Вопрос: О вопросах (предложениях), связанных с формированием кредитной истории, в том числе по договору лизинга, и передачей ее в бюро кредитных историй.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 20 марта 2024 г. N 44-8-1/811
Департамент управления данными Банка России рассмотрел обращение от 22.01.2024 и сообщает следующее.
В соответствии с положениями Федерального закона N 86-ФЗ <1> Банк России осуществляет функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом N 86-ФЗ.
<1> Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
При этом в сферу ведения Банка России не входят полномочия по толкованию федеральных законов Российской Федерации. В этой связи полагаем возможным в Приложении к настоящему письму высказать мнение по вопросам, изложенным в обращении, которое не является официальным разъяснением положений законодательства Российской Федерации.
И.о. директора Департамента
управления данными
Банка России
Е.В. ФРОЛКОВ
Вопросы <1>
по Положению N 758-П <2> и ответы Департамента <3>
<2> Положение Банка России от 11.05.2021 N 758-П "О порядке формирования кредитной истории".
<3> Департамент управления данными Банка России.
| N п/п | Структурная единица Положения N 758-П | Содержание предложения/вопроса | Ответ Департамента |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. | Пункт 17 требований к формированию показателей кредитной информации физического лица <4> (пункт 10 требований к формированию показателей кредитной информации юридического лица <5>) | В июле 2024 года вступает в силу требование о наличии в договорах, информация о которых передается в бюро <6>, УИд <7>. При заключении нескольких сделок по одному обращению контрагенту могут быть направлены на подпись все договоры одновременно, в каждом из которых будет указан УИд. Клиент может подписать первым по времени любой из представленных на подпись договоров, в том числе тот, в котором будет указан не УИд обращения, а отдельный дополнительный УИд. Клиент также может отклонить любую из потенциальных сделок, в том числе ту, которой уже присвоен УИд, совпадающий с УИд обращения. Таким образом, исполнить указанное в Положении N 758-П требование не всегда возможно. В связи с этим предлагаем отменить требование о соответствии УИд сделки и УИд обращения в целом для всех типов договоров, либо только для договоров лизинга (поручительства по лизинговым обязательствам), учитывая, что связь между сделкой и обращением обеспечивается наличием блока ФЛ 55 (ЮЛ 45) "Сведения об обращении" в событиях 1.4 и 1.4.1 <8> | В случае если по одному обращению субъекта <9> совершено несколько сделок, только УИд сделки, совершенной первой по времени, должен соответствовать УИд обращения <10>. Положение N 758-П не устанавливает очередность совершения сделок по одному обращению. Следовательно, источник <11> должен самостоятельно определить сделку, совершенную первой по времени, и присвоить ей УИд сделки, соответствующий УИд обращения. Дополнительно отмечаем, что в соответствии с пунктом 2 приложения 2 к Положению N 758-П УИд присваивается вследствие совершения сделки. При этом в соответствии с пунктом 3 приложения 2 к Положению N 758-П одной сделке присваивается один УИд. В случае если сделка, совершенная первой по времени, будет аннулирована, то УИд последующих сделок, совершенных по одному обращению, остаются неизменными |
| 2. | Показатель ФЛ 54.3 (ЮЛ 44.3) "Сумма обязательства, учтенная на внебалансовых счетах" | 1. Правильно ли мы понимаем, что при списании задолженности за баланс по договорам лизинга, в том случае, если на балансе иной задолженности не осталось, источник должен передать в бюро сведения по событию 2.1 <12>? При этом если списание задолженности за баланс произошло в связи с ликвидацией юридического лица, исключением юридического лица из ЕГРЮЛ <13>, банкротством субъекта, то вслед за событием 2.1 источник должен передать в бюро сведения по событию 2.5 <14> о прекращении обязательств. При списании задолженности за баланс по иным основаниям событие 2.5 передается в бюро только при окончательном списании задолженности с забалансового учета или при получении сведений о ликвидации юридического лица, исключении юридического лица из ЕГРЮЛ, банкротстве субъекта? 2. Должен ли лизингодатель на 01.10.2024 передать в бюро сведения о договорах лизинга, по которым вся задолженность числится за балансом в связи с ликвидацией юридического лица, исключением юридического лица из ЕГРЮЛ, банкротством субъекта. 3. Должен ли лизингодатель на 01.10.2024 передать в бюро сведения о договорах лизинга, по которым вся задолженность числится за балансом по иным причинам? | По вопросу 1 Сведения о признании долга безнадежным и его списании сами по себе не влекут никакое событие, поскольку указанное является учетным фактором и не прекращает и не изменяет обязательство субъекта. Обязательство прекращается по основаниям, которые указаны в ГК РФ <15> (407 - 419 ГК РФ), ином законе или в договоре. Если обязательство не прекращено и изменяются условия обязательства, информация о которых входит в состав кредитной истории, то в кредитной истории субъекта наступает событие 2.1. В случае прекращения обязательства в кредитной истории субъекта наступает событие 2.5. Кроме того, необходимо учитывать, что, если с даты, указанной по показателю "Дата расчета" блоков ФЛ 25 - 27 (блоков ЮЛ 17 - 19), прошло 30 календарных дней и не наступило ни одно из событий 2.5, 2.10 <16>, 2.11 <17>, то источник должен формировать и передавать в бюро сведения о задолженности субъекта не реже одного раза в 30 календарных дней с даты последней передачи в бюро информации о задолженности субъекта (см. разъяснения Департамента от 13.12.2023 N 46-7-1/5890 <18>). По вопросам 2 и 3 (с учетом ответа на 1-й вопрос) С 01.10.2024 все источники - лизинговые компании обязаны передавать в бюро сведения о договорах лизинга, заключенных с 01.10.2024. а также по договорам, действующим по состоянию на 01.10.2024 (например, при наступлении событий 2.1 и 2.3 <19>). При этом если обязательство возникло ранее 01.10.2024, но событие по нему наступило 01.10.2024 или позднее, то источник - лизинговая компания при первой передаче сведений в бюро должен передать группы блоков показателей в соответствии с пунктом 1.18 требований к формированию кредитной информации согласно Положению N 758-П <20> с указанием значений показателей, актуальных на дату наступления события. Вместе с тем если источник - лизинговая компания начал передавать сведения в бюро до 01.10.2024, то он должен продолжать передавать сведения по таким обязательствам с учетом требований действующего законодательства, в том числе к сроку представления сведений. По обязательствам, прекращенным до 01.10.2024, сведения в бюро представляются только в рамках исправления ранее переданной информации (если информация о таких обязательствах ранее направлялась в бюро) |
| 3. | Пункт 32.4 требований к формированию показателей кредитной информации физического лица <21> (пункт 23.4 требований к формированию показателей кредитной информации юридического лица <22>) | В качестве обеспечения исполнения обязательств по договорам лизинга могут выступать договоры залога прав требования. В этом случае, если в качестве обеспечения (предметом договора залога прав требования) выступают права требования, вытекающие из договоров аренды, возникает ситуация, что на дату заключения такого договора залога прав требования и в последующем, ввиду того что состав объектов аренды (например, ж/д вагоны, их количество) и, соответственно, права требования по договору аренды могут меняться во времени, вместо денежной оценки стоимости предмета залога в соответствии со ст. 358.3 ГК РФ может быть указан способ ее определения. То есть оценка стоимости прав требования в этом случае производится согласно условиям договора залога при расторжении обеспечиваемого договора лизинга. В связи с этим у лизинговой компании на момент заключения договора залога прав требования может отсутствовать информация о стоимости предмета залога, если вид залога - права требования. При этом согласно Техническим требованиям <23> показатель "Стоимость предмета залога" является обязательным при наличии залога. В этой связи, принимая во внимание действующие Технические требования, просим пояснить вопрос о том, как направлять в бюро сведения о стоимости предмета залога, если предметом залога являются права требования, как в описанном нами случае. | В адрес всех бюро Департаментом направлено письмо от 18.03.2024 N 44-8-1/44-8-1/798 о необходимости реализации форматно-логического контроля для указанного показателя, согласно которому указанный показатель является необязательным в случае, если по показателю ФЛ 32.2 (ЮЛ 23.2) "Код предмета залога" указан код 19.4 "Право требования". При дальнейшем совершенствовании Технических требований данные изменения будут учтены с учетом практики их применения |
| 4. | Строка 199 Технических требований | 1. Изменение обязательности по данному показателю не отражено в файле "Изменения технических требований к формированию показателей кредитной информации, предусмотренные версией 1.2 по сравнению с версией 1.1". 2. Ранее, описывая порядок передачи сведений в бюро об обязательстве субъектов после смены лизингополучателя/лизингодателя, Банк России указывал, что, в случае если новому субъекту лизингодатель (в том числе последующий лизингодатель) не передавал предметы лизинга непосредственно субъекту (то есть не имел перед субъектом неденежных обязательств), показатель ФЛ 18.9 (ЮЛ 11.8) "Признак денежного обязательства источника" (далее - показатель ФЛ 18.9 (ЮЛ 11.8)) не формируется и, соответственно, не формируется блок ФЛ 30 (ЮЛ 21) "Сведения о неденежном обязательстве источника" (см. п. 5 письма Банка России от 08.08.2022 N 46-7-1/1537, п. 9 письма Банка России от 11.08.2023 N 46-7-2/2812). Так как данный показатель в версии 1.2 Технических требований указан как обязательный, то просим пояснить, какое значение он должен принимать в случаях, когда в бюро передаются сведения о смене лизингополучателя (переход прав по наследству, при реорганизации субъекта, по соглашению сторон) и при смене лизингодателя (уступка прав требования) в случаях, когда лизингодатель (последующий лизингодатель) не имеет перед субъектом неденежных обязательств. Аналогичный вопрос возникает и в части передачи данных и по поручителям по договорам лизинга (см. п. 2 письма Банка России от 07.10.2022 N 46-7-1/1890; письмо Банка России от 09.12.2022 N 46-7-1/2342, вопрос 5) | В адрес всех бюро Департаментом направлено письмо от 18.03.2024 N 44-8-1/798 о необходимости реализации форматно-логического контроля для указанного показателя, согласно которому указанный показатель является необязательным. При дальнейшем совершенствовании Технических требований данные изменения будут учтены с учетом практики их применения |
| 5. | Событие 2.1 | В настоящее время со стороны лизингополучателей стали поступать обращения о необходимости удаления из их кредитной истории сведений о "реструктуризации" по договорам лизинга. В ходе общения с клиентами удалось выяснить, что некоторые банки, в которые обращаются лизингополучатели, интерпретируют сведения об изменении по договору лизинга (событие 2.1) как негативную информацию для кредитного рейтинга (изменение по договору приравнивается к "реструктуризации") вне зависимости от причин изменения. При этом изменения по договорам лизинга могут быть обусловлены различными причинами, не имеющими к "реструктуризации" (в негативном понимании) никакого отношения. Например, изменения, оформляемые через дополнительное соглашение к договору лизинга: 1) изменение графика платежей при передаче предмета лизинга, очередной партии предметов лизинга; 2) изменение графика платежей в связи с изменением ключевой ставки Банка России; 3) изменение графика платежей по иным причинам (например, в связи с утратой/выбытием отдельных предметов лизинга). В связи с этим просим Вас довести до кредитных организаций рекомендации по справедливому учету при оценке кредитоспособности клиентов сведений об изменении по договорам лизинга во избежание необоснованного снижения их кредитного рейтинга | Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами <24>. Решения о предоставлении займа (кредита) и об условиях кредитования по договорам лизинга принимаются заимодавцем (кредитором) самостоятельно на основании собственной риск-политики, включающей в себя систему оценки кредитоспособности заемщика, которая может опираться как на сведения из кредитной истории, так и на иные сведения (например, сведения из финансовой отчетности, деловую репутацию и отрасль потенциального заемщика), и учитывающей риск для определенного кредитного продукта, а также показатели, не зависящие от потенциального заемщика. Использование заимодавцем (кредитором) большого объема информации при определении риск-политики обусловлено необходимостью достижения оптимального баланса между риском и доходностью при принятии эффективного решения об экономической целесообразности выдачи каждого кредитного продукта. С учетом изложенного отмечаем, что отказ заимодавца (кредитора) в предоставлении кредитных продуктов может быть не связан с изменением условий договора лизинга. Также отмечаем, что причины изменения условий договора отражаются источником согласно справочникам, содержащимся в главе 3 раздела 4 приложения 3 к Положению N 758-П. Дополнительно обращаем внимание, что с даты вступления в силу Указания N 6551-У <25> (с 01.10.2024) перечень показателей дополняется блоком показателей ФЛ 23(1) (ЮЛ 15(1) "Сведения об изменении условий обязательства в результате наступления указанного в сделке события", на основании которого можно будет определить, чем обусловлено изменение договора (внесением изменений в условия сделки или наступлением указанных в сделке событий) |
| 6. | Блок показателей ФЛ 25 (ЮЛ 17) "Сведения о задолженности" | В составе какой задолженности необходимо передавать сведения о задолженности лизингополучателя по сальдо встречных обязательств - основной долг или иные требования? | Требования кредитора по любому денежному обязательству могут быть разделены на основной долг, проценты и иные требования (ст. 319 ГК РФ). В рамках конкретного договора кредитор может иметь требования одного, нескольких или всех видов. Наличие или отсутствие каждого вида требований обусловлено договором и нормами законодательства. Таким образом, источник должен самостоятельно определить виды имеющихся у него требований и передать сведения в бюро |
<4> Раздел 2 приложения 3 к Положению N 758-П.
<5> Раздел 3 приложения 3 к Положению N 758-П.
<8> Событие 1.4 "Субъект и источник совершили сделку, кроме договора лизинга и поручительства по лизингу", событие 1.4.1 "Субъект и источник заключили договор лизинга либо поручительства по лизингу, и предмет лизинга передан лизингополучателю".
<9> Субъект кредитной истории.
<10> В соответствии с пунктом 17 требований к формированию показателей кредитной истории физического лица (пунктом 10 требований к формированию показателей кредитной истории юридического лица (разделы 2 и 3 приложения 3 к Положению N 758-П)).
<11> Источник формирования кредитной истории.
<12> Событие 2.1 "Изменились сведения об условиях обязательства субъекта".
<13> Единый государственный реестр юридических лиц.
<14> Событие 2.5 "Обязательство субъекта прекратилось".
<15> Гражданский кодекс Российской Федерации.
<16> Событие 2.10 "Источник прекратил передачу информации по обязательству".
<17> Событие 2.11 "Права кредитора по обязательству полностью перешли к другому лицу".
<18> URL: [https://www.cbr.ru/Content/Document/File/156699/20231213_46_7_1-5890.PDF].
<19> Событие 2.3 "Изменились сведения об исполнении обязательства субъектом, наступила ответственность поручителя или обязательство принципала возместить выплаченную сумму".
<20> Раздел 1 приложения 3 к Положению N 758-П.
<21> Раздел 2 приложения 3 к Положению N 758-П.
<22> Раздел 3 приложения 3 к Положению N 758-П.
<23> Технические требования к формированию показателей кредитной информации версии 1.2, URL: [http://www.cbr.ru/Content/Document/File/156576/tech_1_2.pdf].
<24> Статья 56 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
<25> Указание Банка России от 29.09.2023 N 6551-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 11 мая 2021 года N 758-П "О порядке формирования кредитной истории".