ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
УКАЗАНИЕ
от 9 февраля 1998 г. N 164-У
О ПОРЯДКЕ ПОДТВЕРЖДЕНИЯ УЧРЕЖДЕНИЯМИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ОСТАТКОВ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ ИЗ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА, НА БЮДЖЕТНЫХ СЧЕТАХ ПРЕДПРИЯТИЙ, УЧРЕЖДЕНИЙ И ОРГАНИЗАЦИЙ
В соответствии с письмом Министерства финансов Российской Федерации от 26 августа 1997 г. N 63н "О составлении бухгалтерских отчетов за 1997 год и квартальной отчетности в 1998 году организациями, состоящими на бюджете" Центральный банк Российской Федерации сообщает следующий порядок подтверждения учреждениями Центрального банка Российской Федерации и кредитными организациями остатков средств, полученных из федерального бюджета, на бюджетных счетах предприятий, учреждений и организаций.
Бюджетные организации, органы федерального казначейства, а также предприятия и организации, которым открыты бюджетные счета по учету средств федерального бюджета, по состоянию на 1 октября и 1 января представляют для сверки в учреждения Центрального банка Российской Федерации или кредитные организации по месту нахождения своих бюджетных счетов Справку об остатках средств, полученных из федерального бюджета, по прилагаемой форме в трех экземплярах за подписями руководителя и главного бухгалтера (или их заместителей), скрепленную печатью.
При получении Справок учреждения Центрального банка Российской Федерации, кредитные организации проверяют правильность проставленных в Справках номеров бюджетных счетов (графа 1) и символов отчетности банка (графа 4), а также сверяют остатки средств федерального бюджета (графа 6) с данными соответствующих лицевых счетов, открытых на балансовых счетах N 40105 "Средства федерального бюджета", N 40106 "Средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям" или N 40107 "Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям" по состоянию на 1 октября и 1 января.
Справки заверяются учреждениями Центрального банка Российской Федерации и кредитными организациями в течение трех рабочих дней ответственным исполнителем и главным бухгалтером (или его заместителем) и скрепляются оттиском печати. При этом ответственный исполнитель в строке после слов "подтверждает правильность приведенных в Справке данных об остатках средств федерального бюджета" от руки чернилами или пастой шариковой ручки дописывает "(по графам 1, 4, 6)".
Два экземпляра заверенной Справки возвращаются предприятию, учреждению, организации.
Один экземпляр заверенной Справки остается в учреждении Банка России и кредитной организации.
Данное Указание согласовано с Министерством финансов Российской Федерации.
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
С.В.АЛЕКСАШЕНКО
Приложение 1
к Указанию "О порядке подтверждения
учреждениями Центрального банка
Российской Федерации и кредитными
организациями остатков средств,
полученных из федерального
бюджета, на бюджетных счетах
предприятий, учреждений и организаций"
от 09.02.98 N 164-У
Утверждена
Министерством финансов Российской
Федерации по согласованию с
Центральным банком Российской
Федерации для отчета за 1997 год
и квартальной в 1998 году
СПРАВКА
ОБ ОСТАТКАХ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ ИЗ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
Форма по ОКУД ________
на _____________ 199_ г. Дата __________
Предприятие,
учреждение,
организация ____________________________________ по ОКПО _____
Министерство,
ведомство ______________________________________ по КВСР _____
Периодичность: годовая, 1 октября по ОКУД _____
Единица измерения ______________________________ по СОЕИ _____
Контрольная сумма _____
К графе 6 - остаток средств федерального бюджета _____________ ______________________________________________________________ (сумма прописью) М.П. Руководитель Предприятия, учреждения, Главный бухгалтер организации "__" ___________ 199_ г. __________________________________________________________________ (наименование банка) подтверждает правильность приведенных в Справке данных об остатках средств федерального бюджета. М.П. Главный бухгалтер банка Ответственный исполнитель "__" ______________ 199_ г.