Информация об активах и обязательствах, номинированных в иностранной валюте и (или) подлежащих оплате в валюте Российской Федерации и (или) иностранной валюте в пользу нерезидентов резидентами и (или) юридическими лицами, об обязательствах нерезидентов перед такими резидентами и (или) юридическими лицами

(Форма по ОКУД 0406020) (приложение к указанию ЦБ РФ от 05.02.2024 N 6677-У)
Редакция от 05.02.2024 — Действует с 15.03.2024
Примечание:

Данная форма вступает в силу (с 15.03.2024) со дня официального опубликования Указания ЦБ РФ от 05.02.2024 N 6677-У, но не ранее 01.03.2024 (пункт 4 Указания ЦБ РФ от 05.02.2024 N 6677-У)

Приложение
к Указанию Банка России
от 5 февраля 2024 года N 6677-У
"О составе, форме, сроках
и о порядке составления
и представления резидентами
в Банк России информации
об активах и обязательствах,
номинированных в иностранной
валюте и (или) подлежащих
оплате в валюте Российской
Федерации и (или) иностранной
валюте в пользу нерезидентов
резидентами и (или) юридическими
лицами, которые являются
дочерними хозяйственными
обществами указанных резидентов,
об обязательствах нерезидентов
перед такими резидентами
и (или) юридическими лицами"
Форма
Код формы по ОКУД3 0406020
Месячная, квартальная
Информация об активах и обязательствах, номинированных
в иностранной валюте и (или) подлежащих оплате в валюте Российской
Федерации и (или) иностранной валюте в пользу нерезидентов
резидентами и (или) юридическими лицами, об обязательствах
нерезидентов перед такими резидентами и (или) юридическими лицами
по состоянию на "
 
 "
 
 
 г.
Полное фирменное
наименование резидента
 
ОГРН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
3 Общероссийский классификатор управленческой документации.
Раздел 1. Сведения о лицах, в отношении которых представляется информация об активах и обязательствах
Номер строки
Полное наименование резидента, юридического лица
ОГРН
ИНН
Код страны по ОКСМ
1
2
3
4
5
Раздел 2. Информация об активах резидента и (или) юридического лица (юридических лиц), об обязательствах нерезидента перед таким резидентом и (или) юридическим лицом (юридическими лицами)
Подраздел 2.1. Средства в иностранной валюте, размещенные на счетах резидента и (или) юридического лица (юридических лиц), открытых в уполномоченных банках
Номер строки
Полное наименование уполномоченного банка
Регистрационный номер уполномоченного банка
Код валюты
Остаток средств в иностранной валюте, млн долларов США
всего
из них остаток средств, в отношении которых установлены меры по ограничению на использование
1
2
3
4
5
6
Подраздел 2.2. Средства в валюте Российской Федерации и (или) иностранной валюте, размещенные на счетах резидента и (или) юридического лица (юридических лиц), открытых в банках-нерезидентах
Номер строки
Полное наименование банка-нерезидента
СВИФТ
Код страны по ОКСМ
Код валюты
Остаток средств, млн долларов США
всего
из них остаток средств, в отношении которых установлены меры по ограничению на использование
1
2
3
4
5
6
7
Подраздел 2.3. Сведения об обращающихся на организованных торгах долевых ценных бумагах, номинированных в иностранной валюте
Номер строки
Наименование эмитента
Код страны по ОКСМ
Код вида ценной бумаги
Код валюты
Рыночная стоимость ценных бумаг, млн долларов США
1
2
3
4
5
6
Подраздел 2.4. Сведения об обращающихся на организованных торгах долговых ценных бумагах, номинированных в иностранной валюте
Номер строки
Наименование эмитента
Код страны по ОКСМ
Код вида ценной бумаги
Код валюты
Рыночная стоимость ценных бумаг, млн долларов США
1
2
3
4
5
6
Подраздел 2.5. Сведения о задолженности нерезидента перед резидентом и (или) юридическим лицом (юридическими лицами), номинированной в валюте Российской Федерации и (или) иностранной валюте
Номер строки
Сумма задолженности, млн долларов США
по договорам (контрактам), условиями которых предусмотрен ввоз товаров на территорию Российской Федерации, млн долларов США
по договорам (контрактам), условиями которых предусмотрен вывоз товаров с территории Российской Федерации, млн долларов США
по кредитным договорам (договорам займа)
по иным договорам (контрактам), заключаемым в рамках торговой деятельности или деятельности по выполнению работ (оказанию услуг)
1
2
3
4
5
Подраздел 2.6. Справочно
1. Общая сумма эквивалентов денежных средств резидента и (или) юридического лица (юридических лиц), номинированных в иностранной валюте, определенных в соответствии с абзацем третьим пункта 6 Международного стандарта финансовой отчетности (IAS) 7 "Отчет о движении денежных средств"4 
(далее - МСФО (IAS) 7),
 
 млн долларов США.
2. Общая сумма по прочим активам, номинированным в иностранной валюте и (или) в валюте
Российской Федерации,
 
 млн долларов США.
 
4 Введен в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 2 февраля 2016 года, регистрационный N 40940), с изменениями, внесенными приказом Минфина России от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 1 августа 2016 года, регистрационный N 43044) (далее соответственно - приказ Минфина России N 217н, приказ Минфина России N 111н), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 111н, приказом Минфина России от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 21 июня 2018 года, регистрационный N 51396) (далее - приказ Минфина России N 125н).
Раздел 3. Информация об обязательствах резидента и (или) юридического лица (юридических лиц) перед нерезидентами
Подраздел 3.1. Сведения о задолженности резидента и (или) юридического лица (юридических лиц) перед нерезидентами
Номер строки
Код валюты
Сумма задолженности, млн долларов США
по договорам (контрактам), условиями которых предусмотрен ввоз товаров на территорию Российской Федерации, млн долларов США
по договорам (контрактам), условиями которых предусмотрен вывоз товаров с территории Российской Федерации, млн долларов США
по кредитным договорам (договорам займа)
по иным договорам (контрактам), заключаемым в рамках торговой деятельности или деятельности по выполнению работ (оказанию услуг)
1
2
3
4
5
6
Подраздел 3.2. Сведения об обязательствах по предоставленным поручительствам перед кредиторами-нерезидентами
Номер строки
Сведения о юридическом лице - должнике
Сведения о кредиторе-нерезиденте
Код валюты
Сумма обязательств по предоставленным резидентом и (или) юридическим лицом (юридическими лицами) поручительствам перед кредиторами-нерезидентами по основному обязательству, млн долларов США
полное наимено-
вание
ИНН
КПП
КИО
TIN
LEI
СВИФТ
NUM
наимено-
вание
СВИФТ
код страны по ОКСМ
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Подраздел 3.3. Сведения о прочей задолженности резидента и (или) юридического лица (юридических лиц) перед нерезидентами
Номер строки
Сумма задолженности,
млн долларов США
1
2
Раздел 4. Сведения об иностранных цифровых финансовых активах (при наличии)
Номер строки
Код вида цифровых финансовых активов
Количество цифровых финансовых активов, штук
Рыночная стоимость, млн долларов США
1
2
3
4
 
 
 
(должность уполномоченного
представителя резидента)		 (подпись) (инициалы, фамилия)
Исполнитель
 
 
(подпись) (инициалы, фамилия)
Номер телефона
 
"
"
 
 20
 
 г.