ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНФОРМАЦИЯ
от 15 апреля 2016 года
УСЛОВИЯ И ФОРМАТЫ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СТРАХОВЫМИ БРОКЕРАМИ СТАТИСТИЧЕСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ФОРМЕ ЭЛЕКТРОННОГО ДОКУМЕНТА (НАЧИНАЯ С ОТЧЕТНОСТИ ЗА ПЕРВЫЙ КВАРТАЛ 2016 ГОДА)
Статистическая отчетность, составляемая страховыми брокерами в соответствии с Указанием Банка России от 19.12.2014 N 3499-У "О формах, сроках и порядке составления и представления форм статистической отчетности страховыми брокерами в Центральный банк Российской Федерации" (далее - статистическая отчетность), представляется в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью, через личный кабинет субъектов страхового дела, ссылка на который размещена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
1. Общие положения
1.1. Страховые брокеры представляют статистическую отчетность в виде набора файлов, упакованного в один архив формата ".zip". Файлы должны обеспечивать считывание и контроль показателей статистической отчетности.
Имя файла архива формируется следующим образом:
XXXX_дд.мм.гггг_broker.zip,
где XXXX - регистрационный номер записи страхового брокера в едином государственном реестре субъектов страхового дела (четыре цифры);
дд.мм.гггг - отчетная дата (день, месяц, год).
Например: 9988_31.03.2016_broker.zip.
1.2. Набор файлов, представляемых в составе статистической отчетности, должен включать:
1.2.1. Файл описания страхового брокера с именем "br0.xml", содержащий описание страхового брокера.
1.2.2. Файл с именем "br1.xml", содержащий данные отчетности по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере".
1.2.3. Файл с именем "br2.xml", содержащий данные отчетности по форме 0420102 "Отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах страхового брокера - юридического лица" (представляется только при составлении статистической отчетности за отчетный год).
Файл не включается в состав статистической отчетности за отчетный год, если статистическая отчетность представляется страховым брокером - индивидуальным предпринимателем.
1.2.4. Файл с именем "br3.xml", содержащий данные отчетности по форме 0420103 "Сведения о деятельности страхового брокера".
1.2.5. Файл с именем "br4.xml", содержащий данные отчетности по форме 0420104 "Сведения о финансовых показателях деятельности страхового брокера".
1.2.6. Файл в формате Microsoft Word (с расширением "doc", "docx" или "rtf") с именем "comments", содержащий полный текст пояснительной записки к статистической отчетности (в случае ее составления).
1.2.7. Файл с именем "order.pdf", содержащий цифровую копию бумажного оригинала распорядительного документа о назначении лица, подписавшего статистическую отчетность, исполняющим обязанности руководителя страхового брокера - юридического лица на период, соответствующий дате подписания статистической отчетности (представляется только в случае, если статистическая отчетность подписана лицом, исполняющим обязанности руководителя страхового брокера - юридического лица).
1.2.8. Файл с именем "cover_letter.xml", содержащий данные из сопроводительного письма о составе представляемой страховым брокером статистической отчетности, исходящей дате письма и его регистрационном номере, дате и номере предписания или запроса Банка России (в случае если статистическая отчетность представлена страховым брокером в ответ на полученное предписание или запрос Банка России).
1.2.9. Файл с именем "tests_comments.xml", содержащий пояснения к протоколу проверки контрольных соотношений показателей форм статистической отчетности (далее - протокол проверки) (представляется только в случае, если протокол проверки содержит контрольные соотношения, которые не выполнены либо в которых необходимо дать разъяснения или расшифровку в пояснительной записке).
1.2.10. Файлы, содержащие отсоединенные электронные подписи. Имена таких файлов получаются путем добавления к имени подписываемого файла расширения ".sig1": "br0.xml.sig1", "br1.xml.sig1", "br2.xml.sig1", "br3.xml.sig1", "br4.xml.sig1", "comments.doc.sig1", "order.pdf.sig1", "cover_letter.xml.sig1", "tests_comments.xml.sig1".
1.3. При представлении статистической отчетности в форме электронного документа страховым брокером должны быть обеспечены следующие условия:
соблюдение контрольных соотношений показателей форм статистической отчетности, размещенных на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет";
соответствие электронной подписи государственным стандартам (ГОСТ) и предусмотренным в главе 3 настоящего документа требованиям.
1.4. Файл архива, содержащий набор файлов статистической отчетности, формируется страховым брокером самостоятельно и присоединяется в качестве вложения к сообщению, направляемому в адрес Банка России через личный кабинет субъектов страхового дела.
В строке "Тема" направляемого сообщения необходимо указать: "BROKER" латинскими буквами и, через запятую, регистрационный номер записи страхового брокера в едином государственном реестре субъектов страхового дела (четыре цифры).
Информация о зарегистрированной статистической отчетности, представленной в форме электронного документа с электронной подписью, публикуется в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" по адресу http://lks.fcsm.ru/reginfo.htm.
2. Требования к форматам файлов
При подготовке файлов, представляемых в составе статистической отчетности, необходимо руководствоваться следующими требованиями к форматам.
2.1. Структура xml-файлов
Каждый xml-файл должен исполняться в русской однобайтовой кодировке win1251 и иметь следующую структуру:
<?xml version="1.0" encoding="windows-1251"?>
<company id="CompanyId" kind="broker"
period="Period">
</company>
где CompanyId - регистрационный номер записи страхового брокера в едином государственном реестре субъектов страхового дела (четыре цифры);
Period - последний календарный день отчетного периода в формате "дд.мм.гггг".
Запись вида <xxx> в дальнейшем будет называться открывающимся, а </xxx> - закрывающимся тэгом xxx. Объявление тэга не должно содержать пробелов и символов табуляции. Текстовый блок между открывающимся <xxx> и закрывающимся </xxx> тэгами будет называться секцией xxx.
Таким образом, xml-файлы состоят из заголовка и единственной секции company. Секция company должна содержать информацию, специфичную для конкретного файла. В дальнейшем эта информация будет обозначаться как тело файла.
2.2. Файл описания страхового брокера (br0.xml)
2.2.1. Тело файла br0.xml должно состоять из одной или нескольких секций attributes и одной секции general и иметь следующую структуру:
<attributes date="StartDate">
<attr1>Value 1</attr1>
...
<attrN>Value N</attrN>
<attributes date="StartDate">
...
</attributes>
<general>
<tag1>Value 1</tag1>
<tag2>
<subtag2>Value</subtag2>
</tag2>
...
<tagN>Value N</tagN>
</general>
где StartDate - дата, начиная с которой перечисленные в секции атрибуты имеют актуальные значения.
Первая секция attributes должна иметь дату начала отчетного года и описывать все атрибуты страхового брокера, перечисленные в таблице 1.
Дополнительные секции attributes требуются лишь в случае, если за отчетный период какие-либо атрибуты страхового брокера менялись.
Например, если за отчетный период поменялось полное наименование страхового брокера - юридического лица, то в теле файла должна присутствовать дополнительная секция attributes:
<attributes date="01.01.2016">
<name>Общество с ограниченной
ответственностью"Страховой брокер
"Гарантия"</name>
<inn>7712345432</inn>
...
</attributes>
<attributes date="20.01.2016">
<name>Общество с ограниченной
ответственностью"Страховой
брокер"Альтернатива"</name>
<inn>7712345432</inn>
...
</attributes>
2.2.2. Внутри секции attributes перечисляются следующие атрибуты страхового брокера (названия тэгов пишутся исключительно строчными латинскими буквами):
Таблица 1
2.2.3. Внутри секции general перечисляются следующие атрибуты страхового брокера (названия тэгов пишутся исключительно строчными латинскими буквами):
| Тэг | Вложенный тэг | Значение | Содержание |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| sign_date | Дата подписания отчетности | Дата подписания статистической отчетности руководителем страхового брокера - юридического лица или лицом, исполняющим его обязанности, либо дата подписания статистической отчетности страховым брокером - индивидуальным предпринимателем (формат даты "дд.мм.гггг") | |
| head | Руководитель страхового брокера - юридического лица или лицо, исполняющее его обязанности, либо страховой брокер - индивидуальный предприниматель | ||
| name | Фамилия, имя и отчество полностью | Полностью фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) руководителя страхового брокера - юридического лица или лица, исполняющего его обязанности, либо полностью фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) страхового брокера - индивидуального предпринимателя. Должны совпадать с именем, указанным в квалифицированном сертификате ключа проверки усиленной квалифицированной электронной подписи | |
| position | Должность | Наименование должности руководителя страхового брокера - юридического лица или лица, исполняющего его обязанности. Поле не заполняется, если статистическая отчетность представляется страховым брокером - индивидуальным предпринимателем | |
| person_1 | Должностное лицо, ответственное за составление отчетности по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере" | ||
| name | Фамилия, имя и отчество полностью | Полностью фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере" | |
| position | Должность | Наименование должности должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере" | |
| phone | Номер контактного телефона | Номер контактного телефона должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере" (с указанием кода города) | |
| Адрес электронной почты | Адрес электронной почты должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере" | ||
| person_2 | Должностное лицо, ответственное за составление отчетности по форме 0420102 "Отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах страхового брокера - юридического лица" <*> | ||
| name | Фамилия, имя и отчество полностью | Полностью фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420102 "Отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах страхового брокера - юридического лица" | |
| position | Должность | Наименование должности должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420102 "Отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах страхового брокера - юридического лица" | |
| phone | Номер контактного телефона | Номер контактного телефона должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420102 "Отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах страхового брокера - юридического лица" (с указанием кода города) | |
| Адрес электронной почты | Адрес электронной почты должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420102 "Отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах страхового брокера - юридического лица" | ||
| person_3 | Должностное лицо, ответственное за составление отчетности по форме 0420103 "Сведения о деятельности страхового брокера" | ||
| name | Фамилия, имя и отчество полностью | Полностью фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420103 "Сведения о деятельности страхового брокера" | |
| position | Должность | Наименование должности должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420103 "Сведения о деятельности страхового брокера" | |
| phone | Номер контактного телефона | Номер контактного телефона должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420103 "Сведения о деятельности страхового брокера" (с указанием кода города) | |
| Адрес электронной почты | Адрес электронной почты должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420103 "Сведения о деятельности страхового брокера" | ||
| person_4 | Должностное лицо, ответственное за составление отчетности по форме 0420104 "Сведения о финансовых показателях деятельности страхового брокера" | ||
| name | Фамилия, имя и отчество полностью | Полностью фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420104 "Сведения о финансовых показателях деятельности страхового брокера" | |
| position | Должность | Наименование должности должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420104 "Сведения о финансовых показателях деятельности страхового брокера" | |
| phone | Номер контактного телефона | Номер контактного телефона должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420104 "Сведения о финансовых показателях деятельности страхового брокера" (с указанием кода города) | |
| Адрес электронной почты | Адрес электронной почты должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420104 "Сведения о финансовых показателях деятельности страхового брокера" | ||
<*> Данная секция содержится только в статистической отчетности за отчетный год.
2.3. Файлы, содержащие данные статистической отчетности
2.3.1. Тело файла, содержащее данные статистической отчетности, должно состоять из единственной секции form и иметь следующую структуру:
<form id="FormId">
<table id="xxx">
...
</table>
...
<list id="xxx">
...
</list>
...
</form>
где FormId - имя формы (1, 2, 3, 4).
2.3.2. Секция form состоит из нескольких секций table (обозначение в таблице 3 - "Тбл") и list (обозначение в таблице 3 - "Сп").
Каждая секция table описывает одну таблицу из формы статистической отчетности, а list - один список из формы статистической отчетности. Отличие таблиц от списков в том, что таблицы имеют фиксированное количество строк, каждая из которых имеет свой код. Количество строк в списках переменное, поэтому код строки в списках не используется.
2.3.3. Порядок нумерации таблиц и списков в формах статистической отчетности представлен в следующей таблице:
Таблица 3
| Форма отчетности | Раздел или подраздел | Тип | Номер |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Общие сведения о страховом брокере (код формы по ОКУД 0420101) | Общие сведения | Тбл | 1 |
| Сведения о страховых организациях, зависимым (аффилированным) лицом которых является страховой брокер | Сп | 2 | |
| Отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах страхового брокера - юридического лица (код формы по ОКУД 0420102) | Состав акционеров (участников) | Сп | 1 |
| Состав аффилированных лиц | Сп | 2 | |
| Сведения о деятельности страхового брокера (код формы по ОКУД 0420103) | Деятельность страхового брокера по заключению, сопровождению, изменению, расторжению и исполнению договоров страхования, сострахования | ||
| Страховые премии по договорам страхования, сострахования, заключенным при участии страхового брокера, количество договоров страхования, сострахования, заключенных при его участии, вознаграждение страхового брокера за заключение, сопровождение, изменение, расторжение и исполнение договоров страхования, сострахования | Тбл | 1.1 | |
| Страховые премии по договорам страхования, сострахования, заключенным при участии страхового брокера, вознаграждение страхового брокера за заключенные при его участии договоры страхования, сострахования, движение денежных средств | Сп | 1.2 | |
| Деятельность страхового брокера по заключению, сопровождению, изменению, расторжению и исполнению договоров перестрахования | |||
| Страховые премии по договорам перестрахования, заключенным при участии страхового брокера, количество договоров перестрахования, заключенных при его участии, вознаграждение страхового брокера за заключение, сопровождение, изменение, расторжение и исполнение договоров перестрахования | Тбл | 2.1 | |
| Страховые премии по договорам перестрахования, заключенным при участии страхового брокера, вознаграждение страхового брокера за заключенные при его участии договоры перестрахования, движение денежных средств за отчетный период | Сп | 2.2 | |
| Размер вознаграждения страхового брокера за осуществление консультационной деятельности и иной связанной с оказанием услуг по страхованию деятельности | Тбл | 3 | |
| Информация об операциях, подлежащих обязательному контролю, сообщения о которых приняты Федеральной службой по финансовому мониторингу | Тбл | 4 | |
| Сведения о финансовых показателях деятельности страхового брокера (код формы по ОКУД 0420104) | Собственные средства страхового брокера - юридического лица | Тбл | 1 |
| Денежные средства и банковские вклады (депозиты) страхового брокера | |||
| Денежные средства страхового брокера | Сп | 2.1, 2.1.1, 2.1.2, 2.1.3 | |
| Банковские вклады страхового брокера (депозиты) | Сп | 2.2 | |
| Сведения о банковских гарантиях, полученных страховым брокером | Сп | 3 | |
| Доходы, расходы страхового брокера | Тбл | 4 | |
| Дебиторская и кредиторская задолженность | |||
| Дебиторская задолженность | Сп | 5.1 | |
| Кредиторская задолженность | Сп | 5.2 |
2.3.4. Структура секции table имеет вид:
<table id="xxx">
<line id="LineCode">
<col id="ColNo">Val</col>
<col id="ColNo">Val</col>
</line>
<line id="100">
<col id="4">Val</col>
</line>
</table>
где LineCode - порядковый номер или код строки таблицы;
ColNo - номер графы таблицы.
2.3.5. Структура секции list имеет вид:
<list id="xxx">
<item>
<col id="ColNo">Val</col>
<col id="ColNo">Val</col>
<col id="ColNo">Val</col>
</item>
<item>
<col id="1">Val</col>
<col id="2">Val</col>
<col id="3">Val</col>
</item>
<col id="8">SummaryVal</col>
</summary>
</list>
где ColNo - номер графы.
Список содержит несколько секций item, описывающих элементы списка, и одну секцию summary, в которую помещается суммарная информация по всем числовым графам списка.
2.3.6. При формировании файлов статистической отчетности вручную необходимо придерживаться следующих требований:
если какие-либо показатели форм статистической отчетности не заполняются или не содержат значений, то соответствующие секции в файл не помещаются;
если какие-либо разделы (подразделы) форм статистической отчетности не заполняются или не содержат значений, то соответствующие секции в файл не помещаются;
все суммы должны быть указаны в тысячах рублей без десятичных знаков (за исключением случаев, предусмотренных в формах статистической отчетности), даты - в формате "дд.мм.гггг";
отрицательные числа записываются со знаком минус;
пробелы и иные символы, кроме десятичной точки, в числах не допускаются;
при вводе текстовых значений (например, наименования кредитной организации, дебитора, страховой организации и т.п.) необходимо избегать использования символов: "&", "<", ">", двойных кавычек, одинарных кавычек. В случае необходимости их можно заменить последовательностями "&", "<", ">", """ и "'" соответственно.
2.4. Файл cover_letter.xml, содержащий данные из сопроводительного письма
2.4.1. Тело файла cover_letter.xml должно состоять из секции cover_letter, содержащей данные из сопроводительного письма, и иметь следующую структуру:
<cover_letter>
<attr1>Value 1</attr1>
<attr2>
<subattr2>Value</subattr2>
</attr2>
...
<attrN>Value N</attrN>
</cover_letter>
2.4.2. Внутри секции cover_letter перечисляются следующие атрибуты сопроводительного письма страхового брокера (названия тэгов пишутся исключительно строчными латинскими буквами):
Таблица 4
2.5. Файл tests_comments.xml, содержащий пояснения к протоколу проверки
2.5.1. Тело файла tests_comments.xml должно состоять из одной или нескольких секций kind, содержащих пояснения к протоколу проверки, и иметь следующую структуру:
<kind id="KindId">
<test_comment form="FormId" part="PartId"
relno="Relno">
Текст пояснения
</test_comment>
...
</kind>
где KindId - вид контрольного соотношения. Может принимать следующие значения:
1 - контрольное соотношение, которое не выполнено;
2 - контрольное соотношение, требующее пояснение;
FormId - идентификатор формы статистической отчетности;
PartId - идентификатор раздела (подраздела) согласно таблице 3;
Relno - номер контрольного соотношения согласно протоколу проверки;
Текст пояснения - произвольный текст, поясняющий конкретное контрольное соотношение. В тексте необходимо избегать использования символов: "&", "<", ">", двойных кавычек, одинарных кавычек. В случае необходимости их можно заменить последовательностями "&", "<", ">", """ и "'" соответственно.
2.5.2. Внутри секции kind содержатся вложенные секции test_comment, содержащие привязку к конкретному контрольному соотношению и текст пояснения. Количество вложенных секций должно совпадать с количеством контрольных соотношений, которые не выполнены либо в которых необходимо дать разъяснения или расшифровку в пояснительной записке.
3. Требования к электронной подписи
Для представления статистической отчетности в форме электронного документа с электронной подписью страховому брокеру необходимо обеспечить соблюдение следующих требований к электронной подписи.
3.1. Электронная подпись должна выполняться в виде отдельного файла, имя которого получается путем добавления к имени подписываемого файла расширения ".sig1".
3.2. Формат файла подписи должен соответствовать спецификации RFC3369, стандарту PKCS#7.
3.3. Сертификат открытого ключа усиленной квалифицированной электронной подписи должен быть выпущен удостоверяющим центром, аккредитованным Министерством связи и массовых коммуникаций Российской Федерации.
3.4. В подписи должна содержаться цепочка сертификатов, начиная от сертификата открытого ключа лица, поставившего подпись (руководителя страхового брокера - юридического лица или лица, исполняющего его обязанности, либо страхового брокера - индивидуального предпринимателя), до корневого сертификата аккредитованного удостоверяющего центра включительно.
3.5. Имя лица, подписавшего статистическую отчетность (руководителя страхового брокера - юридического лица или лица, исполняющего его обязанности, либо страхового брокера - индивидуального предпринимателя), указанное в сертификате открытого ключа, должно совпадать с именем, указанным в секции general файла, содержащего описание страхового брокера (br0.xml).
3.6. Алгоритм подписи сертификатов и файлов статистической отчетности должен соответствовать государственным стандартам (ГОСТ).
3.7. Все сертификаты, содержащиеся в подписи, должны быть действительны на предполагаемый момент проверки электронной подписи статистической отчетности и не должны присутствовать в актуальных списках отозванных сертификатов, получаемых через информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет".
3.8. Для включенного в состав электронной подписи корневого сертификата аккредитованного удостоверяющего центра должен существовать кросс-сертификат, выпущенный головным удостоверяющим центром Министерства связи и массовых коммуникаций Российской Федерации.
3.9. Для вычисления свертки подписываемого документа должна использоваться хэш-функция в соответствии с требованиями государственных стандартов (ГОСТ).
3.10. Для формирования электронной подписи должны использоваться сертифицированные средства криптографической защиты информации (СКЗИ), легально установленные на рабочей станции страхового брокера. Рекомендуемая марка: "КриптоПро CSP" версии не ниже 3.6.