 2016 года, регистрационный N 44577, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 12 апреля 2018 года N 4773-У (зарегистрировано Минюстом России 8 мая 2018 года, регистрационный N 51015), от 30 сентября 2019 года N 5272-У (зарегистрировано Минюстом России 6 ноября 2019 года, регистрационный N 56430), от 27 февраля 2020 года N 5404-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный N 57915).
1.1. В пункте 2.2:
абзац седьмой изложить в следующей редакции:
"МЛикв - минимальная величина средств, необходимая для обеспечения прекращения или реструктуризации деятельности центрального контрагента, рассчитываемая ежегодно по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, не позднее пяти торговых дней после дня раскрытия годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствии с Указанием Банка России от 27 ноября 2018 года N 4983-У "О формах, порядке и сроках раскрытия кредитными организациями информации о своей деятельности" (зарегистрировано Минюстом России 21 февраля 2019 года, регистрационный N 53861) с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 27 февраля 2020 года N 5405-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный N 57917), от 11 января 2021 года N 5701-У (зарегистрировано Минюстом России 15 февраля 2021 года, регистрационный N 62505) (далее - Указание Банка России N 4983-У), составляющая 65 процентов от величины операционных расходов, отраженной в графе 4 строки 21 формы 0409807 "Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма)", установленной Указанием Банка России от 10 апреля 2023 года N 6406-У "О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)" (зарегистрировано Минюстом России 16 августа 2023 года, регистрационный N 74823) (далее - Указание Банка России N 6406-У);";
в абзаце восьмом цифры "25" заменить цифрами "35", слова "Указанием Банка России N 4927-У" заменить словами "Указанием Банка России N 6406-У";
абзац тринадцатый изложить в следующей редакции:
"ЗН1.0 - величина знаменателя норматива достаточности собственных средств (капитала) (Н1.0), рассчитанная в соответствии с подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (зарегистрирована Минюстом России 27 декабря 2019 года, регистрационный N 57008) с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 26 марта 2020 года N 5423-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный N 57913), от 3 августа 2020 года N 5520-У (зарегистрировано Минюстом России 3 ноября 2020 года, регистрационный N 60730), от 3 августа 2020 года N 5521-У (зарегистрировано Минюстом России 11 сентября 2020 года, регистрационный N 59770), от 12 января 2021 года N 5705-У (зарегистрировано Минюстом России 15 апреля 2021 года, регистрационный N 63150), от 20 апреля 2021 года N 5783-У (зарегистрировано Минюстом России 11 июня 2021 года, регистрационный N 63866), от 18 августа 2021 года N 5886-У (зарегистрировано Минюстом России 21 сентября 2021 года, регистрационный N 65078), от 24 декабря 2021 года N 6040-У (зарегистрировано Минюстом России 26 января 2022 года, регистрационный N 67014), от 3 апреля 2023 года N 6393-У (зарегистрировано Минюстом России от 29 мая 2023 года, регистрационный N 73538), от 17 апреля 2023 года N 6412-У (зарегистрировано Минюстом России 23 мая 2023 года, регистрационный N 73399), от 6 июня 2023 года N 6436-У (зарегистрировано Минюстом России 9 июня 2023 года, регистрационный N 73793) (далее - Инструкция Банка России N 199-И). При расчете данной величины не учитываются остатки на балансовых и внебалансовых счетах (их частях), образовавшиеся в результате проведения операций при осуществлении клиринговой деятельности и функций центрального контрагента. Центральный контрагент вправе принять решение о применении подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Инструкции Банка России N 199-И при расчете величины ЗН1.0. Информация о принятии указанного решения направляется центральным контрагентом в Банк России (структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью центральных контрагентов) в форме электронных документов в течение трех торговых дней с даты принятия решения в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями, определенным на основании частей первой и восьмой статьи 76.9 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", путем размещения в личном кабинете центрального контрагента на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Решение о применении подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Инструкции Банка России N 199-И при расчете величины ЗН1.0 не может быть изменено и применяется центральным контрагентом начиная со следующего дня после даты направления информации в Банк России (структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью центральных контрагентов);";
в абзаце четырнадцатом слова "по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным," исключить;
Абзацы восьмой - двадцать шестой подпункта 1.1 пункта 1 действуют с 01.01.2025 (пункт 2).
абзац пятнадцатый изложить в следующей редакции:
"";
дополнить абзацами следующего содержания:
"где:
i - порядковый номер квартала из периода, предшествующего кварталу, в котором осуществляется расчет ВК;
- величина обеспечения, необходимого для обеспечения исполнения обязательств по открытым позициям участников клиринга (клиентов участников клиринга) в результате совершения за их счет сделок с центральным контрагентом на всех рынках, на которых центральным контрагентом осуществляется клиринг, по состоянию на последний торговый день i-го квартала. В целях настоящей Инструкции обеспечением является индивидуальное клиринговое обеспечение, а также иное обеспечение (за исключением коллективного клирингового обеспечения), предназначенное для обеспечения исполнения обязательств участника клиринга (клиента участника клиринга);
- корректирующий коэффициент, рассчитываемый по формуле:
,
где:
n - порядковый номер календарного года из периода, предшествующего году, в котором осуществляется расчет ВК;
- количество фактически произошедших в n-м году случаев использования центральным контрагентом выделенного капитала, предусмотренных правилами клиринга;
- количество случаев использования центральным контрагентом выделенного капитала, предусмотренных правилами клиринга, которые фактически не произошли, но могли бы произойти в n-м году согласно результатам проведенного центральным контрагентом стресс-тестирования рисков в соответствии с частями 8 и 8.1 статьи 22 Федерального закона от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" (далее - Федеральный закон "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте"), в том числе по стресс-сценариям, направленным Банком России центральному контрагенту в соответствии с частью 8.2 статьи 22 Федерального закона "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте", и случаев, фактически произошедших в n-м году, при которых центральный контрагент осуществлял процедуры урегулирования обязательств участников клиринга, отличные от процедур, предусмотренных правилами клиринга, требующих использования выделенного капитала;
- количество торговых дней в n-м году;
K - коэффициент, принимающий следующее значение:
0,33 - с 1 января 2025 года;
0,67 - с 1 января 2026 года;
1 - с 1 января 2027 года.
При расчете коэффициента не учитываются случаи использования центральным контрагентом выделенного капитала при условии изменения центральным контрагентом системы управления рисками, исключающего возможность реализации указанных случаев.
Для целей расчета ВК показатели Мликв, МБР и МДР определяются по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным.".
Подпункт 1.2 пункта 1 действует с 01.01.2025 (пункт 2).
1.2. Абзац второй пункта 3.1 признать утратившим силу.
1.3. Абзац шестнадцатый пункта 3.2 изложить в следующей редакции:
"Ф - совокупная величина коллективного клирингового обеспечения, использование которой предусмотрено правилами клиринга, сформированная в соответствии с требованиями статьи 24 Федерального закона "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте", а также иных ресурсов, предназначенных в соответствии с правилами клиринга для покрытия потенциальных потерь в случае неисполнения участниками клиринга своих обязательств.".
1.4. Абзац двенадцатый пункта 5.2 изложить в следующей редакции:
"остатков на корреспондентских, клиринговых и иных счетах центрального контрагента (в размере, превышающем определенный договорами минимальный размер денежных средств, требуемых к обязательному поддержанию (хранению) на указанных счетах), отраженных на балансовых счетах N N 30104, 30110, 30114, 30118, 30119, 30221, 32301 в соответствии с Положением Банка России от 24 ноября 2022 года N 809-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" (зарегистрировано Минюстом России 29 декабря 2022 года, регистрационный N 71867) с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 23 марта 2023 года N 6380-У (зарегистрировано Минюстом России 24 апреля 2023 года, регистрационный N 73130).".
Подпункт 1.5 пункта 1 действует с 01.07.2024 (пункт 2).
1.5. Главу 6 изложить в следующей редакции:
"Глава 6. Нормативы максимального размера риска концентрации
6.1. В целях соблюдения центральным контрагентом обязательных нормативов устанавливаются норматив максимального размера риска концентрации имущества в обеспечении (далее - норматив Н5.0цк), норматив максимального размера риска концентрации имущества в имущественном пуле (далее - норматив Н5.1цк) и норматив максимального размера риска концентрации имущества в открытых позициях и обеспечении участника клиринга (далее - норматив Н5.2цк).
В целях расчета норматива максимального размера риска концентрации имуществом являются ценные бумаги, иностранная валюта, драгоценные металлы, товары.
6.2. Норматив Н5.0цк характеризует степень концентрации имущества, предоставленного участниками клиринга (клиентами участников клиринга) в качестве обеспечения, в разрезе j-го эмитента (группы связанных эмитентов) (далее - эмитент) или j-го имущества. В целях настоящей главы связанность эмитентов определяется в соответствии со статьей 64 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Норматив Н5.0цк определяется как отношение максимальной стоимости i-го имущества в разрезе j-го эмитента или j-го имущества в обеспечении, предоставленном участниками клиринга (клиентами участников клиринга), к совокупной стоимости всего обеспечения, предоставленного участниками клиринга (клиентами участников клиринга), с применением ставки индивидуального клирингового обеспечения к указанному имуществу и рассчитывается по формуле:
,
где:
- стоимость i-го имущества в разрезе j-го эмитента или j-го имущества в обеспечении, которая определена центральным контрагентом в соответствии с его внутренними документами, в рублях, за исключением номинированных в рублях требований к Российской Федерации, федеральным органам исполнительной власти и Банку России;
- ставка индивидуального клирингового обеспечения, применяемая центральным контрагентом к i-му имуществу j-го эмитента или j-му имуществу в соответствии с внутренними документами центрального контрагента;
j - количество эмитентов, ценные бумаги которых предоставлены участниками клиринга (клиентами участника клиринга) в качестве обеспечения, или объектов имущества, не являющегося ценными бумагами, предоставленных участниками клиринга (клиентами участника клиринга) в качестве обеспечения;
i - количество выпусков ценных бумаг j-го эмитента.
Максимально допустимое числовое значение норматива Н5.0цк устанавливается в размере 25 процентов.
6.3. Норматив Н5.1цк характеризует степень концентрации имущества, составляющего имущественные пулы, в разрезе j-го эмитента или j-го имущества.
Норматив Н5.1цк определяется как отношение максимальной стоимости имущества, составляющего имущественные пулы, в разрезе i-го имущества j-го эмитента или j-го имущества, к совокупной стоимости имущества, составляющего имущественные пулы, с применением ставки индивидуального клирингового обеспечения к указанному имуществу и рассчитывается по формуле:
,
где:
- стоимость i-го имущества j-го эмитента или j-го имущества, составляющего имущественные пулы, которая определена центральным контрагентом в соответствии с его внутренними документами, в рублях, за исключением номинированных в рублях требований к Российской Федерации, федеральным органам исполнительной власти и Банку России;
- ставка индивидуального клирингового обеспечения, применяемая центральным контрагентом к i-му имуществу j-го эмитента или j-му имуществу в соответствии с внутренними документами центрального контрагента;
j - количество эмитентов, ценные бумаги которых составляют имущественные пулы, или объектов имущества, не являющегося ценными бумагами, составляющих имущественные пулы;
i - количество выпусков ценных бумаг j-го эмитента.
Максимально допустимое числовое значение норматива Н5.1цк устанавливается в размере:
с 1 июля 2024 года - 67 процентов;
с 1 января 2025 года - 64 процента;
с 1 июля 2025 года - 61 процент;
с 1 января 2026 года - 58 процентов;
с 1 июля 2026 года - 55 процентов;
с 1 января 2027 года - 50 процентов;
с 1 июля 2027 года - 45 процентов;
с 1 января 2028 года - 40 процентов;
с 1 июля 2028 года - 35 процентов;
с 1 января 2029 года - 30 процентов;
с 1 июля 2029 года - 25 процентов.
Центральный контрагент, не являющийся квалифицированным центральным контрагентом, рассчитывает норматив Н5.1цк начиная с 1 июля 2025 года.
6.4. Норматив Н5.2цк характеризует степень концентрации имущества, в котором открыты позиции участников клиринга (клиентов участников клиринга), и имущества, предоставленного участниками клиринга (клиентами участников клиринга) в качестве обеспечения и коллективного клирингового обеспечения, в разрезе i-го участника клиринга и j-го имущества (j-го эмитента).
В расчет норматива Н5.2цк не включаются открытые позиции участников клиринга, являющихся федеральными органами исполнительной власти и Банком России.
Норматив Н5.2цк определяется как отношение максимальной величины открытой позиции i-го участника клиринга в j-м имуществе (j-м эмитенте) к сумме совокупной величины открытых позиций i-го участника клиринга и совокупной величины обеспечения, предоставленного i-м участником клиринга, в том числе за счет клиентов, и рассчитывается по формуле:
,
где:
- максимальная величина открытой позиции i-го участника клиринга в j-м имуществе (j-м эмитенте), определяемая как максимальное значение из суммы всех длинных нетто-позиций участника клиринга, определяемых как превышение длинных позиций участника клиринга над его короткими позициями в имуществе, и длинных позиций клиентов участника клиринга в j-м имуществе (j-м эмитенте) и взятой по модулю суммы всех коротких нетто-позиций участника клиринга, определяемых как превышение коротких позиций участника клиринга над его длинными позициями в имуществе, и коротких позиций клиентов участника клиринга в j-м имуществе (j-м эмитенте).
Для каждого участника клиринга центральный контрагент определяет длинные и короткие позиции в j-м имуществе (j-м эмитенте) в разрезе собственных позиций участника клиринга и позиций его клиентов на основании данных систем внутреннего учета центрального контрагента, осуществляемого им на основании части 1 статьи 9 Федерального закона "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте". Длинные и короткие позиции участника клиринга и его клиентов в j-м имуществе (j-м эмитенте) должны быть скорректированы на установленный центральным контрагентом в его внутренних документах размер ставки индивидуального клирингового обеспечения. Короткие позиции участника клиринга и его клиентов уменьшаются на величину предоставленного участником клиринга (клиентом участника клиринга) обеспечения при условии, что имущество, в котором открыты такие позиции, и имущество, которое было предоставлено в качестве обеспечения, совпадают. В случае если объем обеспечения превышает величину короткой позиции, короткая позиция принимает нулевое значение. В случае если открытая позиция участника клиринга (клиента участника клиринга) является короткой, ее величина указывается со знаком "-" (минус).
В расчет показателя не включаются открытые позиции в рублях, номинированные в рублях требования к Российской Федерации, федеральным органам исполнительной власти и Банку России.
Открытые позиции i-го участника клиринга, ранее не являвшегося участником клиринга, в j-м имуществе (j-м эмитенте) включаются в расчет показателя по истечении 30 календарных дней со дня открытия позиции, являющейся первой открытой позицией указанного участника клиринга в j-м имуществе (j-м эмитенте). Открытая позиция i-го участника клиринга в j-м имуществе (j-м эмитенте), являющаяся первой открытой позицией указанного участника клиринга в j-м имуществе (j-м эмитенте) в целях поддержания его цены, спроса, предложения или объема торгов, осуществляемого на условиях, установленных договором, одной из сторон которого является организатор торговли (далее - первая позиция на поддержание), а также открытые позиции указанного участника клиринга в j-м имуществе (j-м эмитенте), которые были открыты в течение 30 календарных дней со дня открытия первой позиции на поддержание, включаются в расчет показателя
по истечении 30 календарных дней со дня открытия первой позиции на поддержание.
В расчет показателя включаются открытые позиции участников клиринга, величина которых более чем в пять раз превышает фактическую величину выделенного капитала центрального контрагента на дату расчета норматива Н5.2цк;
- совокупная величина открытых позиций i-го участника клиринга, включающая показатель
и иные открытые позиции i-го участника клиринга;
- совокупная величина обеспечения и коллективного клирингового обеспечения, предоставленного i-м участником клиринга, в том числе за счет клиентов, позиции которых были включены в расчет показателя
и превышают 25 процентов от совокупной величины позиций клиентов соответствующего направления (длинная или короткая позиции), скорректированная на установленный центральным контрагентом в его внутренних документах размер ставки индивидуального клирингового обеспечения;
j - количество эмитентов, в ценных бумагах которых открыты позиции i-го участника клиринга, или объектов имущества, не являющегося ценными бумагами, в которых открыты позиции i-го участника клиринга.
Величина обеспечения и величина коллективного клирингового обеспечения, а также величина открытых позиций участников клиринга (клиентов участников клиринга) определяются в рублях в соответствии с внутренними документами центрального контрагента.
В расчет величины открытой позиции i-го участника клиринга (клиента участника клиринга) и величины обеспечения включается стоимость имущества, переданного в имущественный пул участником клиринга (клиентом участника клиринга), пропорционально доле указанного имущества в имущественном пуле. В случае если в отношении внесенного участником клиринга (клиентом участника клиринга) в имущественный пул имущества в соответствии с правилами клиринга не могут быть сформированы клиринговые сертификаты участия, в расчет норматива Н5.2цк указанное имущество включается в качестве обеспечения.
Значение норматива, полученное при его расчете с использованием величины открытой позиции в иностранной валюте, которая является для i-го участника клиринга максимальной, и превышающее величину максимально допустимого числового значения норматива, не является нарушением норматива.
Максимально допустимое числовое значение норматива Н5.2цк устанавливается в размере:
с 1 июля 2024 года - 45 процентов;
с 1 января 2025 года - 43 процента;
с 1 июля 2025 года - 41 процент;
с 1 января 2026 года - 39 процентов;
с 1 июля 2026 года - 37 процентов;
с 1 января 2027 года - 35 процентов;
с 1 июля 2027 года - 33 процента;
с 1 января 2028 года - 31 процент;
с 1 июля 2028 года - 29 процентов;
с 1 января 2029 года - 27 процентов;
с 1 июля 2029 года - 25 процентов.
Центральный контрагент, не являющийся квалифицированным центральным контрагентом, рассчитывает норматив Н5.2цк начиная с 1 июля 2025 года.".
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с 1 января 2024 года, за исключением положений, для которых настоящим пунктом установлены иные сроки вступления их в силу.
Подпункт 1.5 пункта 1 настоящего Указания вступает в силу с 1 июля 2024 года.
Абзацы восьмой - двадцать шестой подпункта 1.1 и подпункт 1.2 пункта 1 настоящего Указания вступают в силу с 1 января 2025 года.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С. НАБИУЛЛИНА