Приказ ФНС РФ от 10.08.2006 N САЭ-3-09/518@

"Об утверждении форм уведомлений об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и о наличии счетов в банках за пределами территории Российской Федерации"
Редакция от 10.08.2006 — Документ утратил силу, см. «Приказ ФНС РФ от 21.09.2010 N ММВ-7-6/457@»

Зарегистрировано в Минюсте РФ 6 сентября 2006 г. N 8221

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПРИКАЗ
от 10 августа 2006 г. N САЭ-3-09/518@

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ УВЕДОМЛЕНИЙ ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ) СЧЕТОВ (ВКЛАДОВ) И О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ В БАНКАХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

В соответствии с частями 2 и 3 статьи 12 и частью 10 статьи 28 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2005, N 30 (ч. I), ст. 3101) приказываю:

1. Утвердить:

форму уведомления об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации согласно приложению 1 к настоящему Приказу;

форму уведомления о закрытии счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации, открытых в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", согласно приложению 2 к настоящему Приказу;

форму уведомления о наличии счетов в банках за пределами территории Российской Федерации, открытых в соответствии с разрешениями, действие которых прекратилось, согласно приложению 3 к настоящему Приказу.

2. В соответствии с частью 3 статьи 26 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле":

форма уведомления об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации действует до 01.01.2007 в отношении счетов, открываемых в соответствии с частью 1 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", с 01.01.2007 - в отношении всех счетов, открываемых резидентами в банках за пределами территории Российской Федерации;

форма уведомления о закрытии счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации, открытых в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", действует до 01.01.2007.

3. Управлениям Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации довести до нижестоящих налоговых органов настоящий Приказ и обеспечить его применение.

4. Контроль исполнения настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Т.В. Шевцову.

Руководитель
Федеральной налоговой службы
А.Э.СЕРДЮКОВ

СОГЛАСОВАНО
Статс-секретарь -
заместитель Министра финансов
Российской Федерации
С.Д.ШАТАЛОВ
10 августа 2006 г.

Приложение 1

УТВЕРЖДЕНО
Приказом ФНС России
от 10.08.2006 N САЭ-3-09/518@

УВЕДОМЛЕНИЕ
ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ) СЧЕТОВ (ВКЛАДОВ) В БАНКАХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Представляется в      
    (указывается наименование налогового
органа по месту учета резидента)		  
Адрес налогового органа                                          
по месту учета                                          
резидента                                            
       
                                             
1. Сведения о юридическом лице-резиденте
1.1. Полное                                          
наименование      
       
                                             
1.2. Основной                                            
государственный                                            
регистрационный номер                                          
(ОГРН)                                            
1.3. Идентификационный номер                                          
налогоплательщика                       /                    
(ИНН)/код причины                                            
постановки на учет (КПП)                                          
1.4. Адрес места                                            
нахождения      
       
    (указывается почтовый индекс, страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт), улица (проспект, переулок и т.д.), номер дома (владение), корпус (строение), офис)  
2. Сведения о физическом лице-резиденте,
физическом лице-резиденте - индивидуальном предпринимателе
2.1. Фамилия, имя,                                          
отчество      
       
                                             
2.2. Адрес места                                            
жительства      
       
    (указывается почтовый индекс, страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт), улица (проспект, переулок и т.д.), номер дома (владение), корпус (строение), квартира)  
2.3. Идентификационный номер                                          
налогоплательщика                                            
ИНН)   (заполняется при наличии)                  
2.4. Основной государственный                                          
регистрационный номер                                          
записи о государственной (заполняется индивидуальным предпринимателем)            
регистрации индивидуального                                          
предпринимателя (ОГРНИП)                                          
                                             
2.5. Дата рождения                              
                                             
2.6. Место рождения    
       
    (указывается страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт))  
2.7. Документ,                                            
удостоверяющий
     
личность   (указывается вид документа)  
    серия   N    
    выдан                                      
        (указывается, когда и кем выдан документ, удостоверяющий личность)  
3. Сведения об иностранном банке
3.1. Наименование                                            
банка, расположенного                                          
за пределами      
территории Российской (заполняется буквами латинского
алфавита) 		 
Федерации, в котором  
открыт (закрыт) счет                                          
(вклад)                                            
3.2. БИК или CODE                                            
(SWIFT)    
       
3.3. Полный адрес    
       
    (заполняется буквами латинского алфавита)  
3.4. Страна места    
нахождения      
    (заполняется буквами латинского алфавита)  
4. Сведения о счете (вкладе) в иностранном банке
                                             
4.1. Счет (вклад) N                                          
                                             
4.2. Дата открытия                                            
счета (вклада)
                             
    (не заполняется при уведомлении о закрытии счета (вклада))      
4.3. Дата закрытия                                            
счета (вклада)
                             
    (не заполняется при уведомлении о открытии счета (вклада))      
4.4. Дата и номер                                          
договора банковского                              
счета (вклада)                                            
       
                                             
                                           
  (Ф.И.О. руководителя юридического лица-резидента)
(Ф.И.О. физического лица-резидента, физического лица-резидента - индивидуального предпринимателя)		  
                                             
                               
  (подпись)   (дата заполнения формы уведомления)  
                     
                    (должность и Ф.И.О. должностного лица налогового органа)  
                       
                    (подпись)  
                                             
  Место штампа                            
  налогового органа   (дата получения уведомления)  

Приложение 2

УТВЕРЖДЕНО
Приказом ФНС России
от 10.08.2006 N САЭ-3-09/518@

УВЕДОМЛЕНИЕ
О ЗАКРЫТИИ СЧЕТОВ (ВКЛАДОВ) В БАНКАХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ОТКРЫТЫХ В СООТВЕТСТВИИ С ЧАСТЬЮ 3 СТАТЬИ 12 ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 10.12.2003 N 173-ФЗ "О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ"

Представляется в      
    (указывается наименование налогового
органа по месту учета резидента) 		 
Адрес налогового органа                                          
по месту учета                                          
резидента                                            
       
                                             
1. Сведения о юридическом лице-резиденте
1.1. Полное                                          
наименование      
       
                                             
1.2. Основной                                            
государственный                                            
регистрационный номер                                          
(ОГРН)                                            
1.3. Идентификационный номер                                          
налогоплательщика                       /                    
(ИНН)/код причины                                            
постановки на учет (КПП)                                          
1.4. Адрес места                                            
нахождения      
       
    (указывается почтовый индекс, страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт), улица (проспект, переулок и т.д.), номер дома (владение), корпус (строение), офис)  
2. Сведения о физическом лице-резиденте,
физическом лице-резиденте - индивидуальном предпринимателе
2.1. Фамилия, имя,                                          
отчество      
       
                                             
2.2. Адрес места                                            
жительства      
       
    (указывается почтовый индекс, страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт), улица (проспект, переулок и т.д.), номер дома (владение), корпус (строение), квартира)  
2.3. Идентификационный номер                                          
налогоплательщика                                            
ИНН)   (заполняется при наличии)                  
2.4. Основной государственный                                          
регистрационный номер                                          
записи о государственной (заполняется индивидуальным предпринимателем)            
регистрации индивидуального                                          
предпринимателя (ОГРНИП)                                          
                                             
2.5. Дата рождения                              
                                             
2.6. Место рождения    
       
    (указывается страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт))  
2.7. Документ,                                            
удостоверяющий
     
личность   (указывается вид документа)  
    серия   N    
    выдан                                      
        (указывается, когда и кем выдан документ, удостоверяющий личность)  
3. Сведения об иностранном банке
3.1. Наименование                                            
банка, расположенного                                          
за пределами      
территории Российской (заполняется буквами латинского
алфавита) 		 
Федерации, в котором  
закрыт счет                                          
(вклад)                                            
3.2. БИК или CODE                                            
(SWIFT)    
       
3.3. Полный адрес    
       
    (заполняется буквами латинского алфавита)  
3.4. Страна места    
нахождения      
    (заполняется буквами латинского алфавита)  
4. Сведения о счете (вкладе) в иностранном банке
                                             
4.1. Счет (вклад) N                                          
                                             
4.2. Дата закрытия                                            
счета (вклада)
                             
           
4.3. Дата и номер                                          
договора банковского                              
счета (вклада)                                            
       
                                             
Сведения о предварительной регистрации счета (вклада), открываемого резидентом в банке за пределами территории Российской Федерации: свидетельство от ________ N ______________  
                                             
  (Ф.И.О. руководителя юридического лица-резидента)
(Ф.И.О. физического лица-резидента, физического лица-резидента - индивидуального предпринимателя)		  
                                             
                               
  (подпись)   (дата заполнения формы уведомления)  
                     
                    (должность и Ф.И.О. должностного лица налогового органа)  
                       
                    (подпись)  
                                             
  Место штампа                            
  налогового органа   (дата получения уведомления)  

Приложение 3

УТВЕРЖДЕНО
Приказом ФНС России
от 10.08.2006 N САЭ-3-09/518@

УВЕДОМЛЕНИЕ
О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ В БАНКАХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ОТКРЫТЫХ В СООТВЕТСТВИИ С РАЗРЕШЕНИЯМИ, ДЕЙСТВИЕ КОТОРЫХ ПРЕКРАТИЛОСЬ

Представляется в      
    (указывается наименование налогового
органа по месту учета резидента)		  
Адрес налогового органа                                          
по месту учета                                          
резидента                                            
       
                                             
1. Сведения о юридическом лице-резиденте
1.1. Полное                                          
наименование      
       
                                             
1.2. Основной                                            
государственный                                            
регистрационный номер                                          
(ОГРН)                                            
1.3. Идентификационный номер                                          
налогоплательщика                       /                    
(ИНН)/код причины                                            
постановки на учет (КПП)                                          
1.4. Адрес места                                            
нахождения      
       
    (указывается почтовый индекс, страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт), улица (проспект, переулок и т.д.), номер дома (владение), корпус (строение), офис)  
2. Сведения о физическом лице-резиденте,
физическом лице-резиденте - индивидуальном предпринимателе
2.1. Фамилия, имя,                                          
отчество      
       
                                             
2.2. Адрес места                                            
жительства      
       
    (указывается почтовый индекс, страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт), улица (проспект, переулок и т.д.), номер дома (владение), корпус (строение), квартира)  
2.3. Идентификационный номер                                          
налогоплательщика                                            
ИНН)   (заполняется при наличии)                  
2.4. Основной государственный                                          
регистрационный номер                                          
записи о государственной (заполняется индивидуальным предпринимателем)            
регистрации индивидуального                                          
предпринимателя (ОГРНИП)                                          
                                             
2.5. Дата рождения                              
                                             
2.6. Место рождения    
       
    (указывается страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт))  
2.7. Документ,                                            
удостоверяющий
     
личность   (указывается вид документа)  
    серия   N    
    выдан                                      
        (указывается, когда и кем выдан документ, удостоверяющий личность)  
3. Сведения об иностранном банке
3.1. Наименование                                            
банка, расположенного                                          
за пределами      
территории Российской (заполняется буквами латинского
алфавита) 		 
Федерации, в котором  
открыт счет                                          
3.2. БИК или CODE                                            
(SWIFT)    
       
3.3. Полный адрес    
       
    (заполняется буквами латинского алфавита)  
3.4. Страна места    
нахождения      
    (заполняется буквами латинского алфавита)  
4. Сведения о счете в иностранном банке
                                             
4.1. Счет N                                          
                                             
4.2. Дата открытия                                            
счета                              
           
4.3. Дата и номер                                          
договора банковского                              
счета                                            
       
                                             
5. Данные о разрешении органа валютного контроля, на основании которого открыт счет в банке за пределами территории Российской Федерации
5.1. Дата выдачи и                                          
номер разрешения                              
                                             
       
                                             
5.2. Наименование    
органа, выдавшего      
разрешение                                          
5.3. Дата окончания                                          
действия разрешения                              
       
Одновременно представляю копию соответствующего разрешения на открытие счета в банке за пределами  
  территории Российской Федерации и проведение по нему операций на   листах.  
                                (прописью)      
  (Ф.И.О. руководителя юридического лица-резидента)
(Ф.И.О. физического лица-резидента, физического лица-резидента - индивидуального предпринимателя)		  
                                             
                               
  (подпись)   (дата заполнения формы уведомления)  
                     
                    (должность и Ф.И.О. должностного лица налогового органа)  
                       
                    (подпись)  
                                             
  Место штампа                            
  налогового органа   (дата получения уведомления)