Указание ЦБ РФ от 02.06.98 N 249-У

"О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 31.03.97 N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности"
Редакция от 02.06.1998 — Документ утратил силу, см. «Указание ЦБ РФ от 11.01.2002 N 1098-У»

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

УКАЗАНИЕ
от 2 июня 1998 г. N 249-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ИНСТРУКЦИЮ БАНКА РОССИИ ОТ 31.03.97 N 59 "О ПРИМЕНЕНИИ К КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ МЕР ВОЗДЕЙСТВИЯ ЗА НАРУШЕНИЯ ПРУДЕНЦИАЛЬНЫХ НОРМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ"

I. Внести следующие изменения и дополнения в Инструкцию Банка России от 31.03.97 N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности" (с изменениями и дополнениями, внесенными Указаниями Банка России от 14.11.97 N 20-У, 15.01.98 N 138-У и 13.04.98 N 213-У) ("Вестник Банка России" от 17.04.97 N 23 (186), 20.01.98 N 3 (258), 22.04.98 N 24 (279)).

1. Абзац пятый преамбулы.

После слов "представлению отчетности" включить слова "и ее опубликованию в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, представлению аудиторских заключений".

2. После абзаца 5 преамбулы ввести абзац следующего содержания:

"Примечание. Здесь и далее по тексту под "отчетностью" понимается отчетность, представляемая кредитными организациями в соответствии с Указаниями Банка России от 24.10.97 N 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" и от 17.12.97 N 78-У "О годовом бухгалтерском отчете кредитных организаций за 1997 год" ("Вестник Банка России" от 20.10.97 N 75 (238); от 26.12.97 N 89 (252)).".

3. В пункте 17.6 слова, заключенные в скобки, дополнить словами ", ее опубликованию в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, представлению аудиторских заключений".

4. В пункте 25 слово "отчетности" заменить на слова "и / или опубликованию отчетности в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, а также представлению аудиторских заключений".

5. Пункт 25.1 изложить в следующей редакции:

"Меры воздействия за нарушения требований, установленных Банком России по представлению и / или опубликованию отчетности в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, а также представлению аудиторских заключений, надзорный орган применяет к кредитной организации в случаях, если:

- нарушены сроки представления отчетности, ее опубликования в открытой печати, а также представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет;

- отчетность представлена и / или опубликована в открытой печати в объеме и / или по формам, не соответствующим требованиям, установленным Банком России;

- установлены факты недостоверности отчетных данных.".

6. Пункт 25.2 изложить в следующей редакции:

"Если кредитной организацией нарушены сроки представления отчетности и / или ее опубликования в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, а также представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет, но указанные документы представлены в течение 5 дней с установленной Банком России даты, надзорный орган может взыскать штраф.

Одновременно к кредитной организации предъявляется требование о соблюдении сроков представления отчетности и / или ее опубликования в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, сроков представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет".

7. Пункт 25.3 изложить в следующей редакции:

"Размер штрафа зависит от количества дней нарушения сроков представления отчетности и / или ее опубликования в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, представления аудиторского заключения и копий издания, в котором опубликован годовой отчет, количества случаев нарушения сроков представления указанных документов, а также наличия фактов одновременного нарушения сроков представления отчетности и / или ее опубликования в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, представления аудиторского заключения и копий издания, в котором опубликован годовой отчет, и представления отчетности и / или ее опубликования в открытой печати по формам и в объеме, не соответствующим требованиям Банка России.".

8. Пункт 25.4 дополнить абзацем следующего содержания:

"При нарушении кредитной организацией сроков опубликования отчетности в открытой печати, представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет, с кредитной организации может быть взыскан штраф в размере до 0,05 процента от размера минимального уставного капитала, и в размере от 0,05 до 0,1 процента - при наличии фактов одновременного нарушения сроков представления отчетности и представления отчетности по формам и в объеме, не соответствующим требованиям Банка России.".

9. Пункт 25.5 изложить в следующей редакции:

"Штраф взыскивается за нарушение сроков представления отчетности и / или ее опубликования в открытой печати, за нарушение сроков представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет, за представление отчетности по формам и в объеме, не соответствующим требованиям Банка России, в целом за отчетный месяц.

Не допускается взыскание штрафа за нарушения требований Банка России по представлению и / или опубликованию отчетности в открытой печати по каждому виду (форме) отчетности в отдельности.".

10. В пункте 25.6 слова "двенадцати месяцев" дополнить словами ", опубликования отчетности в открытой печати, представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет.".

11. Пункт 25.7 изложить в следующей редакции:

"Территориальное учреждение Банка России может применить к кредитной организации меры воздействия в порядке и размерах, предусмотренных п. п. 25.2 - 25.5 настоящей Инструкции, если кредитная организация:

- представила отчетность с нарушением требований Банка России (по объему, формам и т.д.), но в течение 5 дней с установленной Банком России даты по ее представлению указанные требования были выполнены;

- опубликовала годовой отчет в открытой печати с нарушением требований Банка России (по объему, формам и т.д.), но в течение 15 дней с установленной Банком России даты по представлению копий издания, в котором опубликован годовой отчет, выполнила указанные требования.".

12. Пункт 25.8 исключить.

13. Пункт 25.9 изложить в следующей редакции:

"При наличии факта представления и / или опубликования в открытой печати кредитной организацией отчетности в случаях, установленных банковским законодательством, представления аудиторского заключения и копий издания, в котором опубликован годовой отчет, позднее сроков, предусмотренных п. п. 25.2 и 25.7 настоящей Инструкции, территориальное учреждение Банка России может взыскать штраф в размере 0,1 процента от величины минимального уставного капитала либо применить другие меры воздействия, предусмотренные статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России).".

14. Приложение N 2 к Инструкции Банка России от 31.03.97 N 59 изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.

15. В Приложении 3 к Инструкции Банка России от 31.03.97 N 59 в редакции Указания Банка России от 13.04.98 N 213-У (Приложение 2):

15.1. В таблице 1 пункт 4 "Требования:" дополнить подпунктами следующего содержания:

"4.22 - о соблюдении сроков представления отчетности;

4.23 - о соблюдении сроков опубликования отчетности в открытой печати;

4.24 - о соблюдении сроков представления аудиторского заключения;

4.25 - о соблюдении сроков представления копий издания, в котором опубликован годовой отчет;

4.26 - о представлении отчетности в объеме и по формам, соответствующим требованиям, установленным Банком России;

4.27 - об опубликовании отчетности в объеме и по формам, соответствующим требованиям, установленным Банком России".

15.2. В таблице 2:

15.2.1. Пункт 8 изложить в следующей редакции: "Нарушение сроков представления отчетности".

15.2.2. Пункт 12 изложить в следующей редакции:

"Несоблюдение требований по разработке Внутрибанковских правил".

15.2.3. Пункт 14 изложить в следующей редакции:

"Невыполнение требований по своевременному проведению филиалами платежей с корреспондентских субсчетов, открытых в Банке России".

15.2.4. Таблицу дополнить пунктами следующего содержания:

"Нарушение срока опубликования отчетности в открытой печати;

Нарушение срока представления аудиторского заключения;

Нарушение срока представления копий издания, в котором опубликован годовой отчет;

Отчетность представлена в объеме и / или по формам, не соответствующим требованиям, установленным Банком России;

Отчетность опубликована в открытой печати в объеме и / или по формам, не соответствующим требованиям, установленным Банком России".

Настоящее Указание вступает в силу с момента опубликования в "Вестнике Банка России".

Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
С.В.АЛЕКСАШЕНКО

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 02.06.98 N 249-У

"Приложение 2
к Инструкции Банка России
от 31 марта 1997 г. N 59

РАЗМЕРЫ ШТРАФОВ,
ПРИМЕНЯЕМЫХ К КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ ЗА НАРУШЕНИЕ ПРУДЕНЦИАЛЬНЫХ НОРМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

N п/ п Размер штрафа Нарушения требований Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1 Нарушения требований Инструкции Банка России от 22.05.96 N 41 Нарушения требований Инструкции Банка России от 30.06.97 N 62а и от 08.12.94 N 127 Нарушение требований по представлению и опубликованию отчетности, представлению аудиторских заключений и копий издания, в котором опубликована отчетность Нарушение требований письма Банка России от 14.03.97 N 424 Нарушение требований Положения Банка России от 25.11.97 N 5-П
1 2 3 4 5 6 7 8
1 Штраф в размере до 0,05 процента от размера минимального уставного капитала Однократное нарушение одного или нескольких обязательных экономических нормативов, указанных в пункте в) стр. 3 кол. 3 настоящего приложения Создание резерва на возможные потери по ссудам и под обесценение вложений в ценные бумаги в размере менее 100, но не менее 80 процентов от требуемых Банком России величин Однократное нарушение в течение последних двенадцати месяцев сроков представления отчетности и / или представления отчетности с нарушением требований Банка России. Нарушение сроков опубликования отчетности, представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет, годовой отчет опубликован с нарушением требований Банка России
2 Штраф в размере от 0,05 процента до 0,1 процента от размера минимального уставного капитала Двукратное нарушение в течение последних двенадцати месяцев одного или нескольких обязательных экономических нормативов, указанных в пункте в) стр. 3 кол. 3 настоящего приложения Превышение на конец операционного дня лимитов открытой валютной позиции, установленных для суммарной величины всех открытых валютных позиций и по отдельным иностранным валютам и российским рублям. Превышение головным офисом (филиалами) сублимитов открытой валютной позиции в двух и более случаях в течение квартала при одновременном выполнении общих лимитов Создание резерва на возможные потери по ссудам и под обесценение вложений в ценные бумаги в размере менее 80 процентов от требуемых Банком России величин Двукратное нарушение сроков представления отчетности за последние двенадцать месяцев и / или представления отчетности с нарушением требований Банка России. Одновременное нарушение сроков представления отчетности, аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет, сроков опубликования отчетности и представления отчетности по формам и в объеме, не соответствующим требованиям Банка России Превышение на конец каждого рабочего дня лимита суммарной величины открытых позиций по операциям в драгоценных металлах
3 Штраф в размере 0,1 процента от размера минимального уставного капитала Нарушения на отчетную дату: а) всех обязательных экономических нормативов одновременно; б) одного или нескольких следующих обязательных экономических нормативов: - для банков норматива достаточности собственных средств (капитала), для НКО - минимально допустимого уровня отношения капитала НКО к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска (Н1), - норматива текущей ликвидности (Н3), - максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), - максимального размера риска на одного заемщика - акционера (участника) (Н9), - максимального размера кредитов, займов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим инсайдерам (Н10), - норматива риска собственных вексельных обязательств (Н13), - норматива соотношения суммы высоколиквидных активов НКО к сумме обязательств (Н15), - норматива соотношения совокупной величины собственных средств НКО и специально созданных участниками расчетов резервов (фондов) к совокупной сумме задолженности по предоставленным кредитам (Н16); в) других обязательных экономических нормативов (одного или нескольких), если их нарушение допускалось более трех раз в течение года (последних двенадцати месяцев) За выявленные нарушения при определении открытой валютной позиции, приведшие к превышению установленных лимитов За выявленные нарушения в классификации ссуд и ценных бумаг, приведшие к формированию резерва на возможные потери по ссудам и под обесценение вложений в ценные бумаги в размерах, не соответствующих требованиям Банка России Представление и / или опубликование отчетности, представление аудиторского заключения и копии издания, в котором опубликован годовой отчет, позднее сроков, предусмотренных п. п. 25.2 и 25.7 За выявленные нарушения при определении открытой позиции по операциям в драгоценных металлах, приведшие к превышению установленных лимитов (сублимитов)
4 Штраф в размере до 0,1 процента от минимального размера уставного капитала За отсутствие Внутрибанковских правил
5 Штраф в размере до 0,5 процента от размера оплаченного уставного капитала, но не более одного процента от минимального размера уставного капитала Однократное невыполнение в срок требования о соблюдении обязательных экономических нормативов
6 Штраф в размере от 0,5 процента до 1,0 процента от величины оплаченного уставного капитала, но не более одного процента от минимального размера уставного капитала Невыполнение требований о соблюдении обязательных экономических нормативов более одного раза в течение последних 12 месяцев
7 Штраф в размере 1,0 процента от величины оплаченного уставного капитала, но не более одного процента от минимального уставного капитала Невыполнение требований о соблюдении сроков представления отчетности более двух раз в течение последних двенадцати месяцев, опубликования отчетности, представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет
8 Штраф в размере до 1,0 процента от размера оплаченного уставного капитала, но не более одного процента от минимального уставного капитала За невыполнение требования о разработке Внутрибанковских правил