Приказ Минтопэнерго РФ от 11.06.96 N 138

"О введении в действие "Инструкции о порядке выпуска, обеспечения, обращения, учета и погашения энергетических векселей"
Редакция от 11.06.1996 — Документ утратил силу, см. «Приказ Минтопэнерго РФ от 05.02.99 N 27»

МИНИСТЕРСТВО ТОПЛИВА И ЭНЕРГЕТИКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ
от 11 июня 1996 г. N 138

О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ "ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ ВЫПУСКА, ОБЕСПЕЧЕНИЯ, ОБРАЩЕНИЯ, УЧЕТА И ПОГАШЕНИЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКИХ ВЕКСЕЛЕЙ"

С целью совершенствования системы вексельных расчетов и преодоления кризиса платежей в топливно - энергетическом комплексе и в соответствии с решением коллегии Министерства от 13 октября 1995 года, протокол N 14, приказываю:

1. Ввести в действие с 11 июня 1996 г. "Инструкцию о порядке выпуска, обеспечения, обращения, учета и погашения энергетических векселей" (далее - Инструкция).

Ранее выпущенные отраслевые документы действуют в части, не противоречащей настоящей Инструкции.

2. Руководителям предприятий и организаций топливно - энергетического комплекса России, применяющих в хозяйственном обороте векселя, привести положения об их выпуске и обращении в соответствие с Инструкцией.

3. Управлению организации работы с акционерными обществами и компаниями, представителям государства в Советах директоров акционерных обществ и компаний организовать в III квартале с.г. рассмотрение вопросов использования энергетических векселей в хозяйственном обороте и контроль за исполнением Инструкции.

4. Территориально - отраслевому финансовому энергетическому союзу и его специализированным учреждениям производить в 1996 году выпуск энергетических векселей в соответствии с Инструкцией и утвержденными на ее основе условиями выпуска энергетических векселей конкретных серий.

5. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя Министра А.Г. Козырева.

Министр
Ю.К.ШАФРАНИК

УТВЕРЖДАЮ
Министр топлива и энергетики
Российской Федерации
Ю.К.ШАФРАНИК

ИНСТРУКЦИЯ
от 11 июня 1996 года

О ПОРЯДКЕ ВЫПУСКА, ОБЕСПЕЧЕНИЯ, ОБРАЩЕНИЯ, УЧЕТА И ПОГАШЕНИЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКИХ ВЕКСЕЛЕЙ

Настоящая Инструкция регулирует порядок выпуска, обращения и реализации прав собственников энергетических векселей.

Инструкция разработана в целях совершенствования государственного контроля, повышения управляемости процессами взаиморасчетов, защиты прав инвесторов и установления единых стандартов обращения векселей в топливно - энергетическом комплексе России и смежных с ним отраслях.

1. Общие положения

1.1. Энергетические векселя предназначены для использования в качестве единого обеспеченного финансового инструмента в расчетно - платежных отношениях предприятий и организаций топливно - энергетического комплекса России, а также предприятий и организаций - потребителей топливно - энергетических ресурсов.

1.2. Энергетические векселя выпускаются отраслевыми и региональными сериями по согласованию с соответствующими органами управления, а также специальными сериями по заявкам предприятий и организаций.

1.3. Энергетические векселя используются векселедержателями для:

- кредитования поставок, оплаты поставленных в кредит товаров и услуг;

- выполнения расчетно - платежных операций, проведения взаимозачетов и взаиморасчетов предприятий;

- межотраслевых и межрегиональных расчетов (по указанию соответствующих органов управления);

- опережающего вексельного финансирования государственных нужд;

- финансирования инвестиционных программ;

- привлечения портфельных инвестиций и финансовых средств;

- неинфляционного пополнения оборотных средств предприятий и финансирования бюджетного дефицита.

1.4. Условия выпуска и обращения энергетических векселей конкретных серий разрабатываются в соответствии с нормативными документами, поименованными в Приложении 1, другими установленными законодательством Российской Федерации правилами выпуска и обращения переводных и простых векселей с учетом положений Инструкции.

1.5. Термины и понятия вексельного права в Инструкции применяются в соответствии с Женевской Конвенцией о единообразном законе о переводном и простом векселе. Основные термины даны в приложении 2.

1.6. Понятие "энергетический вексель" включает, кроме определений векселя, данных в нормативных документах Приложения 1, положения, изложенные ниже.

1.7. Энергетический вексель - неэмиссионная ценная бумага с заданной номинальной стоимостью, содержащая безусловное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму в определенный срок и в определенном месте держателю энергетического векселя или по его приказу.

1.8. Энергетический вексель является обеспеченной ценной бумагой и удостоверяет внесение первым векселедержателем либо обязанными по энергетическому векселю лицами денежных средств и активов, обеспечивающих безусловную оплату указанной в энергетическом векселе суммы.

1.9. Энергетический вексель является финансовым инструментом Программы. Программа - Комплексная межотраслевая программа Министерства топлива и энергетики Российской Федерации "Программа совершенствования межотраслевой системы вексельных расчетов и преодоления кризиса платежей в топливно - энергетическом комплексе России и отраслях - потребителях топливно - энергетических ресурсов", одобренная коллегией Минтопэнерго России 13 октября 1995 г., протокол N 14, а также аналогичные по целям и организационному построению программы других федеральных органов исполнительной власти, региональных и отраслевых структур управления, предусматривающие порядок вексельного обращения в соответствии с Инструкцией. Координатором Программы является подконтрольная органам государственного управления некоммерческая организация - Финансовый Энергетический союз (далее - ФЭС).

1.10. Энергетический вексель является корпоративным долговым обязательством уполномоченного участника Программы, выраженным в валюте Российской Федерации - рублях.

1.11. Энергетические векселя обязательны к приему всеми участниками Программы.

1.12. Энергетические векселя составляются по единой форме в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

2. Виды и реквизиты энергетических векселей

2.1. Энергетические векселя выпускаются двух видов - в форме переводного энергетического векселя и в форме простого энергетического векселя.

2.2. Энергетические векселя могут быть процентными и дисконтными, авалированными и/или акцептованными производственными предприятиями и финансовыми структурами, в том числе уполномоченными банками, а также органами управления.

2.3. Сроки обращения и номиналы устанавливаются для каждой серии энергетических векселей. Энергетические векселя отдельных серий могут также иметь дополнительный натуральный номинал в объеме топливно - энергетических ресурсов и иной продукции, которой они обеспечены по ценам на установленную дату.

2.4. Энергетические векселя изготавливаются типографским способом на защищенных бланках единого образца, отвечающих техническим требованиям к бланкам ценных бумаг. Изготовление и выдача бланков энергетических векселей осуществляются ФЭС.

2.5. Каждая серия энергетических векселей подлежит утверждению и получению в установленном порядке регистрационного номера ФЭС. Каждый энергетический вексель имеет оригинальный номер в составе соответствующей серии. Энергетические векселя и надписи на них составляются на русском языке.

2.6. На лицевой стороне энергетического векселя указывается вексельная сумма (цифрами и прописью), процентная ставка начисляемых на вексельную сумму процентов (для процентных векселей), дата и место составления, срок платежа, место, где должен быть совершен платеж, наименование того, кому или приказу которого платеж должен быть совершен, плательщик (для переводного энергетического векселя). Отсутствие какого-либо реквизита делает энергетический вексель недействительным.

2.7. Подписи уполномоченных лиц векселедателя на энергетическом векселе заверяются оттиском печати. Исправления в реквизитах энергетического векселя не допускаются. Оборотная сторона энергетического векселя предназначена для совершения индоссаментов.

2.8. Порядок заполнения бланков, хранения и выдачи энергетических векселей разрабатывается векселедателями.

3. Операторы энергетических векселей

3.1. Выпуск, обращение и учет (оплата) энергетических векселей, страхование финансовых рисков организуются операторами вексельного обращения (далее - "Операторы") - уполномоченными участниками и специализированными учреждениями Программы.

3.2. Операторами - векселедателями энергетических векселей выступают уполномоченные участники, перечень которых утверждается Минтопэнерго России. Векселедатель энергетических векселей в обязательном порядке имеет лицензию Министерства финансов Российской Федерации и, в необходимых случаях, банковскую лицензию. Выдача кредитов энергетическими векселями, предусматривающими аваль и/или поручительство за счет федерального бюджета, осуществляется исключительно кредитными (банковскими) учреждениями.

3.3. Оператор - уполномоченный банк:

- участвует в оценке ликвидности векселей получателей займов энергетическими векселями (далее - "Заемщики");

- кредитует Заемщиков для покупки энергетических векселей под гарантии Операторов, принявших залог Заемщика;

- осуществляет доверительное управление энергетическими векселями, векселями и ценными бумагами Заемщиков;

- покупает, продает и кредитует энергетическими векселями;

- обеспечивает учет, переучет и досрочный учет энергетических векселей;

- выполняет функции домицилианта, авалиста и/или акцептанта энергетических векселей.

3.4. Уполномоченный банк имеет право:

размещать энергетические векселя под обеспечение собственными активами на вторичном рынке ценных бумаг;

передавать энергетические векселя с собственным авалем Заемщику без поручительства;

списывать средства с залогового счета Оператора на основании гарантии, выданной Оператором банку за Заемщика.

3.5. Оператор - залогодержатель - залоговый (гарантийный) фонд Программы либо другая аналогичная организация с функциями торгового дома - осуществляет оценку и прием в залог неденежного обеспечения (активов) Заемщика, управляет, страхует и, при необходимости, реализует залог.

3.6. Операторами - авалистами энергетических векселей в зависимости от условий выпуска конкретных серий могут выступать уполномоченные банки, финансовые и страховые компании, отраслевые и региональные органы управления, предприятия ТЭК и других отраслей, а также, в зависимости от порядка взаимозачетов, предприятия - должники и предприятия - кредиторы. Авалист обязан оплатить энергетический вексель на тех же условиях в случае неисполнения векселедателем своих обязательств.

3.7. Оператор - домицилиант осуществляет оплату энергетических векселей со счетов Оператора, находящихся у домицилианта. Энергетические векселя векселедателей, не являющихся кредитными (банковскими) учреждениями, должны быть домицилированы в одном из уполномоченных банков.

3.8. Операторы осуществляют выдачу энергетических векселей за деньги либо против встречного векселя Заемщика векселедателю и гарантии (поручительства) Оператора - залогодержателя, принявшего залог Заемщика, за Заемщика, подтвержденной уполномоченным банком по соответствующей отрасли (территории) и обязательствами потенциального покупателя заложенных активов.

3.9. Денежные средства, полученные от обращения энергетических векселей, Операторы за вычетом причитающегося вознаграждения перечисляют на счет домицилианта (акцептанта, авалиста) в согласованные с ними сроки.

3.19. Средства, полученные от размещения энергетических векселей специальных серий, направляются в фонды соответствующих отраслей, регионов, уполномоченных организаций.

4. Порядок обращения энергетических векселей

4.1. Энергетические векселя выдаются на возвратной и платной основе в форме кредитов, займов, по договорам купли - продажи и поручения. Энергетические векселя могут передаваться в управление.

4.2. Энергетические векселя могут свободно обращаться на вторичном рынке ценных бумаг, если иное не предусмотрено для конкретных серий векселей.

4.3. Обращение энергетических векселей осуществляется только среди юридических лиц.

4.4. Энергетические векселя передаются путем индоссирования с оформлением акта приема - передачи. Передача (индоссирование) энергетического векселя первому векселедержателю производится только после зачисления денежных средств, передачи активов либо прав в обеспечение энергетического векселя уполномоченному Оператору вексельного обращения.

4.5. Энергетические векселя передаются при наличии договоров, доверенности и удостоверения личности представителя индоссата.

4.6. Векселедатель обязан вести реестр векселедержателей энергетических векселей по установленной форме. Ведение реестра может быть поручено специализированной организации.

4.7. Выпуск отдельных серий энергетических векселей может регламентироваться дополнительными нормативными актами органов управления субъектов Федерации и отраслевых структур.

4.8. Запрещается выпуск энергетических векселей:

с нарушением положений настоящей Инструкции по обеспеченности и ликвидности энергетических векселей;

сверх установленных лимитов;

для бланковых вексельных займов;

без согласованных процедур регистрации;

при отсутствии мер контроля за Операторами.

4.9. Дополнительные ограничения обращения энергетических векселей могут вводиться Операторами по согласованию с ФЭС в целях обеспечения экономической безопасности вексельного обращения, в том числе с привлечением уполномоченных государственных органов.

4.10. Условия выпуска энергетических векселей конкретных серий разрабатываются по поручению соответствующих органов либо инициативно, согласуются Операторами выпуска и утверждаются в соответствии с Инструкцией. Первичное размещение и обращение энергетических векселей специальных серий осуществляется уполномоченными вексельно - расчетными центрами (или аналогичными по функциям эмиссионными организациями) соответствующих отраслей, регионов.

4.11. Условия обращения, страхования и погашения энергетических векселей в обязательном порядке отражаются в договорах купли - продажи (передачи, займа) энергетических векселей на всех этапах их обращения.

5. Конвертация энергетических векселей

5.1. В целях повышения эффективности вексельных взаиморасчетов уполномоченные Операторы осуществляют конвертацию энергетических векселей различных серий, в том числе авалированных (акцептованных) уполномоченным банком, производственным предприятием, администрацией региона, администрацией другого региона.

5.2. Энергетические векселя с различающимися сроками погашения и условиями оплаты конвертируются с дисконтом по установленной процентной ставке. Условия конвертации могут быть изменены с учетом курсовой стоимости энергетических векселей различных серий и условий их рефинансирования. При конвертации взимается комиссионный сбор.

5.3. Энергетические векселя различных серий с совпадающими реквизитами по срокам обращения, платежа, процентной ставке конвертируются в соотношении 1:1.

5.4. Конвертация энергетических векселей с бюджетными (субъектов Федерации) векселями и отраслевыми обеспеченными векселями осуществляется на согласованных условиях после оценки ликвидности указанных векселей.

5.5. Конвертация энергетических векселей специальных серий может быть ограничена или запрещена.

6. Порядок обеспечения энергетических векселей

6.1. Выпуск энергетических векселей, не сбалансированный по объему с их реальным обеспечением денежными средствами и ликвидными активами, не допускается.

6.2. Энергетические векселя выпускаются с авалем (акцептом) либо по договору с платежеспособными лицами.

6.3. Обеспечение энергетических векселей может представляться как Заемщиком, так и третьими лицами (гарантами и поручителями). Гарантами могут выступать Операторы.

6.4. Энергетические векселя передаются Заемщику по договору с Оператором на условиях:

а) покупки энергетических векселей за денежные средства по номинальной или рыночной стоимости либо с дисконтом;

б) продажи товарно - материальных ценностей и активов за энергетические векселя, в том числе на условиях "репо" (обратного выкупа после выполнения обязательств по займу);

в) предоставления кредита, займа против встречного финансового обязательства (векселя) Заемщика;

г) передачи в доверительное управление.

6.5. Энергетические векселя передаются на условиях п. 6.4 настоящей Инструкции при наличии договора займа (кредита), договора (акта) передачи векселя Заемщика, договора гарантии (поручительства) или залога активов в обеспечение векселя Заемщика в соответствии с Порядком приложения 3. Сумма займа (кредита) определяется, исходя из ликвидности векселя и фактического дефицита оборотных средств Заемщика.

6.6. Оценка ликвидности векселя Заемщика проводится Оператором путем ревизии его обеспечения, финансовой и/или товарной основы (залога), изучения документации, представленной Заемщиком, платежеспособности Заемщика и его гарантов. В зависимости от состава залога разрешается параллельная оценка несколькими Операторами. Оценка ликвидности в обязательном порядке учитывает требование свободной конвертации энергетических векселей различных серий.

6.7. Операторы формируют в установленном порядке страховой резервный фонд в пользу векселедателя за счет собственных средств и отчислений части средств от реализации энергетических векселей, предназначенный для страхования финансовых рисков по энергетическим векселям соответствующей серии.

7. Учет (оплата) энергетических векселей

7.1. Платеж держателю энергетического векселя осуществляется векселедателем, акцептантом либо банком - домицилиантом в сроки, указанные в тексте векселя, в денежной форме. С согласия векселедержателя платеж может быть осуществлен также в форме:

- передачи ценных бумаг других эмитентов;

- списания задолженности векселедержателя по заемным обязательствам, а также перед третьими лицами;

- поставки векселедержателю топливно - энергетических ресурсов, иной продукции, выполнения услуг в установленные сроки;

- рефинансирования энергетических векселей;

- в смешанной и иных согласованных формах.

7.2. Для осуществления платежа векселедержатель в установленные сроки представляет плательщику заявку с указанием реквизитов получателя и формы платежа, реестр с реквизитами и подлинники предъявляемых к учету энергетических векселей. Векселя по возвратным займам индоссируются в пользу плательщика. За просрочку платежа по энергетическому векселю плательщик уплачивает векселедержателю пеню.

7.3. При оплате энергетических векселей, выданных другим Оператором, удерживается комиссионное вознаграждение.

7.4. Досрочный учет энергетических векселей осуществляется Операторами в форме выкупа с дисконтом, в форме денежного займа (кредита) под залог энергетических векселей, а также, по согласованию, в других формах.

7.5. Векселедержатель утрачивает права на платеж по энергетическому векселю при доказанной подложности векселя, обнаружении дефектов в его оформлении, нарушении непрерывности ряда индоссаментов.

7.6. Учтенные (оплаченные) энергетические векселя возвращаются векселедателю и погашаются только после наступления срока платежа путем нанесения в поле векселя надпечатки "Вексель оплачен" с проставлением даты платежа либо просечки (перфорации) бланка векселя аналогичного содержания.

8. Международные вексельные расчеты

8.1. Энергетические векселя могут использоваться для погашения взаимных обязательств организаций - резидентов стран СНГ в соответствии с Соглашением стран СНГ от 21.10.94 "О создании платежного союза государств - участников Содружества Независимых Государств" (Статья 9. "Стороны активизируют взаимные контакты для разрешения проблемы неплатежей, а также сокращения объемов бартерных сделок за счет мероприятий по внедрению в международный экономический оборот векселя").

8.2. Порядок расчетов определяется межгосударственными соглашениями и соглашениями отдельных субъектов хозяйственного оборота об использовании энергетических векселей при реализации товаров, продукции и услуг за рубеж, а также оплаты соответствующих контрактов по соглашению сторон.

8.3. При расчетах энергетическими векселями между организациями - резидентами на территории России и организациями - нерезидентами, за исключением организаций - резидентов стран СНГ, участники руководствуются, помимо норм российского законодательства, Конвенцией ООН о международных переводных и международных простых векселях от 9 декабря 1988 года и другими нормами международного частного и коллизионного права.

9. Иски и протесты по энергетическим векселям

9.1. Неурегулированные споры участников обращения энергетических векселей рассматриваются соответствующими органами ФЭС либо в арбитражном суде.

9.2. Все выдавшие, акцептовавшие, индоссировавшие энергетический вексель или поставившие на нем аваль являются солидарно обязанными перед векселедержателем.

9.3. Держатель энергетического векселя может предъявить иск при наступлении срока платежа, если платеж не был совершен, а также раньше наступления срока платежа в предусмотренном законом порядке. При этом отказ в акцепте или в платеже должен быть удостоверен нотариальным актом протеста.

9.4. Сделка (договор, контракт), лежащая в основе составления энергетического векселя, не является основанием для предъявления векселедержателем требований к плательщику, при условии исполнения им обязательств по энергетическому векселю.

10. Контроль обращения энергетических векселей

10.1. Вопросы контроля, выпуска, обеспечения, обращения, учета и погашения энергетических векселей, не урегулированные настоящей Инструкцией, регламентируются ФЭС по согласованию с Операторами.

10.2. Отдельные серии энергетических векселей по решению ФЭС подлежат реестровому контролю со стороны одного или нескольких Операторов, либо страховой компании, либо векселедателя. Реестровый контроль осуществляется в соответствии с порядком приложения 4.

10.3. Государственный контроль обращения энергетических векселей осуществляется в установленном порядке, а также через представителей органов государственного управления в Попечительском (Наблюдательном) Совете ФЭС.

10.4. Финансовый контроль осуществляется кредитно - финансовыми учреждениями и уполномоченными участниками Программы.

10.5. Контроль за исполнением настоящей Инструкции осуществляется Минтопэнерго России.

Приложение 1
к Инструкции Министерства
топлива и энергетики
Российской Федерации
от 11 июня 1996 года

НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ,
РЕГУЛИРУЮЩИЕ ПРИМЕНЕНИЕ ЭНЕРГЕТИЧЕСКИХ ВЕКСЕЛЕЙ

Выпуск и обращение энергетических векселей осуществляются в соответствии с нормами международного права, законодательством Российской Федерации и следующими нормативными актами:

- "Единообразный закон о переводном и простом векселе" (приложение 1 к Женевской Конвенции 1930 г.);

- "Конвенция, имеющая целью разрешение некоторых коллизий законов о переводных и простых векселях" (заключена в Женеве 07.06.30, вступила в силу для СССР 25.11.36);

- "Конвенция Организации Объединенных Наций о международных переводных векселях и международных простых векселях" от 9 декабря 1988 г. N 43/165;

- Соглашение стран СНГ от 21.10.94 "О создании платежного союза государств - участников Содружества Независимых Государств"

- Гражданский кодекс Российской Федерации - части 1, 2;

- Закон Российской Федерации "О рынке ценных бумаг" от 22.04.96 N 39-ФЗ;

- Указ Президента Российской Федерации от 20.12.94 N 2204 "Об обеспечении правопорядка при осуществлении платежей по обязательствам за поставку товаров, выполнение работ и оказание услуг"

- Постановление Президиума Верховного Совета РСФСР от 24.06.91 N 1451-1 "О применении векселя в хозяйственном обороте РСФСР (приложение к Постановлению - "Положение о переводном и простом векселе");

- Постановление Совета Министров СССР N 590 1990 г. "Положение о ценных бумагах"

- Постановление Правительства Российской Федерации от 14.04.94 N 321 "О выпуске казначейских векселей Министерством финансов Российской Федерации"

- Постановление Правительства Российской Федерации от 26.09.94 N 1094 "Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций векселями единого образца и развитии вексельного обращения"

- письмо Центрального банка РСФСР от 09.09.91 N 14-3/30 "О банковских операциях с векселями" (с рекомендацией по использованию векселей в хозяйственном обороте);

- письмо Центрального банка Российской Федерации от 23.02.95 N 26 "Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского учета банковских операций с векселями"

- телеграмма Центрального банка Российской Федерации от 11.01.96 N 4-96 "О некоторых особенностях бухучета банковских операций с векселями"

- письмо Министерства финансов Российской Федерации от 31.10.94 N 142 "О порядке отражения в бухгалтерском учете и отчетности операций с векселями, применяемыми при расчетах между предприятиями за поставку товаров, выполненные работы и оказанные услуги"

- письмо Министерства финансов Российской Федерации от 17.08.95 N 90 "Об условиях выпуска векселей Министерства финансов Российской Федерации для восстановления коммерческим банкам собственных кредитных ресурсов взамен погашенных с их корреспондентских счетов централизованных кредитов и процентов по ним Центральному банку Российской Федерации без уплаты средств заемщиками"

- Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 21.08.95 N 92 "О выпуске векселей Министерства финансов Российской Федерации для восстановления коммерческим банкам собственных кредитных ресурсов взамен погашенных с их корреспондентских счетов централизованных кредитов и процентов по ним Центральному банку Российской Федерации без уплаты средств заемщиками"

- письмо Госналогслужбы Российской Федерации от 08.12.93 N НП-4-01/196н и Министерства финансов Российской Федерации N 142 "О некоторых вопросах налогообложения, возникающих в связи с использованием ценных бумаг"

- Инструкция Министерства юстиции РСФСР N 01/16-01 от 06.01.87 "О порядке совершения нотариальных действий государственными нотариальными конторами РСФСР" (гл. XVI).