Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества

(Форма по ОКУД 0420201) (приложение N 1.1 к Положению ЦБ РФ от 28.12.2015 N 527-П)
Редакция от 25.10.2023 — Действует с 01.01.2024
Приложение 1.1
к Положению Банка России
от 28 декабря 2015 года N 527-П
"Отраслевой стандарт бухгалтерского учета
"Порядок составления бухгалтерской
(финансовой) отчетности негосударственных
пенсионных фондов"
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 31.10.2016 N 4173-У,
от 09.09.2021 N 5921-У, от 25.10.2023 N 6586-У)
Отчетность некредитной финансовой организации
Код
территории
по ОКАТО
Код некредитной финансовой организации
по
ОКПО
Регистрационный номер
(порядковый номер)
 
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС НЕГОСУДАРСТВЕННОГО
ПЕНСИОННОГО ФОНДА В ФОРМЕ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
на
 
 
 г.
 
(полное наименование и сокращенное наименование)
Почтовый адрес
 
Код формы по ОКУД: 0420201
Годовая (квартальная)
(тыс. руб.)
Номер строки
Наименование показателя
Пояснения к строкам
На
 
 
На
 
 
 
 20
 
 г.
 
 
 20
 
 г.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1
2
3
4
5
Раздел I. Активы
1
Денежные средства
5
2
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:
6, 7
3
финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
6
4
финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда
7
5
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:
8, 9
6
долговые инструменты
8
7
долевые инструменты
9
8
Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:
10, 11
9
депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
10
10
прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность
11
11
Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений
12
12
Инвестиции в ассоциированные предприятия
13
13
Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
14
14
Инвестиции в дочерние предприятия
15
15
Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи
16
16
Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него
17
17
Нематериальные активы и капитальные вложения в них
18
18
Основные средства и капитальные вложения в них
19
19
Отложенные аквизиционные расходы
20
20
Требования по текущему налогу на прибыль
53
21
Отложенные налоговые активы
53
22
Прочие активы
21
23
Итого активов
Раздел II. Обязательства
24
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:
22, 23
25
финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
22
26
финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда
23
27
Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:
24, 25, 26
28
кредиты, займы и прочие привлеченные средства
24
29
выпущенные долговые ценные бумаги
25
30
прочая кредиторская задолженность
26
31
Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений
27
32
Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи
16
33
Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании
28
34
Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые
29
35
Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
30
36
Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами
31
37
Обязательство по текущему налогу на прибыль
53
38
Отложенные налоговые обязательства
53
39
Резервы - оценочные обязательства
32
40
Прочие обязательства
33
41
Итого обязательств
Раздел III. Капитал
42
Уставный капитал
34
43
Добавочный капитал
34
44
Резервный капитал
34
45
Собственные акции, выкупленные у акционеров
34
46
Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
47
Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
48
Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
49
Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов
50
Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска
51
Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами
52
Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
53
Резерв хеджирования денежных потоков
54
Прочие резервы
34
55
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
56
Итого капитала
57
Итого капитала и обязательств
 
 
(должность руководителя)
(подпись)
 (инициалы, фамилия)
"
"
 
 
 г.