Приказ ФСФР РФ от 20.04.2005 N 05-11/ПЗ-Н

"Об утверждении Положения об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений"
Редакция от 24.04.2012 — Документ не действует
Показать изменения

Зарегистрировано в Минюсте РФ 20 мая 2005 г. N 6611

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПРИКАЗ
от 20 апреля 2005 г. N 05-11/пз-н

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ФОРМИРОВАНИЮ И ИНВЕСТИРОВАНИЮ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 24.04.2012 N 12-27/пз-н)

В соответствии с подпунктом 10 пункта 2 статьи 7, подпунктами 11 и 12 пункта 2 статьи 10 Федерального закона от 24.07.2002 N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028; 2003, N 1, ст. 13; N 46, ст. 4431; 2004, N 31, ст. 3217; 2005, N 1, ст. 9) приказываю:

1. Утвердить прилагаемое Положение об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений.

2. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной службы по финансовым рынкам С.К. Харламова.

3. Настоящий Приказ вводится в действие с представления Пенсионным фондом Российской Федерации отчетности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений за 6 месяцев 2005 года.

Руководитель
О.В.ВЬЮГИН

УТВЕРЖДЕНО
Приказом ФСФР России
от 20.04.2005 N 05-11/пз-н

ПОЛОЖЕНИЕ
ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ФОРМИРОВАНИЮ И ИНВЕСТИРОВАНИЮ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 24.04.2012 N 12-27/пз-н)

1. Настоящее Положение устанавливает формы, сроки и порядок заполнения и представления Пенсионным фондом Российской Федерации отчетности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений.

2. Пенсионный фонд Российской Федерации представляет в Федеральную службу по финансовым рынкам следующую отчетность:

2.1. Ежеквартально, нарастающим итогом:

2.1.1. Отчет о страховых взносах на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, и их временном размещении (Приложение N 1 к настоящему Положению);

2.1.2. Отчет о выплатах, осуществленных за счет средств пенсионных накоплений (Приложение N 2 к настоящему Положению);

2.2. Ежегодно:

2.2.1. Отчет о страховых взносах на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, и их временном размещении (Приложение N 1 к настоящему Положению);

2.2.2. Отчет о выплатах, осуществленных за счет средств пенсионных накоплений (Приложение N 2 к настоящему Положению);

2.2.3. Отчет о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц (Приложение N 3 к настоящему Положению);

2.2.4. Отчет о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям (Приложение N 4 к настоящему Положению);

2.2.5. Отчет о передаче средств пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования накопительной части трудовой пенсии (Приложение N 5 к настоящему Положению).

3. Отчетность представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам в следующие сроки:

3.1. отчетность за 3, 6 и 9 месяцев - не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом;

3.2. отчетность за год - не позднее 31 марта года, следующего за отчетным годом, за исключением отчета о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, который представляется не позднее 30 июня года, следующего за отчетным годом.

4. Отчетность представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам путем направления электронного документа с электронной подписью в установленном порядке либо путем направления документа на бумажном носителе, заверенного подписью уполномоченного лица и скрепленного печатью Пенсионного фонда Российской Федерации, с одновременным направлением электронной формы отчета по электронной почте. (в ред. Приказа ФСФР РФ от 24.04.2012 N 12-27/пз-н)

5. Строка 011 Отчета о страховых взносах на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, и их временном размещении (Приложение N 1 к настоящему Положению) заполняется в отчете за год.

6. В строках 010 - 050 таблицы 1 Отчета о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц (Приложение N 3 к настоящему Положению), указываются суммы, отраженные в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц.

7. Отчет о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям (Приложение N 4 к настоящему Положению), и таблица 2 Отчета о передаче средств пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования накопительной части трудовой пенсии (Приложение N 5 к настоящему Положению), заполняются на основании данных отчета об инвестировании средств пенсионных накоплений и отчета о доходах от инвестирования, предоставляемых в Пенсионный фонд Российской Федерации в соответствии с пунктом 16 статьи 12 Федерального закона от 24.07.2002 N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации".

8. В случае отсутствия (нулевого значения) какого-либо показателя в соответствующей строке и графе всех Отчетов указывается значение "0" (ноль).

Приложение N 1
к Положению об отчетности
Пенсионного фонда
Российской Федерации
по формированию
и инвестированию средств
пенсионных накоплений

ОТЧЕТ
О СТРАХОВЫХ ВЗНОСАХ НА ФИНАНСИРОВАНИЕ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ ПЕНСИИ, ПОСТУПИВШИХ В ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И ИХ ВРЕМЕННОМ РАЗМЕЩЕНИИ
ЗА ________
(период)

Наименование показателя Код стр. Млн. рублей
1 2 3
1. Страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период, - всего 010  
в том числе страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в январе года, следующего за отчетным 011  
2. Страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации и временно размещенные в установленном порядке в отчетном периоде 020  
3. Страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации и не направленные на временное размещение в отчетном периоде 030  
4. Доход, полученный в отчетном периоде от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в отчетном периоде 040  
5. Чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, - всего 050  
в том числе:    
чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в ____ году 051  
чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в ____ году ...  
6. Расходы Пенсионного фонда Российской Федерации, связанные с временным размещением страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в отчетном периоде 060  
7. Расходы Пенсионного фонда Российской Федерации, связанные с ведением специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц в отчетном периоде 070  
Наименование должности уполномоченного лица /И.О. Фамилия/

М.П.

Приложение N 2
к Положению об отчетности
Пенсионного фонда
Российской Федерации
по формированию
и инвестированию средств
пенсионных накоплений

ОТЧЕТ
О ВЫПЛАТАХ, ОСУЩЕСТВЛЕННЫХ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
ЗА ________
(период)

Наименование показателя Код стр. Млн. рублей
1 2 3
1. Средства пенсионных накоплений, предназначенные для финансирования выплат в отчетном периоде (запланированные), - всего 010  
в том числе:    
накопительной части трудовой пенсии 011  
правопреемникам застрахованных лиц 012  
2. Выплаты, произведенные Пенсионным фондом Российской Федерации за счет средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, - всего 020  
в том числе:    
накопительной части трудовой пенсии 021  
правопреемникам застрахованных лиц 022  
3. Расходы на доставку накопительной части трудовой пенсии 030  
Наименование должности уполномоченного лица /И.О. Фамилия/

М.П.

Приложение N 3
к Положению об отчетности
Пенсионного фонда
Российской Федерации
по формированию
и инвестированию средств
пенсионных накоплений

ОТЧЕТ
О СРЕДСТВАХ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, УЧТЕННЫХ В СПЕЦИАЛЬНОЙ ЧАСТИ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ЗАСТРАХОВАННЫХ ЛИЦ
ЗА ____ ГОД

Таблица 1

Наименование показателя Код стр. Млн. рублей
1 2 3
1. Страховые взносы, поступившие в отчетном году 010  
2. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном году 020  
3. Чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, - всего 030  
в том числе:    
чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в ____ году 031  
чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в ____ году ...  
4. Выплаты, произведенные Пенсионным фондом Российской Федерации за счет средств пенсионных накоплений в отчетном году, - всего 040  
в том числе:    
накопительной части трудовой пенсии 041  
правопреемникам застрахованных лиц 042  
5. Плата за перевод средств пенсионных накоплений в порядке реализации права застрахованного лица на выбор инвестиционного портфеля (управляющей компании), произведенный в отчетном году 050  

Таблица 2

Наименование показателя   Код стр. На начало отчетного года На конец отчетного года
  1   2 3 4
  Застрахованные лица, в отношении которых формируются средства пенсионных накоплений, чел. - всего   100    
  в том числе:        
  в государственной управляющей компании   110    
           
  (наименование компании)        
  в управляющих компаниях, отобранных по конкурсу:   120    
      121    
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)        
      122    
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)        
    ...    
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)        
  в негосударственных пенсионных фондах:   130    
      131    
  (наименование фонда)        
      132    
  (наименование фонда)        
      ...    
  (наименование фонда)        
Наименование должности уполномоченного лица /И.О. Фамилия/

М.П.

Приложение N 4
к Положению об отчетности
Пенсионного фонда
Российской Федерации
по формированию
и инвестированию средств
пенсионных накоплений

ОТЧЕТ
О РЕЗУЛЬТАТАХ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, ПЕРЕДАННЫХ В ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ УПРАВЛЯЮЩИМ КОМПАНИЯМ
ЗА ____ ГОД

Наименование показателя   Код стр. Млн. рублей
  1   2 3
  1. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за отчетный год, млн. рублей - всего   100  
  в том числе:      
  государственной управляющей компанией   110  
         
  (наименование компании)      
  управляющими компаниями, отобранными по конкурсу:   120  
      121  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)      
      122  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)      
    ...  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)      
  2. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном году государственной управляющей компанией   200  
         
  (наименование компании)      
  к средней стоимости чистых активов, процентов      
  3. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном году управляющими компаниями, отобранными по конкурсу, к средней стоимости   300  
    301  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)      
    302  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)      
      ...  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)      
  4. Вознаграждение, полученное управляющими компаниями в отчетном году, млн. рублей - всего   400  
  в том числе:      
  государственной управляющей компанией _________________________   410  
         
  (наименование компании)      
  управляющими компаниями, отобранными по конкурсу:   420  
      421  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)      
    422  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)      
    ...  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)      
  5. Вознаграждение государственной управляющей компании   500  
    ,    
  (наименование компании)      
  процентов от полученного в отчетном году дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений      
  6. Вознаграждение управляющих компаний, отобранных по конкурсу, процентов от полученного в отчетном году дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений:   600  
    601  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)      
    602  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)      
      ...  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)      
Наименование должности уполномоченного лица /И.О. Фамилия/

М.П.

Приложение N 5
к Положению об отчетности
Пенсионного фонда
Российской Федерации
по формированию
и инвестированию средств
пенсионных накоплений

ОТЧЕТ
О ПЕРЕДАЧЕ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, ПРЕДНАЗНАЧЕННЫХ ДЛЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ ПЕНСИИ
ЗА ____ ГОД

Таблица 1

Наименование субъекта инвестирования   Код стр. Средства пенсионных накоплений, переданные Пенсионным фондом Российской Федерации субъектам инвестирования, млн. руб. Средства пенсионных накоплений, переданные субъектами инвестирования в Пенсионный фонд Российской Федерации, млн. руб. Средства пенсионных накоплений, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации, но не переданные субъектам инвестирования, млн. руб.
    всего в том числе вновь переданные в том числе переданные в порядке реализации вновь поступивших заявлений застрахованных лиц в том числе переданные по иным основаниям всего в том числе переданные в порядке реализации вновь поступивших заявлений застрахованных лиц в том числе переданные на финансирование выплат в том числе переданные по иным основаниям
  1   2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
  1. Государственная управляющая компания   100                  
                         
  (наименование компании)                      
  2. Управляющие компании, отобранные по конкурсу, - всего   200                  
  В том числе:                      
    201                  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)                      
    202                  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)                      
      ...                  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)                      
  3. Негосударственные пенсионные фонды - всего   300             Х    
  В том числе:                      
      301             Х    
  (наименование фонда)                      
      302             Х    
  (наименование фонда)                      
      ...             Х    
  (наименование фонда)                      
  4. Итого: (строки 100 + 200 + 300)   400                  

Таблица 2

Наименование субъекта инвестирования   Код стр. Суммарные расходы по инвестированию средств пенсионных накоплений, млн. руб. Суммарные расходы по инвестированию средств пенсионных накоплений относительно средней стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении, процентов
    всего в том числе оплата необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений без учета оплаты услуг специализированного депозитария в том числе оплата услуг специализированного депозитария всего в том числе оплата необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений без учета оплаты услуг специализированного депозитария в том числе оплата услуг специализированного депозитария
  1   2 3 4 5 6 7 8
  1. Государственная управляющая компания   100            
                   
  (наименование компании)                
  2. Управляющие компании, отобранные по конкурсу, - всего   200            
  В том числе:                
      201            
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)                
      202            
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)                
    ...            
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)                
  4. Итого: (строки 100 + 200)   300            

Наименование должности уполномоченного лица /И.О. Фамилия/

М.П.