Распоряжение ФКЦБ РФ от 09.07.2003 N 03-1406/Р

"Об утверждении Методических рекомендаций по разработке внутренних регламентов управляющих компаний по инвестированию средств пенсионных накоплений"
Редакция от 09.07.2003 — Действует

ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ

РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 9 июля 2003 г. N 03-1406/р

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО РАЗРАБОТКЕ ВНУТРЕННИХ РЕГЛАМЕНТОВ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ ПО ИНВЕСТИРОВАНИЮ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

В соответствии с Требованиями к участникам конкурса и должностным лицам участников проводимого в 2003 году конкурса по отбору управляющих компаний для заключения с ними Пенсионным фондом Российской Федерации договора доверительного управления, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 26 июня 2003 г. N 390, утвердить прилагаемые Методические рекомендации по разработке внутренних регламентов управляющих компаний по инвестированию средств пенсионных накоплений.

Председатель
И.В.КОСТИКОВ

УТВЕРЖДЕНЫ
Распоряжением
Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг
от 09.07.2003 N 03-1406/p

МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО РАЗРАБОТКЕ ВНУТРЕННИХ РЕГЛАМЕНТОВ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ ПО ИНВЕСТИРОВАНИЮ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

1. Настоящие Методические рекомендации предназначены для использования коммерческими организациями, имеющими лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами (далее именуется - управляющая компания), при разработке внутренних регламентов по инвестированию средств пенсионных накоплений, использование которых является одним из требований к участникам конкурса по отбору управляющих компаний для заключения с ними Пенсионным фондом Российской Федерации договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений (далее именуется - регламент).

При разработке регламента следует руководствоваться принципом наилучшего обеспечения интересов застрахованных лиц, средства пенсионных накоплений которых переданы управляющей компании в доверительное управление.

2. Регламент, а также все изменения и дополнения к нему рекомендуется утверждать советом директоров (наблюдательным советом), а в случае его отсутствия - коллегиальным исполнительным органом управляющей компании.

В случае отсутствия в управляющей компании совета директоров (наблюдательного совета) и коллегиального исполнительного органа регламент, а также все изменения и дополнения к нему рекомендуется утверждать решением общего собрания акционеров (участников) управляющей компании.

3. В регламент рекомендуется включить положения, определяющие порядок принятия и исполнения решений по инвестированию средств пенсионных накоплений, в том числе:

порядок принятия и исполнения решений по инвестированию средств пенсионных накоплений в рамках инвестиционной декларации управляющей компании, в том числе лиц, отвечающих за подготовку, принятие и исполнение указанных решений;

порядок взаимодействия структурных подразделений управляющей компании при осуществлении инвестирования средств пенсионных накоплений;

порядок оценки результатов инвестирования средств пенсионных накоплений и корректировки инвестиционного портфеля.

4. Положения регламента, определяющие порядок принятия и исполнения решений по инвестированию средств пенсионных накоплений, должны предусматривать наличие в управляющей компании инвестиционного комитета, а также порядок его формирования и деятельности.

К функциям инвестиционного комитета рекомендуется относить определение стратегии инвестирования средств пенсионных накоплений в рамках инвестиционной декларации управляющей компании, т.е. ограничений, связанных с инвестированием средств пенсионных накоплений, в том числе:

а) более высокие и (или) более детальные требования к долям отдельных классов активов в структуре инвестиционного портфеля, чем требования, предусмотренные инвестиционной декларацией управляющей компании;

б) установление или исключение возможности инвестирования средств пенсионных накоплений в ценные бумаги конкретных эмитентов;

в) максимальные и минимальные доли ценных бумаг в структуре инвестиционного портфеля, в том числе максимальные и минимальные доли акций и облигаций;

г) максимальные суммы средств пенсионных накоплений, решения об инвестировании которых могут приниматься самостоятельно работниками управляющей компании, непосредственно осуществляющими инвестирование средств пенсионных накоплений.

Регламент должен предусматривать обязательность решений инвестиционного комитета для работников управляющей компании, непосредственно осуществляющих деятельность по инвестированию средств пенсионных накоплений.

5. В регламент рекомендуется включить положения, определяющие порядок осуществления контроля за рисками при совершении операций по инвестированию средств пенсионных накоплений, в том числе:

порядок управления рисками в управляющей компании, в том числе лиц, отвечающих за управление рисками;

методику идентификации, оценки рисков;

процедуры контроля за рисками ликвидности, рыночными рисками, а также операционными рисками, включая риски, связанные с действиями работников управляющей компании, с хищением, повреждением или уничтожением имущества управляющей компании, с подделкой письменных документов, используемых при совершении операций по инвестированию средств пенсионных накоплений, с хищением, повреждением или уничтожением информации в электронной форме.

6. В регламент рекомендуется включить положения, определяющие порядок осуществления контроля за использованием и сохранностью средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющей компании, в том числе:

порядок осуществления контроля за соблюдением управляющей компанией требований законов и иных нормативных правовых актов по инвестированию средств пенсионных накоплений, инвестиционной декларации, в том числе требований к составу и структуре инвестиционного портфеля и требований к порядку расчета рыночной стоимости и стоимости чистых активов инвестиционного портфеля;

порядок принятия решений по выбору брокеров и кредитных организаций для осуществления операций со средствами пенсионных накоплений;

процедуры осуществления внутреннего контроля управляющей компании.

Принятие решений по выбору брокеров и кредитных организаций для осуществления операций со средствами пенсионных накоплений рекомендуется возложить на инвестиционный комитет управляющей компании.

Кроме того, в регламент следует включить положения, предусматривающие необходимость осуществления мониторинга за соответствием брокеров и кредитных организаций требованиям законов и иных нормативных правовых актов, а также за их финансовым состоянием, с указанием должностного лица, отвечающего за осуществление такого мониторинга и на регулярной основе информирующего инвестиционный комитет о его результатах. В регламенте рекомендуется предусмотреть обязанность указанного должностного лица незамедлительно проинформировать лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа управляющей компании, о выявленных нарушениях и ухудшении финансового состояния брокеров и кредитных организаций, а также указание на иные действия, которые должностное лицо обязано предпринять в этих случаях.

7. В регламент рекомендуется включить положения, определяющие организацию документооборота в управляющей компании, а также между управляющей компанией и специализированным депозитарием, в том числе:

организацию внутреннего документооборота, позволяющую осуществлять контроль за исполнением решений инвестиционного комитета;

порядок обработки и хранения документов, поступающих от брокеров и кредитных организаций;

организацию документооборота между управляющей компанией и специализированным депозитарием, в том числе порядок направления специализированному депозитарию документов, необходимых для осуществления им функций по контролю за распоряжением средствами пенсионных накоплений.

8. В регламент рекомендуется включить положения, определяющие порядок обеспечения защиты служебной информации об операциях по инвестированию средств пенсионных накоплений от несанкционированного доступа, в том числе:

перечень сведений, относящихся к служебной информации об операциях по инвестированию средств пенсионных накоплений, который должен, по крайней мере, включать в себя информацию о решениях инвестиционного комитета, о движении денежных средств и ценных бумаг при инвестировании средств пенсионных накоплений;

перечень лиц, имеющих доступ к служебной информации об операциях по инвестированию средств пенсионных накоплений;

ограничение доступа в помещения, в которых хранится или находятся рабочие места лиц, имеющих доступ к указанной информации;

запрет на разглашение служебной информации об операциях по инвестированию средств пенсионных накоплений и использование ее в своих интересах или интересах третьих лиц;

наличие у управляющей компании компьютерных систем (компьютеры и все периферийные устройства для осуществления ввода, вывода, обработки, хранения электронных данных), программного обеспечения и другого технологического оборудования, необходимого для защиты от несанкционированного доступа к служебной информации об операциях по инвестированию средств пенсионных накоплений.