Приказ ЦБ РФ от 25.09.97 N 02-414

"О внесении изменений в письмо Банка России от 28.02.97 N 419"
Редакция от 25.09.1997 — Не действует Перейти в действующую

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

ПРИКАЗ
от 25 сентября 1997 г. N 02-414

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПИСЬМО БАНКА РОССИИ ОТ 28.02.97 N 419

В связи с переходом с 1 января 1998 года на новый План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации вносятся следующие изменения в письмо Банка России от 28.02.97 N 419 "О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций".

По тексту письма заменить номера балансовых счетов бухгалтерского учета на соответствующие им номера балансовых счетов по вновь вводимому Плану счетов:

1. В пункте 3:

1.1. Во втором абзаце слова "(балансовые счета 072, 080, 082 и 167)" заменить на слова "(балансовые счета 30110, 30114, 30115)", а слова "(балансовые счета 073, 081, 087, 168 и 632)" заменить на слова "(балансовые счета 30109, 30111, 30112, 30113)".

1.2. В третьем абзаце слова "(балансовые счета 054(А), 056, 075(А), 615, 627, 822)" заменить на слова "(балансовые счета 32001 - 32009, 32101 - 32109, 32201 - 32210, 32301 - 32310, 32401, 32402)".

1.3. В четвертом абзаце слова "(балансовые счета 054(П), 075(П), 604, 823, отдельные лицевые счета соответствующих балансовых счетов XIV раздела Плана счетов)" заменить на слова "(балансовые счета 313, 314, 315, 316, 31702, 31703)".

2. В пункте 5.8 заменить внебалансовый счет "N 9920" на "N 90904".

3. В пункте 8 во втором абзаце заменить внебалансовый счет "N 9920" на "N 90904".

Формы приложений N 2 и N 3 заменить на прилагаемые к настоящему Приказу.

Указанное дополнение вступает в действие начиная с отчетности на 1 февраля 1998 года.

Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
А.А.ХАНДРУЕВ

Приложение 2
к Приказу Банка России
от 25 сентября 1997 г. N 02-414

СПРАВКА
О ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ МЕЖБАНКОВСКИХ КРЕДИТАХ И РАЗМЕЩЕННЫХ ДЕПОЗИТАХ
ПО СОСТОЯНИЮ
НА "__" ___________ 199_ Г.

Наименование кредитной организации ___________________

Регистрационный N _________________________________

Идентификационный код (БИК) ________________________

Наименование кредитной организации, получившей кредит Рег. N Код N б/с Номер отдельного лицевого счета Остаток на начало месяца Обороты по счетам за отчетный месяц Остаток на конец месяца (квартала) Срок погашения кредита Процентная ставка по кредиту
дебетовый кредитовый
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
           

Примечание. В колонке 2 указывается регистрационный номер банка по Книге государственной регистрации кредитных организаций.

В колонке 3 указывается банковский идентификационный код (БИК) по Справочнику БИК.

По кредитным организациям - нерезидентам в колонке 2 указывается наименование страны нахождения кредитной организации - заемщика, в колонке 3 - цифровой код страны в соответствии с Международным стандартом кодов названий стран, введенным в действие Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 24 мая 1995 г. N 262.

В колонке 4 указывается номер балансового счета, на котором открыт отдельный лицевой счет кредитной организации - заемщику.

В колонке 5 проставляется номер отдельного лицевого счета, на котором ведется учет предоставленных межбанковских кредитов по каждому заемщику в отдельности.

В колонках 6 - 9 данные приводятся в тысячах целых единиц рублей без запятой и десятичных знаков (по выданным межбанковским кредитам в иностранной валюте колонки 7 и 8 не заполняются).

В колонке 10 указывается срок (в днях), оставшийся до даты погашения кредита.

В колонке 11 указывается процентная ставка по кредиту (по дополнительному соглашению).

При отсутствии данных в соответствующих полях проставляется "0".

Председатель Правления ________________  Главный бухгалтер ___________
М.П.  
_________________________________ (Исполнитель (Ф.И.О. полностью)) тел. _______________________

Приложение 3
к Приказу Банка России
от 25 сентября 1997 г. N 02-414

СПРАВКА
О ПОЛУЧЕННЫХ МЕЖБАНКОВСКИХ КРЕДИТАХ И ПРИВЛЕЧЕННЫХ ДЕПОЗИТАХ
ПО СОСТОЯНИЮ
НА "__" ___________ 199_ Г.

Наименование кредитной организации ___________________

Регистрационный N _________________________________

Идентификационный код (БИК) ________________________

Наименование кредитной организации, предоставившей кредит Рег. N Код N б/с Номер отдельного лицевого счета Остаток на начало месяца Обороты по счетам за отчетный месяц Остаток на конец месяца Срок погашения кредита Процентная ставка по кредиту
дебетовый кредитовый
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
           

Примечание. В колонке 2 указывается регистрационный номер банка по Книге государственной регистрации кредитных организаций.

В колонке 3 указывается банковский идентификационный код (БИК) по Справочнику БИК.

По кредитным организациям - нерезидентам в колонке 2 указывается наименование страны нахождения кредитной организации - кредитора, в колонке 3 - цифровой код страны в соответствии с Международным стандартом кодов названий стран, введенным в действие Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 24 мая 1995 г. N 262.

В колонке 4 указывается номер балансового счета, на котором открыт отдельный лицевой счет кредитной организации - кредитору.

В колонке 5 проставляется номер отдельного лицевого счета, на котором ведется учет полученных межбанковских кредитов по каждому кредитору в отдельности.

В колонках 6 - 9 данные приводятся в тысячах целых единиц рублей без запятой и десятичных знаков (по полученным межбанковским кредитам в иностранной валюте колонки 7 и 8 не заполняются).

В колонке 10 указывается срок (в днях), оставшийся до даты погашения кредита.

В колонке 11 указывается процентная ставка по кредиту (по дополнительному соглашению).

При отсутствии данных в соответствующих полях проставляется "0".

Председатель Правления ________________  Главный бухгалтер ___________
М.П.  
_________________________________ (Исполнитель (Ф.И.О. полностью)) тел. _______________________