Указание ЦБ РФ от 26.08.99 N 634-У

"О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками - нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (оффшорных зонах)"
Редакция от 10.02.2000 — Документ утратил силу, см. «Указание ЦБ РФ от 12.09.2003 N 1330-У»
Показать изменения

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ
от 26 августа 1999 г. N 634-У

О ПОРЯДКЕ УСТАНОВЛЕНИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ ОТНОШЕНИЙ С БАНКАМИ - НЕРЕЗИДЕНТАМИ, ЗАРЕГИСТРИРОВАННЫМИ В ГОСУДАРСТВАХ И НА ТЕРРИТОРИЯХ, ПРЕДОСТАВЛЯЮЩИХ ЛЬГОТНЫЙ НАЛОГОВЫЙ РЕЖИМ И (ИЛИ) НЕ ПРЕДУСМАТРИВАЮЩИХ РАСКРЫТИЕ И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ИНФОРМАЦИИ ПРИ ПРОВЕДЕНИИ ФИНАНСОВЫХ ОПЕРАЦИЙ (ОФФШОРНЫХ ЗОНАХ)

(в ред. Указания ЦБ РФ от 10.02.2000 N 742-У)

На основании пункта 3 статьи 5 и пункта 2 статьи 7 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле", статьи 28 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" вводится следующий порядок установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками - нерезидентами, указанными в настоящем Указании.

1. Для целей настоящего Указания используются следующие основные понятия:

1.1. банк - нерезидент - организация, являющаяся банком либо юридическим лицом, имеющим право открывать корреспондентские счета, по законодательству иностранного государства, зарегистрированная на территориях, указанных в Приложении 1 к Указанию Банка России "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства" N 500-У от 12.02.99 ("Вестник Банка России" от 24.02.99 N 13) (далее - Указание Банка России N 500-У);

1.2. корреспондентский счет - банковский счет уполномоченного банка в иностранной валюте, открываемый в банке - нерезиденте (счет "НОСТРО"), или счет банка - нерезидента в иностранной валюте, открываемый в уполномоченном банке (счет "ЛОРО");

1.3. установление корреспондентских отношений - открытие уполномоченным банкам счетов "НОСТРО" в иностранной валюте в банках - нерезидентах, открытие уполномоченными банками банкам - нерезидентам счетов "ЛОРО" в иностранной валюте;

1.4. уполномоченный банк - кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций в иностранной валюте.

2. Уполномоченные банки вправе без специальных разрешений Банка России устанавливать корреспондентские отношения с банками - нерезидентами. В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций.

Уполномоченные банки устанавливают корреспондентские отношения с банками - нерезидентами, отвечающими требованиям, указанным в Приложении к настоящему Указанию, а также с иными банками - нерезидентами, имеющими размеры собственных средств и уставного капитала не менее суммы, эквивалентной 100 млн. евро.

С банками - нерезидентами, которые не отвечают требованиям, указанным в Приложении к настоящему Указанию, но имеют размеры собственных средств и уставного капитала не менее суммы, эквивалентной 100 млн. евро, уполномоченные банки устанавливают корреспондентские отношения при представлении банком - нерезидентом следующих документов с заверенным в установленном порядке переводом на русский язык:

копии аудиторского заключения о достоверности финансовой отчетности банка - нерезидента с приложением баланса и отчета о прибыли и убытках банка - нерезидента за последние три года деятельности;

документа, подтверждающего наличие у банка - нерезидента постоянного офиса по месту нахождения банка - нерезидента.

Не допускается открытие уполномоченными банками счетов "ЛОРО" в валюте Российской Федерации банкам - нерезидентам. (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.02.2000 N 742-У)

3. Действие настоящего Указания не распространяется на установление уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками - нерезидентами, являющимися по отношению к ним дочерними или основными банками, а также с центральными (национальными) банками иностранных государств, территории которых указаны в Приложении 1 к Указанию Банка России N 500-У.

С банками - нерезидентами, являющимися по отношению к уполномоченным банкам дочерними или основными банками, а также с центральными (национальными) банками иностранных государств, территории которых указаны в Приложении 1 к Указанию Банка России N 500-У, уполномоченные банки устанавливают корреспондентские отношения в соответствии с действующим законодательством.

4. Уполномоченные банки уведомляют Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах "НОСТРО" в банках - нерезидентах и счетах "ЛОРО" банкам - нерезидентам в порядке, установленном письмом Банка России "О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций" N 419 от 28.02.97 ("Вестник Банка России" от 12.03.97 N 15).

5. Настоящее Указание вступает в силу со дня опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО

Приложение
к Указанию Банка России "О порядке
установления уполномоченными банками
корреспондентских отношений с
банками - нерезидентами, зарегистрированными
в государствах и на территориях,
предоставляющих льготный налоговый
режим и (или) не предусматривающих раскрытие
и предоставление информации при проведении
финансовых операций (оффшорных зонах)"
от 26 августа 1999 г. N 634-У

1. Банки - нерезиденты, имеющие кредитный рейтинг не ниже одного из указанных в таблице

Название рейтинговой компании Наименование критерия оценки Показатель
"Moody's" степень долгосрочной кредитоспособности не ниже Аа3
"Standard and Poor" степень долгосрочной кредитоспособности не ниже АА
"Thomson Bank Watch" степень долгосрочной кредитоспособности не ниже АА
"Fitch IBCA" степень долгосрочной кредитоспособности не ниже АА

2. Банки - нерезиденты, входящие в 1000 крупнейших банков мира по величине активов по данным журналов "The Banker", "Euromoney", "Томсон / Полк" (издательство "Thomson Financial", USA - Can - UK) или справочника "Бэнкерс альманах" (издательство "Reed Business Information", UK, используется любой выпуск справочника "Бэнкерс альманах", изданный в текущем календарном году или календарном году, предшествующем календарному году открытия корреспондентского счета).

3. Ист - Вест Юнайтед банк (Люксембург), Русский коммерческий банк (Кипр).