Указание ЦБ РФ от 30.08.2019 N 5242-У

"О внесении изменений в Положение Банка России от 1 декабря 2015 года N 507-П "Об обязательных резервах кредитных организаций"
Редакция от 30.08.2019 — Действует с 01.12.2019

Зарегистрировано в Минюсте России 28 ноября 2019 г. N 56649


ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ
от 30 августа 2019 г. N 5242-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 1 ДЕКАБРЯ 2015 ГОДА N 507-П "ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ"

1. На основании статьи 38 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, N 1, ст. 46; N 14, ст. 1997; N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 27, ст. 3950; N 30, ст. 4456; N 31, ст. 4830; N 50, ст. 7562; 2018, N 1, ст. 66; N 9, ст. 1286; N 11, ст. 1584, ст. 1588; N 18, ст. 2557; N 24, ст. 3400; N 27, ст. 3950; N 31, ст. 4852; N 32, ст. 5115; N 49, ст. 7524; N 53, ст. 8411, ст. 8440; 2019, N 6, ст. 463; N 18, ст. 2198; N 23, ст. 2921; N 27, ст. 3538; N 29, ст. 3857; N 31, ст. 4423, ст. 4430) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 30 августа 2019 года N 22) внести в Положение Банка России от 1 декабря 2015 года N 507-П "Об обязательных резервах кредитных организаций", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 25 декабря 2015 года N 40275, 22 декабря 2016 года N 44868, 16 января 2018 года N 49646, 24 января 2019 года N 53537, 15 марта 2019 года N 54055, следующие изменения.

1.1. Пункт 1.10 после слов "31 июля 2017 года N 47578," дополнить словами "24 декабря 2018 года N 53109,", после слов "5 декабря 2018 года N 52892" дополнить словами ", 15 августа 2019 года N 55630".

1.2. В пункте 2.1:

абзац первый после слов "20 июля 2017 года N 47474" дополнить словами ", 12 декабря 2017 года N 49220, 12 марта 2018 года N 50299, 3 декабря 2018 года N 52845, 16 января 2019 года N 53372, 26 марта 2019 года N 54165";

абзац второй после цифр "40913," дополнить цифрами "40914, 40915,".

1.3. Абзац первый пункта 2.4 после цифр "40826," дополнить цифрами "40903, 40914,".

1.4. Подпункт 2.5.5 пункта 2.5 после слов "10 сентября 2018 года N 52122," дополнить словами "19 декабря 2018 года N 53064".

1.5. Пункт 2.7 изложить в следующей редакции:

"2.7. Кредитная организация - центральный контрагент, осуществляющая функции в соответствии с Федеральным законом от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 7, ст. 904; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 53, ст. 7607; 2013, N 30, ст. 4084; 2014, N 11, ст. 1098; 2015, N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 23, ст. 47; 2017, N 30, ст. 4456; 2018, N 24, ст. 3399, N 31, ст. 4861, N 32, ст. 5103, N 53, ст. 8440) (далее - центральный контрагент), включает обязательства перед участниками клиринга, определенными указанным Федеральным законом, в рамках совершения операций репо и депозитных сделок между участниками клиринга с участием центрального контрагента в состав резервируемых обязательств с учетом следующего:

сумма остатков отдельных лицевых счетов по учету обязательств перед участниками клиринга - нерезидентами балансовых счетов N 31401 - 31407, 31410, 31601 - 31607, 42501 - 42505, 44001 - 44005 и N 31408, 31608, 42506, 44006 в части обязательств со сроком от одного года до трех лет, кроме обязательств со сроком три года, а также балансовых счетов N 31408, 31608, 42506, 44006 в части обязательств со сроком три года и N 31409, 31609, 42507, 44007 уменьшается на сумму остатков отдельных лицевых счетов по учету требований к участникам клиринга - нерезидентам балансовых счетов N 32301 - 32307, 47301 - 47305 и N 32308, 47306 в части обязательств со сроком от одного года до трех лет, кроме обязательств со сроком три года, а также балансовых счетов N 32308, 47306 в части обязательств со сроком три года и N 32309, 47307 по кодам обозначения 314001 и 314002 соответственно, указанным в приложении 6.1 к настоящему Положению;

сумма остатков отдельных лицевых счетов по учету обязательств перед иными участниками клиринга балансовых счетов N 31501 - 31507 в части обязательств перед ВЭБ.РФ, N 41001 - 41005, 41101 - 41105, 41201 - 41205, 41301 - 41305, 41401 - 41405, 41501 - 41505, 41601 - 41605, 41701 - 41705, 41801 - 41805, 41901 - 41905, 42001 - 42005, 42101 - 42105, 42201 - 42205, 42701 - 42705, 42801 - 42805, 42901 - 42905, 43001 - 43005, 43101 - 43105, 43201 - 43205, 43301 - 43305, 43401 - 43405, 43501 - 43505, 43601 - 43605, 43701 - 43705, 43801 - 43805, 43901 - 43905 и N 31508 в части обязательств перед ВЭБ.РФ, N 41006, 41106, 41206, 41306, 41406, 41506, 41606, 41706, 41806, 41906, 42006, 42106, 42206, 42706, 42806, 42906, 43006, 43106, 43206, 43306, 43406, 43506, 43606, 43706, 43806, 43906 в части обязательств со сроком от одного года до трех лет, кроме обязательств со сроком три года, а также балансовых счетов N 31508 в части обязательств перед ВЭБ.РФ, N 41006, 41106, 41206, 41306, 41406, 41506, 41606, 41706, 41806, 41906, 42006, 42106, 42206, 42706, 42806, 42906, 43006, 43106, 43206, 43306, 43406, 43506, 43606, 43706, 43806, 43906 в части обязательств со сроком три года и N 31509 в части обязательств перед ВЭБ.РФ, N 41007, 41107, 41207, 41307, 41407, 41507, 41607, 41707, 41807, 41907, 42007, 42107, 42207, 42707, 42807, 42907, 43007, 43107, 43207, 43307, 43407, 43507, 43607, 43707, 43807, 43907 уменьшается на сумму остатков отдельных лицевых счетов по учету требований к иным участникам клиринга балансовых счетов N 32201 - 32207 в части требований к ВЭБ.РФ, N 46001 - 46005, 46101 - 46105, 46201 - 46205, 46301 - 46305, 46401 - 46405, 46501 - 46505, 46601 - 46605, 46701 - 46705, 46801 - 46805, 46901 - 46905, 47001 - 47005, 47101 - 47105, 47201 - 47205 и N 32208 в части требований к ВЭБ.РФ, N 46006, 46106, 46206, 46306, 46406, 46506, 46606, 46706, 46806, 46906, 47006, 47106, 47206 в части обязательств со сроком от одного года до трех лет, кроме обязательств со сроком три года, а также балансовых счетов N 32208 в части требований к ВЭБ.РФ, N 46006, 46106, 46206, 46306, 46406, 46506, 46606, 46706, 46806, 46906, 47006, 47106, 47206 в части обязательств со сроком три года и N 32209 в части требований к ВЭБ.РФ, N 46007, 46107, 46207, 46307, 46407, 46507, 46607, 46707, 46807, 46907, 47007, 47107, 47207 по кодам обозначения 437001 и 437002 соответственно, указанным в приложении 6.1 к настоящему Положению.

Данное уменьшение осуществляется в пределах сумм остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов по учету обязательств перед участниками клиринга, указанных в настоящем пункте.".

1.6. В абзаце первом пункта 3.11 слова "("Вестник Банка России" от 26 июня 2014 года N 60)" заменить словами ", 14 февраля 2017 года N 45638, 29 января 2019 года N 53610".

1.7. Абзац третий подпункта 4.2.2 пункта 4.2 изложить в следующей редакции:

"Фактически поддержанная кредитной организацией усредненная величина обязательных резервов рассчитывается исходя из ежедневных остатков денежных средств на корреспондентских счетах за период усреднения.".

1.8. Абзац второй пункта 5.2 после слов "19 мая 2017 года N 46771," дополнить словами "15 марта 2018 года N 50380, 23 мая 2018 года N 51155, 22 февраля 2019 года N 53872".

1.9. В пункте 6.6 слова "("Вестник Банка России" от 13 марта 2014 года N 23 - 24, от 10 сентября 2014 года N 81, от 12 августа 2015 года N 66)" заменить словами "3 ноября 2016 года N 44231, 20 января 2017 года N 45340, 21 января 2019 года N 53451".

1.10. В пункте 8.2 слова "("Вестник Банка России" от 21 декабря 2005 года N 68, от 26 декабря 2007 года N 71, от 23 декабря 2009 года N 74, от 30 июля 2015 года N 64)" заменить словами ", 28 июля 2017 года N 47575".

1.11. В абзаце первом пункта 8.5 слова "ст. 7524; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 18 декабря 2018 года" заменить словами "ст. 7523, ст. 7524; N 52, ст. 8102; N 53, ст. 8404, ст. 8440; 2019, N 22, ст. 2661; N 26, ст. 3317; N 27, ст. 3538".

1.12. В абзаце четвертом пункта 8.6 слова "("Вестник Банка России" от 2 августа 2007 года N 44, от 19 июня 2008 года N 33)" заменить словами ", 10 июля 2017 года N 47341".

1.13. В приложении 1:

графу 2 строки 1.1 изложить в следующей редакции: "Обязательства перед юридическими лицами-нерезидентами (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (строка 1.1.4 приложения 2) <1>";

в графе 2 строки 1.6 цифры "1.1.3" заменить цифрами "1.1.5".

1.14. В приложении 2:

строки 1.1.2 и 1.1.3 изложить в следующей редакции:

"

1.1.2 Вычитается:
314001 <3>
1.1.3 Итого (строка 1.1.1 - строка 1.1.2)

";

после строки 1.1.3 дополнить строками следующего содержания:

"

1.1.4 Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 1.1.3) <2>
1.1.5 Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 1.1.3) <2>

";

строки 1.2.2 - 1.2.5 изложить в следующей редакции:

"

1.2.2 Вычитаются:
314002 <3>
314440
1.2.3 Итого (сумма остатков по кодам обозначения по строке 1.2.2)
1.2.4 Итого (строка 1.2.1 - строка 1.2.3)
1.2.5 Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 1.2.4) <2>

";

после строки 1.2.5 дополнить строкой 1.2.6 следующего содержания:

"

1.2.6 Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 1.2.4) <2>

";

после строки балансового счета N 40826 дополнить строками следующего содержания:

"

40903
40914

";

после строки балансового счета N 40902 строку балансового счета N 40903 исключить;

после строки балансового счета N 40913 дополнить строкой следующего содержания:

"

40915

";

сноску <3> изложить в следующей редакции:

"<3> Остатки по кодам обозначения 314001, 314002, 437001, 437002 включаются в настоящее приложение центральным контрагентом.".

1.15. Приложение 6.1 изложить в редакции приложения к настоящему Указанию.

2. Настоящее Указание вступает в силу с первого числа месяца, следующего за месяцем его официального опубликования.

Настоящее Указание применяется начиная с расчета размера обязательных резервов кредитной организации, составленного за отчетный период, начинающийся со дня вступления в силу настоящего Указания.

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С. НАБИУЛЛИНА

Приложение
к Указанию Банка России
от 30 августа 2019 года N 5242-У
"О внесении изменений
в Положение Банка России
от 1 декабря 2015 года N 507-П
"Об обязательных резервах
кредитных организаций"

"Приложение 6.1
к Положению Банка России
от 1 декабря 2015 года N 507-П
"Об обязательных резервах
кредитных организаций"

РАСШИФРОВКА БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ ОПЕРАЦИЙ МЕЖДУ УЧАСТНИКАМИ КЛИРИНГА С УЧАСТИЕМ
ЦЕНТРАЛЬНОГО КОНТРАГЕНТА <1>
за   года
  (отчетный период)  

Полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации:

_________________________________________________________________.

тыс. рублей

Номер строки Наименование показателя, номер балансового счета Остаток по отдельному лицевому счету балансового счета, коду обозначения за каждую календарную дату отчетного периода
за 01 <2> ______ за _______ (дата) за ______ (последняя дата отчетного периода) <2>
в рублях в иностранной валюте в рублевом эквиваленте в рублях в иностранной валюте в рублевом эквиваленте в рублях в иностранной валюте в рублевом эквиваленте
1 2 3 4 5 6 7 8
1 Пассивные остатки отдельных лицевых счетов (их часть) по учету обязательств перед участниками клиринга в рамках совершения операций между участниками клиринга с участием центрального контрагента балансовых счетов:
1.1 В части обязательств перед юридическими лицами-нерезидентами (за исключением долгосрочных)
31401
31402
31403
31404
31405
31406
31407
31408 <3>
31410
31601
31602
31603
31604
31605
31606
31607
31608 <3>
42501
42502
42503
42504
42505
42506 <3>
44001
44002
44003
44004
44005
44006 <3>
1.1.1 Итого (сумма остатков по строке 1.1)
1.2 В части долгосрочных обязательств перед юридическими лицами-нерезидентами
31408 <4>
31409
31608 <4>
31609
42506 <4>
42507
44006 <4>
44007
1.2.1 Итого (сумма остатков по строке 1.2)
1.3 В части иных обязательств (за исключением долгосрочных)
31501
31502
31503
31504
31505
31506
31507
31508 <3>
41001
41002
41003
41004
41005
41006 <3>
41101
41102
41103
41104
41105
41106 <3>
41201
41202
41203
41204
41205
41206 <3>
41301
41302
41303
41304
41305
41306 <3>
41401
41402
41403
41404
41405
41406 <3>
41501
41502
41503
41504
41505
41506 <3>
41601
41602
41603
41604
41605
41606 <3>
41701
41702
41703
41704
41705
41706 <3>
41801
41802
41803
41804
41805
41806 <3>
41901
41902
41903
41904
41905
41906 <3>
42001
42002
42003
42004
42005
42006 <3>
42101
42102
42103
42104
42105
42106 <3>
42201
42202
42203
42204
42205
42206 <3>
42701
42702
42703
42704
42705
42706 <3>
42801
42802
42803
42804
42805
42806 <3>
42901
42902
42903
42904
42905
42906 <3>
43001
43002
43003
43004
43005
43006 <3>
43101
43102
43103
43104
43105
43106 <3>
43201
43202
43203
43204
43205
43206 <3>
43301
43302
43303
43304
43305
43306 <3>
43401
43402
43403
43404
43405
43406 <3>
43501
43502
43503
43504
43505
43506 <3>
43601
43602
43603
43604
43605
43606 <3>
43701
43702
43703
43704
43705
43706 <3>
43801
43802
43803
43804
43805
43806 <3>
43901
43902
43903
43904
43905
43906 <3>
1.3.1 Итого (сумма остатков по строке 1.3)
1.4 В части долгосрочных иных обязательств
31508 <4>
31509
41006 <4>
41007
41106 <4>
41107
41206 <4>
41207
41306 <4>
41307
41406 <4>
41407
41506 <4>
41507
41606 <4>
41607
41706 <4>
41707
41806 <4>
41807
41906 <4>
41907
42006 <4>
42007
42106 <4>
42107
42206 <4>
42207
42706 <4>
42707
42806 <4>
42807
42906 <4>
42907
43006 <4>
43007
43106 <4>
43107
43206 <4>
43207
43306 <4>
43307
43406 <4>
43407
43506 <4>
43507
43606 <4>
43607
43706 <4>
43707
43806 <4>
43807
43906 <4>
43907
1.4.1 Итого (сумма остатков по строке 1.4)
2 Активные остатки отдельных лицевых счетов (их часть) по учету требований к участникам клиринга - в рамках совершения операций между участниками клиринга с участием центрального контрагента балансовых счетов:
2.1 В части требований к юридическим лицам-нерезидентам со сроком до трех лет
32301
32302
32303
32304
32305
32306
32307
32308 <3>
47301
47302
47303
47304
47305
47306 <3>
2.1.1 Итого (сумма остатков по строке 2.1)
2.2 В части требований к юридическим лицам-нерезидентам со сроком три года и более
32308 <4>
32309
47306 <4>
47307
2.2.1 Итого (сумма остатков по строке 2.2)
2.3 В части иных требований со сроком до трех лет
32201
32202
32203
32204
32205
32206
32207
32208 <3>
46001
46002
46003
46004
46005
46006 <3>
46101
46102
46103
46104
46105
46106 <3>
46201
46202
46203
46204
46205
46206 <3>
46301
46302
46303
46304
46305
46306 <3>
46401
46402
46403
46404
46405
46406 <3>
46501
46502
46503
46504
46505
46506 <3>
46601
46602
46603
46604
46605
46606 <3>
46701
46702
46703
46704
46705
46706 <3>
46801
46802
46803
46804
46805
46806 <3>
46901
46902
46903
46904
46905
46906 <3>
47001
47002
47003
47004
47005
47006 <3>
47101
47102
47103
47104
47105
47106 <3>
47201
47202
47203
47204
47205
47206 <3>
2.3.1 Итого (сумма остатков по строке 2.3)
2.4 В части иных требований со сроком три года и более
32208 <4>
32209
46006 <4>
46007
46106 <4>
46107
46206 <4>
46207
46306 <4>
46307
46406 <4>
46407
46506 <4>
46507
46606 <4>
46607
46706 <4>
46707
46806 <4>
46807
46906 <4>
46907
47006 <4>
47007
47106 <4>
47107
47206 <4>
47207
2.4.1 Итого (сумма остатков по строке 2.4)
3.1 Всего остатков, подлежащих исключению из обязательств перед юридическими лицами-нерезидентами (за исключением долгосрочных)
(строка 2.1.1 в пределах строки 1.1.1), код обозначения 314001
3.2 Всего остатков, подлежащих исключению из долгосрочных обязательств перед юридическими лицами-нерезидентами
(строка 2.2.1 в пределах строки 1.2.1), код обозначения 314002
3.3 Всего остатков, подлежащих исключению из иных обязательств (за исключением долгосрочных)
(строка 2.3.1 в пределах строки 1.3.1), код обозначения 437001
3.4 Всего остатков, подлежащих исключению из долгосрочных иных обязательств
(строка 2.4.1 в пределах строки 1.4.1), код обозначения 437002
Уполномоченное лицо кредитной организации:        
         
(должность)   (подпись)   (инициалы, фамилия)
М.П. (при наличии)        

<1> Составляется и представляется центральным контрагентом в разрезе остатков отдельных лицевых счетов каждого балансового счета, указанного в настоящем приложении.

<2> При проведении внеочередного регулирования размера обязательных резервов указываются даты (дата) отчетного периода, установленного в соответствии с пунктом 1.8 или 8.4 настоящего Положения.

<3> Остатки отдельных лицевых счетов балансовых счетов включаются в части обязательств и требований со сроком от одного года до трех лет, кроме обязательств или требований со сроком три года.

<4> Остатки отдельных лицевых счетов балансовых счетов включаются в части обязательств и требований со сроком три года.".