Распоряжение ЦБ РФ от 06.08.96 N 175

"Об открытии сектора "Срочный рынок ММВБ" на ОРЦБ"
Редакция от 06.08.1996 — Действует

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 6 августа 1996 г. N 175

ОБ ОТКРЫТИИ СЕКТОРА "СРОЧНЫЙ РЫНОК ММВБ" НА ОРЦБ

В связи с введением в действие новой редакции Положения о порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми инструментами на ОРЦБ, утвержденного Приказом Банка России N 02-242 от 18.07.96:

1. Установить, что расчеты, проводимые на ММВБ по операциям с фьючерсами на облигации ГКО, ОФЗ-ПК и фьючерсами на доллар США, осуществляются в Секторе "Срочный рынок ММВБ".

2. Осуществлять учет денежных средств для обеспечения расчетов по операциям с фьючерсами на облигации ГКО, ОФЗ-ПК и фьючерсами на доллар США на лицевом счете "Срочный рынок ММВБ" балансового счета N 412 только у Участников Расчетного центра ОРЦБ на ММВБ и в Расчетном центре ОРЦБ на ММВБ.

3. Осуществлять учет денежных средств для завершения расчетов по операциям с фьючерсами на облигации ГКО, ОФЗ-ПК и фьючерсами на доллар США на лицевом счете "Срочный рынок ММВБ" балансового счета N 432 только у Участников Расчетного центра ОРЦБ на ММВБ и Расчетном центре ОРЦБ на ММВБ.

4. Осуществлять учет обязательств Участников Расчетного центра ОРЦБ на ММВБ с фьючерсами на облигации ГКО, ОФЗ-ПК и фьючерсами на доллар США на лицевом счете "Срочный рынок ММВБ" балансового счета N 303 Расчетного центра ОРЦБ на ММВБ.

5. Осуществлять бухгалтерский учет операций с фьючерсами на облигации ГКО, ОФЗ-ПК и фьючерсами на доллар США, проводимыми в Секторе "Срочный рынок ММВБ" в соответствии с типовыми проводками (Приложение N 1 к настоящему распоряжению).

6. Разрешить Расчетному центру ОРЦБ на ММВБ открывать лицевой счет Сектор "Срочный рынок ММВБ" на балансовых счетах N 412, 303, 432 в соответствии с настоящим распоряжением и осуществлять учет операций по этому сектору до 01.10.96.

Первый заместитель Председателя
Банка России
С.В.АЛЕКСАШЕНКО

Приложение N 1

ТИПОВЫЕ ПРОВОДКИ ПО СЕКТОРУ "СРОЧНЫЙ РЫНОК ММВБ" НА ОРЦБ

Наименование операции Участники расчетов на ОРЦБ
УРЦ ОРЦБ РЦ ОРЦБ
Д-т К-т Д-т К-т
А 1 2 3 4
1. Перечисление средств УРЦ ОРЦБ со счета основной деятельности в РЦ ОРЦБ 411 161, 162, 164, 165 163 411
2. Перечисление средств на счета основной деятельности в РЦ ОРЦБ Оформляется обратными проводками
3. Перевод средств для обеспечения расчетов по операциям на Секторе "Срочный рынок ММВБ" 412 411 411 412
4. Зачисление средств, причитающихся УРЦ ОРЦБ по итогам проведенных им операций на Секторе "Срочный рынок ММВБ" Оформляется обратными проводками
5. Перевод средств для обеспечения завершения расчетов (перевод гарантийного взноса) 432 411 411 432
6. Отражение платежа по нетто-обязательствам по итогам торгов УРЦ ОРЦБ: а) УРЦ ОРЦБ является кредитором по отношению к РЦ ОРЦБ б) УРЦ ОРЦБ является должником по отношению к РЦ ОРЦБ 411
412 		412
411 		412
411 		411
412
7. Перевод средств для обеспечения завершения расчетов (платеж по депозитной марже) а) УРЦ ОРЦБ является кредитором по отношению к РЦ ОРЦБ б) УРЦ ОРЦБ является должником по отношению к РЦ ОРЦБ 412
432 		432
412 		432
412 		412
432
8. Списание комиссионного вознаграждения в пользу РЦ ОРЦБ 970 412 412 960
9. Использование обеспечения (гарантийного взноса) для покрытия обязательств УРЦ ОРЦБ 412 432 432 303
10. Использование обеспечения (гарантийного взноса) для покрытия обязательств других УРЦ ОРЦБ 970 432 432 303
11. Перечисление отрицательной вариационной маржи УРЦ ОРЦБ 662 412 412 303
12. Отнесение на расходы отрицательной вариационной маржи УРЦ ОРЦБ 970 662    
13. Перечисление положительной вариационной маржи УРЦ ОРЦБ 412 662 303 412
14. Отнесение на доходы положительной вариационной маржи УРЦ ОРЦБ 662 960    
15. Перевод средств от реализации ГКО, ОФЗ-ПК, внесенных в гарантийный фонд, для обеспечения завершения расчетов 412 <*> 411 411 412 <*>

<*> 1. Указанная проводка совершается РЦ ОРЦБ без предоставления УРЦ ОРЦБ платежного поручения, если это указано в договоре между РЦ ОРЦБ и УРЦ ОРЦБ.

2. Реализация ГКО, ОФЗ-ПК, внесенных в гарантийный фонд, и расчеты по этим операциям производятся в порядке, установленном для Сектора "ГКО, ОФЗ-ПК".