Бухгалтерский баланс некредитной финансовой организации

(Форма по ОКУД 0420002) (приложение N 1.1 к Положению ЦБ РФ от 03.02.2016 N 532-П)
Редакция от 18.09.2023 — Действует с 01.01.2024
Приложение 1.1
к Положению Банка России
от 3 февраля 2016 года N 532-П
"Отраслевой стандарт бухгалтерского
учета "Порядок составления
бухгалтерской (финансовой)
отчетности профессиональных
участников рынка ценных бумаг,
акционерных инвестиционных фондов,
организаторов торговли, центральных
контрагентов, клиринговых организаций,
специализированных депозитариев
инвестиционного фонда, паевого
инвестиционного фонда
и негосударственного пенсионного фонда,
управляющих компаний инвестиционного
фонда, паевого инвестиционного
фонда и негосударственного пенсионного
фонда, бюро кредитных историй,
кредитных рейтинговых агентств,
страховых брокеров"
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 05.09.2016 N 4128-У,
от 10.06.2019 N 5166-У, от 09.09.2021 N 5922-У,
от 18.09.2023 N 6532-У)
Отчетность некредитной финансовой организации
 
Код
территории
по ОКАТО
Код некредитной финансовой организации
по
ОКПО
основной государственный регистрационный номер
регистрационный номер
 
 
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
НЕКРЕДИТНОЙ ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
на "
"
 
 
 г.
 
(полное фирменное и сокращенное фирменное наименования)
Почтовый адрес
 
Код формы по ОКУД: 0420002
Годовая (квартальная)
(тыс. руб.)
Номер строки
Наименование показателя
Примечания к строкам
На
 
 
На
 
 
 
 20
 
 г.
 
 
 20
 
 г.
 
 
 
 
 
1
2
3
4
5
Раздел I. Активы
1
Денежные средства
5
 
 
2
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:
 
 
3
финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
6
 
 
4
финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
7
 
 
5
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:
 
 
6
долговые инструменты
8
 
 
7
долевые инструменты
9
 
 
8
Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:
 
 
9
средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
10
 
 
10
займы выданные и прочие размещенные средства
11
 
 
11
дебиторская задолженность
12
 
 
12
Инвестиции в ассоциированные предприятия
13
 
 
13
Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
14
 
 
14
Инвестиции в дочерние предприятия
15
 
 
15
Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи
16
 
 
16
Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него
17
 
 
17
Нематериальные активы и капитальные вложения в них
18
 
 
18
Основные средства и капитальные вложения в них
19
 
 
19
Требования по текущему налогу на прибыль
48
 
 
20
Отложенные налоговые активы
48
 
 
21
Прочие активы
20
 
 
22
Итого активов
 
 
Раздел II. Обязательства
23
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:
 
 
24
финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
21
 
 
25
финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
22
 
 
26
Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:
 
 
27
средства клиентов
23
 
 
28
кредиты, займы и прочие привлеченные средства
24
 
 
29
выпущенные долговые ценные бумаги
25
 
 
30
кредиторская задолженность
26
 
 
31
Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи
16
 
 
32
Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами
27
 
 
33
Обязательство по текущему налогу на прибыль
48
 
 
34
Отложенные налоговые обязательства
48
 
 
35
Резервы - оценочные обязательства
28
 
 
36
Прочие обязательства
29
 
 
37
Итого обязательств
 
 
Раздел III. Капитал
38
Уставный капитал
30
 
 
39
Добавочный капитал
30
 
 
40
Резервный капитал
30
 
 
41
Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников)
30
 
 
42
Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
 
 
43
Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
 
 
44
Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
 
 
45
Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов
 
 
46
Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска
 
 
47
Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами
27
 
 
48
Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
 
 
49
Резерв хеджирования денежных потоков
 
 
50
Прочие резервы
 
 
51
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
 
 
52
Итого капитала
 
 
53
Итого капитала и обязательств
 
 
 
 
(должность руководителя)
(подпись)
(инициалы, фамилия)
"
"
г.