Приказ ФНС РФ от 28.09.2009 N ММ-7-6/475@

"Об утверждении форм сообщений банка об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета, о предоставлении права (прекращении права) использовать корпоративное электронное средство платежа (КЭСП) для переводов электронных денежных средств, об изменении реквизитов КЭСП"
Редакция от 21.11.2011 — Документ утратил силу, см. «Приказ ФНС РФ от 23.05.2014 N ММВ-7-14/292@»
Показать изменения

Зарегистрировано в Минюсте РФ 2 декабря 2009 г. N 15359


ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПРИКАЗ
от 28 сентября 2009 г. N ММ-7-6/475@

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ СООБЩЕНИЙ БАНКА ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ) СЧЕТА, ОБ ИЗМЕНЕНИИ РЕКВИЗИТОВ СЧЕТА, О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ПРАВА (ПРЕКРАЩЕНИИ ПРАВА) ИСПОЛЬЗОВАТЬ КОРПОРАТИВНОЕ ЭЛЕКТРОННОЕ СРЕДСТВО ПЛАТЕЖА (КЭСП) ДЛЯ ПЕРЕВОДОВ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, ОБ ИЗМЕНЕНИИ РЕКВИЗИТОВ КЭСП

(в ред. Приказа ФНС РФ от 21.11.2011 N ММВ-7-6/790)

В соответствии с пунктом 1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2006, N 31 (I ч.), ст. 3436) и в целях совершенствования организации взаимодействия налоговых органов и банков приказываю:

1. Утвердить форму "Сообщение банка об открытии (закрытии) счета" согласно приложению N 1 к настоящему Приказу.

2. Утвердить форму "Сообщение банка об изменении реквизитов счета" согласно приложению N 2 к настоящему Приказу.

2.1. Утвердить форму "Сообщение банка о предоставлении права (прекращении права) использовать корпоративное электронное средство платежа (КЭСП) для переводов электронных денежных средств" согласно приложению N 3 к настоящему Приказу. (в ред. Приказа ФНС РФ от 21.11.2011 N ММВ-7-6/790)

2.2. Утвердить форму "Сообщение банка об изменении реквизитов корпоративного электронного средства платежа (КЭСП)" согласно приложению N 4 к настоящему Приказу. (в ред. Приказа ФНС РФ от 21.11.2011 N ММВ-7-6/790)

2.3. Утвердить формат сообщений банка о предоставлении права (прекращении права) использовать корпоративное электронное средство платежа (КЭСП) для переводов электронных денежных средств, об изменении реквизитов КЭСП согласно приложению N 5 к настоящему Приказу. (в ред. Приказа ФНС РФ от 21.11.2011 N ММВ-7-6/790)

3. Признать утратившим силу Приказ Федеральной налоговой службы от 13 декабря 2006 г. N САЭ-3-09/861@ "Об утверждении форм сообщений банка об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 15 января 2007 г., регистрационный номер 8730; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2007, N 5), Приказ Федеральной налоговой службы от 17 января 2008 г. N ММ-3-09/10@ "О внесении изменений в Приказ Федеральной налоговой службы от 13 декабря 2006 г. N САЭ-3-09/861@ "Об утверждении форм сообщений банка об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 4 февраля 2008 г., регистрационный номер 11096; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2008, N 10).

4. Управлениям Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации довести настоящий Приказ до нижестоящих налоговых органов и обеспечить его применение.

5. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, курирующего вопросы учета юридических и физических лиц, а также иностранных организаций. (в ред. Приказа ФНС РФ от 21.11.2011 N ММВ-7-6/790)

Руководитель
Федеральной налоговой службы
М.П.МОКРЕЦОВ

СОГЛАСОВАНО
Статс-секретарь -
заместитель Министра финансов
Российской Федерации
С.Д.ШАТАЛОВ
25.09.2009

Приложение N 1
к Приказу ФНС России
от 28.09.2009 N ММ-7-6/475@

Форма по КНД 1 1 1 4 3 0 1
1. СООБЩЕНИЕ БАНКА
ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ) СЧЕТА
Номер
                                      /        
                                                                               
Представляется в              
  (наименование налогового органа по месту своего нахождения банка (филиала банка, имеющего (не имеющего) БИК, в котором открыт (закрыт) счет)   (код
налогового
органа)
 
почтовый адрес                  
                        (адрес места нахождения налогового органа: индекс, код региона, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, офис)  
                                                                               
Банк                                                                            
    (сокращенное наименование банка (филиала банка, имеющего (не имеющего) БИК) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций) в котором открыт (закрыт) счет)  
почтовый адрес                  
                        (адрес места нахождения банка (филиала банка, имеющего (не имеющего) БИК), в котором открыт (закрыт) счет: индекс, код региона, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, офис)  
                                                                               
              /                                                                
(регистрационный номер банка/порядковый номер филиала банка, имеющего (не имеющего) БИК, в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, в котором открыт (закрыт) счет)               БИК, используемый при расчетах банка (филиала банка, имеющего (не имеющего) БИК), в котором открыт (закрыт) счет            
                                                                               
                                                                               
  ИНН банка   (КПП банка (филиала банка, имеющего (не имеющего) БИК), в котором открыт (закрыт) счет     (ОГРН банка)          
                                                                               
Сообщает, что                                                                        
        полное наименование организации/Ф.И.О. индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет  
                                                                               
по предъявленным: Свидетельству                                                          
            о государственной (серия)   (номер)                              
            регистрации                                                          
                                                                               
                                                                               
            Свидетельству                                                          
            о постановке на учет (серия)   (номер)                              
            в налоговом органе                                                          
            (Свидетельству об                                                          
            учете в налоговом                                                          
            органе)                                                          
                                                                               
                                                                               
  ИНН/КИО   КПП   ОГРН/ОГРНИП  
                                                                               
  после заключения   /расторжения: по заявлению клиента     /банком в одностороннем порядке   /судом   договора счета                    
        (нужное отметить знаком X)                        
                                                                               
                                  N                                            
  (дата заключения/расторжения договора)               (номер договора)  
                                                                               
открыт   /закрыт   рублевый   /валютный             счет                                    
      (нужное отметить знаком X)           (вид
счета)
    (дата открытия/
закрытия счета)
               
                                                                               
                                  N                                            
                                    (номер счета)  
                                                                               
  Представитель банка                                                                    
            должность   ФИО М.П. подпись   дата  
                                                                               
  Телефон                                                                        
                                                                               
                                                                               
 
   
  Линия отрыва    
2. Корешок сообщения банка
об открытии (закрытии) счета
Номер
                                      /            
                                                                                   
В налоговый орган                  
  (наименование налогового органа по месту своего нахождения банка (филиала банка, имеющего (не имеющего) БИК, в котором открыт (закрыт) счет)   (код
налогового
органа)
     
                        Направлено сообщение о том, что      
  (дата)                                                              
                                                                                   
  (полное наименование организации/ФИО индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет)      
                                                                                   
по предъявленным: Свидетельству                                                              
            о государственной (серия)   (номер)                                  
            регистрации                                                              
                                                                                   
                                                                                   
            Свидетельству                                                              
            о постановке на учет (серия)   (номер)                                  
            в налоговом органе                                                              
            (Свидетельству об                                                              
            учете в налоговом                                                              
            органе)                                                              
                                                                                   
                                                                               
  ИНН/КИО   КПП   ОГРН/ОГРНИП  
                                                                                   
  после заключения   /расторжения: по заявлению клиента     /банком в одностороннем порядке   /судом   договора счета                        
        (нужное отметить знаком X)                            
                                                                                   
                                  N                                              
  дата заключения/расторжения договора                 (номер договора)      
                                                                                   
открыт   /закрыт   рублевый   /валютный             счет                                        
      (нужное отметить знаком X)           (вид
счета)
    (дата открытия/
закрытия счета)
                   
                                                                                   
                                  N                                              
                                      (номер счета)      
                                                                                   
  Представитель банка                                                                        
            должность   ФИО М.П. подпись   дата      
                                                                                   
  Телефон                                                                            
                                                                                   
  Примечание: При направлении Сообщения структурным подразделением Банка России в сведениях о банке указываются реквизиты соответствующего подразделения расчетной сети (полевого учреждения, ОПЕРУ-1) Банка России.  
                                                                                   

Приложение N 2
к Приказу ФНС России
от 28.09.2009 N ММ-7-6/475@

Форма по КНД 1 1 1 4 3 0 4
1. СООБЩЕНИЕ БАНКА
ОБ ИЗМЕНЕНИИ РЕКВИЗИТОВ СЧЕТА
Номер
                                      /        
                                                                               
Представляется в              
  наименование налогового органа по месту нахождения банка (филиала банка, имеющего (не имеющего) БИК), ведущего счет   код
налогового
органа
 
почтовый адрес                  
                        адрес места нахождения налогового органа: индекс, код региона, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, офис  
                     
Банк                                                                          
    сокращенное наименование банка (филиала банка, имеющего (не имеющего) БИК) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, ведущего счет  
почтовый адрес                  
                        адрес места нахождения банка (филиала банка, имеющего (не имеющего) БИК), ведущего счет: индекс, код региона, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, офис  
                                                                               
                                                                               
              /                                                                
регистрационный номер банка/порядковый номер филиала банка, имеющего (не имеющего) БИК по Книге государственной регистрации кредитных организаций, ведущего счет               БИК, используемый при расчетах банком (филиалом банка, имеющим (не имеющим) БИК), ведущим счет            
                                                                               
                                                                             
  ИНН банка   КПП банка (филиала банка, имеющего (не имеющего) БИК), ведущего счет     ОГРН банка          
                                                                               
                                                                               
    сообщает об изменении                                                                
    реквизитов счета   N                                                              
                  номер счета                      
                                                                               
    открытого на основании                                                                
    договора   N                                                              
                  номер договора счета                      
                                                                               
                                                                               
  полное наименование организации (ФИО индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет)  
                                                                               
                                                                               
  ИНН/КИО   КПП   ОГРН/ОГРНИП  
В связи с изменением:                                                          
  А номера рублевого     валютного         счета/                
      (нужное отметить знаком X)         вид счета                        
  Б сведений о банке (филиале банка, имеющем (не имеющем) БИК), ведущем счет, связанным с:                            
  реорганизацией
банка в форме
преобразования
  реорганизацией
банка в форме
присоединения
  реорганизацией
банка в форме
слияния
    реорганизацией
банка в форме
разделения
                                     
                                                                               
  реорганизацией
банка в форме
выделения
  изменением наименования, адреса, КПП, БИК, не связанным с реорганизацией
банка
  прекращением
деятельности
филиала
    иными случаями                                      
                                                                               
              (нужное отметить знаком X)                          
                                                                               
  В   На новый счет N                                                                
                номер счета   дата изменения
номера счета
 
                                                                               
                                                                               
  Г   Указываются сведения о банке (филиале банка, имеющем (не имеющем) БИК), ведущем счет, до внесения в них изменений или сведения о реорганизованном банке:                
                                                                               
      сокращенное наименование банка (филиала банка, имеющего (не имеющего) БИК), в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, ведущего счет  
                                                                               
                                                                             
                  адрес места нахождения банка (филиала банка, имеющего (не имеющего) БИК), ведущего счет: индекс, код региона, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, офис  
                                                                               
              /                                                                
регистрационный номер банка/порядковый номер филиала банка, имеющего (не имеющего) БИК по Книге государственной регистрации кредитных организаций, ведущего счет               БИК, используемый при расчетах банком (филиалом банка, имеющим (не имеющим) БИК), ведущим счет            
                                                                               
                                                                               
  ИНН банка   КПП банка (филиала банка, имеющего (не имеющего) БИК), ведущего счет     ОГРН банка          
                                                                               
                                                  дата изменения        
                                                                               
  Представитель банка                                                                    
            должность   ФИО М.П. подпись   дата  
                                                                               
  Телефон                                                                        
                                                                               
                                                                               
 
 
  Линия отрыва  
2. Корешок сообщения банка
об изменении реквизитов счета
Номер
                                      /        
                                                                               
В налоговый орган              
  наименование налогового органа по месту нахождения банка (филиала банка, имеющего (не имеющего) БИК), ведущего счет   код
налогового
органа
 
                        направлено сообщение:                                    
  дата                          
                                                                               
    об изменении                                                                
    реквизитов счета   N                                                              
                  номер счета                      
                                                                               
    открытого на основании                                                                
    договора   N                                                              
                  номер договора счета                      
                                                                               
                                                                           
        полное наименование организации/ФИО индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет    
                                                                               
                                                                               
  ИНН/КИО   КПП   ОГРН/ОГРНИП  
                                                                               
  В связи с изменением:                                        
  А номера рублевого     валютного         счета/                
      (нужное отметить знаком X)         вид счета                        
  Б сведений о банке (филиале банка, имеющем (не имеющем) БИК), ведущем счет, связанным с:                            
  реорганизацией
банка в форме
преобразования
  реорганизацией
банка в форме
присоединения
  реорганизацией
банка в форме
слияния
    реорганизацией
банка в форме
разделения
                                     
                                                                               
  реорганизацией
банка в форме
выделения
  изменением наименования, адреса, КПП, БИК, не связанным с реорганизацией
банка
  прекращением
деятельности
филиала
    иными случаями                                      
                                                                               
                                         
                                                                               
  Представитель банка                                                                    
            должность   ФИО М.П. подпись   дата  
                                                                               
  Телефон                                                                        
                                                                               
  Примечание: При направлении Сообщения структурным подразделением Банка России в сведениях о банке указываются реквизиты соответствующего подразделения расчетной сети (полевого учреждения, ОПЕРУ-1) Банка России.  
                                                                               

Приложение N 3
к Приказу ФНС России
от 28.09.2009 N ММ-7-6/475@

(в ред. Приказа ФНС РФ от 21.11.2011 N ММВ-7-6/790)

Форма по КНД 1 1 1 5 0 0 8
1. СООБЩЕНИЕ БАНКА О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ПРАВА
(ПРЕКРАЩЕНИИ ПРАВА) ИСПОЛЬЗОВАТЬ
КОРПОРАТИВНОЕ ЭЛЕКТРОННОЕ СРЕДСТВО
ПЛАТЕЖА (КЭСП) ДЛЯ ПЕРЕВОДОВ ЭЛЕКТРОННЫХ
ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
Номер
                                      /        
                                                                               
Представляется в              
  наименование налогового органа по месту нахождения
банка (филиала банка)
  (код
налогового
органа)
 
почтовый адрес                  
                        адрес места нахождения налогового органа: индекс, код региона, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, офис  
                                                                               
Банк                                                                            
    сокращенное наименование банка (филиала банка) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, предоставившего право (прекратившего право) использовать КЭСП  
                           
                        адрес места нахождения банка (филиала банка): индекс, код региона, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, офис  
                                                                               
              /                                                                
регистрационный номер банка/порядковый номер филиала банка в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций               БИК банка (филиала банка)            
                                                                               
                                                                               
  ИНН банка   КПП банка (филиала банка)     (ОГРН банка)          
                                                                               
Сообщает, что                                                                        
        полное наименование организации/Ф.И.О. индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет  
                                                                               
по предъявленным: Свидетельству                                                          
            о государственной (серия)   (номер)                              
            регистрации                                                          
                                                                               
                                                                               
            Свидетельству                                                          
            о постановке на учет (серия)   (номер)                              
            в налоговом органе                                                          
            (Свидетельству об                                                          
            учете в налоговом                                                          
            органе)                                                          
                                                                               
                                                                               
  ИНН/КИО   КПП   ОГРН/ОГРНИП  
                                                                               
  предоставлено   прекращено по заявлению клиента     прекращено банком в одностороннем порядке   прекращено судом                        
        право использовать КЭСП (нужное отметить знаком X)                                        
                                                                               
                                  N                                            
  (дата заключения/расторжения договора)               (номер договора)  
                                                                               
                                                                               
            номер КЭСП                           код валюты                              
                                                          дата предоставления права  
                                                                               
                                                                               
                                                          дата прекращения права  
                                                                               
Сведения о банковском счете, на который осуществляется перевод электронных денежных средств  
                                                                               
сокращенное наименование банка (филиала банка) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций
                                                               
                                                                               
        номер счета                         дата открытия счета  
                                                                               
Сведения о банке (филиале банка), открывшем счет, на который осуществляется перевод электронных денежных средств                      
                                                                               
              /                                                                
      регистрационный номер банка/порядковый номер филиала банка в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций                           БИК банка (филиала банка)            
                                                                               
                                                                               
  ИНН банка   КПП банка (филиала банка)     (ОГРН банка)          
                                                                               
                                                                               
  Представитель банка                                                                    
            должность   ФИО М.П. подпись   дата  
                                                                               
  Телефон                                                                        
                                                                               

Приложение N 4
к Приказу ФНС России
от 28.09.2009 N ММ-7-6/475@

(в ред. Приказа ФНС РФ от 21.11.2011 N ММВ-7-6/790)

Форма по КНД 1 1 1 5 0 0 9
1. СООБЩЕНИЕ БАНКА ОБ ИЗМЕНЕНИИ РЕКВИЗИТОВ
КОРПОРАТИВНОГО ЭЛЕКТРОННОГО СРЕДСТВА
ПЛАТЕЖА (КЭСП)
Номер
                                      /        
                                                                               
Представляется в              
  наименование налогового органа по месту нахождения
банка (филиала банка)
  (код
налогового
органа)
 
почтовый адрес                  
                        адрес места нахождения налогового органа: индекс, код региона, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, офис  
                                                                               
Банк                                                                            
    сокращенное наименование банка (филиала банка) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, предоставившего право (прекратившего право) использовать КЭСП  
                           
                        адрес места нахождения банка (филиала банка): индекс, код региона, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, офис  
                                                                               
              /                                                                
регистрационный номер банка/порядковый номер филиала банка в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций               БИК банка (филиала банка)            
                                                                               
                                                                               
  ИНН банка   КПП банка (филиала банка)     (ОГРН банка)