тыс. руб. |
||||||||||||||||||||||
Номер строки |
Наименование
показателя |
Кредитные
организации |
Лизинговые
организации |
Управляющие
компании |
Профессиональ- ные участники рынка ценных бумаг |
Структури- рованные организации, в том числе ипотечные агенты, специализи- рованные общества |
Иные
участники банковской группы |
Консолидационные
корректировки (+,-) |
Итого |
|||||||||||||
головная кредитная организация |
участник 1 |
участник 2 |
участник ... |
участник 1 |
участник 2 |
участник ... |
участник 1 |
участник 2 |
участник ... |
участник 1 |
участник 2 |
участник ... |
участник 1 |
участник 2 |
участник ... |
участник 1 |
участник 2 |
участник ... |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
I |
АКТИВЫ |
|||||||||||||||||||||
1 |
Денежные средства и их эквиваленты |
|||||||||||||||||||||
2 |
Средства в центральных банках |
|||||||||||||||||||||
2.1 |
средства в Центральном банке Российской Федерации |
|||||||||||||||||||||
2.1.1 |
обязательные резервы |
|||||||||||||||||||||
3 |
Средства в кредитных организациях |
|||||||||||||||||||||
4 |
Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в
том числе: |
|||||||||||||||||||||
4.1 |
кредиты (займы) и дебиторская задолженность, в том числе: |
|||||||||||||||||||||
4.1.1 |
кредиты (займы) кредитным организациям |
|||||||||||||||||||||
4.1.2 |
кредиты (займы) юридическим лицам, не являющимся кредитными
организациями, и физическим лицам |
|||||||||||||||||||||
4.2 |
долговые ценные бумаги |
|||||||||||||||||||||
5 |
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через
прочий совокупный доход, в том числе: |
|||||||||||||||||||||
5.1 |
долговые ценные бумаги, в том числе: |
|||||||||||||||||||||
5.1.1 |
векселя |
|||||||||||||||||||||
5.2 |
долевые ценные бумаги |
|||||||||||||||||||||
5.3 |
кредиты (займы) |
|||||||||||||||||||||
6 |
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через
прибыль или убыток, в том числе: |
|||||||||||||||||||||
6.1 |
долговые ценные бумаги, в том числе: |
|||||||||||||||||||||
6.1.1 |
долговые ценные бумаги, переданные без прекращения признания |
|||||||||||||||||||||
6.2 |
долевые ценные бумаги, в том числе: |
|||||||||||||||||||||
6.2.1 |
долевые ценные бумаги, переданные без прекращения признания |
|||||||||||||||||||||
6.3 |
кредиты (займы) |
|||||||||||||||||||||
6.4 |
производные финансовые инструменты |
|||||||||||||||||||||
6.5 |
производные финансовые инструменты для целей хеджирования |
|||||||||||||||||||||
7 |
Инвестиции в дочерние, зависимые и иные организации - участники
банковской группы |
|||||||||||||||||||||
8 |
Инвестиции, учитываемые по методу долевого участия |
|||||||||||||||||||||
9 |
Основные средства и материальные запасы, в том числе: |
|||||||||||||||||||||
9.1 |
инвестиционное имущество |
|||||||||||||||||||||
10 |
Гудвил и нематериальные активы, в том числе: |
|||||||||||||||||||||
10.1 |
гудвил |
|||||||||||||||||||||
10.2 |
нематериальные активы (за исключением прав на обслуживание
ипотечных кредитов) |
|||||||||||||||||||||
10.3 |
права на обслуживание ипотечных кредитов |
|||||||||||||||||||||
11 |
Налоговые активы, в том числе: |
|||||||||||||||||||||
11.1 |
отложенные налоговые активы, в том числе: |
|||||||||||||||||||||
11.1.1 |
отложенные налоговые активы по вычитаемым временным разницам |
|||||||||||||||||||||
11.1.2 |
отложенные налоговые активы по перенесенным на будущее убыткам |
|||||||||||||||||||||
12 |
Прочие активы |
|||||||||||||||||||||
13 |
Активы выбывающих групп, предназначенные для продажи |
|||||||||||||||||||||
14 |
Всего активов |
|||||||||||||||||||||
II |
ПАССИВЫ |
|||||||||||||||||||||
15 |
Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной
стоимости, в том числе: |
|||||||||||||||||||||
15.1 |
кредиты, депозиты и прочие средства центральных банков |
|||||||||||||||||||||
15.2 |
кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка
Российской Федерации |
|||||||||||||||||||||
15.3 |
средства кредитных организаций |
|||||||||||||||||||||
15.4 |
средства клиентов, не являющихся кредитными организациями |
|||||||||||||||||||||
15.5 |
средства физических лиц |
|||||||||||||||||||||
15.6 |
выпущенные долговые ценные бумаги |
|||||||||||||||||||||
16 |
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости
через прибыль или убыток, в том числе: |
|||||||||||||||||||||
16.1 |
средства клиентов, не являющихся кредитными организациями |
|||||||||||||||||||||
16.2 |
средства физических лиц |
|||||||||||||||||||||
16.3 |
средства кредитных организаций |
|||||||||||||||||||||
16.4 |
выпущенные долговые ценные бумаги |
|||||||||||||||||||||
16.5 |
производные финансовые инструменты |
|||||||||||||||||||||
16.6 |
производные финансовые инструменты для целей хеджирования |
|||||||||||||||||||||
17 |
Налоговые обязательства, в том числе: |
|||||||||||||||||||||
17.1 |
отложенные налоговые обязательства |
|||||||||||||||||||||
17.2 |
отложенные налоговые обязательства, связанные с возникновением
гудвила |
|||||||||||||||||||||
17.3 |
отложенные налоговые обязательства, связанные с признанием
нематериальных активов (за исключением прав на обслуживание ипотечных
кредитов) |
|||||||||||||||||||||
17.4 |
отложенные налоговые обязательства, связанные с признанием прав
на обслуживание ипотечных кредитов |
|||||||||||||||||||||
18 |
Обязательства, связанные с выбывающими группами,
предназначенными для продажи |
|||||||||||||||||||||
19 |
Прочие обязательства, в том числе: |
|||||||||||||||||||||
19.1 |
обязательства по пенсионному обеспечению |
|||||||||||||||||||||
20 |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам
кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами
офшорных зон |
|||||||||||||||||||||
21 |
Всего обязательств |
|||||||||||||||||||||
III |
КАПИТАЛ |
|||||||||||||||||||||
22 |
Средства акционеров (участников), в том числе включенные: |
|||||||||||||||||||||
22.1 |
в базовый капитал |
|||||||||||||||||||||
22.2 |
в добавочный капитал |
|||||||||||||||||||||
23 |
Эмиссионный доход |
|||||||||||||||||||||
24 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
|||||||||||||||||||||
25 |
Переоценка финансовых активов, оцениваемых по справедливой
стоимости через прочий совокупный доход |
|||||||||||||||||||||
26 |
Переоценка основных средств и нематериальных активов |
|||||||||||||||||||||
27 |
Переоценка активов и обязательств участников группы -
нерезидентов |
|||||||||||||||||||||
28 |
Переоценка активов групп выбытия, предназначенных для продажи |
|||||||||||||||||||||
29 |
Изменение стоимости финансового обязательства, оцениваемого по
справедливой стоимости через прибыль или убыток, обусловленное изменением
кредитного риска |
|||||||||||||||||||||
30 |
Переоценка инструментов хеджирования денежных потоков |
|||||||||||||||||||||
31 |
Прочие компоненты в составе капитала, в том числе: |
|||||||||||||||||||||
31.1 |
оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки |
|||||||||||||||||||||
31.2 |
финансовые инструменты, включенные в компоненты капитала |
|||||||||||||||||||||
32 |
Прибыль (убыток), в том числе: |
|||||||||||||||||||||
32.1 |
прибыль (убыток) за отчетный период |
|||||||||||||||||||||
33 |
Доля малых акционеров (участников) в составе капитала |
|||||||||||||||||||||
34 |
Всего источников собственных средств группы и малых акционеров
(участников) |
|||||||||||||||||||||
Раздел "Справочно" | |||
Подраздел 1. Сведения о сформированных резервах на возможные потери и оценочных резервах под ожидаемые убытки | |||
тыс. руб. |
|||
Номер строки |
Финансовый актив (финансовое обязательство) |
Величина оценочных резервов под
ожидаемые кредитные убытки в соответствии с МСФО (IFRS) 91 |
Величина резервов на возможные потери в
соответствии с Положением Банка России N 462-П2 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной
стоимости, в том числе: |
||
1.1 |
кредиты (займы) и дебиторская задолженность |
||
1.2 |
долговые ценные бумаги |
||
2 |
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через
прочий совокупный доход, в том числе: |
||
2.1 |
долговые ценные бумаги |
||
2.2 |
долевые ценные бумаги |
||
2.3 |
кредиты (займы) и дебиторская задолженность |
||
3 |
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через
прибыль или убыток, в том числе: |
||
3.1 |
долговые ценные бумаги |
||
3.2 |
долевые ценные бумаги |
||
3.3 |
кредиты (займы) и дебиторская задолженность |
||
4 |
Финансовые обязательства |
||
5 |
Прочие активы |
||
6 |
Прочие обязательства |
||
7 |
Всего |
||
1 Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года введен в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 15 июля 2016 года, регистрационный N 42869) с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 1 августа 2016 года, регистрационный N 43044), приказом Минфина России от 27 марта 2018 года N 56н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 16 апреля 2018 года, регистрационный N 50779), приказом Минфина России от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 21 июня 2018 года, регистрационный N 51396), приказом Минфина России от 16 сентября 2019 года N 146н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Редакционные исправления в МСФО" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 9 октября 2019 года, регистрационный N 56187), приказом Минфина России от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 3 июля 2020 года, регистрационный N 58832), приказом Минфина России от 14 декабря 2020 года N 304н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Поправки к МСФО (IFRS) 17" Договоры страхования" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 19 января 2021 года, регистрационный N 62135), приказом Минфина России от 17 февраля 2021 года N 23н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки - этап 2 (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39, МСФО (IFRS) 7, МСФО (IFRS) 4 и МСФО (IFRS) 16)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 22 марта 2021 года, регистрационный N 62829), приказом Минфина России от 17 февраля 2021 года N 24н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности "Поправки к ссылкам на "Концептуальные основы" (Поправки к МСФО (IFRS) 3 "Объединение бизнесов")", "Основные средства - поступления до использования по назначению (Поправки к МСФО (IAS) 16 "Основные средства")", "Обременительные договоры - затраты на исполнение договора (Поправки к МСФО (IAS) 37)" и "Ежегодные усовершенствования Международных стандартов финансовой отчетности, период 2018 - 2020 гг." в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 22 марта 2021 года, регистрационный N 62828) (далее - МСФО (IFRS) 9). | |||
2 Положение Банка России от 11 марта 2015 года N 462-П "О порядке составления отчетности, необходимой для осуществления надзора за кредитными организациями на консолидированной основе, а также иной информации о деятельности банковских групп" (зарегистрировано Минюстом России 8 мая 2015 года, регистрационный N 37212, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 9 марта 2017 года N 4309-У (зарегистрировано Минюстом России 4 апреля 2017 года, регистрационный N 46241) (далее - Положение Банка России N 462-П). | |||
Подраздел 2. Сведения о величине резервов на возможные потери по ссудам и иным активам | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
тыс. руб. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Номер строки |
Наименование
показателя |
Сумма |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 |
2 |
3 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 |
Фактически
сформированные резервы на возможные потери, всего, в том числе: |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1.1 |
по
ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1.2 |
по
иным балансовым активам, по которым существует риск понесения потерь, и
прочим потерям |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1.3 |
по
условным обязательствам кредитного характера и ценным бумагам, права на
которые удостоверяются депозитариями, не удовлетворяющим критериям Банка
России, отраженным на внебалансовых счетах |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1.4 |
под
операции с резидентами офшорных зон |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2 |
Восстановление
(уменьшение) резерва на возможные потери в связи со списанием безнадежных
ссуд |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Руководитель головной кредитной
организации банковской группы |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(должность) |
(подпись) | (фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Главный бухгалтер головной кредитной
организации банковской группы |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(должность) |
(подпись) | (фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Исполнитель: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Телефон: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
" | " | г. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||