Инструкция ЦБ РФ от 15.09.2011 N 137-И

"Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением"
Редакция от 30.11.2013 — Действует с 01.01.2014
Показать изменения

Зарегистрировано в Минюсте РФ 23 сентября 2011 г. N 21871


ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ИНСТРУКЦИЯ
от 15 сентября 2011 г. N 137-И

ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ИМЕЮЩИХ ПРАВО НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ПЕРЕВОДОВ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ БЕЗ ОТКРЫТИЯ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ И СВЯЗАННЫХ С НИМИ ИНЫХ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ, И ОСОБЕННОСТЯХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БАНКОМ РОССИИ НАДЗОРА ЗА ИХ СОБЛЮДЕНИЕМ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)

На основании Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873), Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33, ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27, ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 1, ст. 18, ст. 45; N 30, ст. 3117; 2006, N 6, ст. 636; N 19, ст. 2061; N 31, ст. 3439; N 52, ст. 5497; 2007, N 1, ст. 9; N 22, ст. 2563; N 31, ст. 4011; N 41, ст. 4845; N 45, ст. 5425; N 50, ст. 6238; 2008, N 10, ст. 895; N 15, ст. 1447; 2009, N 1, ст. 23; N 9, ст. 1043; N 18, ст. 2153; N 23, ст. 2776; N 30, ст. 3739; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 8, ст. 775; N 19, ст. 2291; N 27, ст. 3432; N 30, ст. 4012; N 31, ст. 4193; N 47, ст. 6028; 2011, N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 14 сентября 2011 года N 16) Банк России в целях регулирования (ограничения) рисков, принимаемых небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций (далее - платежные НКО), устанавливает обязательные нормативы платежных НКО (далее - обязательные нормативы), их числовые значения, методики расчета и порядок применения платежными НКО настоящей Инструкции, а также особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением платежными НКО обязательных нормативов.

Глава 1. Обязательные нормативы платежных НКО

1.1. Настоящей Инструкцией устанавливаются следующие обязательные нормативы платежных НКО:

норматив достаточности собственных средств (капитала);

норматив ликвидности.

1.2. При расчете обязательных нормативов платежные НКО должны выполнять пункт 1.3 Инструкции Банка России от 3 декабря 2012 года N 139-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2012 года N 26104, 29 ноября 2013 года N 30498 ("Вестник Банка России" от 21 декабря 2012 года N 74, от 30 ноября 2013 года N 69) (далее - Инструкция Банка России N 139-И). (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)

Перечень расшифровок кодов, используемых при расчете обязательных нормативов, приведен в приложении к настоящей Инструкции.

Глава 2. Числовые значения и методики расчета обязательных нормативов

2.1. Норматив достаточности собственных средств (капитала) (Н1.3), определяемый как отношение собственных средств (капитала) к сумме обязательств перед клиентами на последнюю отчетную дату квартала, рассчитывается по формуле: (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)

Н1.3 = К х 100%,
О

(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)

где:

К - собственные средства (капитал), определенный в соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года N 27259, 29 ноября 2013 года N 30499 ("Вестник Банка России" от 27 февраля 2013 года N 11, от 30 ноября 2013 года N 69); (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)

О - общая сумма обязательств (пассивов), рассчитанная как сумма остатков на счетах (в части банковских счетов юридических лиц), сгруппированных в код 8845.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.3 для платежных НКО устанавливается в размере 2 процента. (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)

2.2. Норматив ликвидности, определяемый как отношение суммы ликвидных активов сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней к сумме обязательств перед клиентами на последнюю отчетную дату квартала. Норматив ликвидности (Н15.1) рассчитывается по формуле:

Н15.1 = Лат_1.1 х 100%,
О

где:

Лат_1.1 - сумма ликвидных активов, которые должны быть получены, и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней, и (или) в случае необходимости реализованы в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки. Показатель рассчитывается как сумма остатков на счетах (частей остатков на счетах), сгруппированных в коды: 8840, 8841, 8842, 8843, 8844;

О - общая сумма обязательств (пассивов), рассчитанная как сумма остатков на счетах (в части банковских счетов юридических лиц), сгруппированных в код 8845.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н15.1 для платежных НКО устанавливается в размере 100 процентов.

В расчет показателя включаются остатки на корреспондентских счетах, открытых в кредитных организациях, которые в соответствии с Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477, 17 декабря 2009 года N 15670 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47, от 28 декабря 2009 года N 77) (далее - Положение Банка России N 283-П), относятся к I и II категории качества.

Активы II категории качества включаются в расчет показателя за вычетом резерва, сформированного в соответствии с Положением Банка России N 283-П.

Глава 3. Порядок применения платежными НКО настоящей Инструкции

3.1. Платежные НКО обязаны соблюдать установленные настоящей Инструкцией обязательные нормативы ежедневно.

Несоблюдением обязательного норматива признается нарушение платежной НКО числового значения этого норматива по состоянию на любой операционный день.

3.2. Платежная НКО, у которой рассчитываемый как среднее арифметическое значение средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, ежеквартально по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, представляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, отчетность по формам 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", 0409102 "Отчет о финансовых результатах", 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации", 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III"), 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации", 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте", 0409250 "Сведения об операциях с использованием платежных карт и инфраструктуре, предназначенной для совершения с использованием и без использования платежных карт операций выдачи (приема) наличных денежных средств и платежей за товары (работы, услуги)", 0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте", 0409603 "Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них", установленным Указанием Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года N 15615, 18 июня 2010 года N 17590, 22 декабря 2010 года N 19313, 20 июня 2011 года N 21060 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2009 года N 75 - 76, от 25 июня 2010 года N 35, от 28 декабря 2010 года N 72, от 28 июня 2011 года N 34) (далее - Указание Банка России N 2332-У). (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)

Платежная НКО, у которой рассчитываемый как среднее арифметическое значение средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиарда рублей, раз в полгода (по состоянию на 1 июля и 1 января) представляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, отчетность по формам 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", 0409102 "Отчет о финансовых результатах", 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации", 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III"), 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации", 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте", 0409250 "Сведения об операциях с использованием платежных карт и инфраструктуре, предназначенной для совершения с использованием и без использования платежных карт операций выдачи (приема) наличных денежных средств и платежей за товары (работы, услуги)", 0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте", 0409603 "Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них", установленным Указанием Банка России N 2332-У. (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)

Платежная НКО представляет в территориальное учреждение Банка России отчетность в соответствии с Указанием Банка России N 2332-У.

В случае если на основании пункта 1.3 Инструкции Банка России N 139-И платежная НКО вносит изменения в расчет обязательного норматива, определенный настоящей Инструкцией, то такая платежная НКО одновременно с отчетностью по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации" представляет пояснительную записку с изложением примененного расчета норматива. (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)

3.3. Платежная НКО по требованию Банка России или территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за ее деятельностью, обязана представлять сведения о расчете обязательных нормативов и их значениях на любой операционный день (операционные дни) по форме отчетности 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации", а также по формам отчетности 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III"), установленным Указанием Банка России N 2332-У. (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)

В случае предъявления Банком России или территориальным учреждением Банка России требования о представлении расчета обязательных нормативов на любой операционный день (операционные дни) собственные средства (капитал), ликвидные активы и величина резервов рассчитываются на дату расчета обязательных нормативов.

3.4. Если платежной НКО нарушен обязательный норматив на любой операционный день (операционные дни), информация об этом с указанием обязательного норматива, по которому допущено нарушение установленного настоящей Инструкцией числового значения, и даты (дат), на которую (которые) он был нарушен, представляется платежной НКО в составе отчетности по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации", представляемой по состоянию на первое число месяца, следующего за месяцем, в котором платежная НКО нарушила обязательный норматив.

3.5. Платежные НКО осуществляют расчет обязательных нормативов, установленных настоящей Инструкцией, в процентах с одним знаком после запятой (округление до одного десятичного знака после запятой осуществляется по математическим правилам).

Глава 4. Особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением платежными НКО обязательных нормативов

4.1. Территориальное учреждение Банка России осуществляет надзор за соблюдением платежными НКО обязательных нормативов на основании следующих данных:

данных отчетности по формам 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации", 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III"); (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)

данных, полученных в ходе проверок, осуществляемых Банком России (его уполномоченными представителями) в соответствии со статьей 73 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";

данных отчетности, представляемой платежными НКО на любой операционный день (операционные дни) по формам отчетности 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III"), 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации". (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)

4.2. Территориальное учреждение Банка России может устанавливать платежной НКО по ее ходатайству контрольные значения обязательных нормативов в случае их нарушения (в том числе прогнозируемого) в порядке, установленном главой 11 Инструкции Банка России N 139-И. (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)

4.3. Банк России вправе применить к платежной НКО меры, предусмотренные статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в случае несоблюдения обязательного норматива в совокупности за 6 и более операционных дней в течение любых 30 последовательных операционных дней.

Глава 5. Заключительные положения

5.1. Настоящая Инструкция подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 29 сентября 2011 года.

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ

Приложение
к Инструкции Банка России
от 15 сентября 2011 г. N 137-И
"Об обязательных нормативах
небанковских кредитных организаций,
имеющих право на осуществление
переводов денежных средств
без открытия банковских счетов
и связанных с ними иных
банковских операций, и особенностях
осуществления Банком России
надзора за их соблюдением"

ПЕРЕЧЕНЬ РАСШИФРОВОК КОДОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПРИ РАСЧЕТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО НОРМАТИВА

(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)

N Код Расшифровка кода Данные используются при расчете нормативов
1 2 3 4
1 8840 Средства на корреспондентском счете в Банке России (счет N 30104), а также суммы переплаты, подлежащие возврату на отчетную дату из обязательных резервов, депонированных в Банке России (счета (части счетов) N N 30202, 30204) Н15.1 (Лат_1.1)
2 8841 Депозиты, размещенные в Банке России, сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней (счет (часть счета) N 319) Н15.1 (Лат_1.1)
3 8842 Наличные денежные средства (в том числе в иностранной валюте), а также чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, за исключением изъятых следственными органами и той части, на которую наложен арест (счета (их части): N N 20202, 20203, 20208, 20209, 20210) Н15.1 (Лат_1.1)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)
4 8843 Срочная дебиторская задолженность (счета: N N 47404, 47408, 47413, 47415, 47417, 47423, 47427, 60302, 60306, 60308, 60310, 60312, 60314, 60323) Н15.1 (Лат_1.1)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)
5 8844 Средства на счетах в кредитных организациях - резидентах, Внешэкономбанке и в кредитных организациях - нерезидентах, а также незавершенные расчеты по счетам, открытым в указанных банках (счета N N 30110, 30221, 30233, 30413) Н15.1 (Лат_1.1)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)
6 8845 Средства, учитываемые на балансовых счетах (в части банковских счетов юридических лиц: N N 30109, 30111, 30122, 30220, (30222 - 30221), 30223, (30227 - 30228), 30230, 30231, (30232 - 30233), 30236, 404, 405, 406, 407, 40804, 40805, 40806, 40807, 40809, 40812, 40821, 40903, 40905, 40906, (40907 - 40908), 40909, 40910, 40911, 40912, 40913, 47407, 47412, 47414, 47416, 47418, 47422, 60301, 60305, 60307, 60309, 60311, 60313, 60322) Н1.3(О) Н15.1 (О)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.10.2013 N 3095-У)