ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
от 2 апреля 2015 г. N 10-МР
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
О ПОВЫШЕНИИ ВНИМАНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ К ОТДЕЛЬНЫМ ОПЕРАЦИЯМ КЛИЕНТОВ
В результате осуществления Банком России надзорной деятельности за кредитными организациями наблюдается снижение объема операций по обналичиванию денежных средств с использованием банковских счетов. Вместе с тем на фоне снижения объемов операций по обналичиванию денежных средств в банковском секторе наблюдается рост использования недобросовестными хозяйствующими субъектами и физическими лицами альтернативных сомнительных схем совершения операций по обналичиванию денежных средств, в том числе с использованием инфраструктуры ФГУП "Почта России". Так, выявляются случаи использования юридическими лицами - резидентами (далее - Клиент) банковских счетов, открытых в кредитных организациях, для аккумулирования на них денежных средств, поступающих от значительного числа юридических лиц, которые в дальнейшем переводятся на счета филиалов ФГУП "Почта России" в целях их выдачи в наличной форме физическим лицам с использованием инфраструктуры ФГУП "Почта России".Клиенты, как правило, обладают одним или несколькими нижеследующими признаками:
а) размер уставного капитала равен или незначительно превышает минимальный размер уставного капитала, установленный законом;
б) одно и то же физическое лицо является учредителем (участником) Клиента, его руководителем и (или) осуществляет ведение бухгалтерского учета Клиента;
в) в качестве адреса (места нахождения) постоянно действующего исполнительного органа Клиента (в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа Клиента - иного органа или лица, имеющих право действовать от имени Клиента без доверенности) указан адрес, в отношении которого имеется информация Федеральной налоговой службы о расположении по такому адресу также иных юридических лиц;
г) постоянно действующий исполнительный орган Клиента, иной орган или лицо, имеющее право действовать от имени Клиента без доверенности, отсутствует по месту нахождения, сведения о котором содержатся в едином государственном реестре юридических лиц.Операции по банковскому счету Клиента, как правило, носят транзитный характер.
Признаки, которыми могут характеризоваться транзитные операции, изложены в письме Банка России от 31.12.2014 N 236-Т "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов". Операции Клиента соответствуют критериям операции, указанным в графе "Описание признака" строки кода вида признака 1415 перечня признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержащегося в приложении к Положению Банка России от 02.03.2012 N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Положение N 375-П), в том числе в части оснований проведения операций. По оценкам Банка России, указанные операции не имеют очевидного экономического смысла и очевидной законной цели, а их возможными действительными целями могут являться легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма и другие противозаконные цели. Учитывая изложенное, при выявлении кредитными организациями в деятельности Клиентов операций, соответствующих указанным в настоящем письме признакам, Банк России рекомендует кредитным организациям в рамках реализации программы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма:запрашивать у Клиента в соответствии с правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма документы, являющиеся основанием осуществления указанных операций (в частности, договор, в соответствии с которым ФГУП "Почта России" оказывает Клиенту услуги почтовых переводов денежных средств физическим лицам), в том числе являющиеся основанием выплаты Клиентом денежных средств физическим лицам, списки ("реестры") физических лиц - получателей почтовых переводов, документы (сведения) об источниках поступления денежных средств на счета Клиента, используемые для осуществления соответствующих операций, а также иные документы (сведения), разъясняющие экономический смысл проводимых операций;обеспечивать повышенное внимание всем операциям Клиента;направлять в уполномоченный орган информацию об операциях Клиента, соответствующих указанным в настоящем письме признакам, на основании пункта 3 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ) с использованием кода вида признака 1415 перечня признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержащегося в приложении к Положению N 375-П. В случае непредставления Клиентом документов, являющихся основанием осуществления указанных операций (в частности, договора, в соответствии с которым ФГУП "Почта России" оказывает Клиенту услуги почтовых переводов денежных средств физическим лицам), в том числе являющихся основанием выплаты Клиентом денежных средств физическим лицам, списков ("реестров") физических лиц - получателей почтовых переводов, документов (сведений) об источниках поступления денежных средств на счета Клиента, используемые для осуществления соответствующих операций, Банк России рекомендует кредитным организациям реализовывать в отношении Клиента право, предусмотренное пунктом 11 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ, а в случае принятия в течение календарного года двух решений об отказе в выполнении распоряжения Клиента о совершении операции на основании пункта 11 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ - рассматривать вопрос о реализации права, предусмотренного абзацем третьим пункта 5.2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ. С Федеральной службой по финансовому мониторингу (П.В. Ливадный) согласовано. Настоящие методические рекомендации подлежат опубликованию в "Вестнике Банка России".