Приказ Минфина РФ от 11.03.2004 N 29Н

"Об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений"
Редакция от 11.03.2004 — Документ утратил силу, см. «Приказ Минфина РФ от 19.05.2005 N 67Н»

Зарегистрировано в Минюсте РФ 29 марта 2004 г. N 5691

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ
от 11 марта 2004 г. N 29н

ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ФОРМИРОВАНИЮ И ИНВЕСТИРОВАНИЮ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

Во исполнение подпунктов 10 и 11 пункта 2 статьи 7, подпунктов 11 и 12 пункта 2 статьи 10 Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028) приказываю:

1. Утвердить прилагаемые:

инструкцию о порядке заполнения и представления отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений (Приложение 1);

форму отчета о страховых взносах на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, и их временном размещении (Приложение 2);

форму отчета о выплатах, осуществленных за счет средств пенсионных накоплений (Приложение 3);

форму отчета о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц (Приложение 4);

форму отчета о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям (Приложение 5);

форму отчета о передаче средств пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования накопительной части трудовой пенсии (Приложение 6).

2. Установить, что отчетность за 2002 г. предоставляется одновременно с отчетностью за 2003 г.

3. Установить, что ежеквартальная отчетность предоставляется, начиная с отчетности за I квартал 2004 г.

Министр
А.Л.КУДРИН

Приложение 1
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 11.03.2004 N 29н

ИНСТРУКЦИЯ
О ПОРЯДКЕ ЗАПОЛНЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ФОРМИРОВАНИЮ И ИНВЕСТИРОВАНИЮ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

1. Пенсионный фонд Российской Федерации представляет в Министерство финансов Российской Федерации следующую отчетность:

а) ежеквартально, нарастающим итогом:

отчет о страховых взносах на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, и их временном размещении;

отчет о выплатах, осуществленных за счет средств пенсионных накоплений;

б) ежегодно:

отчет о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц;

отчет о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям;

отчет о передаче средств пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования накопительной части трудовой пенсии.

2. Отчетность представляется в Министерство финансов Российской Федерации в следующие сроки:

а) отчетность за 3, 6 и 9 месяцев - не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

б) отчетность за год - не позднее 31 марта года, следующего за отчетным годом, за исключением "Отчета о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц", который представляется не позднее 30 июня года, следующего за отчетным годом.

3. Отчетность представляется в Министерство финансов Российской Федерации путем направления электронного документа либо путем направления документа на бумажном носителе с одновременным направлением электронной формы отчета по электронной почте.

4. Строка 011 "Отчета о страховых взносах на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, и их временном размещении" заполняется в отчете за год.

5. В строках 010 - 050 таблицы 1 "Отчета о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц" указываются суммы, отраженные в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц.

6. В случае получения в отчетном периоде чистого финансового результата от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации более чем за один год, предшествующий отчетному, в строке 050 "Отчета о страховых взносах на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, и их временном размещении" и строке 030 "Отчета о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц" указывается общая сумма чистого финансового результата, далее добавляется строка "в том числе" и соответствующее число строк "за ____ год", где чистый финансовый результат указывается раздельно для каждого года.

7. "Отчет о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям" и таблица 2 "Отчета о передаче средств пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования накопительной части трудовой пенсии" заполняются на основании данных отчета об инвестировании средств пенсионных накоплений и отчета о доходах от инвестирования, предоставляемых в Пенсионный фонд Российской Федерации в соответствии с п. 16 статьи 12 Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028).

8. В случае отсутствия (нулевого значения) какого-либо показателя в соответствующей строке и столбце указывается значение "0" (ноль).

Приложение 2
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 11.03.2004 N 29н

ОТЧЕТ О СТРАХОВЫХ ВЗНОСАХ НА ФИНАНСИРОВАНИЕ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ ПЕНСИИ, ПОСТУПИВШИХ В ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И ИХ ВРЕМЕННОМ РАЗМЕЩЕНИИ
за __________
(период)

Наименование показателя Код стр. Млн. рублей
1 2 3
1. Страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период, - всего 010  
в том числе страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в январе года, следующего за отчетным 011  
2. Страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации и временно размещенные в установленном порядке в отчетном периоде 020  
3. Страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации и не направленные на временное размещение в отчетном периоде 030  
4. Доход, полученный в отчетном периоде от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в отчетном периоде 040  
5. Чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за _____ год 050  
6. Расходы Пенсионного фонда Российской Федерации, связанные с временным размещением страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в отчетном периоде 060  
7. Расходы Пенсионного фонда Российской Федерации, связанные с ведением специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц в отчетном периоде 070  
Наименование должности уполномоченного лица   И.О.Фамилия

Приложение 3
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 11.03.2004 N 29н

ОТЧЕТ О ВЫПЛАТАХ, ОСУЩЕСТВЛЕННЫХ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
за __________
(период)

Наименование показателя Код стр. Млн. рублей
1 2 3
1. Средства пенсионных накоплений, предназначенные для финансирования выплат в отчетном периоде (запланированные), - всего 010  
в том числе:    
накопительной части трудовой пенсии 011  
правопреемникам застрахованных лиц 012  
2. Выплаты, произведенные Пенсионным фондом Российской Федерации за счет средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, - всего 020  
в том числе:    
накопительной части трудовой пенсии 021  
правопреемникам застрахованных лиц 022  
3. Расходы на доставку накопительной части трудовой пенсии 030  
Наименование должности уполномоченного лица   И.О.Фамилия

Приложение 4
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 11.03.2004 N 29н

ОТЧЕТ О СРЕДСТВАХ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, УЧТЕННЫХ В СПЕЦИАЛЬНОЙ ЧАСТИ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ЗАСТРАХОВАННЫХ ЛИЦ
за _____ год

Таблица 1

Наименование показателя Код стр. Млн. рублей
1 2 3
1. Страховые взносы, поступившие в отчетном году 010  
2. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном году 020  
3. Чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в ____ году 030  
4. Выплаты, произведенные Пенсионным фондом Российской Федерации за счет средств пенсионных накоплений в отчетном году, - всего 040  
в том числе:    
накопительной части трудовой пенсии 041  
правопреемникам застрахованных лиц 042  
5. Плата за перевод средств пенсионных накоплений в порядке реализации права застрахованного лица на выбор инвестиционного портфеля (управляющей компании), произведенный в отчетном году 050  

Таблица 2

Наименование показателя   Код стр. На начало отчетного года На конец отчетного года
  1   2 3 4
  Застрахованные лица, в отношении которых формируются средства пенсионных накоплений, чел. - всего   100    
  в том числе:        
  в государственной управляющей компании   101    
     
  (наименование компании)  
  в управляющих компаниях:        
      201    
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)  
      202    
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)  
    ...    
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)  
  в негосударственных пенсионных фондах:        
      301    
  (название фонда)  
      302    
  (название фонда)  
      ...    
  (название фонда)  
Наименование должности уполномоченного лица   И.О.Фамилия

Приложение 5
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 11.03.2004 N 29н

ОТЧЕТ О РЕЗУЛЬТАТАХ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, ПЕРЕДАННЫХ В ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ УПРАВЛЯЮЩИМ КОМПАНИЯМ
за ____ год

Наименование показателя   Код стр.  
  1   2 3
  1. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за отчетный год, млн. рублей - всего   100  
  в том числе:      
  государственной управляющей компанией   101  
     
  (наименование компании)  
  управляющими компаниями:      
      102  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)  
      ...  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)  
  2. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном году государственной управляющей компанией   200  
    ,
  (наименование компании)  
  к средней стоимости чистых активов, процентов  
  3. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном году управляющими компаниями, к средней стоимости чистых активов, процентов   300  
      301  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)  
    ...  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)  
  4. Вознаграждение, полученное управляющими компаниями в отчетном году, млн. рублей - всего   400  
  в том числе:      
  государственной управляющей компанией   401  
     
  (наименование компании)  
  управляющими компаниями:      
      402  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)  
      ...  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)  
  5. Вознаграждение государственной управляющей компании, процентов от полученного в отчетном году дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений   500  
     
  (наименование компании)  
  6. Вознаграждение управляющих компаний, процентов от полученного в отчетном году дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений:   600  
      601  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)  
      ...  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)  
Наименование должности уполномоченного лица   И.О.Фамилия

Приложение 6
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 11.03.2004 N 29н

ОТЧЕТ О ПЕРЕДАЧЕ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, ПРЕДНАЗНАЧЕННЫХ ДЛЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ ПЕНСИИ
за ____ год

Таблица 1

Наименование субъекта инвестирования   Код стр. Средства пенсионных накоплений, переданные Пенсионным фондом Российской Федерации субъектам инвестирования, млн. руб. Средства пенсионных накоплений, переданные субъектами инвестирования в Пенсионный фонд Российской Федерации, млн. руб. Средства пенсионных накоплений, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации, но не переданные субъектам инвестирования, млн. руб.
    Всего в том числе вновь переданные в том числе переданные в порядке реализации вновь поступивших заявлений застрахованных лиц в том числе переданные по иным основаниям Всего в том числе переданные в порядке реализации вновь поступивших заявлений застрахованных лиц в том числе переданные на финансирование выплат в том числе переданные по иным основаниям
  1   2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
  1. Государственная управляющая компания   100                  
     
  (наименование компании)  
  2. Управляющие компании, всего   200                  
  в том числе:                      
 
  201                  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)  
 
  202                  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)  
 
  203                  
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)  
  3. Негосударственные пенсионные фонды, всего:   300             х    
  в том числе:                      
 
  301             х    
  (наименование фонда)  
 
  302             х    
  (наименование фонда)  
 
  303             х    
  (наименование фонда)  
  4. ИТОГО (строки 100 + 200 + + 300)   400                  

Таблица 2

Наименование субъекта инвестирования   Код стр. Суммарные расходы по инвестированию средств пенсионных накоплений, млн. руб. Суммарные расходы по инвестированию средств пенсионных накоплений относительно средней стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении, процентов
    Всего в том числе оплата необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений без учета оплаты услуг специализированного депозитария в том числе оплата услуг специализированного депозитария Всего в том числе оплата необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений без учета оплаты услуг специализированного депозитария в том числе оплата услуг специализированного депозитария
  1   2 3 4 5 6 7 8
  1. Государственная управляющая компания   100            
  2. Управляющие компании, всего   200            
  в том числе:                
 
  201            
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)  
 
  202            
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)  
 
  203            
  (наименование компании, инвестиционного портфеля)  
  3. ИТОГО (строки 100 + 200)   300            

Наименование должности уполномоченного лица   И.О.Фамилия