Зарегистрировано в Минюсте РФ 29 августа 2001 г. N 2906
ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 19 июля 2001 г. N 16
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ВНУТРЕННЕМ КОНТРОЛЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО УЧАСТНИКА РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ
В соответствии с пунктом 3 статьи 42 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" ("Собрание законодательства Российской Федерации", 22 апреля 1996 года, N 17, ст. 1918), с изменениями и дополнениями, внесенными Федеральным законом от 26 ноября 1998 года N 182-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в статью 43 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" ("Собрание законодательства Российской Федерации", 30 ноября 1998 года, N 48, ст. 5857) Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет:
Утвердить прилагаемое Положение о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг.
Утверждено
Постановлением
Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг
от 19.07.2001 N 16
ПОЛОЖЕНИЕ
О ВНУТРЕННЕМ КОНТРОЛЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО УЧАСТНИКА РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ
I. Общие положения
1.1. Настоящее Положение о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг (далее - Положение) определяет общий порядок организации и осуществления внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг.
1.2. В настоящем Положении под внутренним контролем профессионального участника рынка ценных бумаг понимается контроль за соответствием деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг требованиям законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, нормативных правовых актов Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (далее - Федеральная комиссия), иных нормативных правовых актов Российской Федерации.
1.3. Действие настоящего Положения распространяется на юридических лиц, являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг (далее - профессиональные участники) и осуществляющих деятельность в соответствии с разделом II Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг".
1.4. Профессиональные участники разрабатывают и утверждают в месячный срок с даты вступления в силу настоящего Положения Инструкцию о внутреннем контроле в соответствии с нижеизложенными требованиями, а также процедуры, препятствующие несанкционированному доступу к служебной информации и ее неправомерному использованию, в том числе при совмещении различных видов профессиональной деятельности.
1.5. Инструкция о внутреннем контроле, утвержденная уполномоченным органом профессионального участника, содержит:
описание компетенции контролера, его функций, прав и обязанностей;
порядок и сроки рассмотрения жалоб, обращений и заявлений клиентов и других профессиональных участников;
описание действий контролера в случае выявления им правонарушений;
форму и сроки представления отчетности контролером руководителю исполнительного органа профессионального участника.
1.6. Ответственным за организацию внутреннего контроля является руководитель профессионального участника.
1.7. Ответственным за осуществление внутреннего контроля является контролер (начальник отдела внутреннего контроля) профессионального участника (далее - контролер), должность которого включается в штат профессионального участника.
1.8. При наличии у профессионального участника филиалов, осуществляющих его функции на рынке ценных бумаг, в штат каждого филиала включается контролер филиала. В таком случае нормы настоящего Положения, установленные для профессионального участника по осуществлению внутреннего контроля, распространяются на деятельность его филиала.
В случае, если количество работников в штате филиала менее 7, функции контролера может исполнять непосредственно руководитель филиала.
II. Требования, предъявляемые к контролеру профессионального участника
2.1. Лицо, назначаемое на должность контролера, должно соответствовать квалификационным требованиям, установленным Федеральной комиссией к руководителям и специалистам организаций, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг.
2.2. Требования к деятельности контролера, а также к срокам предоставляемой им руководителю профессионального участника отчетности и информации устанавливаются профессиональным участником в соответствии с настоящим Положением.
Возложение на контролера должностных обязанностей, не связанных с исполнением им функций контроля, определенных настоящим Положением, не допускается.
2.3. В случае создания в структуре профессионального участника отдела внутреннего контроля вышеназванным требованиям должен соответствовать руководитель отдела внутреннего контроля.
III. Порядок организации и осуществления внутреннего контроля профессионального участника
3.1. При осуществлении внутреннего контроля профессионального участника обязательно проверяется соблюдение профессиональным участником требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации.
3.2. Контролер при осуществлении своей деятельности выполняет следующие функции:
3.2.1. Разрабатывает самостоятельно или совместно с руководителями других структурных подразделений профессионального участника Инструкцию о внутреннем контроле в соответствии с требованиями настоящего Положения, а также процедуры, препятствующие несанкционированному доступу к служебной информации и ее неправомерному использованию, в том числе при совмещении различных видов профессиональной деятельности.
3.2.2. Контролирует соблюдение профессиональным участником:
процедур, препятствующих несанкционированному доступу к служебной информации, в связи с чем проводит служебные расследования по фактам возможного неправомерного использования работниками профессионального участника служебной информации, о результатах которых незамедлительно уведомляет руководителя профессионального участника;
расчетных нормативов и показателей для профессиональных участников, установленных Федеральной комиссией;
требований, направленных на предотвращение манипулирования ценами на рынке ценных бумаг, установленных профессиональным участником.
3.2.3. Рассматривает самостоятельно или совместно с назначенными работниками обращения, заявления и жалобы на действия профессионального участника.
3.2.4. Осуществляет текущий контроль за:
правильностью оформления первичных документов внутреннего учета, ведения учетных регистров, отражения операций с ценными бумагами в системе внутреннего учета и составления внутренней отчетности профессионального участника;
соответствием договоров, заключенных профессиональным участником, требованиям законодательства Российской Федерации;
соблюдением порядка и сроков раскрытия информации, установленных законодательством Российской Федерации о ценных бумагах и защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, нормативными правовыми актами Федеральной комиссии;
представлением отчетности профессионального участника в соответствии с требованиями, установленными Федеральной комиссией.
3.2.5. Проверяет перед публикацией соответствие материалов профессионального участника, содержащих рекламу, требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации о рекламе.
3.2.6. Осуществляет иные функции по контролю за соблюдением профессиональным участником требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации.
3.3. Функции, перечисленные в пунктах 3.2.4 - 3.2.6 настоящего Положения, могут быть возложены на работников соответствующих структурных подразделений профессионального участника.
3.4. В случае выявления нарушений профессиональным участником требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации контролер незамедлительно уведомляет об этом руководителя профессионального участника, проводит проверку на предмет установления причин совершения этого нарушения и виновных в нем лиц, после чего представляет руководителю профессионального участника отчет о проведенной проверке с указанием рекомендаций по устранению выявленного нарушения и предупреждению аналогичных нарушений в будущем.
3.5. Контролер в сроки, установленные Инструкцией о внутреннем контроле, но не позднее 10 дней с даты окончания квартала представляет руководителю профессионального участника письменный отчет о проделанной работе. В отчет включаются:
сведения о выявленных нарушениях законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации и принятых мерах по их устранению;
рекомендации по предупреждению нарушений;
иные сведения, предусмотренные Положением о внутреннем контроле.
3.6. В случаях, предусмотренных Инструкцией о внутреннем контроле, контролер представляет письменный годовой отчет руководителю профессионального участника о своей деятельности за прошедший год.
В годовой отчет могут включаться обобщенные сведения:
о выявленных нарушениях профессиональным участником требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, причинах их совершения и принятых мерах по устранению нарушений;
об эффективности мер, принятых в связи с выявленными нарушениями.
3.7. В случае совмещения руководителем филиала должности контролера филиала отчеты, предусмотренные пунктами 3.4 - 3.6 настоящего Положения, представляются руководителю профессионального участника.
Нумерация разделов дана в соответствии с официальным текстом документа.
III. Права и обязанности контролера профессионального участника
4.1. В целях осуществления своей деятельности контролер имеет право доступа ко всем документам, ведущимся и хранящимся у профессионального участника базам данных и регистрам, непосредственно связанным с осуществлением деятельности на рынке ценных бумаг.
4.2. Контролер вправе получать информацию от всех работников профессионального участника рынка ценных бумаг, связанную с исполнением им должностных обязанностей.
4.3. Контролер вправе требовать от работников профессионального участника письменных объяснений по вопросам, возникающим в ходе исполнения им своих обязанностей.
4.4. При осуществлении своей деятельности контролер:
4.4.1. Соблюдает требования нормативных правовых актов Российской Федерации, регулирующих деятельность контролеров.
4.4.2. Надлежащим образом выполняет свои функции.
4.4.3. Соблюдает требования Положения о внутреннем контроле, утвержденного уполномоченным органом профессионального участника.
4.4.4. Обеспечивает сохранность и возврат полученных в подразделениях оригиналов документов.
4.4.5. Соблюдает конфиденциальность полученной информации.
4.4.6. Информирует Федеральную комиссию:
о несоблюдении профессиональным участником установленных Федеральной комиссией расчетных значений нормативов и показателей;
о нарушениях профессиональным участником требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, повлекших потерю или существенное уменьшение средств клиента;
о неправомерном использовании работниками профессионального участника служебной информации;
о несоблюдении профессиональным участником требований, направленных на предотвращение манипулирования ценами на рынке ценных бумаг.
4.5. Работники подразделений профессионального участника:
оказывают контролеру, а также сотрудникам отдела внутреннего контроля содействие в осуществлении ими своих функций;
незамедлительно доводят до сведения своего непосредственного руководителя и контролера факты выявленных нарушений требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации.