Постановление ФКЦБ РФ от 26.12.2003 N 03-53/ПС

"Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений"
Редакция от 26.12.2003 — Документ утратил силу, см. «Постановление ФКЦБ РФ от 26.02.2004 N 04-8/ПС»

Зарегистрировано в Минюсте РФ 29 января 2004 г. N 5498


ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 26 декабря 2003 г. N 03-53/пс

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

На основании статьи 43 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг"*, в соответствии с пунктами 28 и 31 Типового договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и управляющей компанией, отобранной по конкурсу, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2003 N 395 "О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 27 (ч.2), ст.2808), Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет:

* Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст.1918.

Утвердить прилагаемые формы:

отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной;

отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, об инвестировании средств пенсионных накоплений;

отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений.

Председатель
И. КОСТИКОВ

Форма отчета N 1
управляющей компании,
осуществляющей доверительное
управление средствами
пенсионных накоплений,
о сделках по продаже ценных бумаг
по цене ниже рыночной и
сделках по покупке ценных
бумаг по цене выше рыночной*

* Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.

Наименование управляющей компании  
Название инвестиционного портфеля  
Дата совершения сделок  
Вид ценных бумаг, категория (тип) акции и наименование эмитента Дата государственной регистрации и индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг Наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого совершена сделка Вид сделки (продажа или покупка) Фактическая цена сделки (рублей) Рыночная цена ценной бумаги, рассчитанная организатором торговли на рынке ценных бумаг по окончании торгового дня Отклонение цены сделки от рыночной цены ценной бумаги** (в процентах от рыночной цены ценной бумаги)
1 2 3 4 5 6 7

** Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги - Средневзвешенная цена продажи ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) х 100% - в случае продажи ценной бумаги как ((Средневзвешенная цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) х 100% - в случае покупки ценной бумаги.

Подпись уполномоченного лица управляющей компании  
Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария  
Печать управляющей компании  
Печать специализированного депозитария  

Форма отчета N 2
управляющей компании,
осуществляющей доверительное управление
средствами пенсионных накоплений,
об инвестировании средств
пенсионных накоплений
за ______________ квартал ____ г.

Наименование управляющей компании  
Название инвестиционного портфеля * 

* В отчет включаются данные по всем инвестиционным портфелям управляющей компании.

1. Структура инвестиционного портфеля (по рыночной стоимости)

Активы, входящие в инвестиционный портфель На начало отчетного квартала На конец отчетного квартала
млн. руб. Процентов от стоимости инвестиционного портфеля Млн. руб. процентов от стоимости инвестиционного портфеля
1. Государственные ценные бумаги Российской Федерации - всего:     
в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте     
2. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации - всего:     
в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте     
3. Облигации российских эмитентов (помимо облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации и субъектов Российской Федерации) - всего:     
в том числе:     
а) облигации, выпущенные от имени муниципальных образований в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте     
б) облигации российских хозяйственных обществ, в том числе облигации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте     
4. Акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ, - всего:     
в том числе номинированные в иностранной валюте     
5. Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов     
6. Ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах, - всего:     
в том числе исполнение обязательств по которым обеспечено государственными гарантиями Российской Федерации     
7. Средства в рублях на счетах в кредитных организациях, в том числе средства на специальных брокерских счетах     
8. Депозиты в рублях в кредитных организациях     
9. Средства в иностранной валюте на счетах в кредитных организациях     
Итого - инвестиционный портфель     

2. Движение средств пенсионных накоплений

Причина изменения стоимости чистых активов Код строки Сумма
Стоимость инвестиционного портфеля на начало отчетного периода 010  
Поступило средств пенсионных накоплений из Пенсионного фонда Российской Федерации за отчетный период 020  
Перечислено средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период 030  
Получен доход от инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период 040  
Удержано средств для возмещения необходимых расходов управляющей компании по инвестированию средств пенсионных накоплений 050  
Удержано средств для выплаты вознаграждения управляющей компании* 060  
Стоимость инвестиционного портфеля на конец отчетного периода (строки 010 + 020 - 030 + 040 - 050 - 60)* 070  

* Для форм отчета за 4-й квартал.

Подпись уполномоченного лица управляющей компании  
Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария  
Печать управляющей компании  
Печать специализированного депозитария  

Форма отчета N 3
управляющей компании,
осуществляющей доверительное управление
средствами пенсионных накоплений,
о доходах от инвестирования
средств пенсионных накоплений
за ________ квартал ____ г.

Наименование управляющей компании __________________________________

1. Доходы от инвестирования средств пенсионных накоплений

а) Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за период с 1 января текущего года по последний рабочий день отчетного квартала (млн. рублей):

всего:

в том числе по инвестиционным портфелям*:

 
(название инвестиционного портфеля)  
  
(название инвестиционного портфеля)  
  
(название инвестиционного портфеля)  

б) Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за период с 1 января текущего года по последний рабочий день отчетного квартала к средней стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, за соответствующий период (процентов):

всего:

в том числе по инвестиционным портфелям*:

 
(название инвестиционного портфеля)  
  
(название инвестиционного портфеля)  
  
(название инвестиционного портфеля)  

* Указываются все инвестиционные портфели данной управляющей компании.

в) Вознаграждение управляющей компании** (млн. рублей):

** Указывается в отчете за 4-й квартал.

всего:

в том числе по инвестиционным портфелям*:

 
(название инвестиционного портфеля)  
  
(название инвестиционного портфеля)  
  
(название инвестиционного портфеля)  

г) Вознаграждение управляющей компании в процентах к доходу от инвестирования средств пенсионных накоплений за период с 1 января текущего года по последний рабочий день отчетного квартала**:

всего:

в том числе по инвестиционным портфелям*:

 
(название инвестиционного портфеля)  
  
(название инвестиционного портфеля)  
  
(название инвестиционного портфеля)  

2. Структура доходов от инвестирования средств пенсионных накоплений

Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за отчетный квартал  млн. руб. Процентов от дохода от инвестирования
 1 Всего: в том числе по инвестиционным портфелям*:    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
     
 2. В том числе: Дивиденды по ценным бумагам, - всего: в том числе по инвестиционным портфелям*:    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
     
 Проценты (доход) по банковским депозитам и средствам на счетах в кредитных организациях - всего:    
 в том числе по инвестиционным портфелям*:    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
     
 Другие виды доходов от операций по инвестированию средств пенсионных накоплений - всего:    
 в том числе по инвестиционным портфелям*:    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
     
 Чистый финансовый результат от реализации активов - всего: в том числе по инвестиционным портфелям*:    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
     
 Финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля на основе переоценки - всего:    
 в том числе по инвестиционным портфелям*:    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
     
 (название инвестиционного портфеля)    
Подпись уполномоченного лица управляющей компании  
Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария  
Печать управляющей компании  
Печать специализированного депозитария