Зарегистрировано в Минюсте России 22 июня 2021 г. N 63953
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 3 февраля 2021 г. N 5724-У
О ФОРМАХ, СРОКАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ СТРАХОВЩИКОВ
На основании абзацев первого и второго пункта 4 статьи 28 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст. 4; 2018, N 31, ст. 4840) и статьи 76.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2013, N 30, ст. 4084):
1. Настоящее Указание устанавливает формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности, необходимой для осуществления контроля и надзора в сфере страховой деятельности (далее - отчетность в порядке надзора), и статистической отчетности страховщиков, а также формы, сроки и порядок представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков (приложения 1 - 4 к настоящему Указанию).
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 24 декабря 2020 года N ПСД-31) вступает в силу с 1 октября 2021 года.
3. Отчетность в порядке надзора и статистическая отчетность страховщиков составляются и представляются в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу.
Бухгалтерская (финансовая) отчетность страховщиков представляется в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу.
4. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившими силу:
Указание Банка России от 25 октября 2017 года N 4584-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности, необходимой для осуществления контроля и надзора в сфере страховой деятельности, и статистической отчетности страховщиков, а также формах, сроках и порядке представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 27 ноября 2017 года N 49026;
Указание Банка России от 4 апреля 2019 года N 5119-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 25 октября 2017 года N 4584-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности, необходимой для осуществления контроля и надзора в сфере страховой деятельности, и статистической отчетности страховщиков, а также формах, сроках и порядке представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 17 мая 2019 года N 54655;
Указание Банка России от 11 ноября 2019 года N 5313-У "О порядке сообщения страховой организацией (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 12 декабря 2019 года N 56789;
Указание Банка России от 26 ноября 2019 года N 5331-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 25 октября 2017 года N 4584-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности, необходимой для осуществления контроля и надзора в сфере страховой деятельности, и статистической отчетности страховщиков, а также формах, сроках и порядке представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2019 года N 57072.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С. НАБИУЛЛИНА
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 3 февраля 2021 года N 5724-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
в Банк России
отчетности страховщиков"
ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ В ПОРЯДКЕ НАДЗОРА СТРАХОВЩИКОВ И ПОРЯДОК ИХ СОСТАВЛЕНИЯ
Часть I. Показатели форм отчетности в порядке надзора страховщиков и порядок их составления
(форма)
Отчетность по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике"
Код формы по ОКУД <1> 0420150
Месячная, квартальная, годовая
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
Раздел 1. Общие сведения |
1 | Полное наименование | | nfo-dic:PolnNaim |
2 | Сокращенное наименование (при наличии) | | ins-dic:SokrNaim |
3 | Полное наименование на английском языке (при наличии) | | nfo-dic:PolnNaimNaAnglijskomYazyke |
4 | Сокращенное наименование на английском языке (при наличии) | | nfo-dic:SokrNaimNaAnglijskomYazyke |
5 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | | nfo-dic:INN_NFO |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
1 | 2 | 3 | 4 |
6 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | | nfo-dic:OGRN |
7 | Регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела | | ins-dic:RegNomerZapisiVEdinomGosReestreSSD |
8 | Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) | | nfo-dic:Okpo |
9 | Код организационно-правовой формы по Общероссийскому классификатору организационно-правовых форм (ОКОПФ) | | nfo-dic:OPF_po_OKOPFEnumerator |
10 | Код формы собственности по Общероссийскому классификатору форм собственности (ОКФС) | | nfo-dic:Form_sobstv_po_OKFSEnumerator |
11 | Код места нахождения в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС) | | nfo-dic:Kod_FIAS |
12 | Код места нахождения по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (ОКТМО) | | nfo-dic:KodTerritoriiPoOKTMO |
13 | Место нахождения (адрес) юридического лица | | nfo-dic:Mesto_Naxozhd_Yul |
14 | Адрес места фактического нахождения | | nfo-dic:FaktAdr |
15 | Почтовый адрес | | nfo-dic:Pocht_Adres |
16 | Номер телефона | | nfo-dic:Telefon |
17 | Номер факса | | nfo-dic:Faks |
18 | Адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" | | nfo-dic:Adres_Internet |
19 | Электронный адрес страницы официального сайта страховщика в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", предназначенной для приобретения страхового полиса обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств в виде электронного документа | | ins-dic:ElAdrStrPolisOsago |
20 | Адрес электронной почты | | nfo-dic:Adres_Elektr_Pochty |
21 | Предоставление страховых услуг физическим лицам по месту нахождения | | ins-dic:PredostavlenieUslugFizLitsamEnumerator |
22 | Предоставление страховых услуг юридическим лицам по месту нахождения | | ins-dic:PredostavlenieUslugYurLitsamEnumerator |
23 | Страховая организация является материнской организацией и образует группу | | ins-dic:SOYavlMaterinskimPredprIObrazuetGruppuEnumerator |
24 | Добровольное страхование жизни | | ins-dic:DobrovolnoeStraxovanieZhizniEnumerator |
25 | Добровольное личное страхование, за исключением добровольного страхования жизни | | ins-dic:DobrovolnoeLichnoeStraxovanieZaIsklDobrStrZhizniEnumerator |
26 | Добровольное имущественное страхование | | ins-dic:DobrovolnoeImushhestvennoeStraxovanieEnumerator |
27 | Обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц | | ins-dic:ObGosStrZhIZdorVoenosluzhEnumerator |
28 | Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств | | ins-dic:OByazStrGOVladelczevTransportnyxSredstvEnumerator |
29 | Обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте | | ins-dic:OSGOVOOZaPrichinenieVredaVRezultateAvariiNaOObekteEnumerator |
30 | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров | | ins-dic:OBStrGOPerevZaPrichVredaZhZdorovImPassEnumerator |
31 | Обязательное медицинское страхование | | ins-dic:ObyazatelnoeMediczinskoeStraxovanieEnumerator |
32 | Виды обязательного страхования | | ins-dic:DopVidyDeyatelnostiEnumerator |
32.1 | | Виды обязательного страхования | dim-int:DopVidyDeyatelnostiAxis |
33 | Перестрахование | | ins-dic:PerestraxovanieEnumerator |
34 | Взаимное страхование на основании договора страхования | | ins-dic:VzaimnoeStraxovanieNaOsnovaniiDogovoraStraxovaniyaEnumerator |
35 | Взаимное страхование на основании устава | | ins-dic:VzaimnoeStraxovanieNaOsnovaniiUstavaEnumerator |
Раздел 2. Сведения о численности работников страховщика |
36 | Штатная численность работников страховщика | | ins-dic:Shtat_Chislennost_Rabotnikov_Straxovshhika |
37 | Фактическая численность работников страховщика | | ins-dic:Fakt_Chislennost_Rabotnikov_Straxovshhika |
38 | Численность работников страховщика, занятых в страховой деятельности | | ins-dic:Chislennost_Zanyatyx_V_Strax_DeyatTi |
Раздел 3. Сведения о членстве в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка и объединениях субъектов страхового дела |
39 | Дата вступления в члены саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединения субъектов страхового дела | | ins-dic:Data_Chlenstvo_Sro_Obed_Ssd |
39.1 | | Идентификатор саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединения субъектов страхового дела | dim-int:Id_SroTaxis |
Раздел 4. Перечень линий бизнеса, учетных групп и видов страхования |
40 | Номер линии бизнеса | | ins-dic:Nomer_Linii_Biznesa |
40.1 | | Идентификатор строки перечня линий бизнеса | dim-int:IdStrReestrLinBizTaxis |
41 | Наименование линии бизнеса | | ins-dic:Naimen_Lb |
41.1 | | Идентификатор строки перечня линий бизнеса | dim-int:IdStrReestrLinBizTaxis |
42 | Номер учетной группы, дополнительной учетной группы | | ins-dic:Nomer_Uchet_Gruppa_Dop_Uchet_Gruppa |
42.1 | | Идентификатор строки перечня линий бизнеса | dim-int:IdStrReestrLinBizTaxis |
43 | Наименование учетной группы, дополнительной учетной группы | | ins-dic:Naim_Uchet_Gruppa_Dop_Uchet_Gruppa |
43.1 | | Идентификатор строки перечня линий бизнеса | dim-int:IdStrReestrLinBizTaxis |
44 | Наименование вида страхования | | ins-dic:Naim_Vid_Strax |
44.1 | | Идентификатор строки перечня линий бизнеса | dim-int:IdStrReestrLinBizTaxis |
Раздел 5. Сведения из аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика |
45 | Дата аудиторского заключения | | nfo-dic:Data_Sost_Audzakl |
45.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
46 | Мнение, выраженное в аудиторском заключении | | nfo-dic:Mnenie_AudZaklEnumerator |
46.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
47 | Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение | | nfo-dic:FamIniczLiczaPodpisAZ |
47.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
47.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
48 | Номер квалификационного аттестата аудитора, выданного лицу, подписавшему аудиторское заключение | | nfo-dic:Nomer_KvalAttestat_Aud |
48.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
48.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
49 | Дата составления проаудированной годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:DataSostavleniyaOtchetnostiProaudirovannoj |
49.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
Раздел 6. Сведения об опубликовании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика |
50 | Дата размещения на официальном сайте страховщика в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" | | ins-dic:Data_Razm_Ofsajt_So |
51 | Электронный адрес страницы официального сайта страховщика в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" | | ins-dic:Elektr_Adres_Internet |
52 | Опубликование годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в иных источниках | | ins-dic:Publ_God_Bfo_Inyeistochniki |
Раздел 7. Реестр контрагентов страховщика |
53 | Полное наименование | | nfo-dic:PolnNaim |
53.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
54 | Фамилия | | nfo-dic:Familiya |
54.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
55 | Имя | | nfo-dic:Imya |
55.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
56 | Отчество (при наличии) | | nfo-dic:Otch |
56.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
57 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | | nfo-dic:INN |
57.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
58 | TIN <1> | | nfo-dic:TIN |
58.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
<1> Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации или гражданина в стране регистрации (Tax Identification Number, TIN).
1 | 2 | 3 | 4 |
59 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | | nfo-dic:OGRN |
59.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
60 | Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) | | nfo-dic:OGRNIP |
60.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
61 | Наименование и реквизиты документа, удостоверяющего личность физического лица | | nfo-dic:NaimRekvDokumUdostLichnost |
61.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
62 | Регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела | | ins-dic:RegNomerZapisiVEdinomGosReestreSSD |
62.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
63 | Место нахождения (адрес) юридического лица | | nfo-dic:Mesto_Naxozhd_Yul |
63.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
64 | Место жительства (адрес) | | nfo-dic:Mestozhitelstva_Adres |
64.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
65 | Код страны | | nfo-dic:Kod_stranEnumerator |
65.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
66 | Вид контрагента | | nfo-dic:VidKontragentaEnumerator |
66.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
67 | Код вида деятельности | | ins-dic:KodVidaDeyatelnostiEnumerator |
67.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
68 | A1-1 | | nfo-dic:Osnovanie_Aff_A1_1Enumerator |
68.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
69 | Дата наступления основания A1-1 | | nfo-dic:Data_Nastupl_Osn_A1_1 |
69.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
70 | A1-2 | | nfo-dic:Osnovanie_Aff_A1_2Enumerator |
70.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
71 | Дата наступления основания A1-2 | | nfo-dic:Data_Nastupl_Osn_A1_2 |
71.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
72 | A1-3 | | nfo-dic:Osnovanie_Aff_A1_3Enumerator |
72.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
73 | Дата наступления основания A1-3 | | nfo-dic:Data_Nastupl_Osn_A1_3 |
73.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
74 | A2 | | nfo-dic:Osnovanie_Aff_A2Enumerator |
74.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
75 | Дата наступления основания A2 | | nfo-dic:Data_Nastupl_Osn_A2 |
75.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
76 | A3 | | nfo-dic:Osnovanie_Aff_A3Enumerator |
76.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
77 | Дата наступления основания A3 | | nfo-dic:Data_Nastupl_Osn_A3 |
77.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
78 | A4 | | nfo-dic:Osnovanie_Aff_A4Enumerator |
78.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
79 | Дата наступления основания A4 | | nfo-dic:Data_Nastupl_Osn_A4 |
79.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
80 | Кредитный рейтинг контрагента | | nfo-dic:KreditnyjRejting |
80.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
81 | Полное наименование кредитного рейтингового агентства, присвоившего кредитный рейтинг контрагенту | | nfo-dic:Naim_KRA |
81.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
82 | Категория контрагентов для оценки риска 2 | | ins-dic:KatKontrOczRisk2Enumerator |
82.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
83 | Группа связанных со страховщиком лиц | | nfo-dic:GrupSvyazLiczEnumerator |
83.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
84 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
84.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
85 | Относится к синдикатам Ллойда | | ins-dic:SindLloydEnumerator |
85.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
86 | Является перестраховщиком, которому передано в перестрахование обязательство по страховой выплате | | ins-dic:PskPerObyazPoStrVypEnumerator |
86.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
87 | Относится к системно значимой инфраструктурной организации финансового рынка | | nfo-dic:SistZnachInfrOrgEnumerator |
87.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
88 | Номер лицензии на осуществление медицинской деятельности (для медицинской организации) | | nfo-dic:NomLiczMedDeyat |
88.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
89 | Относится к учреждению санаторно-курортного профиля | | nfo-dic:SanKurortEnumerator |
89.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
90 | Контрагент соответствует требованиям подпункта 3.1.14 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П <1> | | ins-dic:SootvPunkt3114710PEnumerator |
90.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
91 | Полное наименование саморегулируемой организации оценщиков | | nfo-dic:PolnNaimSROOczensh |
91.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
92 | Номер оценщика в саморегулируемой организации оценщиков | | nfo-dic:NomNezOczSROOczensh |
92.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
93 | Стаж осуществления оценочной деятельности | | nfo-dic:StazhOczDeyat |
93.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
<1> Положение Банка России от 10 января 2020 года N 710-П "Об отдельных требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 23 апреля 2020 года N 58186.
1 | 2 | 3 | 4 |
94 | Категория связанной стороны | | nfo-dic:Kat_SvyazstoronyEnumerator |
94.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
95 | Основание (основания), в силу которого (которых) лицо признается связанной стороной | | ins-dic:Osn_Prizn_Svyazstorony |
95.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
96 | Период, в течение которого лицо признается связанной стороной | | ins-dic:Period_Prizn_Svyazstorony |
96.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
97 | Тип посредника по заключению договоров страхования | | ins-dic:Tip_PosredEnumerator |
97.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
98 | Дата вхождения акционера (участника) - нерезидента в состав акционеров (участников) | | ins-dic:Data_Vxozhd_Akcz_Uch_Sost_Akcz_Uch |
98.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
99 | Примечание | | nfo-dic:Primechanie |
99.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике"
1. Отчетность по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике" (далее - отчетность по форме 0420150) составляется страховщиком посредством формирования предусмотренных в ней показателей с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13 - 19 приложения 4 к настоящему Указанию.
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420150 отражаются сведения, указанные в уставе страховщика, свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе, свидетельстве о государственной регистрации юридического лица, а также сведения, указанные в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (далее - ФИАС) <1>.
<1> В соответствии с Федеральным законом от 28 декабря 2013 года N 443-ФЗ "О федеральной информационной адресной системе и о внесении изменений в Федеральный закон "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 7008; 2019, N 31, ст. 4457).
2.1. По показателю "Полное наименование" (строка 1) отражается полное наименование страховщика на русском языке, соответствующее наименованию, указанному в его уставе.
2.2. По показателю "Сокращенное наименование (при наличии)" (строка 2) указывается (при наличии) сокращенное наименование страховщика на русском языке, соответствующее наименованию, указанному в его уставе.
2.3. По показателю "Полное наименование на английском языке (при наличии)" (строка 3) указывается (при наличии) полное наименование страховщика на английском языке, соответствующее наименованию, указанному в его уставе.
2.4. По показателю "Сокращенное наименование на английском языке (при наличии)" (строка 4) указывается (при наличии) сокращенное наименование страховщика на английском языке, соответствующее наименованию, указанному в его уставе.
2.5. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" (строка 5) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) страховщика.
2.6. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" (строка 6) указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) страховщика.
2.7. По показателю "Регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела" (строка 7) указывается регистрационный номер записи страховщика в едином государственном реестре субъектов страхового дела (далее - ЕГРССД) (номер включает от 1 до 4 цифр без лидирующих нулей).
2.8. По показателю "Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)" (строка 8) указывается восьмизначный цифровой код страховщика согласно Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО).
2.9. По показателю "Код организационно-правовой формы по Общероссийскому классификатору организационно-правовых форм (ОКОПФ)" (строка 9) указывается пятизначный цифровой код организационно-правовой формы страховщика согласно Общероссийскому классификатору организационно-правовых форм (ОКОПФ).
2.10. По показателю "Код формы собственности по Общероссийскому классификатору форм собственности (ОКФС)" (строка 10) указывается двузначный цифровой код формы собственности страховщика согласно Общероссийскому классификатору форм собственности (ОКФС).
2.11. По показателям "Код места нахождения в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС)" (строка 11), "Код места нахождения по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (ОКТМО)" (строка 12) и "Место нахождения (адрес) юридического лица" (строка 13) указывается место государственной регистрации страховщика в соответствии с его уставом с учетом следующего.
2.11.1. По показателю "Код места нахождения в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС)" (строка 11) указывается уникальный номер адреса объекта адресации (объектов недвижимости: земельного участка, здания (сооружения или объекта незавершенного строительства), помещения, расположенного в здании или сооружении) согласно ФИАС.
В случае если уникальный номер адреса объекта адресации отсутствует в ФИАС при поиске такого номера для всех адресных элементов, по показателю "Код места нахождения в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС)" (строка 11) указывается уникальный номер адресообразующего элемента для последнего элемента улично-дорожной сети.
2.11.2. По показателю "Код места нахождения по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (ОКТМО)" (строка 12) указывается цифровой код места нахождения страховщика согласно Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (ОКТМО).
2.11.3. По показателю "Место нахождения (адрес) юридического лица" (строка 13) указывается адрес места нахождения страховщика, содержащий следующие сведения: субъект Российской Федерации, муниципальное образование (административно-территориальная единица), населенный пункт, элемент планировочной структуры, элемент улично-дорожной сети, идентификационные элементы объекта адресации <1>.
<1> В соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 5 ноября 2015 года N 171н "Об утверждении Перечня элементов планировочной структуры, элементов улично-дорожной сети, элементов объектов адресации, типов зданий (сооружений), помещений, используемых в качестве реквизитов адреса, и Правил сокращенного наименования адресообразующих элементов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 10 декабря 2015 года N 40069, 8 ноября 2018 года N 52649, 10 июля 2019 года N 55197, 16 апреля 2020 года N 58121.
Сведения указываются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом).
2.11.4. По показателям "Код места нахождения в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС)" (строка 11) и "Код места нахождения по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (ОКТМО)" (строка 12) сведения указываются в соответствии с показателем "Место нахождения (адрес) юридического лица" (строка 13).
Указание символа "0" (ноль) или символа "-" (прочерк) по показателям "Код места нахождения в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС)" (строка 11), "Код места нахождения по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (ОКТМО)" (строка 12) и "Место нахождения (адрес) юридического лица" (строка 13) не допускается.
2.12. По показателю "Адрес места фактического нахождения" (строка 14) указывается адрес фактического нахождения страховщика, определяемый основным местом ведения страховой деятельности, в том числе деятельности в сфере обязательного медицинского страхования.
2.13. По показателю "Почтовый адрес" (строка 15) указывается адрес страховщика (с почтовым индексом), на который направляется почтовая корреспонденция.
2.14. По показателям "Номер телефона" (строка 16) и "Номер факса" (строка 17) указываются соответственно номер контактного телефона и номер факса (при наличии) страховщика с кодом города.
При наличии нескольких контактных номеров телефонов, факсов они указываются через символ ";" (точка с запятой) с отступом (пробелом).
2.15. По показателю "Адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (строка 18) указываются адреса всех принадлежащих страховщику сайтов в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет").
Адреса сайтов в сети "Интернет" указываются через символ ";" (точка с запятой) с отступом (пробелом).
2.16. По показателю "Электронный адрес страницы официального сайта страховщика в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", предназначенной для приобретения страхового полиса обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств в виде электронного документа" (строка 19) страховщиком, имеющим лицензию на осуществление обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, указывается электронный адрес страницы его официального сайта в сети "Интернет", предназначенной для приобретения страхового полиса обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств в виде электронного документа.
2.17. По показателю "Адрес электронной почты" (строка 20) указывается адрес электронной почты страховщика.
2.18. По показателям "Предоставление страховых услуг физическим лицам по месту нахождения" (строка 21) и "Предоставление страховых услуг юридическим лицам по месту нахождения" (строка 22) указываются сведения о предоставлении страховщиком страховых услуг по месту своего нахождения, указанному по показателю "Место нахождения (адрес) юридического лица" (строка 13). В случае если страховщик предоставляет страховые услуги по месту своего нахождения, указывается значение "1", в случае если страховщик не предоставляет страховые услуги по месту своего нахождения - значение "0".
2.19. По показателю "Страховая организация является материнской организацией и образует группу" (строка 23) страховой организацией (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) указываются сведения о том, является ли она по состоянию на последний календарный день года, за который составляется годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, материнской организацией и образует группу в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 10 "Консолидированная финансовая отчетность", введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869. В случае если страховая организация является материнской организацией и образует группу, указывается значение "1". В ином случае указывается значение "0".
Показатель "Страховая организация является материнской организацией и образует группу" (строка 23) формируется по состоянию на последний календарный день года одновременно с составлением годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховой организации (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования).
2.20. По показателю "Добровольное страхование жизни" (строка 24) указывается значение "1", если страховая организация имеет на конец отчетного периода лицензию на осуществление добровольного страхования жизни. В ином случае указывается значение "0".
2.21. По показателю "Добровольное личное страхование, за исключением добровольного страхования жизни" (строка 25) указывается значение "1", если страховая организация имеет на конец отчетного периода лицензию на осуществление добровольного личного страхования, за исключением добровольного страхования жизни. В ином случае указывается значение "0".
2.22. По показателю "Добровольное имущественное страхование" (строка 26) указывается значение "1", если страховая организация имеет на конец отчетного периода лицензию на осуществление добровольного имущественного страхования. В ином случае указывается значение "0".
2.23. По показателю "Обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц" (строка 27) указывается значение "1", если страховая организация имеет на конец отчетного периода лицензию на осуществление обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы, сотрудников войск национальной гвардии Российской Федерации, сотрудников органов принудительного исполнения Российской Федерации. В ином случае указывается значение "0".
2.24. По показателю "Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (строка 28) указывается значение "1", если страховая организация имеет на конец отчетного периода лицензию на осуществление обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств. В ином случае указывается значение "0".
2.25. По показателю "Обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте" (строка 29) указывается значение "1", если страховая организация имеет на конец отчетного периода лицензию на осуществление обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте. В ином случае указывается значение "0".
2.26. По показателю "Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров" (строка 30) указывается значение "1", если страховая организация имеет на конец отчетного периода лицензию на осуществление обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика за причинение при перевозках вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров. В ином случае указывается значение "0".
2.27. По показателю "Обязательное медицинское страхование" (строка 31) указывается значение "1", если страховая организация имеет на конец отчетного периода лицензию на осуществление обязательного медицинского страхования. В ином случае указывается значение "0".
2.28. По показателю "Виды обязательного страхования" (строка 32) указывается значение "1", если страховая организация имеет на конец отчетного периода лицензию на осуществление иного вида обязательного страхования, предусмотренного федеральным законом о нем. В ином случае указывается значение "0".
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Виды обязательного страхования" указывается наименование вида обязательного страхования, предусмотренного федеральным законом о нем, в соответствии с действующей лицензией на осуществление этого вида страхования.
В пояснительной записке указываются реквизиты федерального закона о конкретном виде обязательного страхования, наименование которого указано по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Виды обязательного страхования".
2.29. По показателю "Перестрахование" (строка 33) указывается значение "1", если страховая организация имеет на конец отчетного периода лицензию на осуществление перестрахования. В ином случае указывается значение "0".
2.30. По показателям "Взаимное страхование на основании договора страхования" (строка 34) и "Взаимное страхование на основании устава" (строка 35) указывается значение "1", если общество взаимного страхования имеет на конец отчетного периода лицензию на осуществление взаимного страхования и осуществляет его на основании договора страхования или устава соответственно. В ином случае указывается значение "0".
3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420150 указываются сведения о численности работников страховщика по состоянию на конец I квартала, первого полугодия, 9 месяцев, года.
3.1. По показателю "Штатная численность работников страховщика" (строка 36) указывается штатная численность работников страховщика.
3.2. По показателю "Фактическая численность работников страховщика" (строка 37) указывается численность работников страховщика, работавших у него на условиях полной и частичной занятости, а не по штатному расписанию.
По показателю "Фактическая численность работников страховщика" (строка 37) указываются также работники, находящиеся на конец отчетного периода в отпуске, отпуске по уходу за ребенком (работник, который замещает должность работника, находящегося в отпуске по уходу за ребенком, в фактическую численность работников не включается), ином отпуске, командировке, работники, имеющие на конец I квартала, первого полугодия, 9 месяцев, года временную нетрудоспособность. При совмещении должностей работник учитывается один раз по основной должности.
В случае если значение по показателю "Фактическая численность работников страховщика" (строка 37) отсутствует, страховщик указывает в пояснительной записке причины отсутствия работников страховщика.
3.3. По показателю "Численность работников страховщика, занятых в страховой деятельности" (строка 38) указывается фактическая численность работников страховщика, занятых в страховой деятельности, в том числе в деятельности в сфере обязательного медицинского страхования (например, заключение, обслуживание и исполнение договоров страхования (перестрахования).
4. В разделе 3 отчетности по форме 0420150 указываются сведения о членстве страховщика в саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка, объединяющих страховые организации, саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка, объединяющих общества взаимного страхования (далее при совместном упоминании - саморегулируемая организация в сфере финансового рынка), и объединениях субъектов страхового дела по состоянию на конец I квартала, первого полугодия, 9 месяцев, года.
По показателю "Дата вступления в члены саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединения субъектов страхового дела" (строка 39) указывается дата вступления страховщика в члены саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединения субъектов страхового дела, не превышающая дату окончания отчетного периода. Данные приводятся в разрезе аналитических признаков, объединенных в группу аналитических признаков "Идентификатор саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединения субъектов страхового дела".
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединения субъектов страхового дела", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150.
В случае если на конец I квартала, первого полугодия, 9 месяцев, года страховщик не является членом саморегулируемой организации в сфере финансового рынка и объединений субъектов страхового дела, значение показателя "Дата вступления в члены саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединения субъектов страхового дела" (строка 39) не указывается.
5. В разделе 4 отчетности по форме 0420150 приводятся перечень линий бизнеса и соответствующие им учетные группы, дополнительные учетные группы, виды страхования страховщика.
Раздел 4 отчетности по форме 0420150 составляется одновременно с отчетностью по форме 0420155 "Отчет о страховых резервах" и отчетностью по форме 0420165 "Отчет о финансовых результатах страховщика (по символам доходов и расходов)" в случае, если в них раскрываются данные по линиям бизнеса, учетным группам и дополнительным учетным группам.
Страховая медицинская организация, осуществляющая деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования, показатели раздела 4 отчетности по форме 0420150 не формирует.
5.1. По показателям "Номер линии бизнеса" (строка 40) и "Наименование линии бизнеса" (строка 41) указываются номер и наименование линии бизнеса согласно перечню линий бизнеса, утвержденному в учетной политике страховщика.
5.2. По показателям "Номер учетной группы, дополнительной учетной группы" (строка 42) и "Наименование учетной группы, дополнительной учетной группы" (строка 43) указываются номер и наименование учетной группы, дополнительной учетной группы в соответствии с положением о формировании страховых резервов страховщика.
В случае если к одной линии бизнеса, указанной по показателям "Номер линии бизнеса" (строка 40) и "Наименование линии бизнеса" (строка 41), относятся несколько учетных групп, дополнительных учетных групп, сведения об учетных группах, дополнительных учетных группах указываются отдельно по этой линии бизнеса (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор строки перечня линий бизнеса").
5.3. По показателю "Наименование вида страхования" (строка 44) указывается наименование вида страхования в соответствии с пунктом 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст. 4; 2020, N 17, ст. 2727) (далее - Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации"). Наименование вида обязательного страхования указывается в соответствии с наименованием вида страхования, предусмотренного федеральным законом о конкретном виде обязательного страхования.
В случае если к одной линии бизнеса, указанной по показателям "Номер линии бизнеса" (строка 40) и "Наименование линии бизнеса" (строка 41), или к одной учетной группе, дополнительной учетной группе, указанной по показателям "Номер учетной группы, дополнительной учетной группы" (строка 42) и "Наименование учетной группы, дополнительной учетной группы" (строка 43), относятся несколько видов страхования, сведения о видах страхования указываются отдельно по этой линии бизнеса или этой учетной группе, дополнительной учетной группе соответственно (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор строки перечня линий бизнеса").
6. По показателям раздела 5 отчетности по форме 0420150 указываются сведения из аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика, представленного страховщиком в Банк России вместе с показателями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика в соответствии с подпунктом 6.32 пункта 6 приложения 4 к настоящему Указанию.
Данные по показателям раздела 5 отчетности по форме 0420150 указываются в разрезе аудиторской организации (индивидуального аудитора), выдавшей (выдавшего) аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика (по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор аудитора").
Данные, указанные по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор аудитора", должны соответствовать данным, указанным по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150.
6.1. По показателю "Дата аудиторского заключения" (строка 45) указывается дата составления аудиторского заключения.
6.2. По показателю "Мнение, выраженное в аудиторском заключении" (строка 46) указывается мнение аудиторской организации (индивидуального аудитора), выраженное в аудиторском заключении: "Немодифицированное мнение", "Мнение с оговоркой", "Отрицательное мнение" или "Отказ от выражения мнения".
6.3. По показателю "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение" (строка 47) указываются фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение, по показателю "Номер квалификационного аттестата аудитора, выданного лицу, подписавшему аудиторское заключение" (строка 48) - номер квалификационного аттестата аудитора, выданного лицу, подписавшему аудиторское заключение.
В случае если аудиторское заключение подписано несколькими лицами, фамилия, инициалы и номер квалификационного аттестата аудитора указываются в отношении каждого лица, подписавшего аудиторское заключение, с приведением данных по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор строки".
6.4. По показателю "Дата составления проаудированной годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности" (строка 49) указывается дата составления проаудированной годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности.
7. По показателям раздела 6 отчетности по форме 0420150 указываются сведения об опубликовании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика за предыдущий отчетный год вместе с подтверждающим ее достоверность аудиторским заключением.
7.1. По показателю "Дата размещения на официальном сайте страховщика в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (строка 50) указывается дата размещения годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности вместе с подтверждающим ее достоверность аудиторским заключением на официальном сайте страховщика в сети "Интернет".
7.2. По показателю "Электронный адрес страницы официального сайта страховщика в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (строка 51) указывается электронный адрес страницы официального сайта страховщика в сети "Интернет", включающий доменное имя, права на которое принадлежат страховщику, на которой размещены годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность страховщика вместе с подтверждающим ее достоверность аудиторским заключением и актуарным заключением, подготовленным по итогам проведения обязательного актуарного оценивания деятельности страховщика (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования).
7.3. По показателю "Опубликование годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в иных источниках" (строка 52) указываются (при наличии) сведения об опубликовании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика за предыдущий отчетный год вместе с подтверждающим ее достоверность аудиторским заключением в других источниках (в том числе печатных изданиях), кроме официального сайта страховщика в сети "Интернет", с указанием способа, места и даты опубликования.
В случае если годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность страховщика за предыдущий отчетный год вместе с подтверждающим ее достоверность аудиторским заключением размещена только на официальном сайте страховщика в сети "Интернет", показатель "Опубликование годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в иных источниках" (строка 52) не формируется.
8. По показателям раздела 7 отчетности по форме 0420150 указываются сведения о физических и юридических лицах, указанных страховщиком в разделах 3 и 5 отчетности по форме 0420150, в отчетности по форме 0420152 "Отчет об акционерах (участниках) и список аффилированных лиц" (далее - отчетность по форме 0420152), отчетности по форме 0420154 "Отчет об активах и обязательствах" (далее - отчетность по форме 0420154), отчетности по форме 0420157 "Отчет об операциях перестрахования" (далее - отчетность по форме 0420157), отчетности по форме 0420159 "Сведения о сделках" (далее - отчетность по форме 0420159), отчетности по форме 0420160 "Сведения о привлеченных средствах" (далее - отчетность по форме 0420160), отчетности по форме 0420161 "Отчет о выданных поручительствах, независимых гарантиях и других обеспечениях исполнения обязательств" (далее - отчетность по форме 0420161), отчетности по форме 0420163 "Отчет об операциях со связанными сторонами" (далее - отчетность по форме 0420163), отчетности по форме 0420169 "Сведения для расчета размера (квоты) участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале страховых организаций, имеющих лицензию на осуществление страховой деятельности" (далее - отчетность по форме 0420169) (далее - контрагенты).
Раздел 7 отчетности по форме 0420150 составляется одновременно с составлением разделов 3 и 5 отчетности по форме 0420150, составлением отчетности по форме 0420152, отчетности по форме 0420154, отчетности по форме 0420157, отчетности по форме 0420159, отчетности по форме 0420160, отчетности по форме 0420161, отчетности по форме 0420163, отчетности по форме 0420169.
Показатели раздела 7 отчетности по форме 0420150 указываются в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента", значения которых формируются в соответствии с подпунктом 8.22 настоящего пункта.
8.1. По показателю "Полное наименование" (строка 53) указывается полное наименование юридического лица.
8.2. По показателям "Фамилия" (строка 54), "Имя" (строка 55) и "Отчество (при наличии)" (строка 56) указываются соответственно фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя).
8.3. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" (строка 57) для резидентов указывается ИНН.
8.4. По показателю "TIN" (строка 58) для нерезидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации или иностранного гражданина (в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством иностранного государства) в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN), в случае отсутствия TIN - регистрационный номер в стране регистрации.
При отсутствии у контрагента-нерезидента TIN и регистрационного номера в стране регистрации указывается код нерезидента.
8.5. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" (строка 59) для резидентов указывается ОГРН.
8.6. По показателю "Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)" (строка 60) для резидентов указывается основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП).
8.7. По показателю "Наименование и реквизиты документа, удостоверяющего личность физического лица" (строка 61) для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей), указанных по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор акционера (участника)" раздела 1 отчетности по форме 0420152, указываются наименование и реквизиты (серия (при наличии) и номер) документа, удостоверяющего личность физического лица.
8.8. По показателю "Регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела" (строка 62) для субъектов страхового дела - резидентов указывается регистрационный номер записи в ЕГРССД (номер включает от 1 до 4 цифр без лидирующих нулей).
В случае отсутствия в ЕГРССД регистрационного номера записи субъекта страхового дела в связи с отзывом у него лицензии указывается регистрационный номер записи в соответствии с отозванной лицензией, а по показателю "Примечание" (строка 99) указывается, что лицензия отозвана (за исключением правопреемства при реорганизации).
В случае правопреемства при реорганизации субъекта страхового дела - юридического лица по показателю "Примечание" (строка 99) указывается регистрационный номер записи в ЕГРССД и полное наименование правопреемника, к которому перешли права и обязанности реорганизованного субъекта страхового дела - юридического лица.
Для субъектов страхового дела - нерезидентов значение показателя "Регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела" (строка 62) не указывается.
8.9. По показателю "Место нахождения (адрес) юридического лица" (строка 63) для юридических лиц, отраженных по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор акционера (участника)" и (или) "Идентификатор аффилированного лица" отчетности по форме 0420152 и (или) по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор связанной стороны" отчетности по форме 0420163, указывается адрес юридического лица в пределах места его нахождения.
8.10. По показателю "Место жительства (адрес)" (строка 64) для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей), отраженных по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор акционера (участника)" раздела 1 отчетности по форме 0420152, указывается адрес регистрации по месту жительства физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя).
8.11. По показателю "Код страны" (строка 65) указывается код страны регистрации контрагента.
8.12. По показателю "Вид контрагента" (строка 66) указывается вид контрагента страховщика: "ФЛ" - физическое лицо, "ИП" - индивидуальный предприниматель, "ЮЛ" - юридическое лицо.
8.13. По показателю "Код вида деятельности" (строка 67) для юридических лиц - резидентов, указанных по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор акционера (участника)" раздела 1 отчетности по форме 0420152, указывается код вида деятельности в соответствии с подпунктом 3.3 пункта 3 Порядка составления отчетности по форме 0420152 "Отчет об акционерах (участниках) и список аффилированных лиц".
8.14. По контрагентам, отраженным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор аффилированного лица" раздела 2 отчетности по форме 0420152, указываются следующие показатели.
8.14.1. В случае если физическое лицо является членом совета директоров (наблюдательного совета) страховой организации, по показателю "A1-1" (строка 68) указывается значение "Да", по показателю "Дата наступления основания A1-1" (строка 69) - дата наступления основания аффилированности, не превышающая дату окончания отчетного периода.
8.14.2. В случае если физическое лицо является членом коллегиального исполнительного органа страховой организации, по показателю "A1-2" (строка 70) указывается значение "Да", по показателю "Дата наступления основания A1-2" (строка 71) - дата наступления основания аффилированности, не превышающая дату окончания отчетного периода.
8.14.3. В случае если физическое лицо является лицом, осуществляющим полномочия единоличного исполнительного органа страховой организации, по показателю "A1-3" (строка 72) указывается значение "Да", по показателю "Дата наступления основания A1-3" (строка 73) - дата наступления основания аффилированности, не превышающая дату окончания отчетного периода.
8.14.4. В случае если лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит страховая организация, по показателю "A2" (строка 74) указывается значение "Да", по показателю "Дата наступления основания A2" (строка 75) - дата наступления основания аффилированности, не превышающая дату окончания отчетного периода.
8.14.5. В случае если лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал страховой организации, по показателю "A3" (строка 76) указывается значение "Да", по показателю "Дата наступления основания A3" (строка 77) - дата наступления основания аффилированности, не превышающая дату окончания отчетного периода.
8.14.6. В случае если страховая организация имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный (складочный) капитал вклады, доли юридического лица, по показателю "A4" (строка 78) указывается значение "Да", по показателю "Дата наступления основания A4" (строка 79) - дата наступления основания аффилированности, не превышающая дату окончания отчетного периода.
8.15. По каждому контрагенту, указанному по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор обязанного лица" раздела 4 отчетности по форме 0420154, приводятся (при наличии) значения показателей "Кредитный рейтинг контрагента" (строка 80), "Полное наименование кредитного рейтингового агентства, присвоившего кредитный рейтинг контрагенту" (строка 81), "Категория контрагентов для оценки риска 2" (строка 82), "Группа связанных со страховщиком лиц" (строка 83), "Группа кредитного качества" (строка 84), "Относится к синдикатам Ллойда" (строка 85), "Является перестраховщиком, которому передано в перестрахование обязательство по страховой выплате" (строка 86), "Относится к системно значимой инфраструктурной организации финансового рынка" (строка 87), "Номер лицензии на осуществление медицинской деятельности (для медицинской организации)" (строка 88), "Относится к учреждению санаторно-курортного профиля" (строка 89) и "Контрагент соответствует требованиям подпункта 3.1.14 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 90) с учетом следующего.
8.15.1. По показателю "Полное наименование кредитного рейтингового агентства, присвоившего кредитный рейтинг контрагенту" (строка 81) указывается полное наименование кредитного рейтингового агентства, присвоившего кредитный рейтинг, указанный по показателю "Кредитный рейтинг контрагента" (строка 80).
8.15.2. По показателю "Категория контрагентов для оценки риска 2" (строка 82) указывается:
для обязанного лица, отнесенного в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России от 10 января 2020 года N 710-П "Об отдельных требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 23 апреля 2020 года N 58186 (далее - Положение Банка России N 710-П), к 1 категории контрагентов, - "1 категория";
для обязанного лица, отнесенного в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П к 2 категории контрагентов, - "2 категория";
для обязанного лица, отнесенного в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П к 3 категории контрагентов, - "3 категория".
В случае если в отношении обязанного лица оценка риска 2 в соответствии с подпунктом 5.5.10.1 пункта 5.5 Положения Банка России N 710-П не определяется, по показателю "Категория контрагентов для оценки риска 2" (строка 82) указывается "Не участвует в оценке риска 2".
8.15.3. По показателю "Группа связанных со страховщиком лиц" (строка 83) указывается "Основное общество группы связанных со страховщиком лиц" (для группы связанных со страховщиком юридических лиц, учитываемой в соответствии с пунктом 5.4 Положения Банка России N 710-П как одно юридическое лицо), "Связанное лицо, кроме основного общества группы" или "Не связанное лицо".
8.15.4. По показателю "Группа кредитного качества" (строка 84) указывается группа кредитного качества, определенная в соответствии с подпунктом 5.5.2.2 пункта 5.5 Положения Банка России N 710-П.
8.15.5. По показателю "Относится к синдикатам Ллойда" (строка 85) указывается значение "Да", если юридическое лицо, учитываемое в соответствии с пунктом 2.7 Положения Банка России N 710-П как одно юридическое лицо, относится к синдикатам Ллойда. В ином случае значение данного показателя не указывается.
8.15.6. По показателю "Является перестраховщиком, которому передано в перестрахование обязательство по страховой выплате" (строка 86) указывается значение "Да", если юридическое лицо является перестраховщиком, которому передано в перестрахование обязательство по страховой выплате, указанным в абзаце двадцать четвертом пункта 1 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П. В ином случае значение данного показателя не указывается.
8.15.7. По показателю "Относится к системно значимой инфраструктурной организации финансового рынка" (строка 87) указывается значение "Да", если юридическое лицо относится к инфраструктурной организации, информация о признании которой системно значимой инфраструктурной организацией финансового рынка размещается Банком России на официальном сайте Банка России в сети "Интернет". В ином случае значение данного показателя не указывается.
8.15.8. По показателю "Номер лицензии на осуществление медицинской деятельности (для медицинской организации)" (строка 88) указывается для контрагента, являющегося медицинской организацией, указанной в подпункте 3.1.16 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П, а также для приравненного к ней индивидуального предпринимателя номер лицензии на осуществление медицинской деятельности.
8.15.9. По показателю "Относится к учреждению санаторно-курортного профиля" (строка 89) указывается значение "Да", если контрагент относится к учреждению санаторно-курортного профиля, указанному в подпункте 3.1.16 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П. В ином случае значение данного показателя не указывается.
8.15.10. По показателю "Контрагент соответствует требованиям подпункта 3.1.14 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 90) указывается значение "Да", если контрагент соответствует критериям, предусмотренным подпунктом 3.1.14 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П. В ином случае значение данного показателя не указывается.
8.16. По каждому контрагенту, отраженному по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор оценщика" раздела 2 отчетности по форме 0420154, указываются в отношении осуществляющего оценку для определения стоимости актива оценщика, с которым контрагентом заключен трудовой договор (далее - оценщик, осуществляющий оценку актива), значения показателей "Полное наименование саморегулируемой организации оценщиков" (строка 91), "Номер оценщика в саморегулируемой организации оценщиков" (строка 92) и "Стаж осуществления оценочной деятельности" (строка 93) с учетом следующего.
8.16.1. По показателю "Полное наименование саморегулируемой организации оценщиков" (строка 91) указывается полное наименование саморегулируемой организации оценщиков, членом которой является оценщик, осуществляющий оценку актива.
8.16.2. По показателю "Номер оценщика в саморегулируемой организации оценщиков" (строка 92) указывается регистрационный номер оценщика, осуществляющего оценку актива, в реестре саморегулируемой организации оценщиков, членом которой он является.
8.16.3. По показателю "Стаж осуществления оценочной деятельности" (строка 93) указывается стаж осуществления оценочной деятельности оценщиком, осуществляющим оценку актива.
8.17. По показателю "Категория связанной стороны" (строка 94) указывается категория связанной стороны: "Материнское предприятие", "Дочернее предприятие", "Совместно контролируемое предприятие", "Ассоциированное предприятие", "Ключевой управленческий персонал", "Компания под общим контролем", "Прочее", "Не является связанной стороной".
Категория связанной стороны определяется страховщиком самостоятельно с учетом требований Международного стандарта финансовой отчетности (IAS) 24 "Раскрытие информации о связанных сторонах", введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044 (далее - МСФО (IAS) 24).
8.18. По каждому контрагенту, признанному в соответствии с МСФО (IAS) 24 связанной стороной страховщика и отраженному в отчетности по форме 0420163 (в том числе по совокупным показателям), указываются значения показателей "Основание (основания), в силу которого (которых) лицо признается связанной стороной" (строка 95) и "Период, в течение которого лицо признается связанной стороной" (строка 96) с учетом следующего.
8.18.1. По показателю "Основание (основания), в силу которого (которых) лицо признается связанной стороной" (строка 95) указывается основание (основания), в силу которого (которых) лицо признается связанной стороной страховщика.
В случае если оснований признания лица связанной стороной страховщика несколько, основания указываются через символ ";" (точка с запятой) с отступом (пробелом).
8.18.2. По показателю "Период, в течение которого лицо признается связанной стороной" (строка 96) указывается период, в течение которого контрагент признается связанной стороной, в формате "гггг-мм-дд - гггг-мм-дд", где "гггг" - год, "мм" - месяц, "дд" - день.
Даты начала и окончания периода, в течение которого лицо признается связанной стороной, должны находиться в пределах периода, за который составляется отчетность по форме 0420163.
8.19. По каждому контрагенту, отраженному по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор посредника" раздела 2 отчетности по форме 0420159, по показателю "Тип посредника по заключению договоров страхования" (строка 97) указывается вид организации, к которой он относится: "Страховые организации", "Страховые брокеры", "Кредитные организации", "Организации, осуществляющие деятельность по торговле транспортными средствами, а также их техническое обслуживание и ремонт", "Туроператоры, турагентства", "Объекты почтовой связи", "Медицинские организации", "Лизинговые компании", "Юридические лица, основным видом экономической деятельности которых является деятельность страховых агентов" или "Другие юридические лица".
8.20. По каждому контрагенту, отраженному по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор акционера (участника)" отчетности по форме 0420169, указывается показатель "Дата вхождения акционера (участника) - нерезидента в состав акционеров (участников)" (строка 98) с учетом следующего.
8.20.1. В случае вхождения лица в состав акционеров (участников) страховой организации до 1 января 2007 года указывается "До 01.01.2007".
8.20.2. В случае вхождения лица в состав акционеров (участников) страховой организации после 1 января 2007 года указывается:
при приобретении акций страховой организации, действующей в форме акционерного общества, при увеличении ее уставного капитала - дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) акций или дата представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска акций;
при приобретении долей страховой организации, действующей в форме общества с ограниченной ответственностью, при увеличении ее уставного капитала - дата внесения в единый государственный реестр юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) изменений в устав страховой организации, связанных с изменением величины ее уставного капитала;
при приобретении акций страховой организации, действующей в форме акционерного общества, на вторичном рынке - дата внесения записи по лицевому счету нерезидента в реестре акционеров;
при приобретении долей страховой организации, действующей в форме общества с ограниченной ответственностью, на вторичном рынке - дата в соответствии с пунктом 12 статьи 21 Федерального закона от 8 февраля 1998 года N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 7, ст. 785; 2016, N 1, ст. 11);
при приобретении акций (долей) страховой организации в результате реорганизации - дата вхождения в состав акционеров (участников) страховой организации, участвовавшей в реорганизации, в том числе прекратившей деятельность в результате такой реорганизации.
8.21. По показателю "Примечание" (строка 99) указывается:
информация, предусмотренная подпунктом 8.8 настоящего пункта;
полное наименование юридического лица, фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) индивидуального предпринимателя, содержащиеся в первичных учетных документах, в случае выявления расхождений в написании полного наименования юридического лица, фамилии, имени и отчества (последнего - при наличии) индивидуального предпринимателя, содержащихся в первичных учетных документах и реестрах (ЕГРЮЛ, едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, ЕГРССД);
для каждого банка, перестраховщика и перестрахователя, являющихся нерезидентами, - номер лицензии (разрешения) на осуществление соответственно банковских операций, операций перестрахования, операций страхования и (или) перестрахования, наименование уполномоченного органа, выдавшего лицензию (разрешение).
По показателю "Примечание" (строка 99) приводится также иная информация, являющаяся по мнению страховщика существенной.
8.22. При формировании значения идентификатора контрагента, позволяющего выделить одного контрагента из других контрагентов страховщика, страховщик должен указать следующие характеристики (с сохранением приведенной последовательности их указания):
для юридического лица - резидента - код Российской Федерации "643" в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ), ИНН и ОГРН;
для юридического лица - нерезидента - код страны регистрации в соответствии с ОКСМ, TIN или регистрационный номер в стране регистрации и код нерезидента (при этом в случае отсутствия TIN и регистрационного номера в стране регистрации указываются 3 нуля, а в случае наличия TIN или регистрационного номера в стране регистрации в качестве кода нерезидента указывается "КН0000");
для индивидуального предпринимателя - резидента - код Российской Федерации "643" в соответствии с ОКСМ, ИНН и ОГРНИП;
для физического лица - резидента, не являющегося индивидуальным предпринимателем, - код Российской Федерации "643" в соответствии с ОКСМ, ИНН и страховой номер индивидуального лицевого счета (далее - СНИЛС) (при этом в случае отсутствия ИНН указываются 12 нулей, в случае отсутствия СНИЛС указывается "000-000-00000");
для физического лица (в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством иностранного государства) - нерезидента - код страны регистрации в соответствии с ОКСМ, TIN или регистрационный номер в стране регистрации и код нерезидента (при этом в случае отсутствия TIN и регистрационного номера в стране регистрации указываются 5 нулей, а в случае наличия TIN или регистрационного номера в стране регистрации в качестве кода нерезидента указывается "КН0000").
После указанных в абзацах втором - шестом настоящего подпункта характеристик в целях обеспечения идентификации контрагента по решению страховщика значение идентификатора контрагента дополняется характеристикой, являющейся по мнению страховщика существенной и относящейся к конкретному контрагенту (например, наименование юридического лица, серия и номер документа, удостоверяющего личность физического лица (указываются без пробелов), фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) физического лица).
В качестве разделителя характеристик идентификатора контрагента используется знак "_".
При отражении в отчетности страховщика сведений, относящихся к одному и тому же контрагенту, должен быть указан один и тот же идентификатор контрагента. Изменение значения идентификатора контрагента осуществляется в случае изменения характеристик, использованных при формировании идентификатора контрагента.
(форма)
Отчетность по форме 0420151 "Сведения об обособленных подразделениях"
Код формы по ОКУД <1> 0420151
Квартальная
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) | | nfo-dic:Okpo |
1.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
2 | Полное наименование | | nfo-dic:PolnNaim |
2.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
3 | Дата открытия | | ins-dic:Data_Otkr_Obosobpodrazd |
3.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
4 | Вид обособленного подразделения | | ins-dic:Vid_Obosobpodrazd_Enumerator |
4.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
5 | Код места нахождения в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС) | | nfo-dic:Kod_FIAS |
5.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
1 | 2 | 3 | 4 |
6 | Код места нахождения по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (ОКТМО) | | nfo-dic:KodTerritoriiPoOKTMO |
6.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
7 | Код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | | ins-dic:Kod_Strany_Po_Oksm_Enumerator |
7.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
8 | Адрес места фактического нахождения | | nfo-dic:FaktAdr |
8.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
9 | Предоставление страховых услуг физическим лицам по месту нахождения | | ins-dic:PredostavlenieUslugFizLitsamEnumerator |
9.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
10 | Предоставление страховых услуг юридическим лицам по месту нахождения | | ins-dic:PredostavlenieUslugYurLitsamEnumerator |
10.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
11 | Фамилия | | nfo-dic:Familiya |
11.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_ObosoblPodrazdTaxis |
12 | Имя | | nfo-dic:Imya |
12.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_ObosoblPodrazdTaxis |
13 | Отчество (при наличии) | | nfo-dic:Otch |
13.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
14 | Дата совершения доверенности | | ins-dic:DataSoversheniyaDoverennosti |
14.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
15 | Номер доверенности | | ins-dic:NomerDoverennosti |
15.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
16 | Номер телефона | | ins-dic:Nomer_Tel |
16.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
17 | Номер факса | | ins-dic:Nomer_Faks |
17.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
18 | Адрес электронной почты | | ins-dic:AdresElektrPochty |
18.1 | | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420151 "Сведения об обособленных подразделениях"
1. Отчетность по форме 0420151 "Сведения об обособленных подразделениях" (далее - отчетность по форме 0420151) составляется страховщиком посредством формирования предусмотренных в ней показателей за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13, 19 приложения 4 к настоящему Указанию.
Отчетность по форме 0420151 не составляется, если страховщик не имеет обособленных подразделений на конец отчетного периода.
2. Значения показателей отчетности по форме 0420151 указываются в разрезе обособленных подразделений страховщика: филиалов, представительств и иных обособленных подразделений (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор обособленного подразделения").
По аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор обособленного подразделения" указывается сформированный страховщиком идентификатор его обособленного подразделения, позволяющий выделить одно обособленное подразделение из других обособленных подразделений страховщика. Одному и тому же обособленному подразделению страховщика должен соответствовать один идентификатор.
3. В случае если обособленное подразделение страховщика находится на территории Российской Федерации, по показателю "Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)" (строка 1) указывается цифровой код обособленного подразделения страховщика согласно Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) или идентификационный номер территориально-обособленного структурного подразделения (ТОСП).
В случае если обособленное подразделение страховщика находится за пределами Российской Федерации, значение показателя "Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)" (строка 1) не указывается.
4. По показателю "Полное наименование" (строка 2) указывается полное наименование обособленного подразделения страховщика в соответствии с уставом страховщика или иными внутренними документами.
В случае изменения полного наименования обособленного подразделения страховщика указывается его новое полное наименование в соответствии с уставом страховщика или иными внутренними документами, а в скобках - ранее зарегистрированное.
5. По показателю "Дата открытия" (строка 3) указывается дата открытия обособленного подразделения страховщика, не превышающая дату окончания отчетного периода.
6. По показателю "Вид обособленного подразделения" (строка 4) указывается вид обособленного подразделения страховщика: "Филиал", "Представительство" или "Иное".
7. По показателям "Код места нахождения в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС)" (строка 5), "Код места нахождения по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (ОКТМО)" (строка 6) и "Адрес места фактического нахождения" (строка 8) указывается место фактического нахождения обособленного подразделения страховщика, находящегося на территории Российской Федерации, с учетом следующего.
7.1. По показателю "Код места нахождения в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС)" (строка 5) указывается уникальный номер адреса объекта адресации (объектов недвижимости: земельного участка, здания (сооружения или объекта незавершенного строительства), помещения, расположенного в здании или сооружении) согласно государственному адресному реестру федеральной информационной адресной системы (далее - ФИАС) <1>.
<1> В соответствии с Федеральным законом от 28 декабря 2013 года N 443-ФЗ "О федеральной информационной адресной системе и о внесении изменений в Федеральный закон "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 7008; 2019, N 31, ст. 4457).
В случае если уникальный номер адреса объекта адресации отсутствует в ФИАС при поиске такого номера для всех адресных элементов, по показателю "Код места нахождения в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС)" (строка 5) указывается уникальный номер адресообразующего элемента для последнего элемента улично-дорожной сети.
7.2. По показателю "Код места нахождения по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (ОКТМО)" (строка 6) указывается цифровой код места нахождения обособленного подразделения страховщика согласно Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (ОКТМО).
7.3. По показателю "Адрес места фактического нахождения" (строка 8) указывается адрес места фактического нахождения обособленного подразделения страховщика, содержащий следующие сведения: субъект Российской Федерации, муниципальное образование (административно-территориальная единица), населенный пункт, элемент планировочной структуры, элемент улично-дорожной сети, идентификационные элементы объекта адресации <2>.
<2> В соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 5 ноября 2015 года N 171н "Об утверждении Перечня элементов планировочной структуры, элементов улично-дорожной сети, элементов объектов адресации, типов зданий (сооружений), помещений, используемых в качестве реквизитов адреса, и Правил сокращенного наименования адресообразующих элементов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 10 декабря 2015 года N 40069, 8 ноября 2018 года N 52649, 10 июля 2019 года N 55197, 16 апреля 2020 года N 58121.
Сведения указываются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом).
7.4. По показателям "Код места нахождения в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС)" (строка 5) и "Код места нахождения по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (ОКТМО)" (строка 6) сведения указываются в соответствии с показателем "Адрес места фактического нахождения" (строка 8).
Указание символа "0" (ноль) или символа "-" (прочерк) по показателям "Код места нахождения в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС)" (строка 5), "Код места нахождения по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (ОКТМО)" (строка 6) и "Адрес места фактического нахождения" (строка 8) не допускается.
8. В случае если обособленное подразделение страховщика находится за пределами Российской Федерации, значения показателей "Код места нахождения в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС)" (строка 5) и "Код места нахождения по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (ОКТМО)" (строка 6) не указываются. При этом сведения об адресе места фактического нахождения такого обособленного подразделения указываются по показателям "Код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ)" (строка 7) и "Адрес места фактического нахождения" (строка 8).
По показателю "Код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ)" (строка 7) указывается трехзначный цифровой код страны мира согласно Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ).
По показателю "Код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ)" (строка 7) сведения указываются в соответствии с показателем "Адрес места фактического нахождения" (строка 8).
9. По показателям "Предоставление страховых услуг физическим лицам по месту нахождения" (строка 9) и "Предоставление страховых услуг юридическим лицам по месту нахождения" (строка 10) указываются сведения о предоставлении страховщиком страховых услуг по месту нахождения его обособленного подразделения, указанному по показателю "Адрес места фактического нахождения" (строка 8). В случае если страховщик предоставляет страховые услуги по месту нахождения его обособленного подразделения, указывается значение "1", в случае если страховщик не предоставляет страховые услуги по месту нахождения его обособленного подразделения - значение "0".
10. По показателям "Фамилия" (строка 11), "Имя" (строка 12) и "Отчество (при наличии)" (строка 13) указываются (при наличии) соответственно фамилия, имя и отчество руководителя обособленного подразделения страховщика. При этом сведения о доверенности, на основании которой действует руководитель обособленного подразделения страховщика, указываются по показателям "Дата совершения доверенности" (строка 14) и "Номер доверенности" (строка 15). Значение показателя "Дата совершения доверенности" (строка 14) не должно превышать дату окончания отчетного периода. Номер доверенности указывается при его наличии.
11. По показателям "Номер телефона" (строка 16) и "Номер факса" (строка 17) указываются соответственно номер контактного телефона (при наличии) и номер факса (при наличии) обособленного подразделения страховщика с кодом города.
При наличии нескольких контактных номеров телефонов, факсов они указываются через символ ";" (точка с запятой) с отступом (пробелом).
12. По показателю "Адрес электронной почты" (строка 18) указывается (при наличии) адрес электронной почты обособленного подразделения страховщика.
(форма)
Отчетность по форме 0420152 "Отчет об акционерах (участниках) и список аффилированных лиц
"Код формы по ОКУД <1> 0420152
Годовая
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
Информация об иностранном инвесторе |
1 | Наименование иностранного инвестора (для страховой организации, являющейся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору) | | ins-dic:Naim_Inostr_Investora |
2 | Код страны иностранного инвестора по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | | ins-dic:Kod_Strany_Inostr_Investor_Oksm_Enumerator |
Раздел 1. Состав акционеров (участников) |
3 | Сумма | | ins-dic:Summa_Doli_Akczionerov_V_Uk |
3.1 | | Тип акционера | dim-int:Tip_Akczionerov_Axis |
3.2 | | Идентификатор акционера (участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
3.3 | | Код вида деятельности | dim-int:KodVidaDeyatelnostiAxis |
3.4 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
4 | Доля, % | | ins-dic:Procent_Doli_Akczionerov_V_Uk |
4.1 | | Тип акционера | dim-int:Tip_Akczionerov_Axis |
4.2 | | Идентификатор акционера (участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
4.3 | | Код вида деятельности | dim-int:KodVidaDeyatelnostiAxis |
4.4 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
5 | Примечание | | ins-dic:Primechanie |
5.1 | | Тип акционера | dim-int:Tip_Akczionerov_Axis |
5.2 | | Идентификатор акционера (участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
5.3 | | Код вида деятельности | dim-int:KodVidaDeyatelnostiAxis |
5.4 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
Справка об уставном капитале |
6 | Уставный капитал в соответствии с уставом | | ins-dic:Uk_Vsego |
7 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников), по номинальной стоимости | | ins-dic:Sobstvakcziivykupakczionerov_Nominstoim |
8 | Задолженность акционеров (участников) по взносам в уставный капитал | | ins-dic:Dz_Akczionerov_Po_Vznosam_V_Uk_Ostatok |
Раздел 2. Список аффилированных лиц |
9 | Доля участия аффилированного лица в уставном капитале страховой организации, % | | ins-dic:Dolya_Uchast_Afl_Liczo_Uprkapit_So |
9.1 | | Идентификатор аффилированного лица | dim-int:ID_Affilirovannogo_LiczaTaxis |
10 | Доля принадлежащих аффилированному лицу обыкновенных акций страховой организации (для акционерных обществ), % | | ins-dic:Dolya_Obykn_Akczij_Afl_Liczo_So |
10.1 | | Идентификатор аффилированного лица | dim-int:ID_Affilirovannogo_LiczaTaxis |
11 | Примечание | | ins-dic:Primechanie |
11.1 | | Идентификатор аффилированного лица | dim-int:ID_Affilirovannogo_LiczaTaxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420152 "Отчет об акционерах (участниках) и список аффилированных лиц"
1. Отчетность по форме 0420152 "Отчет об акционерах (участниках) и список аффилированных лиц" (далее - отчетность по форме 0420152) составляется страховой организацией посредством формирования предусмотренных в ней показателей за год (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13 - 16, 18 приложения 4 к настоящему Указанию.
2. В случае если страховая организация является дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору, полное наименование и код страны регистрации акционера (участника) страховой организации - иностранного инвестора указываются соответственно по показателям "Наименование иностранного инвестора (для страховой организации, являющейся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору)" (строка 1) и "Код страны иностранного инвестора по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ)" (строка 2).
3. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420152 указываются сведения о составе акционеров (участников) страховой организации на начало и конец отчетного периода.
Значения показателей раздела 1 отчетности по форме 0420152 указываются в разрезе акционеров (участников) страховой организации (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор акционера (участника)", аналитическому признаку "Акционеры (участники), совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%" группы аналитических признаков "Тип контрагента") с указанием типа акционера (участника) (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Тип акционера").
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор акционера (участника)", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике" (далее - отчетность по форме 0420150).
По аналитическим признакам "Резиденты - физические лица" и "Нерезиденты - физические лица" группы аналитических признаков "Тип акционера" также указываются индивидуальные предприниматели.
3.1. По каждому акционеру (участнику) страховой организации данные по показателям "Сумма" (строка 3) и "Доля, %" (строка 4) указываются на начало и конец отчетного периода.
Значение показателя "Сумма" (строка 3) на начало отчетного периода отчетности по форме 0420152, составленной за отчетный период, должно соответствовать значению показателя "Сумма" (строка 3) на конец отчетного периода отчетности по форме 0420152, составленной за предыдущий отчетный период (по каждому акционеру (участнику) страховой организации). В ином случае страховой организацией приводятся соответствующие пояснения в пояснительной записке.
3.2. По показателю "Доля, %" (строка 4) указывается доля участия акционера (участника) в уставном капитале в процентах, рассчитанная как отношение доли участия этого акционера (участника), отраженной по показателю "Сумма" (строка 3), к размеру уставного капитала, отраженному по показателю "Уставный капитал в соответствии с уставом" (строка 6), умноженное на 100 процентов.
3.3. Сведения об акционерах (участниках) страховой организации, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее одного процента (отдельно по каждому типу акционеров (участников), могут быть отражены общими суммами по аналитическому признаку "Акционеры (участники), совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%" группы аналитических признаков "Тип контрагента".
По акционерам (участникам), совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее одного процента, отнесенным к типу акционера "Резиденты - юридические лица", указывается код вида деятельности (по соответствующим аналитическим признакам группы аналитических признаков "Код вида деятельности"):
01 - органы государственного управления и местного самоуправления по вопросам общего и социально-экономического характера, относящимся в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД2) к коду 84.1;
02 - организации, осуществляющие деятельность в сфере денежного посредничества, относящуюся в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД2) к коду 64.1;
03 - организации, осуществляющие деятельность в сфере прочих финансовых услуг, относящуюся в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД2) к кодам 64.2, 64.3, 64.9;
04 - организации, осуществляющие деятельность в сфере страхования и перестрахования, относящуюся в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД2) к кодам 65.1 и 65.2;
05 - организации, осуществляющие производственную деятельность (добыча полезных ископаемых, обрабатывающие производства, обеспечение электрической энергией, газом и паром; кондиционирование воздуха; водоснабжение; водоотведение, организация сбора и утилизации отходов, деятельность по ликвидации загрязнений), относящуюся в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД2) к разделам B, C, D, E;
06 - организации, осуществляющие деятельность в оптовой и розничной торговле, относящуюся в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД2) к разделу G;
07 - иной вид деятельности акционера (участника).
3.4. В случае если акции страховой организации - акционерного общества зарегистрированы в реестре акционеров общества на имя номинального держателя и страховая организация не обладает информацией о владельцах акций, по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор акционера (участника)" указывается идентификатор контрагента, присвоенный номинальному держателю. При этом по показателю "Примечание" (строка 5) указывается значение "Номинальный держатель".
В случае если страховая организация - акционерное общество обладает информацией о владельцах акций, в отчетности по форме 0420152 указываются сведения о них. При этом сведения о номинальном держателе (полное наименование, для резидентов - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), для нерезидентов - идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number), адрес в соответствии с учредительными документами) указываются по показателю "Примечание" (строка 5).
По показателю "Примечание" (строка 5) указывается также иная информация, являющаяся по мнению страховой организации существенной.
4. По показателям справки об уставном капитале отчетности по форме 0420152 (далее - справка об уставном капитале) данные указываются на начало и конец отчетного периода.
Значения показателей справки об уставном капитале на начало отчетного периода отчетности по форме 0420152, составленной за отчетный период, должны соответствовать значениям показателей справки об уставном капитале на конец отчетного периода отчетности по форме 0420152, составленной за предыдущий отчетный период. В ином случае страховой организацией приводятся соответствующие пояснения в пояснительной записке.
Разность показателей "Уставный капитал в соответствии с уставом" (строка 6) и "Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников), по номинальной стоимости" (строка 7) должна равняться сумме данных по показателю "Сумма" (строка 3) (по всем акционерам (участникам) страховой организации).
4.1. По показателю "Уставный капитал в соответствии с уставом" (строка 6) отражается размер уставного капитала страховой организации в соответствии с ее уставом, указанный в едином государственном реестре юридических лиц.
4.2. По показателю "Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников), по номинальной стоимости" (строка 7) указывается номинальная стоимость собственных акций (долей), выкупленных страховой организацией у акционеров (участников).
4.3. По показателю "Задолженность акционеров (участников) по взносам в уставный капитал" (строка 8) указывается сумма задолженности акционеров (участников) по взносам в уставный капитал.
5. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420152 указываются сведения об аффилированных лицах страховой организации на конец отчетного периода, которые известны или должны быть известны страховой организации.
Значения показателей раздела 2 отчетности по форме 0420152 указываются в разрезе аффилированных лиц страховой организации (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор аффилированного лица").
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор аффилированного лица", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150.
5.1. По показателю "Доля участия аффилированного лица в уставном капитале страховой организации, %" (строка 9) указывается доля участия аффилированного лица в уставном капитале страховой организации в процентах.
5.2. По показателю "Доля принадлежащих аффилированному лицу обыкновенных акций страховой организации (для акционерных обществ), %" (строка 10) страховая организация, являющаяся акционерным обществом, указывает долю принадлежащих аффилированному лицу обыкновенных акций страховой организации в процентах.
5.3. По показателю "Примечание" (строка 11) указывается следующая информация:
для аффилированного лица, по которому в разделе 7 отчетности по форме 0420150 указан код основания A1-1, - наименование коллегиального органа управления страховой организации;
для аффилированного лица, по которому в разделе 7 отчетности по форме 0420150 указан код основания A1-2, - наименование коллегиального исполнительного органа страховой организации;
для аффилированного лица, по которому в разделе 7 отчетности по форме 0420150 указан код основания A1-3, - наименование должности единоличного исполнительного органа страховой организации;
для аффилированного лица, по которому в разделе 7 отчетности по форме 0420150 указан код основания A2, - основания для включения лица в группу лиц, к которой принадлежит данная страховая организация, в соответствии с признаками, указанными в части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434; 2020, N 17, ст. 2718), с указанием номера соответствующего пункта части 1 статьи 9 указанного Федерального закона;
для аффилированного лица, по которому в разделе 7 отчетности по форме 0420150 указан код основания A3, - основание возникновения права распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал страховой организации (с обязательным указанием наименования соответствующего основания и его реквизитов);
для аффилированного лица, по которому в разделе 7 отчетности по форме 0420150 указан код основания A4, - основание возникновения права страховой организации распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли, вклады), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица (с обязательным указанием наименования соответствующего основания и его реквизитов).
По показателю "Примечание" (строка 11) указывается также иная информация, являющаяся по мнению страховой организации существенной.
(форма)
Отчетность по форме 0420154 "Отчет об активах и обязательствах"
Код формы по ОКУД <1> 0420154
Месячная
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
Раздел 1. Активы, обязательства и капитал |
1 | Полная балансовая стоимость | | nfo-dic:PolnStoimDanBukhUch |
1.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
1.2 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
1.3 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
2 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
2.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
3 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П <2> | | ins-dic:StoimPolozh710P |
3.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
3.2 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
3.3 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
3.4 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
Раздел 2. Отдельные виды активов |
Подраздел 2.1. Наличные денежные средства в кассе, в пути |
4 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
<2> Положение Банка России от 10 января 2020 года N 710-П "Об отдельных требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 23 апреля 2020 года N 58186.
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
4.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
4.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
5 | Первоначальная стоимость, поступило | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimostPostupilo |
5.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
5.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
6 | Первоначальная стоимость, выбыло | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimVybylo |
6.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
6.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
7 | Влияние валютных курсов | | nfo-dic:VliyanieValyutnyxKursov |
7.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
7.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
8 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
8.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
8.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
9 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
9.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
9.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Подраздел 2.2. Денежные средства, кроме наличных денежных средств в кассе, в пути |
10 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
10.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
10.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
10.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
10.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
10.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
10.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
10.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
11 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
11.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
11.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
11.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
11.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
11.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
11.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
11.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
12 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
12.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
12.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
12.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
12.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
12.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
12.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
12.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
13 | Первоначальная стоимость, поступило | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimostPostupilo |
13.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
13.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
13.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
13.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
13.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
13.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
13.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
14 | Первоначальная стоимость, выбыло | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimVybylo |
14.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
14.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
14.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
14.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
14.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
14.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
14.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
15 | Начисление процентов | | nfo-dic:NachislenieProczentov |
15.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
15.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
15.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
15.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
15.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
15.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
15.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
16 | Влияние валютных курсов | | nfo-dic:VliyanieValyutnyxKursov |
16.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
16.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
16.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
16.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
16.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
16.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
16.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
17 | Изменение резерва под обесценение | | nfo-dic:IzmenenieRezervaPodObesczenenie |
17.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
17.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
17.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
17.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
17.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
17.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
17.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
18 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
18.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
18.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
18.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
18.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
18.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
18.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
18.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
19 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
19.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
19.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
19.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
19.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
19.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
19.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
19.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
19.8 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
20 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | ins-dic:RiskAktPeredStrlEnumerator |
20.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
20.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
20.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
20.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
20.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
20.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
20.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
21 | Копии первичных документов переданы в специализированный депозитарий в соответствии с подпунктом 3.1.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:InfDsPerSpecDepPunkt3115Enumerator |
21.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
21.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
21.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
21.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
21.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
21.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
21.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
22 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
22.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
22.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
22.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
22.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
22.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
22.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
22.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
23 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
23.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
23.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
23.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
23.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
23.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
23.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
23.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
24 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
24.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
24.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
24.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
24.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
24.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
24.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
24.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
25 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VIRiskRostValKurs |
25.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
25.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
25.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
25.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
25.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
25.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
25.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
26 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VIRiskSnizhValKurs |
26.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
26.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
26.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
26.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
26.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
26.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
26.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
27 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
27.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
27.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
27.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
27.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
27.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
27.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
27.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
Подраздел 2.3. Банковские вклады (депозиты) |
28 | Вид депозита | | ins-dic:VidDepozEnumerator |
28.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
28.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
28.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
28.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
28.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
28.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
28.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
29 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
29.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
29.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
29.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
29.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
29.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
29.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
29.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
30 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
30.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
30.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
30.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
30.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
30.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
30.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
30.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
31 | Накопленная корректировка | | nfo-dic:NakoplennayaKorrektirovka |
31.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
31.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
31.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
31.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
31.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
31.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
31.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
32 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
32.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
32.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
32.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
32.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
32.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
32.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
32.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
33 | Первоначальная стоимость, поступило | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimostPostupilo |
33.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
33.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
33.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
33.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
33.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
33.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
33.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
34 | Первоначальная стоимость, выбыло | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimVybylo |
34.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
34.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
34.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
34.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
34.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
34.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
34.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
35 | Накопленная корректировка, выбыло | | nfo-dic:NakoplKorrektirovkaVybylo |
35.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
35.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
35.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
35.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
35.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
35.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
35.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
36 | Начисление процентов | | nfo-dic:NachislenieProczentov |
36.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
36.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
36.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
36.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
36.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
36.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
36.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
37 | Влияние валютных курсов | | nfo-dic:VliyanieValyutnyxKursov |
37.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
37.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
37.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
37.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
37.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
37.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
37.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
38 | Изменение резерва под обесценение | | nfo-dic:IzmenenieRezervaPodObesczenenie |
38.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
38.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
38.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
38.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
38.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
38.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
38.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
39 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
39.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
39.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
39.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
39.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
39.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
39.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
39.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
40 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
40.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
40.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
40.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
40.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
40.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
40.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
40.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
40.8 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
41 | Дата открытия депозита | | nfo-dic:DatOtkrDepoz |
41.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
41.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
41.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
41.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
41.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
41.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
41.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
42 | Дата возврата (погашения, оферты) | | nfo-dic:DataVozvrPogashOfert |
42.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
42.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
42.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
42.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
42.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
42.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
42.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
43 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | ins-dic:RiskAktPeredStrlEnumerator |
43.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
43.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
43.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
43.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
43.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
43.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
43.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
44 | Копии первичных документов переданы в специализированный депозитарий в соответствии с подпунктом 3.1.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:InfDsPerSpecDepPunkt3115Enumerator |
44.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
44.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
44.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
44.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
44.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
44.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
44.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
45 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
45.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
45.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
45.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
45.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
45.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
45.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
45.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
46 | Сумма депозита (без учета процентов) | | ins-dic:NepogashNomDepozDatRasch |
46.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
46.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
46.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
46.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
46.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
46.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
46.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
47 | Сумма открытого депозита, в единицах валюты депозита | | nfo-dic:SumOtkrDepEdValDep |
47.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
47.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
47.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
47.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
47.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
47.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
47.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
48 | Условия досрочного возврата депозита | | ins-dic:UslDosrVozvrDepozEnumerator |
48.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
48.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
48.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
48.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
48.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
48.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
48.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
49 | Процентная ставка, процентов годовых | | nfo-dic:Procz_Stavka |
49.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
49.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
49.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
49.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
49.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
49.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
49.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
50 | Субординированный инструмент | | ins-dic:SubordInstrEnumerator |
50.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
50.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
50.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
50.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
50.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
50.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
50.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
51 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
51.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
51.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
51.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
51.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
51.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
51.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
51.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
52 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
52.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
52.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
52.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
52.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
52.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
52.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
52.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
53 | Влияние риска изменения процентных ставок (рост ставок) | | ins-dic:VlRiskRostProczStav |
53.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
53.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
53.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
53.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
53.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
53.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
53.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
54 | Влияние риска изменения процентных ставок (снижение ставок) | | ins-dic:VlRiskSnizhProczStav |
54.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
54.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
54.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
54.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
54.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
54.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
54.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
55 | Влияние риска изменения кредитного спреда | | ins-dic:VlRiskIzmKredSpred |
55.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
55.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
55.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
55.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
55.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
55.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
55.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
56 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
56.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
56.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
56.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
56.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
56.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
56.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
56.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
57 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
57.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
57.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
57.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
57.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
57.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
57.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
57.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
58 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
58.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
58.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
58.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
58.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
58.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
58.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
58.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
Подраздел 2.4. Акции, подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П, кроме ценных бумаг иностранных инвестиционных фондов |
59 | Код ISIN <1> ценной бумаги | | ins-dic:Kod_Isin_Czb |
59.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
<1> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
1 | 2 | 3 | 4 |
59.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
59.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
59.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
59.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
59.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
59.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
59.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
59.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
59.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
59.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
59.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
59.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
60 | Код классификации финансовых инструментов (CFI) | | ins-dic:Kod_Klass_Fininst |
60.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
60.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
60.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
60.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
60.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
60.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
60.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
60.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
60.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
60.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
60.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
60.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
60.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
61 | Категория долевых ценных бумаг | | ins-dic:KatDolCzBumEnumerator |
61.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
61.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
61.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
61.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
61.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
61.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
61.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
61.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
61.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
61.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
61.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
61.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
61.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
62 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
62.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
62.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
62.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
62.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
62.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
62.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
62.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
62.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
62.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
62.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
62.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
62.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
62.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
63 | Количество единиц актива | | nfo-dic:KolEdinitsAktiva |
63.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
63.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
63.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
63.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
63.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
63.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
63.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
63.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
63.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
63.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
63.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
63.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
63.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
64 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
64.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
64.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
64.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
64.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
64.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
64.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
64.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
64.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
64.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
64.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
64.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
64.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
64.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
65 | Накопленная корректировка | | nfo-dic:NakoplennayaKorrektirovka |
65.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
65.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
65.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
65.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
65.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
65.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
65.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
65.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
65.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
65.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
65.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
65.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
65.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
66 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
66.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
66.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
66.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
66.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
66.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
66.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
66.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
66.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
66.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
66.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
66.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
66.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
66.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
67 | Количество, поступило | | nfo-dic:KolichestvoPostupilo |
67.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
67.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
67.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
67.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
67.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
67.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
67.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
67.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
67.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
67.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
67.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
67.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
67.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
68 | Первоначальная стоимость, поступило | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimostPostupilo |
68.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
68.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
68.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
68.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
68.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
68.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
68.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
68.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
68.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
68.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
68.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
68.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
68.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
69 | Количество, выбыло | | nfo-dic:KolichestvoVybylo |
69.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
69.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
69.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
69.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
69.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
69.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
69.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
69.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
69.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
69.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
69.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
69.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
69.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
70 | Первоначальная стоимость, выбыло | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimVybylo |
70.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
70.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
70.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
70.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
70.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
70.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
70.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
70.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
70.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
70.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
70.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
70.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
70.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
71 | Накопленная корректировка, выбыло | | nfo-dic:NakoplKorrektirovkaVybylo |
71.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
71.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
71.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
71.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
71.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
71.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
71.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
71.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
71.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
71.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
71.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
71.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
71.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
72 | Изменение рыночной стоимости | | nfo-dic:IzmenenieRynochnojStoimosti |
72.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
72.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
72.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
72.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
72.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
72.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
72.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
72.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
72.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
72.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
72.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
72.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
72.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
73 | Начисление процентов, прочие корректировки | | nfo-dic:NachProczProchKorr |
73.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
73.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
73.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
73.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
73.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
73.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
73.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
73.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
73.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
73.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
73.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
73.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
73.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
74 | Влияние валютных курсов | | nfo-dic:VliyanieValyutnyxKursov |
74.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
74.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
74.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
74.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
74.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
74.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
74.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
74.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
74.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
74.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
74.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
74.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
74.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
75 | Изменение резерва под обесценение | | nfo-dic:IzmenenieRezervaPodObesczenenie |
75.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
75.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
75.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
75.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
75.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
75.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
75.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
75.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
75.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
75.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
75.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
75.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
75.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
76 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
76.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
76.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
76.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
76.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
76.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
76.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
76.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
76.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
76.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
76.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
76.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
76.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
76.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
77 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
77.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
77.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
77.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
77.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
77.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
77.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
77.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
77.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
77.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
77.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
77.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
77.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
77.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
77.14 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
78 | Номинальная стоимость одной ценной бумаги, в единицах валюты номинала | | nfo-dic:NomStOdnCzb |
78.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
78.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
78.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
78.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
78.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
78.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
78.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
78.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
78.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
78.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
78.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
78.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
78.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
79 | Котировальный список | | nfo-dic:KotSpisok |
79.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
79.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
79.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
79.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
79.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
79.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
79.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
79.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
79.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
79.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
79.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
79.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
79.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
80 | Наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, в котировальный список которого включена ценная бумага | | nfo-dic:NaimOrgTorgCzbKotSpisok |
80.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
80.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
80.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
80.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
80.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
80.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
80.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
80.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
80.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
80.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
80.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
80.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
80.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
81 | Доля участия в уставном капитале | | nfo-dic:Dolya_Uchast_V_UstavnKapital |
81.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
81.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
81.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
81.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
81.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
81.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
81.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
81.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
81.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
81.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
81.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
81.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
81.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
82 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
82.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
82.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
82.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
82.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
82.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
82.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
82.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
82.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
82.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:ID_PomchGarTaxis |
82.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
82.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
82.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
82.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
83 | Иностранный финансовый инструмент квалифицирован в качестве ценной бумаги | | ins-dic:InFinInstrKvalCzBumEnumerator |
83.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
83.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
83.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
83.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
83.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
83.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
83.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
83.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
83.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
83.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
83.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
83.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
83.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
84 | Дата составления отчета об оценке объекта оценки, на основании которого определена стоимость | | ins-dic:DataOtchObNedvOprStoim |
84.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
84.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
84.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
84.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
84.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
84.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
84.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
84.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
84.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
84.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
84.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
84.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
84.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
85 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
85.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
85.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
85.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
85.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
85.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
85.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
85.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
85.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
85.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
85.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
85.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
85.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
85.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
86 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
86.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
86.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
86.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
86.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
86.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
86.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
86.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
86.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
86.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
86.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
86.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
86.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
86.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
87 | Влияние риска изменения стоимости акций | | ins-dic:VlRiskIzmStoimAkcz |
87.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
87.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
87.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
87.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
87.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
87.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
87.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
87.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
87.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
87.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
87.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
87.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
87.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
88 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
88.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
88.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
88.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
88.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
88.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
88.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
88.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
88.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
88.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
88.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
88.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
88.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
88.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
89 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
89.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
89.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
89.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
89.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
89.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
89.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
89.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
89.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
89.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
89.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
89.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
89.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
89.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
90 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
90.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
90.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
90.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
90.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
90.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
90.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
90.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
90.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
90.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
90.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
90.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
90.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
90.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
Подраздел 2.5. Акции, не подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П, кроме ценных бумаг иностранных инвестиционных фондов |
91 | Категория долевых ценных бумаг | | ins-dic:KatDolCzBumEnumerator |
91.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
91.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
91.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
91.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
91.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
91.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
91.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
91.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
91.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
91.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
92 | Код валюты | | ins-dic:Kod_ValyutyEnumerator |
92.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
92.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
92.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
92.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
92.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
92.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
92.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
92.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
92.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
92.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
93 | Количество единиц актива | | nfo-dic:KolEdinitsAktiva |
93.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
93.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
93.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
93.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
93.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
93.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
93.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
93.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
93.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
93.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
94 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
94.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
94.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
94.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
94.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
94.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
94.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
94.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
94.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
94.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
94.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
95 | Накопленная корректировка | | nfo-dic:NakoplennayaKorrektirovka |
95.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
95.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
95.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
95.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
95.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
95.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
95.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
95.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
95.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
95.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
96 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
96.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
96.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
96.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
96.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
96.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
96.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
96.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
96.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
96.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
96.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
97 | Количество, поступило | | nfo-dic:KolichestvoPostupilo |
97.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
97.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
97.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
97.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
97.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
97.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
97.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
97.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
97.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
97.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
98 | Первоначальная стоимость, поступило | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimostPostupilo |
98.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
98.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
98.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
98.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
98.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
98.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
98.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
98.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
98.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
98.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
99 | Количество, выбыло | | nfo-dic:KolichestvoVybylo |
99.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
99.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
99.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
99.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
99.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
99.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
99.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
99.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
99.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
99.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
100 | Первоначальная стоимость, выбыло | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimVybylo |
100.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
100.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
100.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
100.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
100.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
100.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
100.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
100.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
100.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
100.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
101 | Накопленная корректировка, выбыло | | nfo-dic:NakoplKorrektirovkaVybylo |
101.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
101.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
101.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
101.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
101.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
101.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
101.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
101.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
101.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
101.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
102 | Изменение рыночной стоимости | | nfo-dic:IzmenenieRynochnojStoimosti |
102.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
102.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
102.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
102.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
102.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
102.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
102.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
102.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
102.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
102.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
103 | Начисление процентов, прочие корректировки | | nfo-dic:NachProczProchKorr |
103.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
103.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
103.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
103.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
103.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
103.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
103.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
103.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
103.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
103.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
104 | Влияние валютных курсов | | nfo-dic:VliyanieValyutnyxKursov |
104.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
104.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
104.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
104.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
104.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
104.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
104.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
104.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
104.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
104.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
105 | Изменение резерва под обесценение | | nfo-dic:IzmenenieRezervaPodObesczenenie |
105.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
105.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
105.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
105.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
105.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
105.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
105.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
105.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
105.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
105.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
106 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
106.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
106.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identiflkator_ATaxis |
106.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
106.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:TdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
106.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
106.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
106.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
106.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
106.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
106.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
107 | Номинальная стоимость одной ценной бумаги, в единицах валюты номинала | | nfo-dic:NomStOdnCzb |
107.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
107.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
107.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
107.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
107.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
107.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
107.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
107.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
107.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
107.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
108 | Доля участия в уставном капитале | | nfo-dic:Dolya_Uchast_V_UstavnKapital |
108.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
108.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
108.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
108.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
108.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
108.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
108.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
108.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
108.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
108.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
109 | Дата составления отчета об оценке объекта оценки, на основании которого определена стоимость | | ins-dic:DataOtchObNedvOprStoim |
109.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
109.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
109.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
109.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
109.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
109.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
109.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
109.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
109.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
109.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
110 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
110.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
110.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
110.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
110.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
110.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
110.6 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
110.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
110.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
110.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
110.10 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
Подраздел 2.6. Доли, иное участие в уставных капиталах юридических лиц, не являющихся акционерными обществами |
111 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
111.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
111.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
111.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
111.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
111.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
111.6 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
112 | Размер вклада в уставный (складочный) капитал других организаций, % | | nfo-dic:VkladvukDrOrg |
112.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
112.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
112.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
112.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
112.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
112.6 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
113 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
113.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
113.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
113.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
113.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
113.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
113.6 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
Подраздел 2.7. Акции и паи иностранных инвестиционных фондов |
114 | Код ISIN ценной бумаги | | ins-dic:Kod_Isin_Czb |
114.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
114.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
114.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
114.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
114.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
114.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
114.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
114.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
114.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
114.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
114.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
114.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
114.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
114.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
115 | Код классификации финансовых инструментов (CFI) | | ins-dic:Kod_KlassFininst |
115.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
115.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
115.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
115.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
115.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
115.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
115.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
115.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
115.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
115.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
115.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
115.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
115.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
115.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
116 | Код валюты | | ins-dic:Kod_ValyutyEnumerator |
116.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
116.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
116.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
116.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
116.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
116.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
116.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
116.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
116.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
116.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
116.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
116.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
116.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
116.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
117 | Количество единиц актива | | nfo-dic:KolEdinitsAktiva |
117.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
117.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
117.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
117.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
117.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
117.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
117.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
117.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
117.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
117.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
117.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
117.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
117.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
117.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
118 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
118.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
118.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
118.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
118.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
118.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
118.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
118.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
118.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
118.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
118.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
118.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
118.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
118.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
118.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
119 | Накопленная корректировка | | nfo-dic:NakoplennayaKorrektirovka |
119.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
119.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
119.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
119.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
119.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
119.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
119.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
119.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
119.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
119.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
119.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
119.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
119.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
119.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
120 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
120.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
120.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
120.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
120.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
120.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
120.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
120.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
120.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
120.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
120.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
120.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
120.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
120.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
120.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
121 | Количество, поступило | | nfo-dic:KolichestvoPostupilo |
121.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
121.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
121.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
121.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
121.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
121.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
121.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
121.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
121.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
121.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
121.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
121.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
121.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
121.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
122 | Первоначальная стоимость, поступило | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimostPostupilo |
122.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
122.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
122.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
122.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
122.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
122.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
122.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
122.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
122.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
122.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
122.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
122.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
122.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
122.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
123 | Количество, выбыло | | nfo-dic:KolichestvoVybylo |
123.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
123.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
123.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
123.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
123.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
123.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
123.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
123.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
123.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
123.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
123.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
123.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
123.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
123.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
124 | Первоначальная стоимость, выбыло | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimVybylo |
124.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
124.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
124.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
124.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
124.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
124.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
124.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
124.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
124.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
124.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
124.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
124.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
124.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
124.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
125 | Накопленная корректировка, выбыло | | nfo-dic:NakoplKorrektirovkaVybylo |
125.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
125.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
125.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
125.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
125.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
125.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
125.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
125.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
125.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
125.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
125.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
125.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
125.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
125.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
126 | Изменение рыночной стоимости | | nfo-dic:IzmenenieRynochnojStoimosti |
126.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
126.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
126.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
126.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
126.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
126.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
126.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
126.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
126.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
126.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
126.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
126.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
126.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
126.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
127 | Начисление процентов, прочие корректировки | | nfo-dic:NachProczProchKorr |
127.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
127.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
127.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
127.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
127.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
127.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
127.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
127.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
127.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
127.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
127.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
127.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
127.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
127.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
128 | Влияние валютных курсов | | nfo-dic:VliyanieValyutnyxKursov |
128.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
128.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
128.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
128.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
128.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
128.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
128.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
128.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
128.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
128.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
128.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
128.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
128.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
128.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
129 | Изменение резерва под обесценение | | nfo-dic:IzmenenieRezervaPodObesczenenie |
129.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
129.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
129.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
129.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
129.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
129.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
129.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
129.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
129.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
129.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
129.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
129.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
129.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
129.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
130 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
130.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
130.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
130.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
130.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
130.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
130.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
130.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
130.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
130.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
130.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
130.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
130.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
130.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
130.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
131 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
131.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
131.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
131.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
131.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
131.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
131.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
131.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
131.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
131.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
131.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
131.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
131.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
131.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
131.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
131.15 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
132 | Котировальный список | | nfo-dic:KotSpisok |
132.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
132.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
132.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
132.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
132.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
132.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
132.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
132.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
132.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
132.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
132.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
132.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
132.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
132.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
133 | Наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, в котировальный список которого включена ценная бумага | | nfo-dic:NaimOrgTorgCzbKotSpisok |
133.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
133.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
133.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
133.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
133.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
133.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
133.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
133.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
133.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
133.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
133.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
133.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
133.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
133.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
134 | Ценные бумаги инвестиционных фондов подпадают под исключение, предусмотренное подпунктами 3.1.1 и 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:CzenBumInFondPunkt3112Enumerator |
134.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
134.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
134.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
134.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
134.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
134.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
134.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
134.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
134.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
134.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
134.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
134.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
134.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
134.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
135 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
135.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
135.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
135.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
135.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
135.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
135.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
135.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
135.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
135.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
135.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
135.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
135.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
135.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
135.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
136 | Иностранный финансовый инструмент квалифицирован в качестве ценной бумаги | | ins-dic:InFinInstrKvalCzBumEnumerator |
136.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
136.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
136.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
136.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
136.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
136.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
136.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
136.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
136.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
136.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
136.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
136.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
136.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
136.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
137 | Дата составления отчета об оценке объекта оценки, на основании которого определена стоимость | | ins-dic:DataOtchObNedvOprStoim |
137.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
137.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
137.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
137.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
137.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
137.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
137.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
137.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
137.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
137.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
137.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
137.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
137.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
137.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
138 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
138.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
138.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
138.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
138.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
138.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
138.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
138.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
138.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
138.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
138.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
138.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
138.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
138.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
138.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
139 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
139.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
139.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
139.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
139.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
139.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
139.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
139.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
139.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
139.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
139.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
139.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
139.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
139.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
139.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
140 | Влияние риска изменения стоимости акций | | ins-dic:VlRiskIzmStoimAkcz |
140.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
140.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
140.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
140.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
140.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
140.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
140.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
140.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
140.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxi |
140.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
140.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
140.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
140.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
140.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
141 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
141.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
141.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
141.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
141.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
141.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
141.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
141.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
141.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
141.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
141.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
141.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
141.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
141.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
141.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
142 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
142.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
142.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
142.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
142.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
142.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
142.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
142.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
142.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
142.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
142.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
142.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
142.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
142.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
142.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
143 | Влияние риска изменения цен на иные активы | | ins-dic:VlRiskIzmCzenInAkt |
143.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
143.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
143.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
143.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
143.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
143.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
143.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
143.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
143.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
143.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
143.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
143.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
143.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
143.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
144 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
144.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
144.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
144.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
144.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
144.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
144.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
144.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
144.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
144.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
144.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
144.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
144.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
144.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
144.14 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
Подраздел 2.8. Паи российских инвестиционных фондов |
145 | Код валюты | | ins-dic:Kod_ValyutyEnumerator |
145.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
145.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
145.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
145.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
145.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
145.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
145.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
145.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
145.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
145.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
145.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
145.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
146 | Количество единиц актива | | nfo-dic:KolEdinitsAktiva |
146.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
146.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
146.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
146.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
146.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
146.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
146.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
146.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
146.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
146.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
146.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
146.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
147 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
147.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
147.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
147.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
147.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
147.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
147.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
147.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
147.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
147.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
147.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
147.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
147.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
148 | Накопленная корректировка | | nfo-dic:NakoplennayaKorrektirovka |
148.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
148.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
148.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
148.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
148.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
148.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
148.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
148.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
148.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
148.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
148.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
148.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
149 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
149.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
149.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
149.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
149.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
149.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
149.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
149.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
149.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
149.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
149.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
149.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
149.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
150 | Количество, поступило | | nfo-dic:KolichestvoPostupilo |
150.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
150.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
150.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
150.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
150.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
150.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
150.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
150.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
150.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
150.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
150.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
150.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
151 | Первоначальная стоимость, поступило | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimostPostupilo |
151.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
151.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
151.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
151.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
151.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
151.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
151.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
151.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
151.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
151.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
151.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
151.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
152 | Количество, выбыло | | nfo-dic:KolichestvoVybylo |
152.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
152.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
152.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
152.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
152.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
152.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
152.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
152.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
152.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
152.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
152.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
152.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
153 | Первоначальная стоимость, выбыло | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimVybylo |
153.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
153.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
153.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
153.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
153.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
153.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
153.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
153.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
153.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
153.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
153.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
153.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
154 | Накопленная корректировка, выбыло | | nfo-dic:NakoplKorrektirovkaVybylo |
154.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
154.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
154.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
154.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
154.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
154.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
154.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
154.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
154.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
154.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
154.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
154.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
155 | Изменение рыночной стоимости | | nfo-dic:IzmenenieRynochnojStoimosti |
155.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
155.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
155.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
155.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
155.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
155.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
155.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
155.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
155.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
155.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
155.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
155.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
156 | Начисление процентов, прочие корректировки | | nfo-dic:NachProczProchKorr |
156.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
156.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
156.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
156.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
156.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
156.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
156.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
156.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
156.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
156.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
156.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
156.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
157 | Влияние валютных курсов | | nfo-dic:VliyanieValyutnyxKursov |
157.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
157.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
157.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
157.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
157.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
157.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
157.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
157.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
157.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
157.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
157.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
157.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
158 | Изменение резерва под обесценение | | nfo-dic:IzmenenieRezervaPodObesczenenie |
158.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
158.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
158.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
158.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
158.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
158.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
158.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
158.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
158.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
158.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
158.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
158.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
159 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
159.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
159.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
159.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
159.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
159.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
159.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
159.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
159.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
159.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
159.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
159.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
159.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
160 | Котировальный список | | nfo-dic:KotSpisok |
160.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
160.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
160.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
160.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
160.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
160.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
160.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
160.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
160.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
160.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
160.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
160.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
161 | Наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, в котировальный список которого включена ценная бумага | | nfo-dic:NaimOrgTorgCzbKotSpisok |
161.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
161.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
161.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
161.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
161.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
161.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
161.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
161.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
161.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
161.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
161.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
161.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
162 | Интервальный паевой инвестиционный фонд подпадает под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.6 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:IntervPIFIsklPunkt316Enumerator |
162.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
162.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
162.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
162.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
162.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
162.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
162.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
162.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
162.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
162.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
162.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
162.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
163 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
163.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
163.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
163.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
163.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
163.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
163.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
163.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
163.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
163.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
163.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
163.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
163.12 | | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
Подраздел 2.9. Облигации |
164 | Код ISIN ценной бумаги | | ins-dic:Kod_Isin_Czb |
164.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
164.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
164.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
164.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
164.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
164.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
164.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
164.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
164.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
164.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
164.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
164.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
164.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
164.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
165 | Код классификации финансовых инструментов (CFI) | | ins-dic:Kod_Klass_Fininst |
165.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
165.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
165.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
165.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
165.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
165.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
165.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
165.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
165.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
165.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
165.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
165.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
165.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
165.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
166 | Категория долговых ценных бумаг | | ins-dic:KatDolgCzBumEnumerator |
166.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
166.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
166.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
166.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
166.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
166.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
166.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
166.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
166.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
166.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
166.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
166.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
166.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
166.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
167 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
167.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
167.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
167.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
167.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
167.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
167.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
167.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
167.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
167.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
167.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
167.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
167.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
167.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
167.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
168 | Количество единиц актива | | nfo-dic:KolEdinitsAktiva |
168.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
168.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
168.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
168.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
168.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
168.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
168.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
168.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
168.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
168.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
168.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
168.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
168.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
168.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
169 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
169.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
169.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
169.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
169.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
169.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
169.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
169.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
169.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
169.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
169.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
169.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
169.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
169.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
169.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
170 | Накопленная корректировка | | nfo-dic:NakoplennayaKorrektirovka |
170.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
170.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
170.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
170.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
170.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
170.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
170.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
170.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
170.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
170.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
170.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
170.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
170.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
170.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
171 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
171.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
171.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
171.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
171.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
171.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
171.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
171.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
171.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
171.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
171.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
171.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
171.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
171.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
171.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
172 | Количество, поступило | | nfo-dic:KolichestvoPostupilo |
172.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
172.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
172.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
172.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
172.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
172.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
172.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
172.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
172.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
172.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
172.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
172.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
172.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
172.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
173 | Первоначальная стоимость, поступило | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimostPostupilo |
173.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
173.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
173.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
173.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
173.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
173.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
173.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
173.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
173.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
173.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
173.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
173.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
173.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
173.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
174 | Количество, выбыло | | nfo-dic:KolichestvoVybylo |
174.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
174.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
174.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
174.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
174.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
174.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
174.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
174.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
174.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
174.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
174.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
174.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
174.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
174.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
175 | Первоначальная стоимость, выбыло | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimVybylo |
175.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
175.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
175.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
175.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
175.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
175.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
175.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
175.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
175.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
175.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
175.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
175.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
175.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
175.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
176 | Накопленная корректировка, выбыло | | nfo-dic:NakoplKorrektirovkaVybylo |
176.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
176.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
176.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
176.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
176.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
176.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
176.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
176.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
176.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
176.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
176.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
176.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
176.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
176.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
177 | Изменение рыночной стоимости | | nfo-dic:IzmenenieRynochnojStoimosti |
177.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
177.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
177.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
177.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
177.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
177.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
177.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
177.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
177.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
177.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
177.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
177.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
177.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
177.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
178 | Начисление процентов, прочие корректировки | | nfo-dic:NachProczProchKorr |
178.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
178.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
178.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
178.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
178.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
178.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
178.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
178.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
178.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
178.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
178.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
178.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
178.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
178.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
179 | Влияние валютных курсов | | nfo-dic:VliyanieValyutnyxKursov |
179.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
179.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
179.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
179.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
179.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
179.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
179.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
179.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
179.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
179.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
179.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
179.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
179.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
179.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
180 | Изменение резерва под обесценение | | nfo-dic:IzmenenieRezervaPodObesczenenie |
180.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
180.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
180.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
180.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
180.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
180.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
180.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
180.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
180.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
180.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
180.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
180.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
180.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
180.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
181 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
181.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
181.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
181.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
181.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
181.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
181.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
181.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
181.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
181.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
181.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
181.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
181.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
181.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
181.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
182 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
182.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
182.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
182.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
182.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
182.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
182.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
182.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
182.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
182.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
182.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
182.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
182.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
182.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
182.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
182.15 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
183 | Дата возврата (погашения, оферты) | | nfo-dic:DataVozvrPogashOfert |
183.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
183.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
183.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
183.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
183.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
183.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
183.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
183.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
183.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
183.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
183.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
183.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
183.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
183.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
184 | Субординированный облигационный заем подпадает под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.9 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:SubordOblPunkt319Enumerator |
184.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
184.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
184.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
184.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
184.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
184.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
184.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
184.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
184.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
184.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
184.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
184.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
184.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
184.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
185 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
185.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
185.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
185.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
185.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
185.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
185.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
185.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
185.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
185.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
185.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
185.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
185.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
185.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
185.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
186 | Иностранный финансовый инструмент квалифицирован в качестве ценной бумаги | | ins-dic:InFinInstrKvalCzBumEnumerator |
186.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
186.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
186.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
186.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
186.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
186.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
186.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
186.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
186.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
186.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
186.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
186.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
186.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
186.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
187 | Наличие залога | | ins-dic:NalichZalogEnumerator |
187.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
187.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
187.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
187.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
187.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
187.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
187.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
187.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
187.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
187.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
187.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
187.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
187.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
187.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
188 | Номинальная стоимость одной ценной бумаги, в единицах валюты номинала | | nfo-dic:NomStOdnCzb |
188.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
188.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
188.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
188.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
188.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
188.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
188.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
188.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
188.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
188.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
188.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
188.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
188.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
188.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
189 | Котировальный список | | nfo-dic:KotSpisok |
189.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
189.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
189.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
189.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
189.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
189.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
189.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
189.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
189.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
189.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
189.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
189.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
189.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
189.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
190 | Наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, в котировальный список которого включена ценная бумага | | nfo-dic:NaimOrgTorgCzbKotSpisok |
190.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
190.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
190.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
190.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
190.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
190.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
190.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
190.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
190.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
190.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
190.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
190.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
190.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
190.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
191 | Процентная ставка, процентов годовых | | nfo-dic:Procz_Stavka |
191.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
191.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
191.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
191.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
191.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
191.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
191.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
191.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
191.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
191.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
191.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
191.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
191.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
191.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
192 | Стоимость облигации соответствует требованиям пункта 3.7 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:StruktInstrPunkt37Enumerator |
192.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
192.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
192.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
192.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
192.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
192.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
192.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
192.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
192.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
192.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
192.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
192.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
192.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
192.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
193 | Кредитный рейтинг выпуска | | ins-dic:KreditnyjRejting |
193.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
193.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
193.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
193.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
193.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
193.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
193.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
193.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
193.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
193.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
193.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
193.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
193.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
193.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
194 | Дата составления отчета об оценке объекта оценки, на основании которого определена стоимость | | ins-dic:DataOtchObNedvOprStoim |
194.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
194.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
194.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
194.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
194.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
194.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
194.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
194.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
194.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
194.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
194.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
194.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
194.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
194.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
195 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
195.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
195.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
195.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
195.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
195.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
195.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
195.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
195.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
195.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
195.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
195.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
195.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
195.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
195.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
196 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
196.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
196.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
196.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
196.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
196.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
196.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
196.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
196.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
196.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
196.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
196.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
196.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
196.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
196.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
197 | Влияние риска изменения процентных ставок (рост ставок) | | ins-dic:VlRiskRostProczStav |
197.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
197.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
197.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
197.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
197.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
197.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
197.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
197.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
197.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
197.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
197.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
197.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
197.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
197.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
198 | Влияние риска изменения процентных ставок (снижение ставок) | | ins-dic:VlRiskSnizhProczStav |
198.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
198.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
198.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
198.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
198.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
198.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
198.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
198.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
198.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
198.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
198.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
198.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
198.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
198.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
199 | Влияние риска изменения кредитного спреда | | ins-dic:VlRiskIzmKredSpred |
199.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
199.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
199.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
199.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
199.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
199.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
199.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
199.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
199.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
199.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
199.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
199.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
199.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
199.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
200 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
200.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
200.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
200.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
200.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
200.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
200.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
200.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
200.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
200.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
200.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
200.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
200.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
200.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
200.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
201 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
201.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
201.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
201.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
201.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
201.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
201.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
201.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
201.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
201.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
201.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
201.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
201.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
201.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
201.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
202 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
202.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
202.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
202.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
202.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
202.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
202.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
202.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
202.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
202.9 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
202.10 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
202.11 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
202.12 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
202.13 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
202.14 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства | dim-int:IdKreditnogoRejtingovogoAgentstvaTaxis |
Подраздел 2.9.1. Базисные активы по срочной сделке или активы, от которых зависит поток по структурной облигации |
203 | Кредитный рейтинг базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | | ins-dic:KredRejtBazAkt |
203.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
203.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
203.3 | | Вид базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
203.4 | | Идентификатор контрагента по базисному активу по срочной сделке или активу, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:IDKtragBazAktStStrOblTaxis |
203.5 | | Идентификатор базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:IDBazAktPotStrOblTaxis |
203.6 | | Код валюты базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:Kod_ValyutyBazAktAxis |
203.7 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства, присвоившего кредитный рейтинг базисному активу по срочной сделке или активу, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:IDKRABazAktStStrOblTaxis |
Подраздел 2.10. Депозитарные расписки |
204 | Код ISIN ценной бумаги | | ins-dic:KodIsinCzb |
204.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
204.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
204.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
204.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
204.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
204.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
204.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
204.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
204.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
204.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
204.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
205 | Код классификации финансовых инструментов (CFI) | | ins-dic:KodKlass_Fininst |
205.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
205.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
205.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
205.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
205.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
205.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
205.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
205.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
205.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
205.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
205.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
206 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
206.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
206.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
206.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
206.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
206.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
206.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
206.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
206.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
206.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
206.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
206.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
207 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
207.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
207.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
207.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
207.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
207.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
207.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
207.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
207.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
207.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
207.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
207.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
208 | Накопленная корректировка | | nfo-dic:NakoplennayaKorrektirovka |
208.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
208.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
208.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
208.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
208.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
208.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
208.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
208.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
208.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
208.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
208.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
209 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
209.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
209.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
209.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
209.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
209.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
209.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
209.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
209.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
209.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
209.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
209.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
210 | Первоначальная стоимость, поступило | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimostPostupilo |
210.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
210.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
210.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
210.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
210.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
210.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
210.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
210.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
210.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
210.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
210.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
211 | Первоначальная стоимость, выбыло | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimVybylo |
211.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
211.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
211.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
211.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
211.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
211.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
211.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
211.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
211.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
211.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
211.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
212 | Накопленная корректировка, выбыло | | nfo-dic:NakoplKorrektirovkaVybylo |
212.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
212.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
212.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
212.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
212.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
212.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
212.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
212.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
212.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
212.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
212.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
213 | Изменение рыночной стоимости | | nfo-dic:IzmenenieRynochnojStoimosti |
213.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
213.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
213.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
213.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
213.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
213.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
213.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
213.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
213.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
213.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
213.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
214 | Начисление процентов, прочие корректировки | | nfo-dic:NachProczProchKorr |
214.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
214.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
214.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
214.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
214.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
214.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
214.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
214.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
214.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
214.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
214.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
215 | Влияние валютных курсов | | nfo-dic:VliyanieValyutnyxKursov |
215.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
215.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
215.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
215.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
215.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
215.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
215.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
215.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
215.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
215.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
215.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
216 | Изменение резерва под обесценение | | nfo-dic:IzmenenieRezervaPodObesczenenie |
216.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
216.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
216.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
216.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
216.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
216.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
216.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
216.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
216.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
216.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
216.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
217 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
217.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
217.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
217.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
217.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
217.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
217.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
217.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
217.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
217.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
217.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
217.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
218 | Котировальный список | | nfo-dic:KotSpisok |
218.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
218.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
218.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
218.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
218.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
218.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
218.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
218.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
218.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
218.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
218.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
219 | Наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, в котировальный список которого включена ценная бумага | | nfo-dic:NaimOrgTorgCzbKotSpisok |
219.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
219.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
219.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
219.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
219.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
219.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
219.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
219.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
219.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
219.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
219.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
220 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
220.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
220.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
220.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
220.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
220.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
220.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
220.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
220.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
220.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
220.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
220.11 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
Подраздел 2.11. Ипотечные сертификаты участия |
221 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
221.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
221.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
221.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
221.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
221.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
221.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
221.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
221.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
221.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
221.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
222 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
222.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
222.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
222.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
222.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
222.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
222.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
222.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
222.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXraniliUchCennBumagiTaxis |
222.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
222.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
223 | Накопленная корректировка | | nfo-dic:NakoplennayaKorrektirovka |
223.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
223.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
223.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
223.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
223.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
223.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
223.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
223.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
223.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
223.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
224 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
224.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
224.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
224.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
224.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
224.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
224.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
224.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
224.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
224.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
224.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
225 | Первоначальная стоимость, поступило | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimostPostupilo |
225.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
225.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
225.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
225.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
225.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
225.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
225.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
225.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
225.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
225.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
226 | Первоначальная стоимость, выбыло | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimVybylo |
226.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
226.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
226.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
226.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
226.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
226.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
226.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
226.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
226.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
226.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
227 | Накопленная корректировка, выбыло | | nfo-dic:NakoplKorrektirovkaVybylo |
227.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
227.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
227.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
227.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
227.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
227.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
227.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
227.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
227.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
227.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
228 | Изменение рыночной стоимости | | nfo-dic:IzmenenieRynochnojStoimosti |
228.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
228.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
228.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
228.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
228.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
228.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
228.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
228.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
228.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
228.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
229 | Начисление процентов, прочие корректировки | | nfo-dic:NachProczProchKorr |
229.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
229.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
229.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
229.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
229.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
229.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
229.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
229.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
229.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
229.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
230 | Влияние валютных курсов | | nfo-dic:VliyanieValyutnyxKursov |
230.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
230.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
230.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
230.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
230.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
230.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
230.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
230.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
230.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
230.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
231 | Изменение резерва под обесценение | | nfo-dic:IzmenenieRezervaPodObesczenenie |
231.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
231.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
231.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
231.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
231.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
231.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
231.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
231.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
231.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
231.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
232 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
232.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
232.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
232.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
232.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
232.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
232.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
232.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
232.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
232.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
232.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
233 | Котировальный список | | nfo-dic:KotSpisok |
233.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
233.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
233.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
233.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
233.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
233.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
233.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
233.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
233.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
233.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
234 | Наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, в котировальный список которого включена ценная бумага | | nfo-dic:NaimOrgTorgCzbKotSpisok |
234.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
234.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
234.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
234.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
234.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
234.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
234.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
234.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
234.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
234.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
235 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
235.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
235.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
235.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
235.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
235.5 | | Идентификатор организатора торговли | dim-int:IdOrganizatoraTorgovliNaRynkeCzbNaKotoromPriobretenyCzbTaxis |
235.6 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
235.7 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
235.8 | | Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis |
235.9 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
235.10 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
Подраздел 2.12. Векселя |
236 | Серия векселя | | nfo-dic:SerVeks |
236.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
236.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
236.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
236.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
236.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
236.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
236.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
236.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
237 | Номер векселя | | nfo-dic:NomVeks |
237.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
237.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
237.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
237.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
237.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
237.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
237.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
237.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
238 | Номер бланка векселя | | nfo-dic:NomBlVeks |
238.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
238.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
238.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
238.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
238.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
238.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
238.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
238.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
239 | Вид векселя | | ins-dic:VidVeksEnumerator |
239.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
239.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
239.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
239.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
239.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
239.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
239.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
239.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
240 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
240.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
240.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
240.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
240.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
240.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
240.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
240.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
240.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
241 | Вексельная сумма, в единицах валюты номинала | | nfo-dic:VeksSum |
241.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
241.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
241.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
241.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
241.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
241.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
241.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
241.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
242 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
242.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
242.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
242.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
242.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
242.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
242.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
242.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
242.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
243 | Накопленная корректировка | | nfo-dic:NakoplennayaKorrektirovka |
243.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
243.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
243.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
243.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
243.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
243.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
243.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
243.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
244 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
244.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
244.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
244.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
244.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
244.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
244.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
244.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
244.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
245 | Первоначальная стоимость, поступило | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimostPostupilo |
245.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
245.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
245.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
245.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
245.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
245.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
245.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
245.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
246 | Первоначальная стоимость, выбыло | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimVybylo |
246.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
246.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
246.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
246.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
246.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
246.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
246.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
246.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
247 | Накопленная корректировка, выбыло | | nfo-dic:NakoplKorrektirovkaVybylo |
247.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
247.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
247.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
247.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
247.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
247.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
247.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
247.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
248 | Начисление процентов | | nfo-dic:NachislenieProczentov |
248.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
248.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
248.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
248.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
248.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
248.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
248.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
248.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
249 | Изменение резерва под обесценение | | nfo-dic:IzmenenieRezervaPodObesczenenie |
249.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
249.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
249.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
249.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
249.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
249.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
249.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
249.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
250 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
250.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
250.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
250.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
250.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
250.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
250.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
250.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
250.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
251 | Вид договора по приобретению векселя | | nfo-dic:VidDogPriobrVeks |
251.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
251.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
251.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
251.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
251.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
251.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
251.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
251.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
252 | Реквизиты договора по приобретению векселя | | nfo-dic:RekvDogPriobrVeks |
252.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
252.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
252.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
252.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
252.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
252.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
252.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
252.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
253 | Вид договора по продаже векселя | | nfo-dic:VidDogProdVeks |
253.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
253.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
253.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
253.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
253.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
253.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
253.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
253.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
254 | Реквизиты договора по продаже векселя | | nfo-dic:RekvDogProdVeks |
254.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
254.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
254.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
254.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
254.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
254.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
254.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
254.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
255 | Место нахождения векселя | | nfo-dic:MestoNaxozhdVeks |
255.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
255.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
255.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
255.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
255.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
255.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
255.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
255.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
256 | Вид договора, являющегося основанием нахождения векселя в другой организации | | nfo-dic:VidDogNaxVeksDrOrg |
256.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
256.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
256.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
256.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
256.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
256.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
256.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
256.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
257 | Реквизиты договора, являющегося основанием нахождения векселя в другой организации | | nfo-dic:RekvDogNaxVeksDrOrg |
257.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
257.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
257.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
257.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
257.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
257.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
257.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
257.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
258 | Процентная ставка, процентов годовых | | nfo-dic:Procz_Stavka |
258.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
258.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
258.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
258.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
258.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
258.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
258.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
258.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
259 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
259.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
259.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
259.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
259.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
259.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
259.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
259.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
259.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
260 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
260.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
260.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
260.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
260.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
260.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
260.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
260.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
260.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
261 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
261.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
261.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
261.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
261.4 | | Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoPriobrCzennojBumagiTaxis |
261.5 | | Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги | dim-int:IdKontragentaPoProdCzennojBumagiTaxis |
261.6 | | Идентификатор организации, у которой находится вексель | dim-int:IdOrganizacziiUKotorojNaxoditsyaVekselyaTaxis |
261.7 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
261.8 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
Подраздел 2.13. Активы, возникшие в результате заключения страховщиком срочных сделок |
262 | Код ISIN ценной бумаги | | ins-dic:KodIsinCzb |
262.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
262.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
262.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
262.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
262.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
262.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
262.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
263 | Код классификации финансовых инструментов (CFI) | | ins-dic:Kod_Klass_Fininst |
263.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
263.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
263.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
263.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
263.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
263.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
263.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
264 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
264.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
264.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
264.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
264.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
264.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
264.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
264.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
265 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
265.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
265.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
265.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
265.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
265.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
265.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
265.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
266 | Накопленная корректировка | | nfo-dic:NakoplennayaKorrektirovka |
266.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
266.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
266.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
266.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
266.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
266.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
266.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
267 | Первоначальная стоимость, поступило | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimostPostupilo |
267.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
267.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
267.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
267.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
267.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
267.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
267.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
268 | Первоначальная стоимость, выбыло | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimVybylo |
268.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
268.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
268.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
268.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
268.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
268.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
268.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
269 | Накопленная корректировка, выбыло | | nfo-dic:NakoplKorrektirovkaVybylo |
269.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
269.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
269.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
269.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
269.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
269.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
269.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
270 | Изменение рыночной стоимости | | nfo-dic:IzmenenieRynochnojStoimosti |
270.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
270.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
270.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
270.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
270.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
270.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
270.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
271 | Влияние валютных курсов | | nfo-dic:VliyanieValyutnyxKursov |
271.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
271.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
271.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
271.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
271.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
271.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
271.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
272 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
272.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
272.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
272.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
272.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
272.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
272.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
272.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
273 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
273.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
273.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
273.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
273.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
273.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
273.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
273.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
273.8 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
274 | Дата возврата (погашения, оферты) | | nfo-dic:DataVozvrPogashOfert |
274.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
274.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
274.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
274.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
274.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
274.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
274.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
275 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | ins-dic:RiskAktPeredStrlEnumerator |
275.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
275.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
275.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
275.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
275.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
275.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
275.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
276 | Вид рынка ценных бумаг, на котором обращается ценная бумага | | ins-dic:Birzh_Vnebirzh_SdelkiEnumerator |
276.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
276.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
276.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
276.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
276.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
276.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
276.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
277 | Вид структурной сделки | | ins-dic:VidStrSdelkiEnumerator |
277.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
277.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
277.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
277.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
277.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
277.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
277.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
278 | Направление сделки | | ins-dic:NaprSdelkiEnumerator |
278.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
278.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
278.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
278.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
278.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
278.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
278.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
279 | Описание существенных условий договора (для своп-договора) | | ins-dic:SushhUslDog |
279.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
279.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
279.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
279.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
279.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
279.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
279.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
280 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
280.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
280.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
280.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
280.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
280.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
280.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
280.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
281 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
281.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
281.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
281.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
281.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
281.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
281.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
281.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
282 | Иностранный финансовый инструмент квалифицирован в качестве ценной бумаги | | ins-dic:InFinInstrKvalCzBumEnumerator |
282.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
282.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
282.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
282.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
282.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
282.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
282.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
283 | Суммарная справедливая стоимость лотов | | ins-dic:SummSprStoimLot |
283.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
283.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
283.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
283.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
283.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
283.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
283.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
284 | Дата составления отчета об оценке объекта оценки, на основании которого определена стоимость | | ins-dic:DataOtchObNedvOprStoim |
284.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
284.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
284.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
284.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
284.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
284.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
284.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
285 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
285.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
285.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
285.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
285.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
285.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
285.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
285.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
286 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
286.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
286.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
286.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
286.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
286.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
286.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
286.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
287 | Влияние риска изменения процентных ставок (рост ставок) | | ins-dic:VlRiskRostProczStav |
287.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
287.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
287.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
287.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
287.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
287.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
287.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
288 | Влияние риска изменения процентных ставок (снижение ставок) | | ins-dic:VlRiskSnizhProczStav |
288.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
288.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
288.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
288.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
288.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
288.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
288.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
289 | Влияние риска изменения кредитного спреда | | ins-dic:VlRiskIzmKredSpred |
289.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
289.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
289.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
289.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
289.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
289.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
289.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
290 | Влияние риска изменения стоимости акций | | ins-dic:VlRiskIzmStoimAkcz |
290.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
290.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
290.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
290.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
290.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
290.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
290.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
291 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
291.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
291.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
291.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
291.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
291.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
291.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
291.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
292 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
292.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
292.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
292.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
292.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
292.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
292.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
292.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
293 | Влияние риска изменения цен на иные активы | | ins-dic:VlRiskIzmCzenInAkt |
293.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
293.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
293.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
293.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
293.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
293.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
293.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
294 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
294.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
294.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
294.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
294.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
294.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
294.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
294.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
Подраздел 2.13.1. Базисные активы по срочной сделке или активы, от которых зависит поток по структурной облигации |
295 | Кредитный рейтинг базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | | ins-dic:KredRejtBazAkt |
295.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
295.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
295.3 | | Вид базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
295.4 | | Идентификатор контрагента по базисному активу по срочной сделке или активу, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:IDKtragBazAktStStrOblTaxis |
295.5 | | Идентификатор базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:IDBazAktPotStrOblTaxis |
295.6 | | Код валюты базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:Kod_ValyutyBazAktAxis |
295.7 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства, присвоившего кредитный рейтинг базисному активу по срочной сделке или активу, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:IDKRABazAktStStrOblTaxis |
Подраздел 2.14. Займы выданные, кроме прав требования по обязательствам страхователя - физического лица по возврату займа, полученного при осуществлении страхования жизни |
296 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
296.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
296.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
296.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
296.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
296.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
296.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
297 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
297.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
297.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
297.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
297.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
297.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
297.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
298 | Накопленная корректировка | | nfo-dic:NakoplennayaKorrektirovka |
298.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
298.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
298.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
298.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
298.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
298.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
299 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
299.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
299.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
299.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
299.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
299.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
299.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
300 | Первоначальная стоимость, поступило | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimostPostupilo |
300.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
300.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
300.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
300.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
300.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
300.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
301 | Первоначальная стоимость, выбыло | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimVybylo |
301.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
301.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
301.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
301.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
301.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
301.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
302 | Накопленная корректировка, выбыло | | nfo-dic:NakoplKorrektirovkaVybylo |
302.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
302.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
302.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
302.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
302.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
302.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
303 | Начисление процентов | | nfo-dic:NachislenieProczentov |
303.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
303.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
303.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
303.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
303.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
303.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
304 | Изменение резерва под обесценение | | nfo-dic:IzmenenieRezervaPodObesczenenie |
304.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
304.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
304.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
304.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
304.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
304.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
305 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
305.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
305.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
305.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
305.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
305.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
305.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
306 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
306.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
306.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
306.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
306.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
306.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
306.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
306.7 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
307 | Дата возврата (погашения, оферты) | | nfo-dic:DataVozvrPogashOfert |
307.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
307.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
307.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
307.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
307.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
307.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
308 | Процентная ставка, процентов годовых | | nfo-dic:Procz_Stavka |
308.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
308.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
308.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
308.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
308.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
308.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
309 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
309.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
309.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
309.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
309.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
309.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
309.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
310 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
310.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
310.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
310.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
310.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
310.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
310.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
311 | Наличие залога | | ins-dic:NalichZalogEnumerator |
311.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
311.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
311.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
311.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
311.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
311.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
312 | Субординированный инструмент | | ins-dic:SubordInstrEnumerator |
312.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
312.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
312.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
312.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
312.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
312.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
313 | Включен в расчет нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств | | ins-dic:VklRaschNormSootnSSKapPrinObyazEnumerator |
313.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
313.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
313.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
313.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
313.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
313.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
314 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
314.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
314.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
314.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
314.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
314.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
314.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
315 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
315.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
315.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
315.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
315.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
315.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
315.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
316 | Влияние риска изменения процентных ставок (рост ставок) | | ins-dic:VlRiskRostProczStav |
316.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
316.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
316.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
316.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
316.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
316.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
317 | Влияние риска изменения процентных ставок (снижение ставок) | | ins-dic:VlRiskSnizhProczStav |
317.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
317.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
317.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
317.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
317.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
317.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
318 | Влияние риска изменения кредитного спреда | | ins-dic:VlRiskIzmKredSpred |
318.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
318.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
318.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
318.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
318.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
318.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
319 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
319.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
319.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
319.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
319.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
319.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
319.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
320 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
320.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
320.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
320.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
320.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
320.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
320.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
321 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
321.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
321.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
321.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
321.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
321.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
321.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
322 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
322.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
322.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
322.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
322.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
322.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
322.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
323 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
323.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
323.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
323.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
323.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
323.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
323.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
Подраздел 2.15. Права требования к инфраструктурным организациям финансового рынка, признаваемым системно значимыми, кроме центрального депозитария и центрального контрагента |
324 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
324.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
324.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
324.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
324.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
324.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
324.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
324.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
325 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
325.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
325.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
325.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
325.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
325.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
325.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
325.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
326 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
326.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
326.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
326.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
326.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
326.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
326.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
326.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
327 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
327.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
327.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
327.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
327.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
327.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
327.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
327.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
328 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
328.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
328.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
328.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
328.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
328.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
328.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
328.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
328.8 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
329 | Дата возврата (погашения, оферты) | | nfo-dic:DataVozvrPogashOfert |
329.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
329.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
329.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
329.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
329.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
329.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
329.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
330 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
330.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
330.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
330.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
330.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
330.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
330.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
330.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
331 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
331.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
331.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
331.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
331.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
331.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
331.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
331.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
332 | Оплата задолженности денежными средствами | | ins-dic:OplZadolzhDenSrEnumerator |
332.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
332.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
332.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
332.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
332.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
332.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
332.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
333 | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:PravTrebUdovlPunkt31122Enumerator |
333.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
333.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
333.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
333.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
333.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
333.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
333.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
334 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
334.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
334.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
334.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
334.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
334.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
334.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
334.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
335 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
335.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
335.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
335.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
335.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
335.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
335.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
335.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
336 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
336.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
336.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
336.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
336.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
336.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
336.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
336.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
337 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
337.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
337.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
337.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
337.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
337.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
337.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
337.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
338 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
338.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
338.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
338.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
338.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
338.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
338.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
338.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
Подраздел 2.16. Права требования к центральному депозитарию |
339 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
339.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
339.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
339.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
339.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
339.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
339.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
339.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
340 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
340.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
340.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
340.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
340.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:ldDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
340.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
340.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
340.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
341 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
341.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
341.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
341.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
341.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
341.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
341.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
341.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
342 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
342.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
342.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
342.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
342.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
342.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
342.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
342.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
343 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
343.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
343.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
343.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
343.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
343.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
343.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
343.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
343.8 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
344 | Дата возврата (погашения, оферты) | | nfo-dic:DataVozvrPogashOfert |
344.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
344.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
344.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
344.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
344.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
344.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
344.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
345 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
345.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
345.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
345.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
345.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
345.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
345.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
345.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
346 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
346.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
346.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
346.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
346.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
346.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
346.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
346.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
347 | Права требования соответствуют требованиям подпунктов 3.1.12.2 и 3.1.12.3 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:PravTrebUdovlPunkt311223Enumerator |
347.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
347.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
347.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
347.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
347.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
347.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
347.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
348 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
348.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
348.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
348.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
348.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
348.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
348.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
348.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
349 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
349.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
349.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
349.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
349.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
349.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
349.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
349.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
350 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
350.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
350.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
350.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
350.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
350.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
350.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
350.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
351 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
351.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
351.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
351.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
351.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
351.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
351.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
351.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
352 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
352.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
352.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
352.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
352.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
352.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
352.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
352.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
353 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
353.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
353.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
353.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
353.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
353.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
353.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
353.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
354 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
354.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
354.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
354.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
354.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
354.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
354.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
354.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
Подраздел 2.17. Права требования к центральному контрагенту |
355 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
355.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
355.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
355.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
355.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
355.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
355.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
355.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
356 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
356.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
356.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
356.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
356.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
356.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
356.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
356.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
357 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
357.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
357.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
357.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
357.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
357.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
357.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
357.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
358 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
358.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
358.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
358.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
358.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
358.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
358.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
358.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
359 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
359.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
359.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
359.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
359.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
359.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
359.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
359.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
359.8 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
360 | Дата возврата (погашения, оферты) | | nfo-dic:DataVozvrPogashOfert |
360.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
360.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
360.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
360.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
360.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
360.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
360.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
361 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
361.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
361.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
361.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
361.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
361.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
361.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
361.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
362 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
362.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
362.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
362.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
362.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
362.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
362.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
362.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
363 | Права требования соответствуют требованиям подпунктов 3.1.12.2 и 3.1.12.3 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:PravTrebUdovlPunkt311223Enumerator |
363.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
363.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
363.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
363.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
363.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
363.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
363.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
364 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
364.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
364.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
364.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
364.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
364.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
364.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
364.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
365 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
365.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
365.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
365.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
365.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
365.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
365.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
365.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
366 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
366.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
366.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
366.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
366.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
366.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
366.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
366.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
367 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
367.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
367.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
367.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
367.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
367.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
367.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
367.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
368 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
368.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
368.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
368.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
368.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
368.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
368.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
368.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
369 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
369.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
369.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
369.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
369.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
369.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
369.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
369.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
370 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
370.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
370.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
370.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
370.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
370.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
370.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
370.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
Подраздел 2.18. Права требования по денежным обязательствам к брокерам из договоров о брокерском обслуживании |
371 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
371.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
371.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
371.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
371.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
371.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
371.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
371.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
372 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
372.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
372.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
372.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
372.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
372.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
372.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
372.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
373 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
373.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
373.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
373.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
373.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
373.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
373.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
373.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
374 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
374.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
374.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
374.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
374.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
374.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
374.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
374.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
375 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
375.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
375.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
375.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
375.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
375.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
375.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
375.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
375.8 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
376 | Дата возврата (погашения, оферты) | | nfo-dic:DataVozvrPogashOfert |
376.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
376.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
376.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
376.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
376.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
376.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
376.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
377 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
377.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
377.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
377.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
377.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
377.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
377.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
377.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
378 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
378.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
378.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
378.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
378.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
378.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
378.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
378.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
379 | Оплата задолженности денежными средствами | | ins-dic:OplZadolzhDenSrEnumerator |
379.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
379.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
379.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
379.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
379.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
379.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
379.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
380 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
380.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
380.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
380.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
380.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
380.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
380.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
380.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
381 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
381.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
381.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
381.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
381.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
381.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
381.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
381.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
382 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
382.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
382.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
382.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
382.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
382.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
382.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
382.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
383 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
383.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
383.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
383.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
383.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
383.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
383.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
383.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
384 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
384.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
384.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
384.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
384.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
384.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
384.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
384.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
385 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
385.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
385.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
385.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
385.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
385.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
385.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
385.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
386 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
386.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
386.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
386.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
386.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
386.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
386.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
386.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
Подраздел 2.19. Права требования к специализированным депозитариям |
387 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
387.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
387.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
387.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
387.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
387.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
387.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
387.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
388 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
388.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
388.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
388.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
388.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
388.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
388.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
388.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
389 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
389.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
389.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
389.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
389.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
389.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
389.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
389.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
390 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
390.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
390.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
390.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
390.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
390.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
390.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
390.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
391 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
391.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
391.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
391.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
391.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
391.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
391.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
391.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
391.8 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
392 | Дата возврата (погашения, оферты) | | nfo-dic:DataVozvrPogashOfert |
392.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
392.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
392.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
392.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
392.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
392.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
392.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
393 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
393.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
393.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
393.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
393.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
393.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
393.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
393.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
394 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
394.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
394.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
394.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
394.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
394.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
394.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
394.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
395 | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.5 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:PravTrebUdovlPunkt31125Enumerator |
395.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
395.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
395.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
395.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
395.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
395.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
395.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
396 | Оплата задолженности денежными средствами | | ins-dic:OplZadolzhDenSrEnumerator |
396.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
396.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
396.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
396.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
396.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
396.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
396.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
397 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
397.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
397.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
397.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
397.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
397.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
397.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
397.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
398 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
398.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
398.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
398.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
398.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
398.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
398.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
398.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
399 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
399.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
399.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
399.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
399.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
399.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
399.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
399.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
400 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
400.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
400.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
400.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
400.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
400.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
400.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
400.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
401 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
401.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
401.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
401.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
401.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
401.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
401.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
401.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
402 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
402.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
402.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
402.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
402.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
402.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
402.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
402.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
403 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
403.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
403.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
403.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
403.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
403.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
403.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
403.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
Подраздел 2.20. Права требования по договорам репо |
404 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
404.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
404.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
404.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
404.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
404.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
404.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
404.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
405 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
405.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
405.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
405.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
405.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
405.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
405.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
405.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
406 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
406.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
406.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
406.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
406.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
406.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
406.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
406.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
407 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
407.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
407.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
407.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
407.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
407.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
407.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
407.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
408 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
408.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
408.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
408.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
408.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
408.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
408.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
408.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
408.8 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
409 | Дата возврата (погашения, оферты) | | nfo-dic:DataVozvrPogashOfert |
409.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
409.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
409.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
409.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
409.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
409.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
409.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
410 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
410.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
410.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
410.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
410.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
410.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
410.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
410.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
411 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
411.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
411.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
411.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
411.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
411.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
411.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
411.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
412 | Предмет договора репо соответствует требованиям подпункта 3.1.12.6 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:PravTrebUdovlPunkt31126Enumerator |
412.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
412.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
412.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
412.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
412.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
412.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
412.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
413 | Наличие залога | | ins-dic:NalichZalogEnumerator |
413.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
413.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
413.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
413.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
413.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
413.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
413.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
414 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
414.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
414.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
414.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
414.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
414.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
414.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
414.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
415 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
415.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
415.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
415.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
415.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
415.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
415.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
415.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
416 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
416.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
416.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
416.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
416.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
416.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
416.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
416.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
417 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
417.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
417.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
417.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
417.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
417.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
417.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
417.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
418 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
418.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
418.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
418.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
418.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
418.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
418.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
418.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
419 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
419.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
419.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
419.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
419.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
419.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
419.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
419.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
420 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
420.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
420.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
420.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
420.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
420.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
420.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
420.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
Подраздел 2.21. Права требования к страховым агентам и страховым брокерам по перечислению страховых премий (взносов) |
Подраздел 2.21.1. По обязанным лицам, отнесенным к 1 и 2 категориям контрагентов (кроме обязанных лиц, отраженных в подразделе 2.21.2) или неучаствующим в оценке риска 2 |
421 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
421.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
421.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
421.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
421.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
421.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
421.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
421.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
421.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
422 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
422.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
422.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
422.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
422.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
422.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
422.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
422.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
422.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
423 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
423.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
423.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
423.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
423.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
423.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
423.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
423.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
423.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
424 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
424.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
424.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
424.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
424.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
424.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
424.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
424.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
424.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
424.9 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
425 | Дата возврата (погашения, оферты) | | nfo-dic:DataVozvrPogashOfert |
425.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
425.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
425.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
425.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
425.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
425.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
425.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
425.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
426 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
426.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
426.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
426.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
426.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
426.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
426.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
426.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
426.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
427 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
427.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
427.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
427.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
427.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
427.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
427.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
427.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
427.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
428 | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:PravTrebUdovlPunkt31127Enumerator |
428.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
428.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
428.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
428.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
428.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
428.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
428.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
428.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
429 | Оплата задолженности денежными средствами | | ins-dic:OplZadolzhDenSrEnumerator |
429.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
429.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
429.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
429.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
429.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
429.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
429.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
429.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
430 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
430.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
430.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
430.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
430.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
430.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
430.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
430.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
430.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
431 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
431.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
431.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
431.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
431.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
431.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
431.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
431.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
431.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
432 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
432.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
432.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
432.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
432.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
432.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
432.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
432.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
432.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
433 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
433.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
433.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
433.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
433.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
433.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
433.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
433.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
433.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
Подраздел 2.21.2. По обязанным лицам, отнесенным к 2 и 3 категориям контрагентов |
434 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
434.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
434.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
434.3 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
434.4 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
434.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
434.6 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
434.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
434.8 | | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31127Axis |
434.9 | | Оплата задолженности денежными средствами | dim-int:OplZadolzhDenSrAxis |
435 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
435.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
435.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
435.3 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
435.4 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
435.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
435.6 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
435.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
435.8 | | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31127Axis |
435.9 | | Оплата задолженности денежными средствами | dim-int:OplZadolzhDenSrAxis |
436 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
436.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
436.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
436.3 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
436.4 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
436.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
436.6 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
436.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
436.8 | | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31127Axis |
436.9 | | Оплата задолженности денежными средствами | dim-int:OplZadolzhDenSrAxis |
437 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
437.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
437.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
437.3 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
437.4 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
437.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
437.6 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
437.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
437.8 | | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31127Axis |
437.9 | | Оплата задолженности денежными средствами | dim-int:OplZadolzhDenSrAxis |
437.10 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
438 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
438.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
438.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
438.3 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
438.4 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
438.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
438.6 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
438.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
438.8 | | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31127Axis |
438.9 | | Оплата задолженности денежными средствами | dim-int:OplZadolzhDenSrAxis |
439 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
439.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
439.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
439.3 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
439.4 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
439.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
439.6 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
439.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
439.8 | | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31127Axis |
439.9 | | Оплата задолженности денежными средствами | dim-int:OplZadolzhDenSrAxis |
440 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
440.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
440.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
440.3 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
440.4 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
440.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
440.6 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
440.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
440.8 | | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31127Axis |
440.9 | | Оплата задолженности денежными средствами | dim-int:OplZadolzhDenSrAxis |
Подраздел 2.21.3. Права требования, стоимость которых признана равной нулю |
441 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
441.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
441.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
441.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
441.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
441.5 | | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31127Axis |
442 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
442.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
442.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
442.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
442.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
442.5 | | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31127Axis |
443 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
443.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
443.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
443.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
443.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
443.5 | | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31127Axis |
444 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
444.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
444.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:KatSvyazStoronyAxis |
444.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
444.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
444.5 | | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31127Axis |
Подраздел 2.22. Права требования по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов) |
Подраздел 2.22.1. По обязанным лицам, отнесенным к 1 и 2 категориям контрагентов (кроме обязанных лиц, отраженных в подразделе 2.22.2) или не участвующим в оценке риска 2 |
445 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
445.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
445.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
445.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
445.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
445.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
445.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
445.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
445.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
446 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
446.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
446.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
446.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
446.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
446.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
446.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
446.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
446.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
447 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
447.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
447.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
447.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
447.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
447.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
447.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
447.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
447.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
448 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
448.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
448.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
448.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
448.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
448.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
448.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
448.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
448.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
448.9 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
449 | Дата возврата (погашения, оферты) | | nfo-dic:DataVozvrPogashOfert |
449.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
449.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
449.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
449.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
449.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
449.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
449.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
449.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
450 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
450.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
450.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
450.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
450.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
450.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
450.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
450.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
450.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
451 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
451.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
451.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
451.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
451.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
451.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
451.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
451.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
451.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
452 | Оплата задолженности денежными средствами | | ins-dic:OplZadolzhDenSrEnumerator |
452.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
452.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
452.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
452.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
452.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
452.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
452.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
452.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
453 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
453.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
453.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
453.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
453.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
453.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
453.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
453.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
453.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
454 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
454.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
454.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
454.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
454.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
454.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
454.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
454.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
454.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
455 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
455.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
455.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
455.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
455.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
455.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
455.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
455.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
455.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
456 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
456.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
456.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
456.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
456.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
456.5 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
456.6 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
456.7 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
456.8 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
Подраздел 2.22.2. По обязанным лицам, отнесенным к 2 и 3 категориям контрагентов |
457 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
457.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
457.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
457.3 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
457.4 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
457.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
457.6 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
457.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
457.8 | | Оплата задолженности денежными средствами | dim-int:OplZadolzhDenSrAxis |
458 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
458.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
458.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
458.3 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
458.4 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
458.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
458.6 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
458.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
458.8 | | Оплата задолженности денежными средствами | dim-int:OplZadolzhDenSrAxis |
459 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
459.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
459.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
459.3 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
459.4 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
459.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
459.6 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
459.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
459.8 | | Оплата задолженности денежными средствами | dim-int:OplZadolzhDenSrAxis |
460 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
460.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
460.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
460.3 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
460.4 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
460.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
460.6 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
460.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
460.8 | | Оплата задолженности денежными средствами | dim-int:OplZadolzhDenSrAxis |
460.9 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
461 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
461.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
461.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
461.3 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
461.4 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
461.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
461.6 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
461.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
461.8 | | Оплата задолженности денежными средствами | dim-int:OplZadolzhDenSrAxis |
462 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
462.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
462.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
462.3 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
462.4 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
462.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
462.6 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
462.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
462.8 | | Оплата задолженности денежными средствами | dim-int:OplZadolzhDenSrAxis |
463 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
463.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
463.2 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
463.3 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
463.4 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
463.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
463.6 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
463.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
463.8 | | Оплата задолженности денежными средствами | dim-int:OplZadolzhDenSrAxis |
Подраздел 2.22.3. Права требования, стоимость которых признана равной нулю |
464 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
464.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
464.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
464.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
464.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
465 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
465.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
465.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
465.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
465.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
466 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
466.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
466.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:KatSvyazStoronyAxis |
466.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
466.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
467 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
467.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
467.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
467.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
467.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Подраздел 2.23. Права требования по обязательствам страхователя - физического лица по возврату займа, полученного при осуществлении страхования жизни |
468 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
468.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
468.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
468.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
468.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
468.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
469 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
469.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
469.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
469.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
469.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
469.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
470 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
470.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
470.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
470.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
470.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
470.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
471 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
471.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
471.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
471.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
471.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
471.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
472 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
472.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
472.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
472.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
472.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
472.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
472.6 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_InvestStredstva_Sr_Ss_Axis |
473 | Дата выдачи займа | | nfo-dic:DataVydZajm |
473.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
473.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
473.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
473.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
473.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
474 | Дата возврата (погашения, оферты) | | nfo-dic:DataVozvrPogashOfert |
474.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
474.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
474.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
474.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
474.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
475 | Плата за пользование займом, процентов годовых | | nfo-dic:PlataZajm |
475.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
475.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
475.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
475.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
475.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
476 | Норма доходности, процентов годовых | | nfo-dic:NormDokh |
476.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
476.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
476.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
476.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
476.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
477 | Сумма займа по условиям договора | | nfo-dic:PredZajmUslDog |
477.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
477.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
477.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
477.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
477.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
478 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
478.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
478.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
478.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
478.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
478.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
479 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
479.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
479.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
479.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
479.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
479.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
480 | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.9 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:AktUdovlPunkt31129Enumerator |
480.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
480.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
480.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
480.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
480.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
481 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
481.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
481.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
481.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
481.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
481.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
482 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
482.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
482.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
482.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
482.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
482.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
483 | Влияние риска изменения процентных ставок (рост ставок) | | ins-dic:VlRiskRostProczStav |
483.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
483.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
483.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
483.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
483.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
484 | Влияние риска изменения процентных ставок (снижение ставок) | | ins-dic:VlRiskSnizhProczStav |
484.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
484.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:IDKontragentaTaxis |
484.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
484.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
484.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
485 | Влияние риска изменения кредитного спреда | | ins-dic:VlRiskIzmKredSpred |
485.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
485.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
485.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
485.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
485.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
486 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
486.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
486.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
486.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
486.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
486.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
487 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
487.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
487.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
487.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
487.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
487.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
488 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
488.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
488.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
488.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
488.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
488.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
489 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
489.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
489.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
489.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
489.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
489.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
490 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
490.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
490.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
490.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
490.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
490.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
Подраздел 2.24. Права требования к перестраховщикам по урегулированию убытков |
491 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
491.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
491.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
491.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
491.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
491.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
492 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
492.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
492.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
492.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
492.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
492.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
493 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
493.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
493.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
493.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
493.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
493.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
494 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
494.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
494.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
494.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
494.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
494.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
495 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
495.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
495.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
495.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
495.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
495.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
495.6 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
496 | Дата возврата (погашения, оферты) | | nfo-dic:DataVozvrPogashOfert |
496.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
496.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
496.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
496.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
496.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
497 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
497.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
497.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
497.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
497.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
497.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
498 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
498.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
498.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
498.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
498.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
498.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
499 | Наличие залога | | ins-dic:NalichZalogEnumerator |
499.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
499.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
499.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
499.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
499.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
500 | Оплата задолженности денежными средствами | | ins-dic:OplZadolzhDenSrEnumerator |
500.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
500.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
500.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
500.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
500.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
501 | Права требования соответствуют требованиям абзаца второго или третьего подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:RaschSootvAbz23Punkt311211Enumerator |
501.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
501.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
501.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
501.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
501.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
502 | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | | ins-dic:AktDogOsopoEnumerator |
502.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
502.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
502.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
502.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
502.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
503 | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | | ins-dic:AktDogOsgopEnumerator |
503.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
503.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
503.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
503.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
503.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
504 | Актив по договору, указанному в абзаце втором подпункта 3.1.12.16 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:AktDogUk311216Enumerator |
504.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
504.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
504.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
504.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
504.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
505 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
505.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
505.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
505.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
505.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
505.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
506 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
506.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
506.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
506.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
506.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
506.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
507 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
507.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
507.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
507.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
507.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
507.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
508 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
508.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
508.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
508.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
508.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
508.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
509 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
509.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
509.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
509.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
509.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
509.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
510 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
510.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
510.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
510.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
510.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
510.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
511 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
511.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
511.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
511.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
511.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
511.5 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
Подраздел 2.24.1. Права требования, стоимость которых признана равной нулю |
512 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
512.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
512.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
512.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
512.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
512.5 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | dim-int:AktDogOsopoAxis |
512.6 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | dim-int:AktDogOsgopAxis |
512.7 | | Права требования соответствуют требованиям абзаца второго или третьего подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:RaschSootvAbz23Punkt311211Axis |
513 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
513.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
513.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
513.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
513.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
513.5 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | dim-int:AktDogOsopoAxis |
513.6 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | dim-int:AktDogOsgopAxis |
513.7 | | Права требования соответствуют требованиям абзаца второго или третьего подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:RaschSootvAbz23Punkt311211Axis |
514 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
514.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
514.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
514.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
514.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
514.5 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | dim-int.AktDogOsopoAxis |
514.6 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | dim-int:AktDogOsgopAxis |
514.7 | | Права требования соответствуют требованиям абзаца второго или третьего подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:RaschSootvAbz23Punkt311211Axis |
515 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
515.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
515.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
515.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
515.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
515.5 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | dim-int:AktDogOsopoAxis |
515.6 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | dim-int:AktDogOsgopAxis |
515.7 | | Права требования соответствуют требованиям абзаца второго или третьего подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:RaschSootvAbz23Punkt311211Axis |
Подраздел 2.25. Права требования в рамках расчетов по прямому возмещению убытков |
516 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
516.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
516.2 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
517 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
517.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
517.2 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
518 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
518.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
518.2 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
519 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
519.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
519.2 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
520 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
520.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
520.2 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
520.3 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
521 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
521.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
521.2 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
522 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
522.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
522.2 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
523 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
523.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
523.2 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
Подраздел 2.26. Права требования по суброгациям и регрессам |
524 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
524.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
524.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
524.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
524.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
525 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
525.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
525.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
525.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identiflkator_ATaxis |
525.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
526 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
526.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
526.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
526.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
526.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
527 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
527.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
527.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
527.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
527.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
528 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
528.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
528.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
528.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
528.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
528.5 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
529 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
529.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
529.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
529.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
529.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
530 | Права требования соответствуют требованиям абзаца второго или третьего подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:RaschSootvAbz23Punkt311211Enumerator |
530.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
530.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
530.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
530.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
531 | Вынесено решение суда о возмещении вреда, с момента вступления в силу которого прошло не более 10 рабочих дней | | ins-dic:ReshSudOVozmVredNeBol10RabDnEnumerator |
531.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
531.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
531.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
531.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
532 | Оплата задолженности денежными средствами | | ins-dic:OplZadolzhDenSrEnumerator |
532.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
532.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
532.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
532.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
533 | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | | ins-dic:AktDogOsopoEnumerator |
533.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
533.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
533.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
533.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
534 | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | | ins-dic:AktDogOsgopEnumerator |
534.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
534.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
534.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
534.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
535 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
535.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
535.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
535.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
535.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
536 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
536.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
536.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
536.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
536.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
537 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
537.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
537.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
537.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
537.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
538 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
538.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
538.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
538.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
538.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
539 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
539.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
539.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
539.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
539.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
Подраздел 2.26.1. Права требования, стоимость которых признана равной нулю |
540 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
540.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
540.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
540.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
540.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
540.5 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | dim-int:AktDogOsopoAxis |
540.6 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | dim-int:AktDogOsgopAxis |
540.7 | | Вынесено решение суда о возмещении вреда, с момента вступления в силу которого прошло не более 10 рабочих дней | dim-int:ReshSudOVozmVredNeBol10RabDnAxis |
540.8 | | Права требования соответствуют требованиям абзаца второго или третьего подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:RaschSootvAbz23Punkt311211Axis |
541 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
541.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
541.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
541.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
541.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
541.5 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | dim-int:AktDogOsopoAxis |
541.6 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | dim-int:AktDogOsgopAxis |
541.7 | | Вынесено решение суда о возмещении вреда, с момента вступления в силу которого прошло не более 10 рабочих дней | dim-int:ReshSudOVozmVredNeBol10RabDnAxis |
541.8 | | Права требования соответствуют требованиям абзаца второго или третьего подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:RaschSootvAbz23Punkt311211Axis |
542 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
542.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
542.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
542.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
542.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
542.5 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | dim-int:AktDogOsopoAxis |
542.6 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | dim-int:AktDogOsgopAxis |
542.7 | | Вынесено решение суда о возмещении вреда, с момента вступления в силу которого прошло не более 10 рабочих дней | dim-int:ReshSudOVozmVredNeBol10RabDnAxis |
542.8 | | Права требования соответствуют требованиям абзаца второго или третьего подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:RaschSootvAbz23Punkt311211Axis |
543 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
543.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
543.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
543.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
543.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
543.5 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | dim-int:AktDogOsopoAxis |
543.6 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | dim-int:AktDogOsgopAxis |
543.7 | | Вынесено решение суда о возмещении вреда, с момента вступления в силу которого прошло не более 10 рабочих дней | dim-int:ReshSudOVozmVredNeBol10RabDnAxis |
543.8 | | Права требования соответствуют требованиям абзаца второго или третьего подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:RaschSootvAbz23Punkt311211Axis |
Подраздел 2.27. Права требования к медицинским организациям и учреждениям санаторно-курортного профиля |
544 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
544.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
544.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
544.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
545 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
545.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
545.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
545.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
546 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
546.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
546.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
546.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
547 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
547.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
547.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
547.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
548 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
548.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
548.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
548.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
548.4 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
549 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
549.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
549.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
549.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
550 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
550.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
550.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
550.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
551 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
551.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
551.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
551.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
552 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
552.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
552.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:IDKontragentaTaxis |
552.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
Подраздел 2.27.1. Права требования, стоимость которых признана равной нулю |
553 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
553.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
553.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
553.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
553.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
554 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
554.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
554.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
554.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
554.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
555 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
555.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
555.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
555.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
555.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
556 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
556.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
556.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
556.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
556.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Подраздел 2.28. Права требования по возврату излишне уплаченных (взысканных) страховых взносов по обязательному социальному страхованию |
557 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
557.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
558 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
558.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
559 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
559.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
560 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
560.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
561 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
561.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
561.2 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
562 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
562.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
Подраздел 2.29. Права требования по авансовым платежам по налогам, задолженности бюджетов по налогам и сборам |
563 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
563.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
563.2 | | Вид налога | dim-int:VidNalAxis |
563.3 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
564 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
564.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
564.2 | | Вид налога | dim-int:VidNalAxis |
564.3 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
565 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
565.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
565.2 | | Вид налога | dim-int:VidNalAxis |
565.3 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
566 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
566.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
566.2 | | Вид налога | dim-int:VidNalAxis |
566.3 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
567 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
567.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
567.2 | | Вид налога | dim-int:VidNalAxis |
567.3 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
567.4 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
568 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
568.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
568.2 | | Вид налога | dim-int:VidNalAxis |
568.3 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
Подраздел 2.30. Права требования по сделке, направленной на последующий переход от страховой организации права собственности на объект недвижимости |
569 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
569.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
569.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
569.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
569.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
570 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
570.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
570.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
570.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
570.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
571 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
571.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
571.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:IDKontragentaTaxis |
571.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
571.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
572 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
572.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
572.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
572.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
572.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
573 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
573.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
573.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
573.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
573.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
Подраздел 2.31. Права требования, возникшие в связи с авансовыми платежами страховой организации по договорам перестрахования |
574 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
574.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
574.2 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
574.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
574.4 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
574.5 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
574.6 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
574.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
575 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
575.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
575.2 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
575.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
575.4 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
575.5 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
575.6 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
575.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
576 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
576.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
576.2 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
576.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
576.4 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
576.5 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
576.6 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
576.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
577 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
577.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
577.2 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
577.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
577.4 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
577.5 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
577.6 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
577.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
577.8 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_stredstva_Sr_Ss_Axis |
578 | Дата возврата (погашения, оферты) | | nfo-dic:DataVozvrPogashOfert |
578.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
578.2 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
578.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
578.4 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
578.5 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
578.6 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
578.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
579 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
579.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
579.2 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
579.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
579.4 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
579.5 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
579.6 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
579.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
580 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
580.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
580.2 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
580.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
580.4 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
580.5 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
580.6 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
580.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
581 | Оплата задолженности денежными средствами | | ins-dic:OplZadolzhDenSrEnumerator |
581.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
581.2 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
581.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
581.4 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
581.5 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
581.6 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
581.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
582 | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.14 или 3.1.12.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:PravTrebUdovlPunkt31121415Enumerator |
582.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
582.2 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
582.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
582.4 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
582.5 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
582.6 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
582.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
583 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
583.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
583.2 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
583.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
583.4 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
583.5 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
583.6 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
583.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
584 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
584.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
584.2 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
584.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
584.4 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
584.5 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
584.6 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
584.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
585 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
585.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
585.2 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
585.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
585.4 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
585.5 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
585.6 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
585.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
586 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
586.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
586.2 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
586.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
586.4 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
586.5 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
586.6 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
586.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
587 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
587.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
587.2 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
587.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
587.4 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
587.5 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
587.6 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
587.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
588 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
588.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
588.2 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
588.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
588.4 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
588.5 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
588.6 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
588.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
589 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
589.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
589.2 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
589.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
589.4 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
589.5 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
589.6 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
589.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
Подраздел 2.31.1. Права требования, стоимость которых признана равной нулю |
590 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
590.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
590.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
590.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
590.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
590.5 | | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.14 или 3.1.12.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31121415Axis |
591 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
591.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
591.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
591.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
591.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
591.5 | | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.14 или 3.1.12.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31121415Axis |
592 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
592.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
592.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
592.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
592.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
592.5 | | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.14 или 3.1.12.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31121415Axis |
593 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
593.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
593.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
593.3 | | Вид договора страхования, перестрахования | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
593.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
593.5 | | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.14 или 3.1.12.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31121415Axis |
Подраздел 2.32. Прочие права требования |
594 | Код валюты | | ins-dic:Kod_ValyutyEnumerator |
594.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
594.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
594.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
594.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
594.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
594.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
594.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
595 | Первоначальная стоимость | | nfo-dic:PervonachalnayaStoimost |
595.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
595.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
595.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
595.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
595.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
595.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
595.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
596 | Резерв под обесценение | | nfo-dic:RezervPodObesczenenie |
596.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
596.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
596.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
596.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
596.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
596.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
596.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
597 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
597.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
597.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
597.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
597.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
597.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
597.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
597.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
598 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
598.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
598.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
598.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
598.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
598.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
598.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
598.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
598.8 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
599 | Дата возврата (погашения, оферты) | | nfo-dic:DataVozvrPogashOfert |
599.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
599.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
599.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
599.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
599.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
599.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
599.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
600 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | ins-dic:RiskAktPeredStrlEnumerator |
600.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
600.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
600.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
600.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
600.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
600.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
600.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
601 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
601.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
601.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
601.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
601.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
601.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
601.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
601.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
602 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
602.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
602.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
602.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
602.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
602.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
602.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
602.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
603 | Оплата задолженности денежными средствами | | ins-dic:OplZadolzhDenSrEnumerator |
603.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
603.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
603.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
603.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
603.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
603.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
603.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
604 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
604.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
604.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
604.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
604.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
604.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
604.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
604.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
605 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
605.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
605.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
605.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
605.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
605.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
605.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
605.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
606 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
606.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
606.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
606.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
606.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
606.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
606.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
606.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
607 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
607.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
607.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
607.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
607.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
607.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
607.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
607.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
608 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
608.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
608.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
608.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
608.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
608.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
608.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
608.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
609 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
609.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
609.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
609.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
609.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
609.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
609.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
609.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
610 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
610.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
610.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
610.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
610.4 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
610.5 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
610.6 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
610.7 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
Подраздел 2.32.1. Права требования, стоимость которых признана равной нулю |
611 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
611.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
611.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
611.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
612 | Сумма просроченных средств (просроченной задолженности) | | nfo-dic:SumPrSrZadolzh |
612.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
612.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
612.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
613 | Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности) | | nfo-dic:SumPrNeobesczSrZadolzh |
613.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
613.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
613.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
614 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
614.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
614.2 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
614.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Подраздел 2.33. Доля перестраховщиков в страховых резервах |
615 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
615.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
615.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
615.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
615.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
615.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
615.6 | | Наличие залога | dim-int:NalichZalogAxis |
615.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
615.8 | | Доля перестраховщика в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторном) | dim-int:DolPskRznuRegAxis |
615.9 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | dim-int:AktDogOsopoAxis |
615.10 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | dim-int:AktDogOsgopAxis |
615.11 | | Актив по договору, указанному в абзаце втором подпункта 3.1.12.16 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:AktDogUk311216Axis |
615.12 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
616 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
616.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
616.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
616.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
616.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
616.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
616.6 | | Наличие залога | dim-int:NalichZalogAxis |
616.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
616.8 | | Доля перестраховщика в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторном) | dim-int:DolPskRznuRegAxis |
616.9 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | dim-int:AktDogOsopoAxis |
616.10 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | dim-int:AktDogOsgopAxis |
616.11 | | Актив по договору, указанному в абзаце втором подпункта 3.1.12.16 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:AktDogUk311216Axis |
617 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
617.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
617.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
617.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
617.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
617.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
617.6 | | Наличие залога | dim-int:NalichZalogAxis |
617.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
617.8 | | Доля перестраховщика в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторном) | dim-int:DolPskRznuRegAxis |
617.9 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | dim-int:AktDogOsopoAxis |
617.10 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | dim-int:AktDogOsgopAxis |
617.11 | | Актив по договору, указанному в абзаце втором подпункта 3.1.12.16 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:AktDogUk311216Axis |
618 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
618.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
618.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
618.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
618.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
618.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
618.6 | | Наличие залога | dim-int:NalichZalogAxis |
618.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
618.8 | | Доля перестраховщика в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторном) | dim-int:DolPskRznuRegAxis |
618.9 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | dim-int:AktDogOsopoAxis |
618.10 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | dim-int:AktDogOsgopAxis |
618.11 | | Актив по договору, указанному в абзаце втором подпункта 3.1.12.16 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:AktDogUk311216Axis |
619 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
619.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
619.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
619.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
619.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
619.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
619.6 | | Наличие залога | dim-int:NalichZalogAxis |
619.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
619.8 | | Доля перестраховщика в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторном) | dim-int:DolPskRznuRegAxis |
619.9 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | dim-int:AktDogOsopoAxis |
619.10 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | dim-int:AktDogOsgopAxis |
619.11 | | Актив по договору, указанному в абзаце втором подпункта 3.1.12.16 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:AktDogUk311216Axis |
620 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
620.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
620.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
620.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
620.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
620.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
620.6 | | Наличие залога | dim-int:NalichZalogAxis |
620.7 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
620.8 | | Доля перестраховщика в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторном) | dim-int:DolPskRznuRegAxis |
620.9 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | dim-int:AktDogOsopoAxis |
620.10 | | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | dim-int:AktDogOsgopAxis |
620.11 | | Актив по договору, указанному в абзаце втором подпункта 3.1.12.16 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:AktDogUk311216Axis |
Подраздел 2.34. Средства обязательного медицинского страхования, соответствующие требованиям подпункта 1.2.1 пункта 1.2 Положения Банка России N 710-П |
621 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
621.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
621.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
621.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
622 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
622.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
622.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
622.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
623 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
623.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
623.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
623.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
Подраздел 2.35. Товары, подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П |
624 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
624.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
624.2 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
624.3 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
624.4 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
624.5 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
624.6 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
624.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
625 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
625.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
625.2 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
625.3 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
625.4 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
625.5 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
625.6 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
625.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
625.8 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
626 | Дата составления отчета об оценке объекта оценки, на основании которого определена стоимость | | ins-dic:DataOtchObNedvOprStoim |
626.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
626.2 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
626.3 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
626.4 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
626.5 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
626.6 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
626.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
627 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
627.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
627.2 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
627.3 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
627.4 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
627.5 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
627.6 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
627.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
628 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
628.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
628.2 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
628.3 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
628.4 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
628.5 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
628.6 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
628.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
629 | Влияние риска изменения цен на иные активы | | ins-dic:VlRiskIzmCzenInAkt |
629.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
629.2 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
629.3 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
629.4 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
629.5 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
629.6 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
629.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
630 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
630.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
630.2 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
630.3 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
630.4 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
630.5 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
630.6 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
630.7 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
Подраздел 2.36. Недвижимое имущество, соответствующее требованиям пункта 3.6 Положения Банка России N 710-П |
631 | Наименование и назначение объекта недвижимости | | nfo-dic:NaimNaznObektNedv |
631.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
631.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
631.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
631.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
631.5 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
632 | Адрес (местоположение) объекта недвижимости | | nfo-dic:AdresObektNedv |
632.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
632.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
632.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
632.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
632.5 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
633 | Категория вещей, в том числе недвижимости | | ins-dic:KatVeshhEnumerator |
633.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
633.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
633.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
633.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
633.5 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
634 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
634.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
634.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
634.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
634.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
634.5 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
635 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
635.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
635.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
635.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
635.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
635.5 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
635.6 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
636 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | ins-dic:RiskAktPeredStrlEnumerator |
636.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
636.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
636.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
636.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
636.5 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
637 | Дата принятия к учету | | nfo-dic:DatPrinUch |
637.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
637.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
637.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
637.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
637.5 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
638 | Рыночная стоимость | | nfo-dic:RynStoim |
638.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
638.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
638.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
638.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
638.5 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
639 | Резерв переоценки | | nfo-dic:RezPereocz |
639.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
639.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
639.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
639.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
639.5 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
640 | Дата регистрации права собственности | | ins-dic:Data_Reg_Prava_Sobstv |
640.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
640.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
640.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
640.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
640.5 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
641 | Форма оплаты объекта недвижимости при покупке | | nfo-dic:FormOplPokupObektNedv |
641.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
641.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
641.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
641.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
641.5 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
642 | Задолженность по оплате объекта недвижимости | | nfo-dic:ZadolzhOplObNedv |
642.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
642.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
642.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
642.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
642.5 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
643 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
643.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
643.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
643.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
643.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
643.5 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
644 | Дата составления отчета об оценке объекта оценки, на основании которого определена стоимость | | ins-dic:DataOtchObNedvOprStoim |
644.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
644.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
644.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
644.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
644.5 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
645 | Влияние риска изменения цен на недвижимость | | ins-dic:VlRiskIzmCzenNedv |
645.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
645.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
645.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
645.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
645.5 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
646 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
646.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
646.2 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
646.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
646.4 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
646.5 | | Идентификатор оценщика | dim-int:ID_OczenshikaTaxis |
Подраздел 2.37. Вещи, кроме недвижимого имущества, указанного в пункте 3.6 Положения Банка России N 710-П, и товаров, подпадающих под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П |
647 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
647.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
647.2 | | Категория вещей, в том числе недвижимости | dim-int:KatVeshhAxis |
647.3 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
647.4 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
648 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
648.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
648.2 | | Категория вещей, в том числе недвижимости | dim-int:KatVeshhAxis |
648.3 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
648.4 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
Подраздел 2.38. Права пользования по договору аренды |
649 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
649.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
649.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
649.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
650 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
650.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
650.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
650.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
651 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
651.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
651.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
651.3 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
Подраздел 2.39. Прочие активы |
652 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
652.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
652.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
652.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
652.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
652.5 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
652.6 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
652.7 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
652.8 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
652.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
653 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
653.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
653.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
653.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
653.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
653.5 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
653.6 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
653.7 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
653.8 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
653.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
653.10 | | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
654 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
654.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
654.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
654.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
654.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
654.5 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
654.6 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
654.7 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
654.8 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
654.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
655 | Цена возмещения при дефолте актива | | ins-dic:CzenVozmDefolt |
655.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
655.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
655.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
655.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
655.5 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
655.6 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
655.7 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
655.8 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
655.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
656 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
656.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
656.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
656.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
656.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
656.5 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
656.6 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
656.7 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
656.8 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
656.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
657 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
657.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
657.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
657.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
657.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
657.5 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
657.6 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
657.7 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
657.8 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
657.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
658 | Влияние риска изменения цен на иные активы | | ins-dic:VlRiskIzmCzenInAkt |
658.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
658.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
658.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
658.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
658.5 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
658.6 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
658.7 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
658.8 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
658.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
659 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
659.1 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
659.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
659.3 | | Идентификатор доверительного управляющего | dim-int:IdDoveritelnogoUpravlyayushhegoTaxis |
659.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
659.5 | | Идентификатор фонда или депозитарной расписки | dim-int:IDFondDepRaspTaxis |
659.6 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
659.7 | | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
659.8 | | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
659.9 | | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
Раздел 3. Отдельные виды обязательств |
Подраздел 3.1. Обязательства, возникшие в результате заключения страховщиком срочных сделок |
660 | Код ISIN ценной бумаги | | ins-dic:Kod_Isin_Czb |
660.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
660.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
660.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
660.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
660.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
660.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
661 | Код классификации финансовых инструментов (CFI) | | ins-dic:Kod_Klass_Fininst |
661.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
661.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
661.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
661.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
661.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
661.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
662 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
662.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
662.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
662.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
662.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
662.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
662.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
663 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
663.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
663.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
663.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
663.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
663.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
663.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
664 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
664.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
664.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
664.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
664.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
664.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
664.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
665 | Влияние риска изменения процентных ставок (рост ставок) | | ins-dic:VlRiskRostProczStav |
665.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
665.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
665.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
665.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
665.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
665.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
666 | Влияние риска изменения процентных ставок (снижение ставок) | | ins-dic:VlRiskSnizhProczStav |
666.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
666.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
666.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
666.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
666.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
666.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
667 | Влияние риска изменения кредитного спреда | | ins-dic:VlRiskIzmKredSpred |
667.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
667.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
667.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
667.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
667.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
667.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
668 | Влияние риска изменения стоимости акций | | ins-dic:VlRiskIzmStoimAkcz |
668.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
668.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
668.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
668.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
668.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
668.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
669 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
669.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
669.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
669.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
669.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
669.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
669.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
670 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
670.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
670.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
670.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
670.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
670.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
670.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
671 | Влияние риска изменения цен на недвижимость | | ins-dic:VlRiskIzmCzenNedv |
671.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
671.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
671.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
671.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
671.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
671.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
672 | Влияние риска изменения цен на иные активы | | ins-dic:VlRiskIzmCzenInAkt |
672.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
672.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
672.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
672.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
672.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
672.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
673 | Вид рынка ценных бумаг, на котором обращается ценная бумага | | ins-dic:Birzh_Vnebirzh_SdelkiEnumerator |
673.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
673.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
673.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
673.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
673.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
673.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
674 | Направление сделки | | ins-dic:NaprSdelkiEnumerator |
674.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
674.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
674.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
674.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
674.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
674.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
675 | Описание существенных условий договора (для своп-договора) | | ins-dic:SushhUslDog |
675.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
675.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
675.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
675.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
675.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
675.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
676 | Суммарная справедливая стоимость лотов | | ins-dic:SummSprStoimLot |
676.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
676.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
676.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
676.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
676.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
676.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
677 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
677.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
677.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
677.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
677.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
677.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
677.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
Подраздел 3.1.1. Базисные активы по срочной сделке или активы, от которых зависит поток по структурной облигации |
678 | Кредитный рейтинг базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | | ins-dic:KredRejtBazAkt |
678.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
678.2 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
678.3 | | Вид базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
678.4 | | Идентификатор контрагента по базисному активу по срочной сделке или активу, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:IDKtragBazAktStStrOblTaxis |
678.5 | | Идентификатор базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:IDBazAktPotStrOblTaxis |
678.6 | | Код валюты базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:KodValyutyBazAktAxis |
678.7 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства, присвоившего кредитный рейтинг базисному активу по срочной сделке или активу, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:IDKRABazAktStStrOblTaxis |
Подраздел 3.2. Срочные сделки, отраженные в бухгалтерском балансе страховщика как активы |
679 | Код ISIN ценной бумаги | | ins-dic:Kod_Isin_Czb |
679.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
679.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
679.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
679.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
679.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
679.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
680 | Код классификации финансовых инструментов (CFI) | | ins-dic:Kod_Klass_Fininst |
680.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
680.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
680.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
680.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
680.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
680.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
681 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
681.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
681.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
681.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
681.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
681.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
681.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
682 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
682.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
682.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
682.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
682.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
682.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
682.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
683 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
683.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
683.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
683.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
683.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
683.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
683.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
684 | Вид рынка ценных бумаг, на котором обращается ценная бумага | | ins-dic:Birzh_Vnebirzh_SdelkiEnumerator |
684.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
684.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
684.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
684.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
684.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
684.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
685 | Направление сделки | | ins-dic:NaprSdelkiEnumerator |
685.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
685.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
685.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
685.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
685.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
685.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
686 | Описание существенных условий договора (для своп-договора) | | ins-dic:SushhUslDog |
686.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
686.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
686.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
686.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
686.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
686.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
687 | Суммарная справедливая стоимость лотов | | ins-dic:SummSprStoimLot |
687.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
687.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
687.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
687.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
687.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
687.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
688 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
688.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
688.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
688.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
688.4 | | Идентификатор поручителя (гаранта) | dim-int:IDPoruchGarTaxis |
688.5 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
688.6 | | Вид структурной сделки | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
Подраздел 3.2.1. Базисные активы по срочной сделке или активы, от которых зависит поток по структурной облигации |
689 | Кредитный рейтинг базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | | ins-dic:KredRejtBazAkt |
689.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
689.2 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
689.3 | | Вид базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
689.4 | | Идентификатор контрагента по базисному активу по срочной сделке или активу, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:IDKtragBazAktStStrOblTaxis |
689.5 | | Идентификатор базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:IDBazAktPotStrOblTaxis |
689.6 | | Код валюты базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:KodValyutyBazAktAxis |
689.7 | | Идентификатор кредитного рейтингового агентства, присвоившего кредитный рейтинг базисному активу по срочной сделке или активу, от которого зависит поток по структурной облигации | dim-int:IDKRABazAktStStrOblTaxis |
Подраздел 3.3. Выпущенные долговые ценные бумаги |
690 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
690.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
690.2 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
690.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
691 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
691.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
691.2 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
691.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
692 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
692.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
692.2 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
692.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
693 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
693.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
693.2 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
693.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
694 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
694.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
694.2 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
694.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Подраздел 3.4. Займы и прочие привлеченные средства (кроме субординированных займов, выпущенных долговых ценных бумаг) |
695 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
695.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
695.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
695.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
696 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
696.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
696.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
696.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
697 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
697.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
697.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
697.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
698 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
698.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
698.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
698.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
699 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
699.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
699.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
699.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Подраздел 3.5. Субординированные займы |
700 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
700.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
700.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
700.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
700.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
701 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
701.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
701.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
701.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
701.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
702 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
702.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
702.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
702.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
702.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
703 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
703.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
703.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
703.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
703.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
704 | Включен в расчет нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств | | ins-dic:VklRaschNormSootnSSKapPrinObyazEnumerator |
704.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
704.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
704.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
704.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
705 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
705.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
705.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
705.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
705.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Подраздел 3.6. Обязательства, соответствующие требованиям подпункта 1.3.2 пункта 1.3 Положения Банка России N 710-П |
706 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
706.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
706.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
707 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
707.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
707.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Подраздел 3.7. Страховые резервы по страхованию жизни |
708 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
708.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
708.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
709 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
709.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
709.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
710 | Влияние риска изменения процентных ставок (рост ставок) | | ins-dic:VlRiskRostProczStav |
710.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
710.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
711 | Влияние риска изменения процентных ставок (снижение ставок) | | ins-dic:VlRiskSnizhProczStav |
711.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
711.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
712 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
712.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
712.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
713 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
713.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
713.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
714 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
714.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
714.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Подраздел 3.7.1. Резерв опций и гарантий (регуляторный) |
715 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
715.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
715.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
716 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
716.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
716.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
717 | Влияние риска изменения процентных ставок (рост ставок) | | ins-dic:VlRiskRostProczStav |
717.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
717.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
718 | Влияние риска изменения процентных ставок (снижение ставок) | | ins-dic:VlRiskSnizhProczStav |
718.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
718.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
719 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
719.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
719.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
720 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
720.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
720.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
721 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
721.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
721.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Подраздел 3.8. Страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни |
722 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
722.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
722.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
723 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
723.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
723.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
724 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
724.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
724.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
725 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
725.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
725.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
726 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
726.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
726.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Подраздел 3.8.1. Дополнительная часть резерва незаработанной премии (регуляторного) |
727 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
727.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
727.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
728 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
728.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
728.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
729 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
729.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
729.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
730 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
730.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
730.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
731 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
731.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
731.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Подраздел 3.9. Обязательства по обязательному медицинскому страхованию, соответствующие требованиям подпункта 1.3.1 пункта 1.3 Положения Банка России N 710-П |
732 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
732.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
732.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
733 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
733.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
733.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
734 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
734.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
734.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Подраздел 3.10. Обязательства инвестиционного фонда, указанные в подпункте 1.4.4 пункта 1.4 Положения Банка России N 710-П |
735 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
735.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
735.2 | | Идентификатор инвестиционного фонда | dim-int:IDInvFondTaxis |
735.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
736 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
736.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
736.2 | | Идентификатор инвестиционного фонда | dim-int:IDInvFondTaxis |
736.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
737 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
737.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
737.2 | | Идентификатор инвестиционного фонда | dim-int:IDInvFondTaxis |
737.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
738 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
738.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
738.2 | | Идентификатор инвестиционного фонда | dim-int:IDInvFondTaxis |
738.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
739 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
739.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
739.2 | | Идентификатор инвестиционного фонда | dim-int:IDInvFondTaxis |
739.3 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Подраздел 3.11. Отложенные налоговые обязательства |
740 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
740.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
740.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
741 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
741.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
741.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
742 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
742.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
742.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
743 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
743.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
743.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
744 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
744.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
744.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Подраздел 3.12. Обязательства по договору аренды |
745 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
745.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
745.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
745.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
746 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
746.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
746.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
746.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
747 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
747.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
747.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
747.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
748 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
748.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
748.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
748.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
749 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
749.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
749.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
749.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
750 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
750.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
750.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
750.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
Подраздел 3.13. Прочие обязательства |
751 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
751.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
751.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
752 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
752.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
752.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
753 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
753.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
753.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
754 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
754.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
754.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
755 | Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ins-dic:Kat_BfoEnumerator |
755.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
755.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Подраздел 3.14. Выданные поручительства и независимые гарантии |
756 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
756.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
756.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
756.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
756.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
757 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
757.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
757.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
757.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
757.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
758 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
758.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
758.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
758.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
758.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
759 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
759.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
759.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
759.3 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
759.4 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Подраздел 3.15. Прочие внебалансовые обязательства |
760 | Балансовая стоимость | | nfo-dic:StoimDanBukhUch |
760.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
760.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
760.3 | | Обязательство, подлежащее суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostObyazTreb710PGl1Axis |
761 | Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimPolozh710P |
761.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
761.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
761.3 | | Обязательство, подлежащее суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostObyazTreb710PGl1Axis |
762 | Влияние риска изменения валютного курса (рост курса) | | ins-dic:VlRiskRostValKurs |
762.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
762.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
762.3 | | Обязательство, подлежащее суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostObyazTreb710PGl1Axis |
763 | Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса) | | ins-dic:VlRiskSnizhValKurs |
763.1 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
763.2 | | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis |
763.3 | | Обязательство, подлежащее суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | dim-int:VkhodSostObyazTreb710PGl1Axis |
Раздел 4. Оценка концентрационного риска |
764 | Стоимость активов для оценки концентрационного риска | | ins-dic:StoimAktRaschKonczRisk |
764.1 | | Идентификатор обязанного лица | dim-int:IDObyazLiczTaxis |
765 | Влияние концентрационного риска | | ins-dic:VlKonczRisk |
765.1 | | Идентификатор обязанного лица | dim-int:IDObyazLiczTaxis |
Раздел 5. Залог |
766 | Вид залога | | ins-dic:VidZalogEnumerator |
766.1 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
766.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
766.3 | | Идентификатор актива, являющегося предметом залога | dim-int:IDAktivYavlZalogTaxis |
767 | Стоимость предмета залога | | ins-dic:StoimPredmZalog |
767.1 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
767.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
767.3 | | Идентификатор актива, являющегося предметом залога | dim-int:IDAktivYavlZalogTaxis |
768 | Стоимость залога, если по активу предполагается дефолт | | ins-dic:StoimZalogPredpDefolt |
768.1 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
768.2 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
768.3 | | Идентификатор актива, являющегося предметом залога | dim-int:IDAktivYavlZalogTaxis |
Раздел 6. Потоки по отдельным видам активов |
769 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
769.1 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
769.2 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
769.3 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
770 | Дата платежа | | nfo-dic:DataPlatezh |
770.1 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
770.2 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
770.3 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
771 | Сумма платежа | | nfo-dic:SumPlat |
771.1 | | Идентификатор актива | dim-int:Identifikator_ATaxis |
771.2 | | Вид актива | dim-int:KlassAktAxis |
771.3 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
Раздел 7. Потоки по отдельным видам обязательств |
772 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
772.1 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
772.2 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
772.3 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
773 | Дата платежа | | nfo-dic:DataPlatezh |
773.1 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
773.2 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
773.3 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
774 | Номинальная стоимость | | ins-dic:NomStoim |
774.1 | | Идентификатор обязательства | dim-int:IDObyazTaxis |
774.2 | | Вид обязательства | dim-int:KlassObAxis |
774.3 | | Идентификатор платежа | dim-int:IDPlatezhTaxis |
Раздел 8. Расшифровка резерва незаработанной премии и математического резерва |
775 | Резерв незаработанной премии (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Nezarabot_Premiya_Regulyator |
775.1 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
776 | Математический резерв (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Matem_Rez |
776.1 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_DogovoraTaxis |
Раздел 9. Расчет показателя заемных средств |
777 | Стоимость лотов срочных сделок | | ins-dic:StoimLotSrochSdel |
778 | Стоимость ценных бумаг, полученных по первой части договора репо | | ins-dic:Czb_Dogovorrepo |
779 | Привлеченные кредиты и займы (за исключением субординированных займов) с учетом процентов | | ins-dic:PrivlKrZajmIsklSubUchProcz |
780 | Стоимость активов, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П | | ins-dic:StoimAktPolozh710P |
781 | Величина показателя заемных средств | | ins-dic:Zaemnyesredstva |
Раздел 10. Финансовые активы и обязательства в разрезе валют и сроков, оставшихся до погашения активов и обязательств |
Подраздел 10.1. Для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни, применяющего при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка" <1> |
Подраздел 10.1.1. Финансовые активы |
782 | Денежные средства и их эквиваленты | | ifrs-full:CashAndCashEquivalents |
782.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
782.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
783 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax |
783.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
783.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
<1> Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2016 года N 43044, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 июля 2020 года N 58832.
1 | 2 | 3 | 4 |
784 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
784.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
784.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
785 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | | ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale |
785.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
785.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
786 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения | | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments |
786.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
786.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
787 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
787.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
787.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
788 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost |
788.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
788.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
789 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
789.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
789.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
790 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye |
790.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
790.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
791 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
791.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
791.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
792 | Доля перестраховщиков в резервах убытков, включая резерв расходов на урегулирование убытков | | ins-dic:Dolya_Perestrvrezubvklrasxnauregubytkovskorrektirovannaya |
792.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
792.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
793 | Доля перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам и от реализации годных остатков | | ins-dic:Dolya_Perestrvotsenkebudpostupposubr_I_Regres_Godnym_Ostatkam |
793.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
793.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
794 | Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
794.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
794.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
795 | Прочие финансовые активы | | ins-dic:Prochie_Finansovye_Aktivy |
795.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
795.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
796 | Итого финансовых активов | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivov |
796.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
796.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
Подраздел 10.1.2. Обязательства |
797 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
797.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
797.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
798 | Займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva |
798.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
798.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
799 | Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities |
799.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
799.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
800 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
800.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
800.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
801 | Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
801.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
801.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
802 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
802.1 | | Типы обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | dim-int:Tipy_Obyaz_Dog_Szh_Klas_Strax_Axis |
802.2 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
802.3 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
803 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
803.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
803.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
804 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
804.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
804.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
805 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
805.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
805.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
806 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, - резервы убытков, включая резерв расходов на урегулирование убытков | | ins-dic:Rezstrahnzh-Rezubvklrezrasxnauregubytkov_Skorrektirovannye |
806.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
806.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
807 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, - оценка будущих поступлений по суброгациям, регрессам и от реализации годных остатков | | ins-dic:Rezstrahnzh-Aktuarnocenkabudpostupposubrregressamgodnymostatkam |
807.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
807.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
808 | Прочие обязательства | | ins-dic:Prochie_ObyazatelStva_-_Vsego |
808.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
808.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
809 | Итого обязательств | | ifrs-full:Liabilities |
809.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
809.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
810 | Чистый разрыв ликвидности (чистая балансовая позиция) | | ins-dic:Chistyj_Razryv_Likvidnosti_Chistaya_Balansovaya_Pozitsiya |
810.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
810.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
811 | Совокупный разрыв ликвидности | | ins-dic:Sovokupnyj_Razryv_Likvidnosti |
811.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
811.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
Подраздел 10.2. Для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни, применяющего при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка" |
Подраздел 10.2.1. Финансовые активы |
812 | Денежные средства и их эквиваленты | | ifrs-full:CashAndCashEquivalents |
812.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
812.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
813 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax |
813.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
813.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
814 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
814.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
814.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
815 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | | ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale |
815.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
815.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
816 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения | | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments |
816.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
816.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
817 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
817.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
817.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
818 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
818.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
818.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
819 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost |
819.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
819.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
820 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
820.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
820.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
821 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye |
821.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
821.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
822 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
822.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
822.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
823 | Доля перестраховщиков в резервах убытков, включая резерв расходов на урегулирование убытков | | ins-dic:Dolya_Perestrvrezubvklrasxnauregubytkovskorrektirovannaya |
823.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
823.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
824 | Доля перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам и от реализации годных остатков | | ins-dic:Dolya_Perestrvotsenkebudpostupposubr_I_Regres_Godnym_Ostatkam |
824.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
824.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
825 | Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
825.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
825.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
826 | Прочие финансовые активы | | ins-dic:Prochie_Finansovye_Aktivy |
826.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
826.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
827 | Итого финансовых активов | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivov |
827.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
827.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
Подраздел 10.2.2. Обязательства |
828 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
828.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
828.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
829 | Займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva |
829.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
829.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
830 | Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities |
830.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
830.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
831 | Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
831.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
831.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
832 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
832.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
832.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
833 | Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
833.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
833.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
834 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
834.1 | | Типы обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | dim-int:Tipy_Obyaz_Dog_Szh_Klas_Strax_Axis |
834.2 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
834.3 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
835 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
835.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
835.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
836 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
836.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
836.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
837 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
837.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
837.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
838 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, - резервы убытков, включая резерв расходов на урегулирование убытков | | ins-dic:Rezstrahnzh-Rezubvklrezrasxnauregubytkov_Skorrektirovannye |
838.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
838.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
839 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, - оценка будущих поступлений по суброгациям, регрессам и от реализации годных остатков | | ins-dic:Rezstrahnzh-Aktuamocenkabudpostupposubrregressamgodnymostatkam |
839.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
839.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
840 | Прочие обязательства | | ins-dic:Prochie_ObyazatelStva_-_Vsego |
840.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
840.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
841 | Итого обязательств | | ifrs-full:Liabilities |
841.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
841.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
842 | Чистый разрыв ликвидности (чистая балансовая позиция) | | ins-dic:Chistyj_Razryv_Likvidnosti_Chistaya_Balansovaya_Pozitsiya |
842.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
842.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
843 | Совокупный разрыв ликвидности | | ins-dic:Sovokupnyj_Razryv_Likvidnosti |
843.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
843.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
Подраздел 10.3. Для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни, применяющего при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" <1> |
Подраздел 10.3.1. Финансовые активы |
844 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
844.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
844.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
845 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
845.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
<1> Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2016 года N 43044, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 марта 2018 года N 56н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 апреля 2018 года N 50779, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2018 года N 51396, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 сентября 2019 года N 146н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Редакционные исправления в МСФО" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2019 года N 56187, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 июля 2020 года N 58832.
1 | 2 | 3 | 4 |
845.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
846 | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
846.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
846.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
847 | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
847.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
847.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
848 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
848.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
848.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
849 | Долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
849.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
849.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
850 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
850.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
850.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
851 | Прочие долговые инструменты | | ifrs-ru:ProchieDolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
851.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
851.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
852 | Долевые инструменты | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
852.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
852.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
853 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost |
853.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
853.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
854 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
854.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
854.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
855 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
855.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
855.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
856 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
856.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
856.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
857 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
857.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
857.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
858 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye |
858.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
858.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
859 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
859.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
859.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
860 | Доля перестраховщиков в резервах убытков, включая резерв расходов на урегулирование убытков | | ins-dic:Dolya_Perestrvrezubvklrasxnauregubytkovskorrektirovannaya |
860.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
860.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
861 | Доля перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам и от реализации годных остатков | | ins-dic:Dolya_Perestrvotsenkebudpostupposubr_I_Regres_Godnym_Ostatkam |
861.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
861.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
862 | Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
862.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
862.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
863 | Прочие финансовые активы | | ins-dic:Prochie_Finansovye_Aktivy |
863.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
863.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
864 | Итого финансовых активов | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivov |
864.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
864.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
Подраздел 10.3.2. Обязательства |
865 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
865.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
865.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
866 | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke |
866.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
866.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
867 | Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
867.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
867.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
868 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost |
868.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
868.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
869 | Кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti |
869.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
869.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
870 | Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities |
870.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
870.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
871 | Прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti |
871.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
871.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
872 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
872.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
872.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
873 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, - резервы убытков, включая резерв расходов на урегулирование убытков | | ins-dic:Rezstrahnzh-Rezubvklrezrasxnauregubytkov_Skorrektirovannye |
873.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
873.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
874 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, - оценка будущих поступлений по суброгациям, регрессам и от реализации годных остатков | | ins-dic:Rezstrahnzh-Aktuarnocenkabudpostupposubrregressamgodnymostatkam |
874.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
874.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
875 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
875.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
875.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
876 | Обязательства выбывающих групп, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
876.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
876.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
877 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
877.1 | | Типы обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | dim-int:Tipy_Obyaz_Dog_Szh_Klas_Strax_Axis |
877.2 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
877.3 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
878 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
878.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
878.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
879 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
879.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
879.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
880 | Прочие обязательства | | ins-dic:Prochie_ObyazatelStva_-_Vsego |
880.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
880.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
881 | Итого обязательств | | ifrs-full:Liabilities |
881.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
881.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
882 | Чистый разрыв ликвидности (чистая балансовая позиция) | | ins-dic:Chistyj_Razryv_Likvidnosti_Chistaya_Balansovaya_Pozitsiya |
882.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
882.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
883 | Совокупный разрыв ликвидности | | ins-dic:Sovokupnyj_Razryv_Likvidnosti |
883.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
883.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
Подраздел 10.4. Для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни, применяющего при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" |
Подраздел 10.4.1. Финансовые активы |
884 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
884.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
884.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
885 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
885.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
885.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
886 | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
886.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
886.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
887 | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
887.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
887.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
888 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
888.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
888.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
889 | Долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
889.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
889.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
890 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
890.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
890.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
891 | Прочие долговые инструменты | | ifrs-ru:ProchieDolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
891.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
891.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
892 | Долевые инструменты | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
892.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
892.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
893 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost |
893.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
893.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
894 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
894.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
894.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
895 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
895.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
895.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
896 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
896.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
896.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
897 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaSvyazannyeStorony |
897.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
897.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
898 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
898.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
898.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
899 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye |
899.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
899.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
900 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
900.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
900.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
901 | Доля перестраховщиков в резервах убытков, включая резерв расходов на урегулирование убытков | | ins-dic:Dolya_Perestrvrezubvklrasxnauregubytkovskorrektirovannaya |
901.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
901.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
902 | Доля перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам и от реализации годных остатков | | ins-dic:Dolya_Perestrvotsenkebudpostupposubr_I_Regres_Godnym_Ostatkam |
902.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
902.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
903 | Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
903.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
903.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
904 | Прочие финансовые активы | | ins-dic:Prochie_Finansovye_Aktivy |
904.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
904.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
905 | Итого финансовых активов | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivov |
905.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
905.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
Подраздел 10.4.2. Обязательства |
906 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
906.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
906.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
907 | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke |
907.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
907.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
908 | Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
908.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
908.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
909 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost |
909.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
909.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
910 | Кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti |
910.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
910.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
911 | Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities |
911.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
911.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
912 | Прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti |
912.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
912.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
913 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
913.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
913.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
914 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, - резервы убытков, включая резерв расходов на урегулирование убытков | | ins-dic:Rezstrahnzh-Rezubvklrezrasxnauregubytkov_Skorrektirovannye |
914.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
914.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
915 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, - оценка будущих поступлений по суброгациям, регрессам и от реализации годных остатков | | ins-dic:Rezstrahnzh-Aktuarnocenkabudpostupposubrregressamgodnymostatkam |
915.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
915.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
916 | Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
916.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
916.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
917 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
917.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
917.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
918 | Обязательства выбывающих групп, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
918.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
918.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
919 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
919.1 | | Типы обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | dim-int:Tipy_Obyaz_Dog_Szh_Klas_Strax_Axis |
919.2 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
919.3 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
920 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
920.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
920.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
921 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
921.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
921.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
922 | Прочие обязательства | | ins-dic:Prochie_ObyazatelStva_-_Vsego |
922.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
922.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
923 | Итого обязательств | | ifrs-full:Liabilities |
923.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
923.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
924 | Чистый разрыв ликвидности (чистая балансовая позиция) | | ins-dic:Chistyj_Razryv_Likvidnosti_Chistaya_Balansovaya_Pozitsiya |
924.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
924.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
925 | Совокупный разрыв ликвидности | | ins-dic:Sovokupnyj_Razryv_Likvidnosti |
925.1 | | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
925.2 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420154 "Отчет об активах и обязательствах"
1. Отчетность по форме 0420154 "Отчет об активах и обязательствах" (далее - отчетность по форме 0420154), за исключением раздела 10 отчетности по форме 0420154, составляется страховщиком посредством формирования предусмотренных в ней показателей за месяц (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно.
Раздел 10 отчетности по форме 0420154 составляется страховщиком посредством формирования предусмотренных в нем показателей на ежеквартальной основе по состоянию на последний календарный день квартала включительно.
Отчетность по форме 0420154 составляется страховщиком с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13 - 15, 20, 21 приложения 4 к настоящему Указанию.
2. По показателям отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об активах и обязательствах страховщика, в том числе учитываемых при определении величины собственных средств (капитала) в соответствии с главами 1, 3 и 4 Положения Банка России от 10 января 2020 года N 710-П "Об отдельных требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 апреля 2020 года N 58186 (далее - Положение Банка России N 710-П), сведения об инвестировании собственных средств (капитала) и средств страховых резервов в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 710-П, а также анализ финансовых активов и обязательств в разрезе валют и сроков, оставшихся до погашения активов и обязательств.
Для отчетности по форме 0420154 за отчетные периоды до 30 июня 2022 года включительно значения показателей "Влияние риска изменения кредитного спреда" (строки 55, 199, 289, 318, 485, 667), "Влияние риска изменения процентных ставок (рост ставок)" (строки 53, 197, 287, 316, 483, 665, 710, 717), "Влияние риска изменения процентных ставок (снижение ставок)" (строки 54, 198, 288, 317, 484, 666, 711, 718), "Влияние риска изменения стоимости акций" (строки 87, 140, 290, 668), "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строки 25, 56, 88, 141, 200, 291, 319, 334, 350, 366, 382, 399, 416, 431, 438, 454, 461, 486, 507, 537, 550, 585, 606, 618, 627, 656, 669, 692, 697, 702, 712, 719, 724, 729, 737, 742, 748, 753, 758, 762), "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строки 26, 57, 89, 142, 201, 292, 320, 335, 351, 367, 383, 400, 417, 432, 439, 455, 462, 487, 508, 538, 551, 586, 607, 619, 628, 657, 670, 693, 698, 703, 713, 720, 725, 730, 738, 743, 749, 754, 759, 763), "Влияние риска изменения цен на недвижимость" (строки 645 и 671), "Влияние риска изменения цен на иные активы" (строки 143, 293, 629, 658, 672) и "Цена возмещения при дефолте актива" (строки 24, 52, 86, 139, 196, 286, 315, 349, 365, 381, 398, 415, 430, 453, 482, 506, 536, 584, 605, 617, 655) не указываются.
3. По показателю "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строки 3, 19, 40, 77, 131, 182, 273, 306, 328, 343, 359, 375, 391, 408, 424, 437, 448, 460, 472, 495, 520, 528, 548, 561, 567, 577, 598, 615, 625, 635, 653), аналитическим признакам группы аналитических признаков "Вид актива" отражается стоимость активов на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 710-П, с указанием стоимости активов, в которые в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 710-П инвестированы:
средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с Положением Банка России от 16 ноября 2016 года N 557-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию жизни", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года N 45055 (далее - Положение Банка России N 557-П), и Положением Банка России от 16 ноября 2016 года N 558-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года N 45054 (далее - Положение Банка России N 558-П) (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства");
собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства").
По показателю "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строки 3, 663, 682, 691, 696, 701, 709, 716, 723, 728, 733, 736, 741, 747, 752, 757, 761), аналитическим признакам группы аналитических признаков "Вид обязательства" отражается стоимость обязательств на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 710-П.
Значение показателя "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строки 3, 19, 40, 77, 131, 182, 273, 306, 328, 343, 359, 375, 391, 408, 424, 437, 448, 460, 472, 495, 520, 528, 548, 561, 567, 577, 598, 615, 625, 635, 653, 663, 682, 691, 696, 701, 709, 716, 723, 728, 733, 736, 741, 747, 752, 757, 761) указывается в отношении только тех активов и обязательств страховщика, которые включены в состав активов и обязательств, предусмотренный главой 1 Положения Банка России N 710-П.
4. По показателю "Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей" (строки 20, 43, 275, 600, 636), аналитическим признакам группы аналитических признаков "Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей" указывается информация об активах, риски изменения стоимости которых в соответствии с договорами страхования жизни в полном объеме возложены на выгодоприобретателей, в соответствии с подпунктом 1.2.2 пункта 1.2 Положения Банка России N 710-П.
5. По показателю "Процентная ставка, процентов годовых" (строки 49, 191, 258, 308) указывается размер годовой процентной ставки (для банковского вклада (депозита) - размер годовой процентной ставки, под которую размещены средства страховщика, в соответствии с условиями договора банковского вклада (депозита).
6. По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строки 59, 114, 164, 204, 262, 660, 679) указывается (при наличии) международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN) (далее - код ISIN).
7. По показателю "Код классификации финансовых инструментов (CFI)" (строки 60, 115, 165, 205, 263, 661, 680) указывается (при наличии) международный код классификации финансовых инструментов (Classification of Financial Instruments, CFI).
8. По показателям "Количество единиц актива" (строки 63, 93, 117, 146, 168), "Количество, поступило" (строки 67, 97, 121, 150, 172) и "Количество, выбыло" (строки 69, 99, 123, 152, 174) указывается количество ценных бумаг в штуках.
9. По показателю "Номинальная стоимость одной ценной бумаги, в единицах валюты номинала" (строки 78, 107, 188) указывается номинальная стоимость (для облигаций - непогашенная номинальная стоимость) одной ценной бумаги в единицах валюты номинала, указанной по показателю "Код валюты" (строки 62, 92, 167).
10. В случае если ценные бумаги включены на конец отчетного периода организатором торговли на рынке ценных бумаг в Российской Федерации (российской биржей) в котировальные списки, по показателю "Котировальный список" (строки 79, 132, 160, 189, 218, 233) указывается наименование котировального списка: "Список первого (высшего) уровня", "Список второго уровня", а по показателю "Наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, в котировальный список которого включена ценная бумага" (строки 80, 133, 161, 190, 219, 234) - полное наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг в Российской Федерации (российской биржи).
Для ценных бумаг, не относящихся к активам, находящимся на территории Российской Федерации, включенных на конец отчетного периода в котировальные списки иностранных бирж, по показателю "Котировальный список" (строки 79, 132, 160, 189, 218, 233) указывается наименование котировального листа (списка), рынка, сегмента в соответствии с приложением 19 к Положению Банка России от 24 февраля 2016 года N 534-П "О допуске ценных бумаг к организованным торгам", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 28 апреля 2016 года N 41964, 24 января 2017 года N 45369, 23 июня 2017 года N 47128, 25 июня 2018 года N 51420, 22 июля 2019 года N 55339, 27 октября 2020 года N 60599 (далее - Положение Банка России N 534-П), а по показателю "Наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, в котировальный список которого включена ценная бумага" (строки 80, 133, 161, 190, 219, 234) - наименование соответствующей иностранной биржи согласно приложению 19 к Положению Банка России N 534-П.
В случае если в отношении ценных бумаг на конец отчетного периода начата процедура листинга, по показателю "Наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, в котировальный список которого включена ценная бумага" (строки 80, 133, 161, 190, 219, 234) указывается полное наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг в Российской Федерации (российской биржи) или наименование иностранной биржи согласно приложению 19 к Положению Банка России N 534-П.
11. По показателю "Дата составления отчета об оценке объекта оценки, на основании которого определена стоимость" (строки 84, 109, 137, 194, 284, 626, 644) указывается дата составления отчета об оценке объекта оценки, на основании которого определена стоимость актива, с указанием информации об оценщике (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор оценщика").
12. По показателям "Кредитный рейтинг выпуска" (строка 193) и "Кредитный рейтинг базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации" (строки 203, 295, 678, 689) указывается (при наличии) кредитный рейтинг, присвоенный на конец отчетного периода кредитным рейтинговым агентством, с указанием информации об этом кредитном рейтинговом агентстве (по аналитическим признакам групп аналитических признаков "Идентификатор кредитного рейтингового агентства" и "Идентификатор кредитного рейтингового агентства, присвоившего кредитный рейтинг базисному активу по срочной сделке или активу, от которого зависит поток по структурной облигации" соответственно).
13. По показателю "Сумма просроченных средств (просроченной задолженности)" (строки 259, 321, 336, 352, 368, 384, 401, 418, 442, 465, 488, 509, 513, 521, 541, 554, 587, 591, 608, 612) указывается сумма просроченных средств (просроченной задолженности) на конец отчетного периода (до вычета резерва под обесценение).
14. По показателю "Сумма просроченных, но не обесцененных средств (просроченной, но не обесцененной задолженности)" (строки 260, 322, 337, 353, 369, 385, 402, 419, 443, 466, 489, 510, 514, 522, 542, 555, 588, 592, 609, 613) указывается сумма просроченных на конец отчетного периода, но не обесцененных средств (сумма просроченной на конец отчетного периода, но не обесцененной задолженности).
15. По показателю "Группа кредитного качества" (строки 23, 51, 85, 138, 195, 285, 314, 348, 364, 380, 397, 414, 481, 505, 535, 583, 604, 616, 654) указывается группа кредитного качества, определенная в соответствии с подпунктом 5.5.2.2 пункта 5.5 Положения Банка России N 710-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П к 1 категории контрагентов).
16. По показателю "Цена возмещения при дефолте актива" (строки 24, 52, 86, 139, 196, 286, 315, 349, 365, 381, 398, 415, 430, 453, 482, 506, 536, 584, 605, 617, 655) указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П к 1 категории контрагентов).
17. По показателю "Влияние риска изменения кредитного спреда" (строки 55, 199, 289, 318, 485, 667) указывается величина оценки риска изменения кредитного спреда, определенная в соответствии с пунктом 2 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
18. По показателям "Влияние риска изменения процентных ставок (рост ставок)" (строки 53, 197, 287, 316, 483, 665, 710, 717) и "Влияние риска изменения процентных ставок (снижение ставок)" (строки 54, 198, 288, 317, 484, 666, 711, 718) указывается определенная в соответствии с пунктом 3 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П величина оценки риска изменения процентных ставок при их росте и снижении соответственно.
19. По показателю "Влияние риска изменения стоимости акций" (строки 87, 140, 290, 668) указывается величина оценки риска изменения стоимости акций, определенная в соответствии с пунктом 4 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
20. По показателям "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строки 25, 56, 88, 141, 200, 291, 319, 334, 350, 366, 382, 399, 416, 431, 438, 454, 461, 486, 507, 537, 550, 585, 606, 618, 627, 656, 669, 692, 697, 702, 712, 719, 724, 729, 737, 742, 748, 753, 758, 762) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строки 26, 57, 89, 142, 201, 292, 320, 335, 351, 367, 383, 400, 417, 432, 439, 455, 462,487, 508, 538, 551, 586, 607, 619, 628, 657, 670, 693, 698, 703, 713, 720, 725, 730, 738, 743, 749, 754, 759, 763) указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
21. По показателю "Влияние риска изменения цен на недвижимость" (строки 645 и 671) указывается величина оценки риска изменения цен на недвижимость, определенная в соответствии с пунктом 5 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
22. По показателю "Влияние риска изменения цен на иные активы" (строки 143, 293, 629, 658, 672) указывается величина оценки риска изменения стоимости активов, риск изменения стоимости которых не подлежит определению в рамках оценки влияния рисков изменения кредитного спреда, процентных ставок, стоимости акций и цен на недвижимость, определенная в соответствии с пунктом 6 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
23. По показателю "Категория в бухгалтерской (финансовой) отчетности" (строки 9, 27, 58, 90, 110, 113, 144, 163, 202, 220, 235, 261, 294, 323, 338, 354, 370, 386, 403, 420, 433, 440, 444, 456, 463, 467, 490, 511, 515, 523, 539, 543, 552, 556, 562, 568, 573, 589, 593, 610, 614, 620, 623, 630, 646, 648, 651, 659, 677, 688, 694, 699, 705, 707, 714, 721, 726, 731, 734, 739, 744, 750, 755) указываются номер строки и наименование показателя в соответствии с формой 0420125 "Бухгалтерский баланс страховой организации" или формой 0420140 "Бухгалтерский баланс общества взаимного страхования", установленными Положением Банка России от 28 декабря 2015 года N 526-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 января 2016 года N 40869, 15 декабря 2016 года N 44748, 27 июля 2017 года N 47550, 7 сентября 2017 года N 48108, 30 июля 2019 года N 55452, 8 октября 2020 года N 60303 (далее - Положение Банка России N 526-П).
В случае отражения стоимости актива или обязательства на конец отчетного периода по нескольким показателям бухгалтерского баланса указываются номер строки и наименование показателя, по которому отражена стоимость актива или обязательства в наибольшей сумме.
24. По показателю "Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта" (строки 502, 533), аналитическому признаку группы аналитических признаков "Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта" указывается значение "Да", если право требования возникло или доля перестраховщиков в страховых резервах сформирована по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте. В ином случае указывается значение "Нет".
По показателю "Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика" (строки 503, 534), аналитическому признаку группы аналитических признаков "Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика" указывается значение "Да", если право требования возникло или доля перестраховщиков в страховых резервах сформирована по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров. В ином случае указывается значение "Нет".
По показателю "Актив по договору, указанному в абзаце втором подпункта 3.1.12.16 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 504), аналитическому признаку группы аналитических признаков "Актив по договору, указанному в абзаце втором подпункта подпункта 3.1.12.16 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" указывается значение "Да", если право требования возникло или доля перестраховщиков в страховых резервах сформирована по договору страхования гражданской ответственности за убытки и вред, причиненные радиационным воздействием, при осуществлении перестраховщиком перестрахования в составе пулов по страхованию ядерных рисков при условии солидарной ответственности участников пула, принимающих такие риски. В ином случае указывается значение "Нет".
25. Данные, указанные по аналитическим признакам групп аналитических признаков "Идентификатор контрагента", "Идентификатор поручителя (гаранта)", "Идентификатор доверительного управляющего", "Идентификатор организатора торговли", "Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги", "Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги", "Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги", "Идентификатор оценщика", "Идентификатор контрагента по базисному активу по срочной сделке или активу, от которого зависит поток по структурной облигации", "Идентификатор обязанного лица", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике".
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор доверительного управляющего" указывается идентификатор доверительного управляющего, в доверительном управлении которого находится актив на конец отчетного периода.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор организатора торговли" указывается идентификатор организатора торговли на рынке ценных бумаг, на котором приобретены ценные бумаги.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги" указывается идентификатор контрагента по сделке по приобретению ценной бумаги, по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги" - идентификатор контрагента по сделке по продаже ценной бумаги. В случае если ценные бумаги приобретены (проданы) в результате заключения безадресных биржевых сделок, по данным аналитическим признакам указывается идентификатор брокера.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги" указывается идентификатор организации, осуществляющей на конец отчетного периода хранение и (или) учет ценной бумаги. В случае если хранение и учет ценных бумаг одного выпуска осуществляют разные организации, по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги" указывается идентификатор организации, осуществляющей учет ценных бумаг.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор фонда или депозитарной расписки" указывается идентификатор ценной бумаги, через которую осуществляется владение имуществом.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор оценщика" указывается идентификатор юридического лица, предусмотренного абзацем вторым пункта 3.13 Положения Банка России N 710-П, с которым для определения стоимости актива заключен договор на проведение оценки.
По аналитическим признакам групп аналитических признаков "Идентификатор кредитного рейтингового агентства" и "Идентификатор кредитного рейтингового агентства, присвоившего кредитный рейтинг базисному активу по срочной сделке или активу, от которого зависит поток по структурной облигации" указывается сформированный страховщиком в соответствии с подпунктом 8.22 пункта 8 Порядка составления отчетности по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике" идентификатор кредитного рейтингового агентства.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор платежа" указывается порядковый номер платежа начиная с номера 1 в зависимости от количества платежей в течение 12 месяцев после даты окончания отчетного периода. В случае если платежи предусмотрены также после окончания указанных 12 месяцев, они должны быть объединены в один платеж (с указанием даты последнего платежа по показателю "Дата возврата (погашения, оферты)" (строки 329, 344, 360, 376, 392, 409, 425, 449, 474, 496, 578, 599) и показателю "Дата платежа" (строки 770, 773).
26. Идентификатор ценной бумаги, указываемый по аналитическим признакам групп аналитических признаков "Идентификатор фонда или депозитарной расписки", "Идентификатор актива", "Идентификатор инвестиционного фонда", формируется следующим образом (с сохранением приведенной последовательности, при этом в качестве разделителя используется знак "_"):
код ISIN. В случае его отсутствия указываются 3 нуля;
регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценной бумаги, для паев паевых инвестиционных фондов - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом). В случае его отсутствия указываются 3 нуля;
номер ценной бумаги, позволяющий ее идентифицировать, начиная с номера 1 (например, "000_000_1").
27. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420154 отражается стоимость активов, обязательств и капитала на конец отчетного периода.
27.1. По показателю "Полная балансовая стоимость" (строка 1) отражается балансовая стоимость активов, обязательств и капитала (для активов - стоимость до вычета резерва под обесценение).
По показателю "Резерв под обесценение" (строка 2) отражается величина резерва под обесценение. Значение данного показателя указывается со знаком "-" (минус).
Сумма значений показателей "Полная балансовая стоимость" (строка 1) и "Резерв под обесценение" (строка 2) соответствует балансовой стоимости, отраженной в подразделах раздела 2 отчетности по форме 0420154.
27.2. По показателю "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 3), аналитическому признаку "Итого капитала" группы аналитических признаков "Компоненты капитала" указывается величина собственных средств (капитала), определенная в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П.
27.3. По аналитическому признаку "Добавочный капитал" группы аналитических признаков "Компоненты капитала" отражается сумма добавочного капитала, соответствующая остаткам по счетам второго порядка, открытым на балансовом счете первого порядка N 106 "Добавочный капитал".
По аналитическому признаку "Резервный капитал" группы аналитических признаков "Компоненты капитала" отражается сумма резервного капитала, соответствующая остаткам по счетам второго порядка, открытым на балансовом счете первого порядка N 107 "Резервный и другие фонды".
По аналитическим признакам "Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)" и "Непокрытые убытки отчетного года и прошлых лет" группы аналитических признаков "Компоненты капитала" значение указывается со знаком "-" (минус).
27.4. Значения аналитических признаков "Доля перестраховщиков в резервах и обязательствах по страхованию (бухгалтерских)" и "Отложенные аквизиционные расходы (бухгалтерские)" группы аналитических признаков "Вид актива" и значения аналитических признаков "Резервы и обязательства по страхованию (бухгалтерские)" и "Отложенные аквизиционные доходы (бухгалтерские)" группы аналитических признаков "Вид обязательства" определяются в соответствии с пунктами 7.1 - 7.4, 7.6, 7.7, 8.1 - 8.3, 23.1, 23.2, 23.4, 23.5 Положения Банка России от 4 сентября 2015 года N 491-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета в страховых организациях и обществах взаимного страхования, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 21 октября 2015 года N 39399, 15 декабря 2016 года N 44742, 7 сентября 2017 года N 48108, 8 октября 2020 года N 60303. Указанные аналитические признаки заполняются страховщиком (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) по показателю "Полная балансовая стоимость" (строка 1).
28. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об активах страховщика.
28.1. По показателям подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о наличных денежных средствах в кассе, в пути.
28.1.1. По показателю "Первоначальная стоимость" (строка 4) указывается стоимость денежных средств по данным бухгалтерского учета на начало и конец отчетного периода.
28.1.2. По показателям "Первоначальная стоимость, поступило" (строка 5), "Первоначальная стоимость, выбыло" (строка 6) и "Влияние валютных курсов" (строка 7) указываются сведения об изменении стоимости денежных средств за отчетный период.
В случае если показатели вычитаются при определении стоимости денежных средств на конец отчетного периода, их значения указываются со знаком "-" (минус).
28.1.3. Данные подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Денежные средства" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.2. По показателям подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о денежных средствах, кроме наличных денежных средств в кассе, в пути.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается номер счета в кредитной организации.
28.2.1. По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 11) и "Резерв под обесценение" (строка 12) указывается стоимость денежных средств по данным бухгалтерского учета на начало и конец отчетного периода, а также величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на начало и конец отчетного периода.
28.2.2. По показателям "Первоначальная стоимость, поступило" (строка 13), "Первоначальная стоимость, выбыло" (строка 14), "Начисление процентов" (строка 15), "Влияние валютных курсов" (строка 16) и "Изменение резерва под обесценение" (строка 17) указываются сведения об изменении стоимости денежных средств за отчетный период.
В случае если показатели вычитаются при определении стоимости денежных средств на конец отчетного периода, их значения указываются со знаком "-" (минус).
28.2.3. Данные подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Денежные средства" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.3. По показателям подраздела 2.3 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о банковских вкладах (депозитах).
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается номер счета в кредитной организации.
28.3.1. По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 30), "Накопленная корректировка" (строка 31) и "Резерв под обесценение" (строка 32) указывается стоимость депозита по данным бухгалтерского учета на начало и конец отчетного периода, а также величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на начало и конец отчетного периода.
28.3.2. По показателям "Первоначальная стоимость, поступило" (строка 33), "Первоначальная стоимость, выбыло" (строка 34), "Накопленная корректировка, выбыло" (строка 35), "Начисление процентов" (строка 36), "Влияние валютных курсов" (строка 37) и "Изменение резерва под обесценение" (строка 38) указываются сведения об изменении стоимости депозита и резерва под обесценение за отчетный период.
В случае если показатели вычитаются при определении стоимости депозита на конец отчетного периода, их значения указываются со знаком "-" (минус).
28.3.3. По показателю "Дата открытия депозита" (строка 41) указывается дата открытия в кредитной организации депозита.
28.3.4. По показателю "Дата возврата (погашения, оферты)" (строка 42) указывается (при наличии) дата возврата депозита в соответствии с условиями договора банковского вклада (депозита).
28.3.5. По показателю "Сумма депозита (без учета процентов)" (строка 46) указывается сумма депозита на счете в кредитной организации (без учета процентов) на конец отчетного периода.
28.3.6. По показателю "Сумма открытого депозита, в единицах валюты депозита" (строка 47) указывается сумма открытого депозита в соответствии с условиями договора банковского вклада (депозита) в единицах валюты депозита, указанной по показателю "Код валюты" (строка 29).
28.3.7. По показателю "Условия досрочного возврата депозита" (строка 48) указывается значение "Да", если условиями договора банковского вклада (депозита) предусмотрен его возврат в срок, указанный в пункте 3.2 Положения Банка России N 710-П.
28.3.8. Данные подраздела 2.3 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Банковские вклады (депозиты)" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.4. По показателям подраздела 2.4 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об акциях, подпадающих под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П, кроме ценных бумаг иностранных инвестиционных фондов.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается идентификатор ценной бумаги.
28.4.1. По показателям "Количество единиц актива" (строка 63), "Первоначальная стоимость" (строка 64), "Накопленная корректировка" (строка 65) и "Резерв под обесценение" (строка 66) указываются количество и стоимость акций по данным бухгалтерского учета на начало и конец отчетного периода, а также величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на начало и конец отчетного периода.
28.4.2. По показателям "Количество, поступило" (строка 67), "Первоначальная стоимость, поступило" (строка 68), "Количество, выбыло" (строка 69), "Первоначальная стоимость, выбыло" (строка 70), "Накопленная корректировка, выбыло" (строка 71), "Изменение рыночной стоимости" (строка 72), "Начисление процентов, прочие корректировки" (строка 73), "Влияние валютных курсов" (строка 74) и "Изменение резерва под обесценение" (строка 75) указываются сведения об изменении количества и стоимости акций, а также резерва под обесценение за отчетный период.
В случае если показатели вычитаются при определении количества и стоимости акций на конец отчетного периода, их значения указываются со знаком "-" (минус).
28.4.3. По показателю "Доля участия в уставном капитале" (строка 81) указывается доля участия страховщика в уставном капитале акционерного общества - эмитента акций в процентах. В случае если доля участия страховщика в уставном капитале акционерного общества - эмитента акций составляет менее 5 процентов, по данному показателю указывается значение "менее 5%".
28.4.4. Данные подраздела 2.4 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Акции" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.5. По показателям подраздела 2.5 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об акциях, не подпадающих под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П, кроме ценных бумаг иностранных инвестиционных фондов.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается идентификатор ценной бумаги.
28.5.1. По показателям "Количество единиц актива" (строка 93), "Первоначальная стоимость" (строка 94), "Накопленная корректировка" (строка 95) и "Резерв под обесценение" (строка 96) указываются количество и стоимость акций по данным бухгалтерского учета на начало и конец отчетного периода, а также величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на начало и конец отчетного периода.
28.5.2. По показателям "Количество, поступило" (строка 97), "Первоначальная стоимость, поступило" (строка 98), "Количество, выбыло" (строка 99), "Первоначальная стоимость, выбыло" (строка 100), "Накопленная корректировка, выбыло" (строка 101), "Изменение рыночной стоимости" (строка 102), "Начисление процентов, прочие корректировки" (строка 103), "Влияние валютных курсов" (строка 104) и "Изменение резерва под обесценение" (строка 105) указываются сведения об изменении количества и стоимости акций, а также резерва под обесценение за отчетный период.
В случае если показатели вычитаются при определении количества и стоимости акций на конец отчетного периода, их значения указываются со знаком "-" (минус).
28.5.3. По показателю "Доля участия в уставном капитале" (строка 108) указывается доля участия страховщика в уставном капитале акционерного общества - эмитента акций в процентах. В случае если доля участия страховщика в уставном капитале акционерного общества - эмитента акций составляет менее 5 процентов, по данному показателю указывается значение "менее 5%".
28.5.4. Данные подраздела 2.5 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Акции" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.6. По показателям подраздела 2.6 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о долях, ином участии в уставных капиталах юридических лиц, не являющихся акционерными обществами.
28.6.1. По показателю "Размер вклада в уставный (складочный) капитал других организаций, %" (строка 112) указывается доля страховщика в уставном (складочном) капитале другой организации в процентах.
28.6.2. Данные подраздела 2.6 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Доли, иное участие в уставных капиталах юридических лиц, не являющихся акционерными обществами" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.7. По показателям подраздела 2.7 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об акциях и паях иностранных инвестиционных фондов.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" указывается идентификатор управляющей компании паевого инвестиционного фонда (для паевых инвестиционных фондов).
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается идентификатор ценной бумаги.
В случае если информация об активах, в которые инвестировано имущество иностранного инвестиционного фонда, раскрывается, для данного фонда по показателю "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 131) указывается значение "0" и по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420154 раскрывается информация об активах, в которые инвестировано имущество данного фонда (с указанием информации по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор фонда или депозитарной расписки").
28.7.1. По показателям "Количество единиц актива" (строка 117), "Первоначальная стоимость" (строка 118), "Накопленная корректировка" (строка 119) и "Резерв под обесценение" (строка 120) указываются количество и стоимость акций и паев иностранных инвестиционных фондов по данным бухгалтерского учета на начало и конец отчетного периода, а также величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на начало и конец отчетного периода.
28.7.2. По показателям "Количество, поступило" (строка 121), "Первоначальная стоимость, поступило" (строка 122), "Количество, выбыло" (строка 123), "Первоначальная стоимость, выбыло" (строка 124), "Накопленная корректировка, выбыло" (строка 125), "Изменение рыночной стоимости" (строка 126), "Начисление процентов, прочие корректировки" (строка 127), "Влияние валютных курсов" (строка 128) и "Изменение резерва под обесценение" (строка 129) указываются сведения об изменении количества и стоимости акций и паев иностранных инвестиционных фондов, а также резерва под обесценение за отчетный период.
В случае если показатели вычитаются при определении количества и стоимости акций и паев иностранных инвестиционных фондов на конец отчетного периода, их значения указываются со знаком "-" (минус).
28.7.3. Данные подраздела 2.7 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Паи" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.8. По показателям подраздела 2.8 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о паях российских инвестиционных фондов.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" указывается идентификатор управляющей компании паевого инвестиционного фонда.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается идентификатор ценной бумаги.
В случае если информация об активах, в которые инвестировано имущество российского инвестиционного фонда, раскрывается, в подразделах раздела 2 отчетности по форме 0420154 приводятся сведения об активах, в которые инвестировано имущество данного фонда (с указанием информации по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор фонда или депозитарной расписки").
28.8.1. По показателям "Количество единиц актива" (строка 146), "Первоначальная стоимость" (строка 147), "Накопленная корректировка" (строка 148) и "Резерв под обесценение" (строка 149) указываются количество и стоимость паев российских инвестиционных фондов по данным бухгалтерского учета на начало и конец отчетного периода, а также величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на начало и конец отчетного периода.
28.8.2. По показателям "Количество, поступило" (строка 150), "Первоначальная стоимость, поступило" (строка 151), "Количество, выбыло" (строка 152), "Первоначальная стоимость, выбыло" (строка 153), "Накопленная корректировка, выбыло" (строка 154), "Изменение рыночной стоимости" (строка 155), "Начисление процентов, прочие корректировки" (строка 156), "Влияние валютных курсов" (строка 157) и "Изменение резерва под обесценение" (строка 158) указываются сведения об изменении количества и стоимости паев российских инвестиционных фондов, а также резерва под обесценение за отчетный период.
В случае если показатели вычитаются при определении количества и стоимости паев российских инвестиционных фондов на конец отчетного периода, их значения указываются со знаком "-" (минус).
28.8.3. Данные подраздела 2.8 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Паи" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.9. По показателям подраздела 2.9 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об облигациях.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается идентификатор ценной бумаги.
28.9.1. По показателям "Количество единиц актива" (строка 168), "Первоначальная стоимость" (строка 169), "Накопленная корректировка" (строка 170) и "Резерв под обесценение" (строка 171) указываются количество и стоимость облигаций по данным бухгалтерского учета на начало и конец отчетного периода, а также величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на начало и конец отчетного периода.
28.9.2. По показателям "Количество, поступило" (строка 172), "Первоначальная стоимость, поступило" (строка 173), "Количество, выбыло" (строка 174), "Первоначальная стоимость, выбыло" (строка 175), "Накопленная корректировка, выбыло" (строка 176), "Изменение рыночной стоимости" (строка 177), "Начисление процентов, прочие корректировки" (строка 178), "Влияние валютных курсов" (строка 179) и "Изменение резерва под обесценение" (строка 180) указываются сведения об изменении количества и стоимости облигаций, а также резерва под обесценение за отчетный период.
В случае если показатели вычитаются при определении количества и стоимости облигаций на конец отчетного периода, их значения указываются со знаком "-" (минус).
28.9.3. По показателю "Дата возврата (погашения, оферты)" (строка 183) указывается (при наличии) дата погашения облигаций выпуска (дополнительного выпуска).
28.9.4. По показателю "Субординированный облигационный заем подпадает под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.9 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 184) указывается значение "Да", если субординированный облигационный заем соответствует требованиям подпунктом 3.1.9 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П, или значение "Нет", если субординированный облигационный заем не соответствует требованиям указанного подпункта. В случае если облигация не является облигацией субординированного облигационного займа, по данному показателю указывается значение "Неприменимо".
28.9.5. По показателю "Стоимость облигации соответствует требованиям пункта 3.7 Положения Банка России N 710-П" (строка 192) указывается значение "Да", если стоимость облигации соответствует требованиям пункта 3.7 Положения Банка России N 710-П, или значение "Нет", если стоимость облигации не соответствует требованиям указанного пункта. В случае если облигация не относится к облигациям, выплаты (часть выплат) по которым установлены в виде формулы с переменными и (или) зависят от изменения стоимости активов, по данному показателю указывается значение "Неприменимо".
28.9.6. Данные подраздела 2.9 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Облигации" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.10. По показателям подраздела 2.10 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о депозитарных расписках.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается идентификатор ценной бумаги.
В разделе 2 отчетности по форме 0420154 раскрывается информация о ценных бумагах, права собственности на которые удостоверяют депозитарные расписки, сведения о которых приведены в подразделе 2.10 раздела 2 отчетности по форме 0420154 (с указанием информации по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор фонда или депозитарной расписки").
28.10.1. По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 207), "Накопленная корректировка" (строка 208) и "Резерв под обесценение" (строка 209) указываются стоимость депозитарной расписки по данным бухгалтерского учета на начало и конец отчетного периода, а также величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на начало и конец отчетного периода.
28.10.2. По показателям "Первоначальная стоимость, поступило" (строка 210), "Первоначальная стоимость, выбыло" (строка 211), "Накопленная корректировка, выбыло" (строка 212), "Изменение рыночной стоимости" (строка 213), "Начисление процентов, прочие корректировки" (строка 214), "Влияние валютных курсов" (строка 215) и "Изменение резерва под обесценение" (строка 216) указываются сведения об изменении стоимости депозитарной расписки, а также резерва под обесценение за отчетный период.
В случае если показатели вычитаются при определении стоимости депозитарной расписки на конец отчетного периода, их значения указываются со знаком "-" (минус).
28.10.3. Данные подраздела 2.10 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Депозитарные расписки" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.11. По показателям подраздела 2.11 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о ипотечных сертификатах участия.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается идентификатор ценной бумаги.
28.11.1. По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 222), "Накопленная корректировка" (строка 223) и "Резерв под обесценение" (строка 224) указываются стоимость ипотечного сертификата участия по данным бухгалтерского учета на начало и конец отчетного периода, а также величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на начало и конец отчетного периода.
28.11.2. По показателям "Первоначальная стоимость, поступило" (строка 225), "Первоначальная стоимость, выбыло" (строка 226), "Накопленная корректировка, выбыло" (строка 227), "Изменение рыночной стоимости" (строка 228), "Начисление процентов, прочие корректировки" (строка 229), "Влияние валютных курсов" (строка 230) и "Изменение резерва под обесценение" (строка 231) указываются сведения об изменении стоимости ипотечного сертификата участия, а также резерва под обесценение за отчетный период.
В случае если показатели вычитаются при определении стоимости ипотечного сертификата участия на конец отчетного периода, их значения указываются со знаком "-" (минус).
28.11.3. Данные подраздела 2.11 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Облигации" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.12. По показателям подраздела 2.12 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о векселях.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается идентификатор ценной бумаги.
28.12.1. По показателю "Серия векселя" (строка 236) указывается (при наличии) серия векселя, присвоенная векселедателем.
28.12.2. По показателю "Номер векселя" (строка 237) указывается (при наличии) номер векселя, присвоенный ему при выпуске векселедателем.
28.12.3. По показателю "Номер бланка векселя" (строка 238) указывается (при наличии) номер бланка векселя.
28.12.4. По показателю "Вид векселя" (строка 239) указывается вид векселя: "Простые векселя кредитных организаций", "Простые векселя других организаций", "Прочие векселя".
28.12.5. По показателю "Код валюты" (строка 240) указывается код валюты вексельной суммы.
28.12.6. По показателю "Вексельная сумма, в единицах валюты номинала" (строка 241) отражается вексельная сумма в единицах валюты номинала, указанной по показателю "Код валюты" (строка 240), на основании данных векселя.
28.12.7. По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 242), "Накопленная корректировка" (строка 243) и "Резерв под обесценение" (строка 244) указываются стоимость векселя по данным бухгалтерского учета на начало и конец отчетного периода, а также величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на начало и конец отчетного периода.
28.12.8. По показателям "Первоначальная стоимость, поступило" (строка 245), "Первоначальная стоимость, выбыло" (строка 246), "Накопленная корректировка, выбыло" (строка 247), "Начисление процентов" (строка 248) и "Изменение резерва под обесценение" (строка 249) указываются сведения об изменении стоимости векселя, а также резерва под обесценение за отчетный период.
В случае если показатели вычитаются при определении стоимости векселя на конец отчетного периода, их значения указываются со знаком "-" (минус).
28.12.9. По показателям "Вид договора по приобретению векселя" (строка 251) и "Реквизиты договора по приобретению векселя" (строка 252) указываются соответственно вид документа по приобретению векселя (например, договор купли-продажи, договор мены, договор выдачи векселя, договор выпуска векселя, заявка, соглашение) и его реквизиты (дата и номер) с указанием контрагента по приобретению векселя (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента по приобретению ценной бумаги").
28.12.10. По показателям "Вид договора по продаже векселя" (строка 253) и "Реквизиты договора по продаже векселя" (строка 254) указываются соответственно вид документа по продаже векселя (например, договор купли-продажи, договор мены, договор выдачи векселя, договор выпуска векселя, заявка, соглашение) и его реквизиты (дата и номер) с указанием контрагента по продаже векселя (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента по продаже ценной бумаги").
28.12.11. По показателю "Место нахождения векселя" (строка 255) указывается физическое место нахождения векселя (например, "У страховщика", "Под отчетом у работника страховщика", "В филиале страховщика").
В случае нахождения векселя не у страховщика (кроме случая "под отчетом у работника страховщика") по показателям "Вид договора, являющегося основанием нахождения векселя в другой организации" (строка 256) и "Реквизиты договора, являющегося основанием нахождения векселя в другой организации" (строка 257) указываются вид договора, являющегося основанием того, что вексель находится в другой организации (например, депозитарный договор, договор хранения, комиссии, поручения), и его реквизиты (дата и номер) с указанием организации, у которой на конец отчетного периода находится вексель (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор организации, у которой находится вексель").
28.12.12. Данные подраздела 2.12 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Векселя" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.13. По показателям подраздела 2.13 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об активах, возникших в результате заключения страховщиком срочных сделок, указанных в подпункте 2.4.3 пункта 2.4 Положения Банка России N 710-П.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указываются код контракта и наименование биржи в формате "код контракта_наименование биржи" для биржевых инструментов или номер договора для внебиржевых инструментов.
28.13.1. По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 265) и "Накопленная корректировка" (строка 266) указывается стоимость инструмента по данным бухгалтерского учета на начало и конец отчетного периода.
28.13.2. По показателям "Первоначальная стоимость, поступило" (строка 267), "Первоначальная стоимость, выбыло" (строка 268), "Накопленная корректировка, выбыло" (строка 269), "Изменение рыночной стоимости" (строка 270) и "Влияние валютных курсов" (строка 271) указываются сведения об изменении стоимости инструмента за отчетный период.
В случае если показатели вычитаются при определении стоимости инструмента на конец отчетного периода, их значения указываются со знаком "-" (минус).
28.13.3. По показателю "Дата возврата (погашения, оферты)" (строка 274) указывается (при наличии) дата исполнения требования по срочной сделке в соответствии с условиями контракта (договора).
28.13.4. Данные подраздела 2.13 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Активы, возникшие в результате заключения страховщиком срочных сделок" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.14. По показателям подраздела 2.14 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о займах выданных, кроме прав требования по обязательствам страхователя - физического лица по возврату займа, полученного при осуществлении страхования жизни.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается номер договора.
28.14.1. По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 297), "Накопленная корректировка" (строка 298) и "Резерв под обесценение" (строка 299) указываются стоимость займа по данным бухгалтерского учета на начало и конец отчетного периода, а также величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на начало и конец отчетного периода.
28.14.2. По показателям "Первоначальная стоимость, поступило" (строка 300), "Первоначальная стоимость, выбыло" (строка 301), "Накопленная корректировка, выбыло" (строка 302), "Начисление процентов" (строка 303), "Изменение резерва под обесценение" (строка 304) указываются сведения об изменении стоимости займа и резерва под обесценение за отчетный период.
В случае если показатели вычитаются при определении стоимости займа на конец отчетного периода, их значения указываются со знаком "-" (минус).
28.14.3. По показателю "Дата возврата (погашения, оферты)" (строка 307) указывается (при наличии) дата возврата займа в соответствии с условиями договора.
28.14.4. По показателю "Включен в расчет нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств" (строка 313) для субординированного займа указывается информация о его включении в расчет нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств.
28.14.5. Данные подраздела 2.14 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Займы выданные, кроме прав требования по обязательствам страхователя - физического лица по возврату займа, полученного при осуществлении страхования жизни" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.15. По показателям подраздела 2.15 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований к инфраструктурным организациям финансового рынка, признаваемым системно значимыми, кроме центрального депозитария и центрального контрагента.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается идентификатор ценной бумаги, указанной в подпункте 3.1.12.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П.
В подразделе 2.15 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются также сведения о прогнозе денежных потоков по каждому праву требования после даты окончания отчетного периода в разрезе предусмотренных договором платежей (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор платежа").
28.15.1. По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 325) и "Резерв под обесценение" (строка 326) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
28.15.2. Данные подраздела 2.15 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Прочие права требования" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.16. По показателям подраздела 2.16 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований к лицу, которому присвоен статус центрального депозитария в соответствии со статьей 22 Федерального закона от 7 декабря 2011 года N 414-ФЗ "О центральном депозитарии" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 50, ст. 7356; 2013, N 30, ст. 4084).
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается вид актива "Права требования к центральному депозитарию" и через знак "_" порядковый номер, позволяющий идентифицировать актив (с учетом сведений, предусмотренных подразделом 2.16 раздела 2 отчетности по форме 0420154).
В подразделе 2.16 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются также сведения о прогнозе денежных потоков по каждому праву требования после даты окончания отчетного периода в разрезе предусмотренных договором платежей (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор платежа").
28.16.1. По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 340) и "Резерв под обесценение" (строка 341) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
28.16.2. Данные подраздела 2.16 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Прочие права требования" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.17. По показателям подраздела 2.17 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований к лицу, осуществляющему функции центрального контрагента.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается вид актива "Права требования к центральному контрагенту" и через знак "_" порядковый номер, позволяющий идентифицировать актив (с учетом сведений, предусмотренных подразделом 2.17 раздела 2 отчетности по форме 0420154).
В подразделе 2.17 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются также сведения о прогнозе денежных потоков по каждому праву требования после даты окончания отчетного периода в разрезе предусмотренных договором платежей (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор платежа").
28.17.1. По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 356) и "Резерв под обесценение" (строка 357) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
28.17.2. Данные подраздела 2.17 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Прочие права требования" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.18. По показателям подраздела 2.18 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований по денежным обязательствам к брокерам, не являющимся кредитными организациями, из договоров о брокерском обслуживании, указанных в подпункте 3.1.12.4 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" отражается номер счета в кредитной организации, указанный в абзаце третьем подпункта 3.1.12.4 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П.
В подразделе 2.18 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются также сведения о прогнозе денежных потоков по каждому праву требования после даты окончания отчетного периода в разрезе предусмотренных договором платежей (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор платежа").
28.18.1. По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 372) и "Резерв под обесценение" (строка 373) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
28.18.2. Данные подраздела 2.18 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Прочие права требования" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.19. По показателям подраздела 2.19 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований к специализированным депозитариям.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается вид актива "Права требования к специализированным депозитариям" и через знак "_" порядковый номер, позволяющий идентифицировать актив (с учетом сведений, предусмотренных подразделом 2.19 раздела 2 отчетности по форме 0420154).
В подразделе 2.19 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются также сведения о прогнозе денежных потоков по каждому праву требования после даты окончания отчетного периода в разрезе предусмотренных договором платежей (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор платежа").
28.19.1. По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 388) и "Резерв под обесценение" (строка 389) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
28.19.2. Данные подраздела 2.19 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Прочие права требования" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.20. По показателям подраздела 2.20 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований по договорам репо.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается номер договора.
В подразделе 2.20 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются также сведения о прогнозе денежных потоков по каждому праву требования после даты окончания отчетного периода в разрезе предусмотренных договором платежей (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор платежа").
28.20.1. По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 405) и "Резерв под обесценение" (строка 406) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
28.20.2. Данные подраздела 2.20 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Прочие права требования" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.21. По показателям подраздела 2.21 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований по обязательствам страховых агентов и страховых брокеров по перечислению страховых премий (взносов), указанных в подпункте 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П.
По показателям "Первоначальная стоимость" (строки 421 и 434) и "Резерв под обесценение" (строки 422 и 435) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
28.21.1. По показателям подраздела 2.21.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154 указываются сведения о правах требований по обязательствам страховых агентов и страховых брокеров по перечислению страховых премий (взносов), стоимость которых не признана равной нулю, по обязанным лицам, отнесенным к 1 и 2 категориям контрагентов (кроме обязанных лиц, отраженных в подразделе 2.21.2 отчетности по форме 0420154) в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П, и обязанным лицам, в отношении которых оценка риска 2 в соответствии с подпунктом 5.5.10.1 пункта 5.5 Положения Банка России N 710-П не определяется (по аналитическому признаку "Не участвует в оценке риска 2" группы аналитических признаков "Категория контрагентов для оценки риска 2").
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается вид актива "Права требования к страховым агентам и страховым брокерам по перечислению страховых премий (взносов)" и через знак "_" порядковый номер, позволяющий идентифицировать актив (с учетом сведений, предусмотренных подразделом 2.21.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154).
В подразделе 2.21.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются также сведения о прогнозе денежных потоков по каждому праву требования после даты окончания отчетного периода в разрезе предусмотренных договором платежей (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор платежа").
28.21.2. По показателям подраздела 2.21.2 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований по обязательствам страховых агентов и страховых брокеров по перечислению страховых премий (взносов), стоимость которых не признана равной нулю, по обязанным лицам, отнесенным к 2 и 3 категориям контрагентов в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П. При этом к обязанным лицам, отнесенным к 2 категории контрагентов, относятся резиденты - юридические лица, которые в рамках оценки риска 2 попадают в 2 категорию контрагентов в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П и являются обязанными лицами только по указанным правам требований, либо такие резиденты - юридические лица, стоимость по другим активам которых в соответствии с Положением Банка России N 710-П признается равной нулю.
28.21.3. Сведения о правах требований по обязательствам страховых агентов и страховых брокеров по перечислению страховых премий (взносов), стоимость которых признана равной нулю, отражаются отдельно в подразделе 2.21.3 раздела 2 отчетности по форме 0420154.
28.21.4. Данные подразделов 2.21.1 - 2.21.3 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Права требования к страховым агентам и страховым брокерам по перечислению страховых премий (взносов)" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.22. По показателям подраздела 2.22 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований по обязательствам страхователей, перестрахователей (ретроцедентов) по уплате страховых премий (взносов), в том числе по доначислению страховых премий по заключенным договорам, о которых на отчетную дату страховщик не имел достоверных данных в связи с более поздним получением первичных учетных документов.
По показателям "Первоначальная стоимость" (строки 445, 457) и "Резерв под обесценение" (строки 446, 458) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
28.22.1. По показателям подраздела 2.22.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов), стоимость которых не признана равной нулю, по обязанным лицам, отнесенным к 1 и 2 категориям контрагентов (кроме обязанных лиц, отраженных в подразделе 2.22.2 раздела 2 отчетности по форме 0420154) в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П, и обязанным лицам, в отношении которых оценка риска 2 в соответствии с подпунктом 5.5.10.1 пункта 5.5 Положения Банка России N 710-П не определяется (по аналитическому признаку "Не участвует в оценке риска 2" группы аналитических признаков "Категория контрагентов для оценки риска 2").
Для прав требований к обязанному лицу, указанному по аналитическому признаку "Не участвует в оценке риска 2" группы аналитических признаков "Категория контрагентов для оценки риска 2", показатель "Дата возврата (погашения, оферты)" (строка 449) не формируется.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается номер договора.
В подразделе 2.22.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются также сведения о прогнозе денежных потоков по каждому праву требования (кроме права требования к обязанному лицу, сведения о котором отражены по аналитическому признаку "Не участвует в оценке риска 2" группы аналитических признаков "Категория контрагентов для оценки риска 2") после даты окончания отчетного периода в разрезе предусмотренных договором платежей (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор платежа").
В отношении доначисления страховых премий по заключенным договорам, о которых на отчетную дату страховщик не имел достоверных данных в связи с более поздним получением первичных учетных документов: по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" в значении идентификатора контрагента по характеристикам, приведенным в абзацах втором - шестом подпункта 8.22 пункта 8 Порядка составления отчетности по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике", указываются нули, а после них слова "сумма доначислений" и порядковый номер начиная с номера 1 (в случае если конкретное обязанное лицо, которое может быть отнесено к 1 категории контрагентов, не может быть определено) (например, "000_0000000000_0000000000000_сумма доначислений 1", "643_0000000000_0000000000000_сумма доначислений 2");
по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" отражается номер договора с использованием аббревиатуры "АДП" и указанием порядкового номера, начиная с номера 1 без отступов (пробелов).
28.22.2. По показателям подраздела 2.22.2 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов), стоимость которых не признана равной нулю, по обязанным лицам, отнесенным к 2 и 3 категориям контрагентов в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П. При этом к обязанным лицам, отнесенным к 2 категории контрагентов, относятся резиденты - юридические лица, которые в рамках оценки риска 2 попадают в 2 категорию контрагентов в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П и являются обязанными лицами только по указанным правам требований, либо такие резиденты - юридические лица, стоимость по другим активам которых в соответствии с Положением Банка России N 710-П признается равной нулю.
28.22.3. Сведения о правах требований по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов), стоимость которых признана равной нулю, отражаются отдельно в подразделе 2.22.3 раздела 2 отчетности по форме 0420154.
28.22.4. Данные подразделов 2.22.1 - 2.22.3 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Права требования по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов)" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.23. По показателям подраздела 2.23 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований по обязательствам страхователя - физического лица по возврату займа, полученного при осуществлении страхования жизни.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается номер договора займа.
В подразделе 2.23 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются также сведения о прогнозе денежных потоков по каждому праву требования после даты окончания отчетного периода в разрезе предусмотренных договором платежей (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор платежа").
28.23.1. По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 469) и "Резерв под обесценение" (строка 470) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
28.23.2. По показателю "Дата выдачи займа" (строка 473) указывается дата выдачи займа в соответствии с условиями договора.
28.23.3. По показателю "Плата за пользование займом, процентов годовых" (строка 475) указывается размер платы за пользование займом в процентах.
28.23.4. По показателю "Норма доходности, процентов годовых" (строка 476) указывается норма доходности в процентах.
28.23.5. По показателю "Сумма займа по условиям договора" (строка 477) указывается сумма займа в соответствии с условиями договора.
28.23.6. Данные подраздела 2.23 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Права требования по обязательствам страхователя - физического лица по возврату займа, полученного при осуществлении страхования жизни" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.24. По показателям подраздела 2.24 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований к перестраховщикам (ретроцессионерам) по страховой выплате, включая расходы на рассмотрение заявления о наступлении страхового случая, покрываемые по договору перестрахования (ретроцессии).
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается вид актива "Права требования к перестраховщикам по урегулированию убытков" и через знак "_" порядковый номер, позволяющий идентифицировать актив (с учетом сведений, предусмотренных подразделом 2.24 раздела 2 отчетности по форме 0420154).
В подразделе 2.24 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются также сведения о прогнозе денежных потоков по каждому праву требования после даты окончания отчетного периода в разрезе предусмотренных договором платежей (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор платежа").
По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 492) и "Резерв под обесценение" (строка 493) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
Сведения о правах требований к перестраховщикам по урегулированию убытков, стоимость которых признана равной нулю, отражаются отдельно в подразделе 2.24.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154 (в отношении прав требований по уплате просроченной задолженности в целом по активу).
Данные подразделов 2.24 и 2.24.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Права требования к перестраховщикам по урегулированию убытков" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.25. По показателям подраздела 2.25 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований по расчетам, осуществляемым в рамках соглашения о прямом возмещении убытков по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, предусмотренного статьей 26.1 Федерального закона от 25 апреля 2002 года N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 18, ст. 1720; 2017, N 14, ст. 2008).
По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 517) и "Резерв под обесценение" (строка 518) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
Данные подраздела 2.25 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Права требования в рамках расчетов по прямому возмещению убытков" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.26. По показателям подраздела 2.26 раздела 2 отчетности по форме 0420154 указываются сведения о правах требований по суброгациям и регрессам.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается вид актива "Права требования по суброгациям и регрессам" и через знак "_" порядковый номер, позволяющий идентифицировать актив (с учетом сведений, предусмотренных подразделом 2.26 раздела 2 отчетности по форме 0420154).
По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 525) и "Резерв под обесценение" (строка 526) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
Сведения о правах требований по суброгациям и регрессам, стоимость которых признана равной нулю, указываются отдельно в подразделе 2.26.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154 (в отношении прав требований по уплате просроченной задолженности в целом по активу).
Данные подразделов 2.26 и 2.26.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Права требования по суброгациям и регрессам" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.27. По показателям подраздела 2.27 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований к медицинским организациям и учреждениям санаторно-курортного профиля, указанным в перечне санаторно-курортных учреждений (государственной, муниципальной и частной систем здравоохранения), в которые предоставляются при наличии медицинских показаний путевки на санаторно-курортное лечение, осуществляемое в целях профилактики основных заболеваний граждан, имеющих право на получение государственной социальной помощи <1>.
<1> Утвержден приказом Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации и Министерства здравоохранения Российской Федерации от 10 июля 2013 года N 301н/449н "Об утверждении перечня санаторно-курортных учреждений (государственной, муниципальной и частной систем здравоохранения), в которые предоставляются при наличии медицинских показаний путевки на санаторно-курортное лечение, осуществляемое в целях профилактики основных заболеваний граждан, имеющих право на получение государственной социальной помощи", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 5 августа 2013 года N 29269.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается вид актива "Права требования к медицинским организациям и учреждениям санаторно-курортного профиля" и через знак "_" порядковый номер, позволяющий идентифицировать актив (с учетом сведений, предусмотренных подразделом 2.27 раздела 2 отчетности по форме 0420154).
По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 545) и "Резерв под обесценение" (строка 546) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
Сведения о правах требований к медицинским организациям и учреждениям санаторно-курортного профиля, стоимость которых признана равной нулю, отражаются отдельно в подразделе 2.27.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154 (в отношении прав требований по уплате просроченной задолженности в целом по активу).
Данные подразделов 2.27 и 2.27.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Прочие права требования" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.28. По показателям подраздела 2.28 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований по возврату излишне уплаченных (взысканных) страховых взносов по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 558) и "Резерв под обесценение" (строка 559) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
Данные подраздела 2.28 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Права требования по возврату излишне уплаченных (взысканных) страховых взносов по обязательному социальному страхованию" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.29. По показателям подраздела 2.29 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований по авансовым платежам по налогам, задолженности бюджетов по налогам и сборам.
По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 564) и "Резерв под обесценение" (строка 565) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
Данные подраздела 2.29 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Права требования по авансовым платежам по налогам, задолженности бюджетов по налогам и сборам" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.30. По показателям подраздела 2.30 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований по сделке, направленной на последующий переход от страховой организации права собственности на объект недвижимости.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" отражается в соответствии с единым государственным реестром недвижимости (далее - ЕГРН) кадастровый (условный) номер объекта недвижимости, права собственности на который будут переданы по сделке страховой организации, указанный в выписке из ЕГРН или свидетельстве о государственной регистрации права на недвижимое имущество.
В разделе 2 отчетности по форме 0420154 раскрывается информация об объектах недвижимости, права собственности на которые будут переданы по сделке страховой организации.
По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 569) и "Резерв под обесценение" (строка 570) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
Данные подраздела 2.30 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Права требования по сделке, направленной на последующий переход от страховой организации права собственности на объект недвижимости" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.31. По показателям подраздела 2.31 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах требований, возникших в связи с авансовыми платежами страховой организации по договорам перестрахования (ретроцессии).
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается вид актива "Права требования, возникшие в связи с авансовыми платежами страховой организации по договорам перестрахования" и через знак "_" порядковый номер, позволяющий идентифицировать актив (с учетом сведений, предусмотренных подразделом 2.31 раздела 2 отчетности по форме 0420154).
В подразделе 2.31 раздела 2 отчетности по форме 0420154 указываются также сведения о прогнозе денежных потоков по каждому праву требования после даты окончания отчетного периода в разрезе предусмотренных договором платежей (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор платежа").
По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 574) и "Резерв под обесценение" (строка 575) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
В случае если в подразделе 2.31 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражены сведения об авансе выданном, значение показателя "Дата возврата (погашения, оферты)" (строка 578) не указывается и по показателю "Оплата задолженности денежными средствами" (строка 581) указывается значение "Нет".
В случае если в подразделе 2.31 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражены сведения о возврате аванса в связи с излишне уплаченной страховой премией по договорам перестрахования, по показателю "Дата возврата (погашения, оферты)" (строка 578) указывается ожидаемая дата возврата аванса, по показателю "Оплата задолженности денежными средствами" (строка 581) - значение "Да".
Сведения о правах требований, возникших в связи с авансовыми платежами страховой организации по договорам перестрахования, стоимость которых признана равной нулю, отражаются отдельно в подразделе 2.31.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154 (в отношении прав требований по уплате просроченной задолженности в целом по активу).
Данные подразделов 2.31 и 2.31.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154 указываются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Права требования, возникшие в связи с авансовыми платежами страховой организации по договорам перестрахования" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.32. По показателям подраздела 2.32 раздела 2 отчетности по форме 0420154 указываются сведения о прочих правах требований, не отраженных в подразделах 2.15 - 2.31 раздела 2 отчетности по форме 0420154.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается вид актива "Прочие права требования" и через знак "_" порядковый номер, позволяющий идентифицировать актив (с учетом сведений, предусмотренных подразделом 2.32 раздела 2 отчетности по форме 0420154).
В подразделе 2.32 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются также сведения о прогнозе денежных потоков по каждому праву требования после даты окончания отчетного периода в разрезе предусмотренных договором платежей (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор платежа").
По показателям "Первоначальная стоимость" (строка 595) и "Резерв под обесценение" (строка 596) указываются соответственно стоимость прав требований до вычета резерва под обесценение и величина резерва под обесценение (со знаком "-" (минус) на конец отчетного периода.
Сведения о правах требований, стоимость которых признана равной нулю, отражаются отдельно в подразделе 2.32.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154 (в отношении прав требований по уплате просроченной задолженности в целом по активу).
Данные подразделов 2.32 и 2.32.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Прочие права требования" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.33. По показателям подраздела 2.33 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о доле перестраховщиков в страховых резервах.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается вид актива "Доля перестраховщиков в страховых резервах" и через знак "_" порядковый номер, позволяющий идентифицировать актив (с учетом сведений, предусмотренных подразделом 2.33 раздела 2 отчетности по форме 0420154).
Данные подраздела 2.33 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическим признакам "Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию жизни (регуляторных)" и "Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию иному, чем страхование жизни (регуляторных)" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.34. По показателям подраздела 2.34 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о средствах обязательного медицинского страхования, соответствующих требованиям подпункта 1.2.1 пункта 1.2 Положения Банка России N 710-П.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается номер счета в кредитной организации, на котором находятся средства обязательного медицинского страхования.
Данные подраздела 2.34 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Средства обязательного медицинского страхования" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.35. По показателям подраздела 2.35 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о товарах, подпадающих под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П.
Данные подраздела 2.35 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Товары, подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.36. По показателям подраздела 2.36 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о недвижимом имуществе (в том числе земельном участке, предоставленном в аренду), соответствующем требованиям пункта 3.6 Положения Банка России N 710-П.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" отражается в соответствии с ЕГРН кадастровый (условный) номер объекта недвижимости, указанный в выписке из ЕГРН или свидетельстве о государственной регистрации права на недвижимое имущество.
28.36.1. По показателю "Наименование и назначение объекта недвижимости" (строка 631) для каждого объекта недвижимости указываются его наименование и назначение в соответствии со свидетельством о государственной регистрации права на недвижимое имущество.
28.36.2. По показателю "Адрес (местоположение) объекта недвижимости" (строка 632) для каждого объекта недвижимости указывается его адрес (местоположение) в соответствии со свидетельством о государственной регистрации права на недвижимое имущество, включающий в себя: для зданий, сооружений, помещений - наименование города, улицы номер дома (если имеется), номер помещения (если имеется), для земельных участков - наименование области, района.
28.36.3. По показателю "Категория вещей, в том числе недвижимости" (строка 633) для каждого объекта недвижимости указывается его категория: "Жилая недвижимость", "Земельный участок, на котором расположена жилая недвижимость", "Нежилая недвижимость", "Земельный участок, на котором расположена нежилая недвижимость".
28.36.4. По показателю "Дата принятия к учету" (строка 637) для каждого объекта недвижимости указывается дата принятия его к бухгалтерскому учету в соответствии с первичными учетными документами страховщика.
28.36.5. По показателю "Рыночная стоимость" (строка 638) для каждого объекта недвижимости указываются данные о подтверждении его рыночной стоимости оценщиком в соответствии с договором на проведение оценки и отчетом об оценке.
28.36.6. По показателю "Резерв переоценки" (строка 639) для каждого объекта недвижимости указывается (при наличии) сумма резерва переоценки недвижимого имущества.
28.36.7. По показателю "Дата регистрации права собственности" (строка 640) для каждого объекта недвижимости указывается дата регистрации права собственности на него.
28.36.8. По показателю "Форма оплаты объекта недвижимости при покупке" (строка 641) для каждого объекта недвижимости указывается форма оплаты объекта недвижимости при покупке ("Денежные средства", "Взаимозачет", прочие формы оплаты страховщиком объекта недвижимости при покупке). В случае если объект недвижимости получен на безвозмездной основе, по данному показателю указывается значение "Безвозмездно".
28.36.9. По показателю "Задолженность по оплате объекта недвижимости" (строка 642) для каждого объекта недвижимости указывается (при наличии) сумма задолженности страховщика по оплате объекта недвижимости на конец отчетного периода.
28.36.10. Данные подраздела 2.36 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Недвижимое имущество" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.37. По показателям подраздела 2.37 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о вещах, кроме недвижимого имущества и прав аренды на земельные участки, указанных в пункте 3.6 Положения Банка России N 710-П, а также товаров, подпадающих под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П, в разрезе их категорий: "Недвижимость", "Земельный участок", "Транспортные средства", "Оргтехника", "Иная категория" (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Категория вещей, в том числе недвижимости").
Данные подраздела 2.37 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическим признакам "Недвижимое имущество", "Основные средства, кроме недвижимого имущества" и "Прочие активы" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.38. По показателям подраздела 2.38 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о правах пользования по договору аренды, признаваемых в соответствии с Положением Банка России от 22 марта 2018 года N 635-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета договоров аренды некредитными финансовыми организациями", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 апреля 2018 года N 50781, 8 октября 2020 года N 60303 (далее - Положение Банка России N 635-П).
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается номер договора аренды.
Данные подраздела 2.38 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Права пользования по договору аренды" группы аналитических признаков "Вид актива".
28.39. По показателям подраздела 2.39 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об активах страховщика, не отраженных в подразделах 2.1 - 2.38 раздела 2 отчетности по форме 0420154, которые соответствуют требованиям Положения Банка России N 710-П.
Данные подраздела 2.39 раздела 2 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Прочие активы" группы аналитических признаков "Вид актива".
29. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об обязательствах страховщика.
29.1. По показателям подраздела 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об обязательствах, возникших в результате заключения страховщиком срочных сделок, указанных в подпункте 2.4.3 пункта 2.4 Положения Банка России N 710-П.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор обязательства" указываются код контракта и наименование биржи в формате "код контракта_наименование биржи" (для биржевых инструментов) или номер договора (для внебиржевых инструментов).
Данные подраздела 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Обязательства, возникшие в результате заключения страховщиком срочных сделок" группы аналитических признаков "Вид обязательства".
29.2. По показателям подраздела 3.2 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о срочных сделках, отраженных в бухгалтерском балансе страховщика как активы и являющихся обязательствами в соответствии с Положением Банка России N 710-П.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор обязательства" указываются код контракта и наименование биржи в формате "код контракта_наименование биржи" (для биржевых инструментов) или номер договора (для внебиржевых инструментов).
Данные подраздела 3.2 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Срочные сделки, отраженные в бухгалтерском балансе страховщика как активы" группы аналитических признаков "Вид обязательства".
29.3. По показателям подраздела 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о выпущенных страховщиком долговых ценных бумагах (векселях, облигациях).
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор обязательства" указываются серия и номер векселя (для векселей) или регистрационный номер выпуска облигаций (для облигаций).
Данные подраздела 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Выпущенные долговые ценные бумаги" группы аналитических признаков "Вид обязательства".
29.4. По показателям подраздела 3.4 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о займах и прочих привлеченных средствах (кроме субординированных займов, выпущенных долговых ценных бумаг).
Данные подраздела 3.4 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Займы и прочие привлеченные средства (кроме субординированных займов, выпущенных долговых ценных бумаг)" группы аналитических признаков "Вид обязательства".
29.5. По показателям подраздела 3.5 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о привлеченных страховщиком субординированных займах.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор обязательства" указывается номер договора субординированного займа.
Данные подраздела 3.5 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Субординированные займы" группы аналитических признаков "Вид обязательства".
29.6. По показателям подраздела 3.6 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об обязательствах по выплате выгодоприобретателю величины изменения стоимости активов, риски изменения стоимости которых в соответствии с договорами страхования жизни в полном объеме возложены на выгодоприобретателей, но не более величины резерва опций и гарантий, сформированного в соответствии с требованиями Положения Банка России N 557-П, в размере, не превышающем размер указанных активов.
Данные подраздела 3.6 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Прочие обязательства" группы аналитических признаков "Вид обязательства".
29.7. По показателям подраздела 3.7 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о страховых резервах по страхованию жизни.
По показателю "Балансовая стоимость" (строка 708) отражается сумма страховых резервов по страхованию жизни, сформированных в соответствии с Положением Банка России N 557-П, с учетом их корректировки до наилучшей оценки.
По показателю "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 709) отражается сумма страховых резервов по страхованию жизни, сформированных в соответствии с Положением Банка России N 557-П.
Данные подраздела 3.7 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическим признакам "Страховые резервы по страхованию жизни (регуляторные)" и "Корректировка страховых резервов до наилучшей оценки" группы аналитических признаков "Вид обязательства".
Сведения о резерве опций и гарантий, сформированном в соответствии с Положением Банка России N 557-П, указываются дополнительно в подразделе 3.7.1 раздела 3 отчетности по форме 0420154. Данные подраздела 3.7.1 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Резерв опций и гарантий (регуляторный)" группы аналитических признаков "Вид обязательства".
29.8. По показателям подраздела 3.8 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о страховых резервах по страхованию иному, чем страхование жизни.
По показателю "Балансовая стоимость" (строка 722) отражается сумма страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, сформированных в соответствии с Положением Банка России N 558-П, с учетом их корректировки до наилучшей оценки.
По показателю "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 723) отражается сумма страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, сформированных в соответствии с Положением Банка России N 558-П.
Данные подраздела 3.8 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическим признакам "Страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни (регуляторные)" и "Корректировка страховых резервов до наилучшей оценки" группы аналитических признаков "Вид обязательства".
Сведения о дополнительной части резерва незаработанной премии, сформированного в соответствии с Положением Банка России N 558-П, указываются дополнительно в подразделе 3.8.1 раздела 3 отчетности по форме 0420154. Данные подраздела 3.8.1 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Дополнительная часть резерва незаработанной премии" группы аналитических признаков "Вид обязательства".
29.9. По показателям подраздела 3.9 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об обязательствах по обязательному медицинскому страхованию в размере, не превышающем размер активов, указанных в подразделе 2.34 раздела 2 отчетности по форме 0420154.
Данные подраздела 3.9 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Обязательства по обязательному медицинскому страхованию" группы аналитических признаков "Вид обязательства".
29.10. По показателям подраздела 3.10 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об обязательствах инвестиционного фонда по данным его отчетности, если в соответствии с подпунктом 1.4.2 пункта 1.4 Положения Банка России N 710-П в состав активов страховой организации включаются активы, в которые инвестировано имущество соответствующего фонда.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор инвестиционного фонда" указывается идентификатор ценной бумаги, через которую осуществляется владение имуществом.
Данные подраздела 3.10 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Обязательства инвестиционного фонда, указанные в подпункте 1.4.4 пункта 1.4 Положения Банка России N 710-П" группы аналитических признаков "Вид обязательства".
29.11. По показателям подраздела 3.11 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об отложенных налоговых обязательствах.
Данные подраздела 3.11 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Отложенные налоговые обязательства" группы аналитических признаков "Вид обязательства".
29.12. По показателям подраздела 3.12 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об обязательствах страховщика по договору аренды, признаваемых в соответствии с Положением Банка России N 635-П.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор обязательства" указывается номер договора аренды.
Данные подраздела 3.12 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Обязательства по договору аренды" группы аналитических признаков "Вид обязательства".
29.13. По показателям подраздела 3.13 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об обязательствах страховщика, не отраженных в подразделах 3.1 - 3.12 раздела 3 отчетности по форме 0420154.
Данные подраздела 3.13 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическим признакам "Резервы - оценочные обязательства" и "Прочие обязательства" группы аналитических признаков "Вид обязательства".
29.14. По показателям подраздела 3.14 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о выданных поручительствах и независимых гарантиях, аналитический учет которых осуществляется по внебалансовым счетам второго порядка в соответствии с Положением Банка России от 2 сентября 2015 года N 486-П "О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 7 октября 2015 года N 39197, 28 декабря 2016 года N 45012, 16 апреля 2018 года N 50777, 24 мая 2019 года N 54722, 21 октября 2020 года N 60496 (далее - Положение Банка России N 486-П).
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор обязательства" указывается номер договора.
Данные подраздела 3.14 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Выданные поручительства и независимые гарантии" группы аналитических признаков "Вид обязательства".
29.15. По показателям подраздела 3.15 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об обязательствах, аналитический учет которых осуществляется по внебалансовым счетам второго порядка в соответствии с Положением Банка России N 486-П (за исключением выданных поручительств и независимых гарантий).
Данные подраздела 3.15 раздела 3 отчетности по форме 0420154 отражаются в разделе 1 отчетности по форме 0420154 по аналитическому признаку "Прочие внебалансовые обязательства" группы аналитических признаков "Вид обязательства".
30. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения об определении оценки концентрационного риска в соответствии с пунктом 1 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П для каждого обязанного лица.
30.1. По показателю "Стоимость активов для оценки концентрационного риска" (строка 764) для каждого обязанного лица указывается стоимость активов для оценки концентрационного риска, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 710-П.
30.2. По показателю "Влияние концентрационного риска" (строка 765) для каждого обязанного лица указывается величина оценки концентрационного риска, определенная в соответствии с пунктом 1 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
30.3. В раздел 4 отчетности по форме 0420154 не включаются сведения о следующих обязанных лицах:
физических лицах;
резидентах - юридических лицах, которые в рамках оценки риска 2 попадают во 2 категорию контрагентов в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П и являются обязанными лицами только по правам требований по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов);
резидентах - юридических лицах, которые в рамках оценки риска 2 попадают во 2 категорию контрагентов в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П и являются обязанными лицами только по правам требований к страховым агентам и страховым брокерам по перечислению страховых премий (взносов);
обязанных лицах, которые являются обязанными лицами только по правам требований по суброгациям и регрессам и актив которых не соответствует требованиям подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П;
обязанных лицах, которые являются обязанными лицами только по правам требований по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов), по правам требований к страховым агентам и страховым брокерам по перечислению страховых премий (взносов), по правам требований по суброгациям и регрессам, платежи по активу которых являются неоплаченными и просроченными и отражаются в разделе 2 отчетности по форме 0420154 агрегированно;
обязанных лицах, которые являются обязанными лицами только по правам требований, кроме указанных в абзацах третьем - шестом настоящего подпункта, стоимость которых в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 710-П равна нулю, стоимость актива которых составляет менее 5 процентов от стоимости активов этого вида и сведения о которых отражаются в разделе 2 отчетности по форме 0420154 агрегированно.
31. По показателям раздела 5 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о залоге по видам залога: "Залог ценной бумаги", "Залог иных прав требования, кроме залога ценной бумаги", "Залог жилой недвижимости, включая земельный участок, на котором она расположена", "Залог нежилой недвижимости, включая земельный участок, на котором она расположена" и "Иной вид залога".
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается идентификатор актива, по которому имеется залог, отраженного по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420154.
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" указывается идентификатор контрагента по активу, являющемуся предметом залога, отраженному по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива, являющегося предметом залога".
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива, являющегося предметом залога" указывается идентификатор актива, являющегося предметом залога, аналогичный идентификатору актива, указываемому в разделе 2 отчетности по форме 0420154 (в зависимости от вида залога).
31.1. По показателю "Стоимость предмета залога" (строка 767) для каждого актива, являющего предметом залога, указывается его стоимость, определенная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 710-П.
31.2. По показателю "Стоимость залога, если по активу предполагается дефолт" (строка 768) для каждого актива, являющего предметом залога, указывается стоимость залога, если по активу предполагается дефолт, определенный в соответствии с подпунктом 9.1 пункта 9 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
32. По показателям раздела 6 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о прогнозе денежных потоков по каждому активу после даты окончания отчетного периода в разрезе предусмотренных договором платежей (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор платежа") в соответствии с подпунктом 5.5.2.1 пункта 5.5 Положения Банка России N 710-П:
по банковскому вкладу (депозиту), данные по которому отражены по показателю "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 40) (по аналитическому признаку "Банковские вклады (депозиты)" группы аналитических признаков "Вид актива");
по облигации, данные по выпуску которой отражены по показателю "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 182) (по аналитическому признаку "Облигации" группы аналитических признаков "Вид актива");
по займу выданному, кроме прав требования по обязательствам страхователя - физического лица по возврату займа, полученного при осуществлении страхования жизни, данные по которому отражены по показателю "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 306) (по аналитическому признаку "Займы выданные, кроме прав требования по обязательствам страхователя - физического лица по возврату займа, полученного при осуществлении страхования жизни" группы аналитических признаков "Вид актива").
Данные, указанные по аналитическим признакам групп аналитических признаков "Идентификатор актива" и "Вид актива" и по показателю "Код валюты" (строка 769), должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам групп аналитических признаков "Идентификатор актива" и "Вид актива" и по показателю "Код валюты" (строки 29, 167, 296) подразделов 2.3, 2.9, 2.14 раздела 2 отчетности по форме 0420154 соответственно (в зависимости от вида конкретного актива).
32.1. По показателю "Дата платежа" (строка 770) для каждого актива указывается дата его погашения (возврата) в соответствии с условиями договора (выпуска), при этом она должна быть позже даты окончания отчетного периода.
32.2. По показателю "Сумма платежа" (строка 771) для каждого актива отражается сумма платежа, включая выплаты процентов (купонов), в единицах валюты, указанной по показателю "Код валюты" (строка 769), в указанную по показателю "Дата платежа" (строка 770) дату.
33. По показателям раздела 7 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о прогнозе денежных потоков по каждому субординированному займу, данные по которому отражены по показателю "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 701) (по аналитическому признаку "Субординированные займы" группы аналитических признаков "Вид обязательства"), после даты окончания отчетного периода в разрезе предусмотренных договором субординированного займа платежей (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор платежа").
Данные, указанные по аналитическим признакам групп аналитических признаков "Идентификатор обязательства" и "Вид обязательства" и по показателю "Код валюты" (строка 772), должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам групп аналитических признаков "Идентификатор обязательства", "Вид обязательства" и "Код валюты" подраздела 3.5 раздела 3 отчетности по форме 0420154 соответственно.
33.1. По показателю "Дата платежа" (строка 773) для каждого субординированного займа указывается дата его погашения страховщиком в соответствии с условиями договора субординированного займа, при этом она должна быть позже даты окончания отчетного периода.
33.2. По показателю "Номинальная стоимость" (строка 774) для каждого субординированного займа отражается его номинальная стоимость (сумма) в единицах валюты, указанной по показателю "Код валюты" (строка 772), в указанную по показателю "Дата платежа" (строка 773) дату.
34. По показателям раздела 8 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о резерве незаработанной премии и математическом резерве, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с Положением Банка России N 558-П и Положением Банка России N 557-П по договорам страхования (сострахования, перестрахования), по которым на конец отчетного периода имеются права требования по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов), отраженные в подразделе 2.22.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154.
По аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор договора" указывается номер договора страхования (сострахования, перестрахования), по которому на конец отчетного периода сформированы резерв незаработанной премии и (или) математический резерв. Номер договора указывается согласно сведениям, содержащимся в журнале, предусмотренном пунктом 5.2 Положения Банка России N 557-П, и журналах, предусмотренных пунктом 5.2 Положения Банка России N 558-П.
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор договора", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" подраздела 2.22.1 раздела 2 отчетности по форме 0420154.
35. По показателям раздела 9 отчетности по форме 0420154 отражаются сведения о рассчитанном на конец отчетного периода соотношении совокупной стоимости активов (обязательств) к стоимости активов страховщика в соответствии с пунктом 2.4 Положения Банка России N 710-П (далее - показатель заемных средств).
35.1. По показателю "Стоимость лотов срочных сделок" (строка 777) указывается стоимость лотов производных финансовых инструментов, базисных активов производных финансовых инструментов (базисных активов производных финансовых инструментов, являющихся базисными активами производных финансовых инструментов), указанных в подпункте 2.4.3 пункта 2.4 Положения Банка России N 710-П.
35.2. По показателю "Стоимость ценных бумаг, полученных по первой части договора репо" (строка 778) указывается стоимость ценных бумаг (денежных средств), полученных страховщиком по первой части договора репо, за исключением договоров репо, по которым страховщик является покупателем по первой части договора репо и которые предусматривают невозможность распоряжения приобретенными ценными бумагами, за исключением их возврата по второй части такого договора репо.
35.3. По показателю "Привлеченные кредиты и займы (за исключением субординированных займов) с учетом процентов" (строка 779) указывается стоимость привлеченных кредитов и займов (в том числе совершенных путем выдачи векселей, выпуска и продажи облигаций, за исключением субординированных займов в части остаточной стоимости субординированного займа, включенной в расчет нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств страховой организации), величина которых рассчитана с учетом процентов.
35.4. По показателю "Стоимость активов, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 780) указывается стоимость активов страховщика, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 710-П.
35.5. По показателю "Величина показателя заемных средств" (строка 781) указывается величина показателя заемных средств, которая определяется как сумма значений показателей "Стоимость лотов срочных сделок" (строка 777), "Стоимость ценных бумаг, полученных по первой части договора репо" (строка 778) и "Привлеченные кредиты и займы (за исключением субординированных займов) с учетом процентов" (строка 779), деленная на значение показателя "Стоимость активов, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 780).
36. По показателям раздела 10 отчетности по форме 0420154 указываются сведения о финансовых активах и обязательствах, отраженных в форме отчетности 0420125 "Бухгалтерский баланс страховой организации" или форме отчетности 0420140 "Бухгалтерский баланс общества взаимного страхования", установленных Положением Банка России N 526-П, в разрезе валют (рубли, доллары США, евро и прочие валюты) и сроков, оставшихся до погашения активов и обязательств.
В пояснительной записке приводится метод распределения резервов и обязательств по договорам страхования жизни, резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, и доли перестраховщиков в этих резервах и обязательствах по срокам, оставшимся до погашения, установленный страховщиком во внутренних документах, с указанием наименования и реквизитов таких документов.
Показатели раздела 10 отчетности по форме 0420154 формируются в зависимости от наличия у страховщика лицензии на осуществление добровольного страхования жизни, а также применяемого им при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности Международного стандарта финансовой отчетности:
Международного стандарта финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869 (далее - приказ Минфина России N 98н), приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2016 года N 43044 (далее - приказ Минфина России N 111н), приказом Министерства финансов Российской Федерации от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 июля 2020 года N 58832 (далее - приказ Минфина России N 55н), или Международного стандарта финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 98н, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 111н, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 марта 2018 года N 56н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 апреля 2018 года N 50779, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2018 года N 51396, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 сентября 2019 года N 146н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Редакционные исправления в МСФО" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2019 года N 56187, приказом Минфина России N 55н.
(форма)
Отчетность по форме 0420155 "Отчет о страховых резервах"
Код формы по ОКУД <1> 0420155
Квартальная
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
Раздел 1. Страховые резервы по страхованию жизни |
Подраздел 1.1. Страховые резервы по страхованию жизни, сформированные в соответствии с регуляторными требованиями, всего |
1 | Математический резерв (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Matem_Rez |
2 | Доля перестраховщиков в математическом резерве (регуляторном) | | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Matem_Rez |
3 | Резерв выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Rez_Vyplat_Po_Zayavl_No_Ne_Ureg_Ss |
4 | Доля перестраховщиков в резерве выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям (регуляторном) | | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Rez_Vyplat_Zayavl_No_Ne_Uregul_Ss |
5 | Резерв выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Rez_Vyplat_Po_Proizoshed_No_Ne_Zayavl_Ss |
6 | Доля перестраховщиков в резерве выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям (регуляторном) | | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Rez_Vyplat_Po_Proizoshed_No_Ne_Zayavl_Ss |
7 | Резерв расходов на обслуживание страховых обязательств (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Rez_Rasxodov_Obsluzh_So |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
8 | Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Rez_Dop_Vyplat |
9 | Выравнивающий резерв (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Rez_Vyravnivayushh |
10 | Резерв опций и гарантий (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Rez_Opczij_I_Garantij |
11 | Страховые резервы по страхованию жизни (регуляторные) | | ins-dic:Strakhovye_Rezervy_Po_Strakhovaniyu_Zhizni_Ostatok_ |
12 | Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию жизни (регуляторных) | | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Strax_Rez_Zhizn_Vsego |
13 | Расчетная совокупная величина выкупных сумм по договорам, предусматривающим выплату выкупной суммы | | ins-dic:Zh_Raschet_Vykupnaya_Summa |
Подраздел 1.1.1. Страховые резервы по страхованию жизни, сформированные в соответствии с регуляторными требованиями, по учетной группе |
14 | Математический резерв (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Matem_Rez |
14.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
15 | Доля перестраховщиков в математическом резерве (регуляторном) | | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Matem_Rez |
15.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
16 | Резерв выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Rez_Vyplat_Po_Zayavl_No_Ne_Ureg_Ss |
16.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
17 | Доля перестраховщиков в резерве выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям (регуляторном) | | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Rez_Vyplat_Zayavl_No_Ne_Uregul_Ss |
17.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
18 | Резерв выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Rez_Vyplat_Po_Proizoshed_No_Ne_Zayavl_Ss |
18.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
19 | Доля перестраховщиков в резерве выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям (регуляторном) | | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Rez_Vyplat_Po_Proizoshed_No_Ne_Zayavl_Ss |
19.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
20 | Резерв расходов на обслуживание страховых обязательств (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Rez_Rasxodov_Obsluzh_So |
20.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
21 | Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Rez_Dop_Vyplat |
21.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
22 | Выравнивающий резерв (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Rez_Vyravnivayushh |
22.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
23 | Резерв опций и гарантий (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Rez_Opczij_I_Garantij |
23.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
24 | Страховые резервы по страхованию жизни (регуляторные) | | ins-dic:Strakhovye_Rezervy_Po_Strakhovaniyu_Zhizni_Ostatok_ |
24.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
25 | Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию жизни (регуляторных) | | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Strax_Rez_Zhizn_Vsego |
25.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
26 | Расчетная совокупная величина выкупных сумм по договорам, предусматривающим выплату выкупной суммы | | ins-dic:Zh_Raschet_Vykupnaya_Summa |
26.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
Подраздел 1.1.2. Страховые резервы по страхованию жизни, рассчитанные методами, согласованными с органом страхового надзора, всего |
27 | Математический резерв (актуарный) | | ins-dic:Zh_Matem_Rez_Aktuarn |
28 | Доля перестраховщиков в математическом резерве (актуарном) | | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Matem_Rez_Aktuarn |
29 | Резерв выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям (актуарный) | | ins-dic:Zh_Rez_Vyplat_Po_Proizoshed_No_Ne_Zayavl_Ss_Aktuarn |
30 | Доля перестраховщиков в резерве выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям (актуарном) | | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Rez_Vyplat_Po_Proiz_No_Ne_Zayavl_Ss_Aktuarn |
31 | Резерв расходов на обслуживание страховых обязательств (актуарный) | | ins-dic:Zh_Rez_Rasxodov_Obsluzh_So_Aktuarn |
32 | Выравнивающий резерв (актуарный) | | ins-dic:Zh_Rez_Vyravnivayushh_Aktuarn |
33 | Резерв опций и гарантий (актуарный) | | ins-dic:Zh_Rez_Opczij_I_Garantij_Aktuarn |
Подраздел 1.2. Математический резерв, сформированный в соответствии с регуляторными требованиями |
34 | Актуарная стоимость будущих страховых выплат по договорам страхования жизни | | ins-dic:Zh_Aktuarnstoimbudvyplat_1 |
34.1 | | Вид договора, под который формируется резерв | dim-int:Vid_Dog_Form_Rezerv_Axis |
34.2 | | Частота уплаты страховых премий, страховых сумм | dim-int:Chast_Upl_Straxprem_Straxsumm_Axis |
35 | Актуарная стоимость предстоящих поступлений страховой нетто-премии по договорам страхования жизни, предусматривающим периодическую уплату страховых премий (взносов) | | ins-dic:Zh_Aktuarnstoimnettopremii_1 |
35.1 | | Вид договора, под который формируется резерв | dim-int:Vid_Dog_Form_Rezerv_Axis |
36 | Математический резерв (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Matem_Rez |
36.1 | | Вид договора, под который формируется резерв | dim-int:Vid_Dog_Form_Rezerv_Axis |
36.2 | | Частота уплаты страховых премий, страховых сумм | dim-int:Chast_Upl_Straxprem_Straxsumm_Axis |
Подраздел 1.2.1. Расчет уровня цильмеризации |
37 | Разность между актуарной стоимостью предстоящих поступлений цильмеризованной резервируемой нетто-премии на начало действия договора и актуарной стоимостью предстоящих поступлений резервируемой нетто-премии на начало действия договора по договорам, заключенным в отчетном периоде | | ins-dic:Zh_Raznczilmerizirezervnetto-Premii |
38 | Совокупная величина брутто-премий по договорам, заключенным в отчетном периоде | | ins-dic:Zh_Sovokvelbrutto-Premij |
39 | Уровень цильмеризации, % | | ins-dic:Zh_Urczilmeriz |
Подраздел 1.3. Резерв выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям, сформированный в соответствии с регуляторными требованиями |
40 | Суммы, подлежащие выплате застрахованному лицу (выгодоприобретателю) | | ins-dic:Zh_Summy_Podlezh_Vyplate_Vsego |
40.1 | | Характеристика сумм, подлежащих выплате застрахованному лицу, фактически выплаченных | dim-int:Xar_Summ_Podl_Fakt_Vypl_Axis |
41 | Страховые выплаты, подлежащие выплате, в связи со страховыми случаями, о факте наступления которых было заявлено страховой организации в установленном порядке | | ins-dic:Zh_Strax_Vyplaty_Podlezh_Strax_Sluchai |
41.1 | | Характеристика сумм, подлежащих выплате застрахованному лицу, фактически выплаченных | dim-int:Xar_Summ_Podl_Fakt_Vypl_Axis |
41.2 | | Частота уплаты страховых премий, страховых сумм | dim-int:Chast_Upl_Straxprem_Straxsumm_Axis |
42 | Выплаты дополнительного дохода по договорам, прекратившим свое действие, подлежащие выплате застрахованному лицу (выгодоприобретателю) | | ins-dic:Zh_Vyplaty_Dop_Doxoda_Podlezh_Vyplate |
42.1 | | Характеристика сумм, подлежащих выплате застрахованному лицу, фактически выплаченных | dim-int:Xar_Summ_Podl_Fakt_Vypl_Axis |
43 | Страховые выплаты, подлежащие выплате, в связи с дожитием до определенного возраста, срока или иного события, предусмотренного договором | | ins-dic:Zh_Strax_Vyplaty_Podlezh_Dozhitie |
43.1 | | Частота уплаты страховых премий, страховых сумм | dim-int:Chast_Upl_Straxprem_Straxsumm_Axis |
44 | Резерв выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Rez_Vyplat_Po_Zayavl_No_Ne_Ureg_Ss |
Подраздел 1.4. Фактически осуществленные страховые выплаты и выплаты дополнительного дохода по договорам, прекратившим свое действие |
45 | Суммы, выплаченные застрахованному лицу (выгодоприобретателю) по договорам, прекратившим свое действие | | ins-dic:Zh_Summy_Vyplach_Vsego |
45.1 | | Характеристика сумм, подлежащих выплате застрахованному лицу, фактически выплаченных | dim-int:Xar_Summ_Podl_Fakt_Vypl_Axis |
46 | Фактически осуществленные страховые выплаты в связи с дожитием до определенного возраста, срока или иного события, предусмотренного договором, прекратившим свое действие | | ins-dic:Zh_Strax_Vyplaty_Vyplachen_Dozhitie |
46.1 | | Характеристика сумм, подлежащих выплате застрахованному лицу, фактически выплаченных | dim-int:Xar_Summ_Podl_FaktVypl_Axis |
46.2 | | Частота уплаты страховых премий, страховых сумм | dim-int:Chast_Upl_Straxprem_Straxsumm_Axis |
47 | Фактически осуществленные выплаты дополнительного дохода по договорам, прекратившим свое действие, застрахованному лицу (выгодоприобретателю) | | ins-dic:Zh_Vyplaty_Dop_Doxoda_Vyplachen |
47.1 | | Характеристика сумм, подлежащих выплате застрахованному лицу, фактически выплаченных | dim-int:Xar_Summ_Podl_Fakt_Vypl_Axis |
Подраздел 1.5. Резерв расходов на обслуживание страховых обязательств, сформированный в соответствии с регуляторными требованиями |
48 | Актуарная стоимость будущих расходов по обслуживанию договоров | | ins-dic:Zh_Aktuarnstoimbudrasxobsluzhdog_Rez_Rasxodov_Obsluzh_So |
48.1 | | Вид договора, под который формируется резерв | dim-int:Vid_Dog_Form_Rezerv_Axis |
48.2 | | Частота уплаты страховых премий, страховых сумм | dim-int:Chast_Upl_Straxprem_Straxsumm_Axis |
49 | Актуарная стоимость предстоящих поступлений резервируемой премии на покрытие будущих расходов, предусматривающих периодическую уплату страховых премий (взносов) | | ins-dic:Zhaktstoimpredstpostrezpremiinapokrytiebudhrasxrezrasxobsluzh |
49.1 | | Вид договора, под который формируется резерв | dim-int:Vid_Dog_Form_Rezerv_Axis |
50 | Резерв расходов на обслуживание страховых обязательств (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Rez_Rasxodov_Obsluzh_So |
50.1 | | Вид договора, под который формируется резерв | dim-int:Vid_Dog_Form_Rezerv_Axis |
50.2 | | Частота уплаты страховых премий, страховых сумм | dim-int:Chast_Upl_Straxprem_Straxsumm_Axis |
Подраздел 1.6. Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов), сформированный в соответствии с регуляторными требованиями |
51 | Накопленная стоимость дополнительных выплат части инвестиционного дохода, распределенного между договорами, предусматривающими участие в инвестиционном доходе, на которые страхователь (застрахованный, выгодоприобретатель) имеет право в соответствии с условиями договора, всего | | ins-dic:Zh_Nakopl_Stoimostdopvyplat_Chasti_Ivest_Doxoda_Rez_Dop_Vyplat |
51.1 | | Вид договора, под который формируется резерв | dim-int:Vid_Dog_Form_Rezerv_Axis |
52 | Актуарная стоимость дополнительных выплат части инвестиционного дохода, подлежащего распределению после расчетной даты (в соответствии с регуляторными требованиями) | | ins-dic:Zh_Aktuarnstoim_Dop_Vyplat_Chasti_Ivest_Doxoda_Rez_Dop_Vyplat |
52.1 | | Вид договора, под который формируется резерв | dim-int:Vid_Dog_Form_Rezerv_Axis |
53 | Осуществленные ранее выплаты дополнительных выплат (страховых бонусов) (в соответствии с регуляторными требованиями) | | ins-dic:Zh_Proizved_Ranee_Vyplaty_Dop_Vyplat_Rez_Dop_Vyplat |
54 | Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Rez_Dop_Vyplat |
Справочно |
55 | Доход от инвестиций, подлежащий распределению между страхователями | | ins-dic:Zh_Doxod_Invest_Raspred |
Подраздел 1.7. Выравнивающий резерв, сформированный в соответствии с регуляторными требованиями |
56 | Актуарная стоимость предстоящих поступлений резервируемой нетто-премии (в соответствии с регуляторными требованиями) | | ins-dic:Zh_Aktstoimpredstpostuplrezbruttopremiirezvyravnivayushh |
56.1 | | Вид договора, под который формируется резерв | dim-int:Vid_Dog_Form_Rezerv_Axis |
57 | 98% актуарной стоимости предстоящих поступлений страховой брутто-премии (в соответствии с регуляторными требованиями) | | ins-dic:Zh_98Proczent_Aktuarn_Stoim_Strax_Brutto_Premii_Rez_Vyravn |
57.1 | | Вид договора, под который формируется резерв | dim-int:Vid_Dog_Form_Rezerv_Axis |
58 | Выравнивающий резерв (регуляторный) | | ins-dic:Zh_Rez_Vyravnivayushh |
58.1 | | Вид договора, под который формируется резерв | dim-int:Vid_Dog_Form_Rezerv_Axis |
Раздел 2. Страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни |
Подраздел 2.1. Страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, сформированные в соответствии с регуляторными требованиями, всего |
59 | Резерв незаработанной премии (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Nezarabot_Premiya_Regulyator |
59.1 | | Структура резерва незаработанной премии | dim-int:Struktura_Rezerv_Nezarabprem_Axis |
60 | Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии (регуляторном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Nezarabot_Premiya_Regulyator |
61 | Резервы убытков (регуляторные) | | ins-dic:Nzh_Rezervy_Ubytkov_Regulyator |
62 | Резерв заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Regulyator |
63 | Резерв произошедших, но не заявленных убытков (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Regulyator |
64 | Резерв расходов на урегулирование убытков (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Rasxodov_Na_Uregul_Ubytkov_Regulyator |
64.1 | | Структура резерва расходов на урегулирование убытков | dim-int:Struktura_Rezerv_Rasxod_Ureg_Ubytkov_Axis |
65 | Доля перестраховщиков в резервах убытков, всего (регуляторных) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rezervy_Ubytkov_Regulyator |
66 | Доля перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Regulyator |
67 | Доля перестраховщиков в резерве произошедших, но не заявленных убытков (регуляторном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Regulyator |
68 | Доля перестраховщиков в резерве расходов на урегулирование убытков (регуляторном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Rasxodov_Na_Uregul_Ubytkov_Regulyator |
69 | Стабилизационный резерв (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Stab_Rez_Regulyator |
70 | Стабилизационный резерв с учетом показателя достаточности страховых резервов (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Stab_Rez_S_Uch_Dostatochn_Strax_Rez_Regulyator |
71 | Стабилизационный резерв по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Stax_Rez_Kompens_Rasx_Regulyator |
72 | Страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни (регуляторные) | | ins-dic:Strahreznzh_Ostatok |
73 | Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию иному, чем страхование жизни (регуляторных) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Peresrax_Strax_Rez_Vsego_Regulyator |
Справочно |
74 | Оценка будущих поступлений по суброгациям и регрессам (регуляторная) | | ins-dic:Nzh_Oczenka_Budushh_Postupl_Subrogacz_Regress_Regulyator |
75 | Оценка будущих поступлений от реализаций годных остатков (регуляторная) | | ins-dic:Nzh_Oczenka_Budushh_Postupl_Godn_Ostatkov_Regulyator |
76 | Доля перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам (регуляторной) | | ins-dic:Nzh_Dolyaperestrax_Ocenkabudpostuplsubrregress_Regulyator |
77 | Доля перестраховщиков в оценке будущих поступлений от реализаций годных остатков (регуляторной) | | ins-dic:Nzh_Dolyaperestrax_Ocenkabudpostuplgodnostatkov_Regulyator |
78 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни (бухгалтерские) | | ins-dic:Nzh_Strax_Rez_Osbu |
79 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни (бухгалтерских) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Strax_Rez_Osbu |
80 | Показатель достаточности страховых резервов (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Dostatochnost_Strax_Rez_Regulyator |
Подраздел 2.1.1. Страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, рассчитанные методами, согласованными с органом страхового надзора, всего |
81 | Резерв незаработанной премии (актуарный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Nezarabot_Premiya_Aktuarn |
81.1 | | Структура резерва незаработанной премии | dim-int:Struktura_Rezerv_Nezarabprem_Axis |
82 | Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии (актуарном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Nezarabot_Premiya_Aktuarn |
83 | Резервы убытков (за исключением резерва расходов на урегулирование убытков) (актуарные) | | ins-dic:Nzh_Rezervy_Ubytkov_Aktuarn |
84 | Резерв заявленных, но не урегулированных убытков (актуарный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Aktuarn |
85 | Резерв произошедших, но не заявленных убытков (актуарный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Aktuarn |
86 | Доля перестраховщиков в резервах убытков (за исключением резерва расходов на урегулирование убытков) (актуарных) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rezervy_Ubytkov_Aktuarn |
87 | Доля перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (актуарном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Aktuarn |
88 | Доля перестраховщиков в резерве произошедших, но не заявленных убытков (актуарном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Aktuarn |
Подраздел 2.2. Страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, сформированные в соответствии с регуляторными требованиями, по учетной группе (дополнительной учетной группе) |
89 | Резерв незаработанной премии (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Nezarabot_Premiya_Regulyator |
89.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
89.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
89.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
89.4 | | Структура резерва незаработанной премии | dim-int:Struktura_Rezerv_Nezarabprem_Axis |
90 | Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии (регуляторном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Nezarabot_Premiya_Regulyator |
90.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
90.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
90.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
91 | Резервы убытков (регуляторные) | | ins-dic:Nzh_Rezervy_Ubytkov_Regulyator |
91.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
91.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
91.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
92 | Резерв заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Regulyator |
92.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
92.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
92.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
93 | Резерв произошедших, но не заявленных убытков (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Regulyator |
93.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
93.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
93.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
94 | Резерв расходов на урегулирование убытков (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Rasxodov_Na_Uregul_Ubytkov_Regulyator |
94.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
94.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
94.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
94.4 | | Структура резерва расходов на урегулирование убытков | dim-int:Struktura_Rezerv_Rasxod_Ureg_Ubytkov_Axis |
95 | Доля перестраховщиков в резервах убытков (регуляторных) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rezervy_Ubytkov_Regulyator |
95.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
95.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
95.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
96 | Доля перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Regulyator |
96.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
96.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
96.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
97 | Доля перестраховщиков в резерве произошедших, но не заявленных убытков (регуляторном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Regulyator |
97.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
97.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
97.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
98 | Доля перестраховщиков в резерве расходов на урегулирование убытков (регуляторном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Rasxodov_Na_Uregul_Ubytkov_Regulyator |
98.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
98.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
98.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
99 | Стабилизационный резерв (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Stab_Rez_Regulyator |
99.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
99.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
99.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
100 | Страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни (регуляторные) | | ins-dic:Strahreznzh_Ostatok |
100.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
100.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
100.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
101 | Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию иному, чем страхование жизни (регуляторных) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Peresrax_Strax_Rez_Vsego_Regulyator |
101.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
101.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
101.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
Справочно |
102 | Оценка будущих поступлений по суброгациям и регрессам (регуляторная) | | ins-dic:Nzh_Oczenka_Budushh_Postupl_Subrogacz_Regress_Regulyator |
102.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
102.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
102.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
103 | Оценка будущих поступлений от реализаций годных остатков (регуляторная) | | ins-dic:Nzh_Oczenka_Budushh_Postupl_Godn_Ostatkov_Regulyator |
103.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
103.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
103.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
104 | Доля перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам (регуляторной) | | ins-dic:Nzh_Dolyaperestrax_Ocenkabudpostuplsubrregress_Regulyator |
104.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
104.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
104.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
105 | Доля перестраховщиков в оценке будущих поступлений от реализаций годных остатков (регуляторной) | | ins-dic:Nzh_Dolyaperestrax_Ocenkabudpostuplgodnostatkov_Regulyator |
105.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
105.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
105.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
Подраздел 2.2.1. Для учетной группы "Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств" и дополнительных учетных групп внутри указанной учетной группы |
106 | Резерв незаработанной премии (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Nezarabot_Premiya_Regulyator |
106.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
106.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
106.3 | | Структура резерва незаработанной премии | dim-int:Struktura_Rezerv_Nezarabprem_Axis |
107 | Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии (регуляторном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Nezarabot_Premiya_Regulyator |
107.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
107.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
108 | Резервы убытков (регуляторные) | | ins-dic:Nzh_Rezervy_Ubytkov_Regulyator |
108.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
108.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
109 | Резерв заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Regulyator |
109.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
109.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
110 | Величина резерва заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторного), сформированного для обеспечения предстоящих страховых выплат в порядке прямого возмещения убытков | | ins-dic:Nzh_Rzuu_Strax_Vyplat_Pryamoe_Vozmeshh_Ubytkov |
110.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
110.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
111 | Резерв произошедших, но не заявленных убытков (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Regulyator |
111.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
111.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
112 | Резерв расходов на урегулирование убытков (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Rasxodov_Na_Uregul_Ubytkov_Regulyator |
112.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
112.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
112.3 | | Структура резерва расходов на урегулирование убытков | dim-int:Struktura_Rezerv_Rasxod_Ureg_Ubytkov_Axis |
113 | Доля перестраховщиков в резервах убытков (регуляторных) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rezervy_Ubytkov_Regulyator |
113.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
113.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
114 | Доля перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Regulyator |
114.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
114.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
115 | Доля перестраховщиков в резерве произошедших, но не заявленных убытков (регуляторном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Regulyator |
115.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
115.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
116 | Доля перестраховщиков в резерве расходов на урегулирование убытков (регуляторном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Rasxodov_Na_Uregul_Ubytkov_Regulyator |
116.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
116.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
117 | Стабилизационный резерв по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Stax_Rez_Kompens_Rasx_Regulyator |
117.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
117.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
118 | Страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни (регуляторные) | | ins-dic:Strahreznzh_Ostatok |
118.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
118.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
119 | Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию иному, чем страхование жизни (регуляторных) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Peresrax_Strax_Rez_Vsego_Regulyator |
119.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
119.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
Справочно |
120 | Оценка будущих поступлений по суброгациям и регрессам (регуляторная) | | ins-dic:Nzh_Oczenka_Budushh_Postupl_Subrogacz_Regress_Regulyator |
120.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
120.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
121 | Оценка будущих поступлений от реализаций годных остатков (регуляторная) | | ins-dic:Nzh_Oczenka_Budushh_Postupl_Godn_Ostatkov_Regulyator |
121.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
121.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
122 | Доля перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам (регуляторной) | | ins-dic:Nzh_Dolyaperestrax_Ocenkabudpostuplsubrregress_Regulyator |
122.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
122.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
123 | Доля перестраховщиков в оценке будущих поступлений от реализаций годных остатков (регуляторной) | | ins-dic:Nzh_Dolyaperestrax_Ocenkabudpostuplgodnostatkov_Regulyator |
123.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_GruppAxis |
123.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
Подраздел 2.2.2. Страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, рассчитанные методами, согласованными с органом страхового надзора, по учетной группе (дополнительной учетной группе) |
124 | Резерв незаработанной премии (актуарный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Nezarabot_Premiya_Aktuarn |
124.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
124.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
124.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
124.4 | | Структура резерва незаработанной премии | dim-int:Struktura_Rezerv_Nezarabprem_Axis |
125 | Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии (актуарном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Nezarabot_Premiya_Aktuarn |
125.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
125.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
125.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
126 | Резервы убытков (за исключением резерва расходов на урегулирование убытков) (актуарные) | | ins-dic:Nzh_Rezervy_Ubytkov_Aktuarn |
126.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
126.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
126.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
127 | Резерв заявленных, но не урегулированных убытков (актуарный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Aktuarn |
127.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
127.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
127.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
128 | Резерв произошедших, но не заявленных убытков (актуарный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Aktuarn |
128.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
128.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
128.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
129 | Доля перестраховщиков в резервах убытков (за исключением резерва расходов на урегулирование убытков) (актуарных) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rezervy_Ubytkov_Aktuarn |
129.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
129.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
129.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
130 | Доля перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (актуарном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Aktuarn |
130.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
130.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
130.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
131 | Доля перестраховщиков в резерве произошедших, но не заявленных убытков (актуарном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Aktuarn |
131.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
131.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
131.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
Подраздел 2.3. Справки к подразделам 2.2, 2.2.1 и 2.2.2 |
Подраздел 2.3.1. Резерв незаработанной премии с разбивкой по кварталам и годам начисления страховой премии, страховые премии и заработанная страховая премия по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, по учетной группе (дополнительной учетной группе) |
132 | Резерв незаработанной премии (регуляторный) на конец каждого квартала | | ins-dic:VelichinaRezervaNezarabotannojPremii |
132.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
132.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
132.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
132.4 | | Период (квартал и год) начисления страховой премии | dim-int:Period_KvartalIGod_NachisleniyaStraxovojPremiiTaxis |
133 | Страховые премии | | ins-dic:StraxovyePremii |
133.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
133.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
133.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
133.4 | | Период (квартал и год) начисления страховой премии | dim-int:Period_KvartalIGod_NachisleniyaStraxovojPremiiTaxis |
134 | Заработанная страховая премия | | ins-dic:ZarabotannayaStraxovayaPremiya |
134.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
134.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
134.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
134.4 | | Период (квартал и год) начисления страховой премии | dim-int:Period_KvartalIGod_NachisleniyaStraxovojPremiiTaxis |
135 | Заработанная страховая премия за период (квартал и год) | | ins-dic:ZarabotannayaStraxovayaPremiyaZaPeriod_KvartalIGod_ |
135.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
135.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
135.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
135.4 | | Период (квартал и год) начисления страховой премии | dim-int:Period_KvartalIGod_NachisleniyaStraxovojPremiiTaxis |
Подраздел 2.3.2. Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии с разбивкой по кварталам и годам начисления страховой премии перестраховщикам, страховые премии и доля перестраховщиков в заработанной страховой премии по договорам, переданным в перестрахование, по учетной группе (дополнительной учетной группе) |
136 | Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии (регуляторном) на конец каждого квартала | | ins-dic:DolyaPerestraxovshhikovVRezerveNZPNaKoneczKazhdogoKvartala |
136.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
136.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
136.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
136.4 | | Период (квартал и год) начисления страховой премии перестраховщикам | dim-int:Period_KvartalIGod_NachislStraxPremiiPerestraxovshhikamTaxis |
137 | Страховые премии, переданные перестраховщикам | | ins-dic:Nzh_Sp_Peredan_Zarabot_Sp_Uchetn_Gruppa |
137.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
137.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
137.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
137.4 | | Период (квартал и год) начисления страховой премии перестраховщикам | dim-int:Period_KvartalIGod_NachislStraxPremiiPerestraxovshhikamTaxis |
138 | Доля перестраховщиков в заработанной страховой премии | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Zarabotan_Sp_Uchetn_Gruppa |
138.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
138.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
138.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
138.4 | | Период (квартал и год) начисления страховой премии перестраховщикам | dim-int:Period_KvartalIGod_NachislStraxPremiiPerestraxovshhikamTaxis |
139 | Доля перестраховщиков в заработанной страховой премии за период (квартал и год) | | ins-dic:DolyaPere-StrVZarabotannojStraxovojPremiiZaPeriodKvartalIGod |
139.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
139.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
139.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
139.4 | | Период (квартал и год) начисления страховой премии перестраховщикам | dim-int:Period_KvartalIGod_NachislStraxPremiiPerestraxovshhikamTaxis |
Подраздел 2.3.3. Заявленные, но не урегулированные убытки по страховым случаям по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, с разбивкой по кварталам и годам наступления страхового случая и заявления о нем по учетной группе (дополнительной учетной группе) |
140 | Сумма заявленных, но не урегулированных убытков на конец каждого квартала | | ins-dic:SummaZNUNaKonKazhdKvart |
140.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
140.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
140.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
140.4 | | Период (квартал и год) наступления страхового случая | dim-int:Period_KvartalIGod_NastupleniyaStraxovogoSluchayaTaxis |
Подраздел 2.3.4. Доля перестраховщиков в заявленных, но не урегулированных убытках по страховым случаям по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, с разбивкой по кварталам и годам наступления страхового случая и заявления о нем по учетной группе (дополнительной учетной группе) |
141 | Доля перестраховщиков в заявленных, но не урегулированных убытках на конец каждого квартала | | ins-dic:DolyaPerestraxVZNUNaKonKazhdKv |
141.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
141.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
141.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
141.4 | | Период (квартал и год) наступления страхового случая | dim-int:Period_KvartalIGod_NastupleniyaStraxovogoSluchayaTaxis |
Подраздел 2.3.5. Оплаченные убытки (страховые выплаты) по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, с разбивкой по кварталам и годам наступления страхового случая и оплаты (развития) убытков (нарастающим итогом) по учетной группе (дополнительной учетной группе) |
142 | Оплаченные убытки (страховые выплаты) на конец каждого квартала (нарастающим итогом) | | ins-dic:OplachUbStraxVyplNaKonKazhdogoKvartalaNarastayushhimItogom |
142.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
142.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
142.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
142.4 | | Период (квартал и год) наступления страхового случая | dim-int:Period_KvartalIGod_NastupleniyaStraxovogoSluchayaTaxis |
Подраздел 2.3.5.1. Корректировка треугольника развития убытков по учетной группе (дополнительной учетной группе) |
143 | Величина убытка, исключенного из треугольника развития убытков | | ins-dic:Nzh_Vel_Ubytka_Isklyuch_Iz_Treugolnika_Uchetn_Gruppa |
143.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
143.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
143.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
143.4 | | Убыток, исключенный из треугольника развития убытков на отчетную дату | dim-int:UbytokIsklNaOtchnuyuDatuIzTreugolnikaRazvitiyaUbytkovAxis |
144 | Величина доли перестраховщиков в убытке, исключенном из треугольника развития убытков | | ins-dic:VelDoliPerestrVUbytkeIsklyuchennomIzTreugolnikaRazvitiyaUbytkov |
144.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
144.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
144.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
144.4 | | Убыток, исключенный из треугольника развития убытков на отчетную дату | dim-int:UbytokIsklNaOtchnuyuDatuIzTreugolnikaRazvitiyaUbytkovAxis |
145 | Период (квартал и год) наступления страхового случая | | ins-dic:Period_KvartalIGod_NastupleniyaStraxovogoSluchaya |
145.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
145.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
145.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
145.4 | | Убыток, исключенный из треугольника развития убытков на отчетную дату | dim-int:UbytokIsklNaOtchnuyuDatuIzTreugolnikaRazvitiyaUbytkovAxis |
146 | Период (квартал и год) оплаты страхового случая | | ins-dic:Period_KvartalIGod_OplatyStraxovogoSluchaya |
146.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
146.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
146.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
146.4 | | Убыток, исключенный из треугольника развития убытков на отчетную дату | dim-int:UbytokIsklNaOtchnuyuDatuIzTreugolnikaRazvitiyaUbytkovAxis |
Подраздел 2.3.6. Доля перестраховщиков в оплаченных убытках (страховых выплатах) по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, с разбивкой по кварталам и годам наступления страхового случая и оплаты (развития) убытков (нарастающим итогом) по учетной группе (дополнительной учетной группе) |
147 | Доля перестраховщиков в оплаченных убытках (страховых выплатах) на конец каждого квартала (нарастающим итогом) | | ins-dic:DolyaPerestraxVOplachUbStrVyplNaKonKazhdKvNarastItogom |
147.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
147.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
147.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
147.4 | | Период (квартал и год) наступления страхового случая | dim-int:Period_KvartalIGod_NastupleniyaStraxovogoSluchayaTaxis |
Подраздел 2.3.7. Доходы, расходы, финансовый результат и другие показатели по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, по учетной группе (дополнительной учетной группе) |
148 | Страховые премии, всего | | ins-dic:StrPremPoOpStrSostrPerestrStrInChZh |
148.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
148.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
148.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
149 | Страховые премии, переданные перестраховщикам | | ins-dic:StrPremPerVPerestrStrInChZh |
149.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
149.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
149.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
150 | Страховые премии - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Sp_Uchetn_Gruppa_Netto |
150.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
150.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
150.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
151 | Изменение резерва незаработанной премии (регуляторного), всего | | ins-dic:Nzh_Izm_Rnp_Regulyator_Uchetn_Gruppa_Vsego |
151.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
151.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
151.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
152 | Изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии (регуляторном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Izm_Rnp_Regulyator_Uchetn_Gruppa |
152.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
152.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
152.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
153 | Изменение резерва незаработанной премии (регуляторного) - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Izm_Rnp_Regulyator_Uchetn_Gruppa_Netto |
153.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
153.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
153.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
154 | Заработанная страховая премия, всего | | ins-dic:Nzh_Zp_Uchetn_Gruppa_Vsego |
154.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
154.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
154.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
155 | Доля перестраховщиков в заработанной страховой премии | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Zp_Uchetn_Gruppa |
155.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
155.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
155.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
156 | Заработанная страховая премия - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Zp_Uchetn_Gruppa_Netto |
156.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
156.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
156.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
157 | Страховые выплаты, всего | | ins-dic:Nzh_Sp_Uchetn_Gruppa_Vsego |
157.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
157.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
157.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
158 | Доля перестраховщиков в страховых выплатах | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Sp_Uchetn_Gruppa |
158.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
158.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
158.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
159 | Страховые выплаты - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Sv_Uchetn_Gruppa_Netto |
159.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
159.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
159.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
160 | Отчисления от страховых премий в фонды компенсационных выплат | | ins-dic:Nzh_Otchisleniya_Kompensacz_Fondy_Uchetn_Gruppa_Vsego |
160.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
160.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
160.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
161 | Аквизиционные расходы (прямые), всего | | ins-dic:Nzh_Pryamye_Akvizicz_Rasx_Uchetn_Gruppa_Vsego |
161.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
161.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
161.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
162 | Аквизиционные расходы (прямые): вознаграждение страховым агентам | | ins-dic:Nzh_Par_Voznagrazhdenie_Strax_Agentam_Uchetn_Gruppa |
162.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
162.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
162.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
163 | Аквизиционные расходы (прямые): вознаграждение страховым брокерам | | ins-dic:Nzh_Par_Voznagrazhdenie_Strax_Brokeram_Uchetn_Gruppa |
163.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
163.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
163.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
164 | Аквизиционные расходы (прямые): прочие расходы | | ins-dic:Nzh_Par_Prochie_Rasxody_Uchetn_Gruppa |
164.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
164.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
164.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
165 | Расходы по урегулированию убытков (прямые), всего | | ins-dic:Nzh_Pr_Ureg_Ubytkov_Uchetn_Gruppa |
165.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
165.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
165.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
166 | Расходы по урегулированию убытков (прямые): расходы, связанные с оплатой экспертных услуг | | ins-dic:Nzh_Pr_Ekspert_Uslug_Uchetn_Gruppa |
166.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
166.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
166.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
167 | Расходы по урегулированию убытков (прямые): прочие расходы | | ins-dic:Nzh_Pr_Prochie_Ureg_Ubytkov_Uchetn_Gruppa |
167.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
167.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
167.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
168 | Иные расходы по ведению страховых операций (прямые) | | ins-dic:Nzh_Inye_Pr_Uchetn_Gruppa |
168.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
168.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
168.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
169 | Перестраховочная комиссия и тантьемы по договорам перестрахования (прямые) | | ins-dic:Nzh_Pr_Perestrax_Komissiya_I_Tantemy_Uchetn_Gruppa |
169.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
169.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
169.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
170 | Расходы по ведению страховых операций (прямые) - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Pr_Netto_Perestrax_Uchetn_Gruppa |
170.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
170.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
170.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
171 | Аквизиционные расходы (косвенные), всего | | ins-dic:Nzh_Kosvennye_Akvizicz_Rasx_Uchetn_Gruppa_Vsego |
171.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
171.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
171.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
172 | Аквизиционные расходы (косвенные): вознаграждение страховым агентам | | ins-dic:Nzh_Kar_Voznagrazhdenie_Strax_Agentam_Uchetn_Gruppa |
172.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
172.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
172.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
173 | Аквизиционные расходы (косвенные): вознаграждение страховым брокерам | | ins-dic:Nzh_Kar_Voznagrazhdenie_Strax_Brokeram_Uchetn_Gruppa |
173.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
173.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
173.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
174 | Аквизиционные расходы (косвенные): прочие расходы | | ins-dic:Nzh_Kar_Prochie_Rasxody_Uchetn_Gruppa |
174.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
174.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
174.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
175 | Расходы по урегулированию убытков (косвенные), всего | | ins-dic:Nzh_Kr_Ureg_Ubytkov_Uchetn_Gruppa |
175.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
175.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
175.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
176 | Расходы по урегулированию убытков (косвенные): расходы, связанные с оплатой экспертных услуг | | ins-dic:Nzh_Kr_Ekspert_Uslug_Uchetn_Gruppa |
176.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
176.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
176.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
177 | Расходы по урегулированию убытков (косвенные): прочие расходы | | ins-dic:Nzh_Kr_Prochie_Ureg_Ubytkov_Uchetn_Gruppa |
177.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
177.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
177.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
178 | Иные расходы по ведению страховых операций (косвенные) | | ins-dic:Nzh_Inye_Kr_Uchetn_Gruppa |
178.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
178.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
178.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
179 | Перестраховочная комиссия и тантьемы по договорам перестрахования (косвенные) | | ins-dic:Nzh_Kr_Perestrax_Komissiya_I_Tantemy_Uchetn_Gruppa |
179.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
179.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
179.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
180 | Расходы по ведению страховых операций (косвенные) - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Kr_Netto_Perestrax_Uchetn_Gruppa |
180.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
180.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
180.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
181 | Изменение резервов убытков (регуляторных), всего | | ins-dic:Nzh_Izm_Rez_Ubytkov_Regulyator_Uchetn_Gruppa_Vsego |
181.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
181.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
181.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
182 | Изменение доли перестраховщиков в резервах убытков (регуляторных) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Izm_Rez_Ubytkov_Regulyator_Uchetn_Gruppa |
182.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
182.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
182.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
183 | Изменение резервов убытков (регуляторных) - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Izm_Rez_Ubytkov_Regulyator_Uchetn_Gruppa_Netto |
183.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
183.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
183.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
184 | Финансовый результат, всего | | ins-dic:Nzh_Fin_Rez_Vsego_Uchetn_Gruppa |
184.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
184.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
184.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
185 | Финансовый результат - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Fin_Rez_Netto_Uchetn_Gruppa |
185.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
185.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
185.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
186 | Предельный размер стабилизационного резерва | | ins-dic:Nzh_Predel_Stab_Rez_Uchetn_Gruppa |
186.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
186.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
186.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
Подраздел 2.3.7.1. Для учетных групп "Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров", "Сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой" и "Обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте", а также дополнительных учетных групп внутри указанных учетных групп |
187 | Страховые премии, всего | | ins-dic:StrPremPoOpStrSostrPerestrStrInChZh |
187.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
187.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
188 | Страховые премии, переданные перестраховщикам | | ins-dic:StrPremPerVPerestrStrInChZh |
188.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
188.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
189 | Страховые премии - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Sp_Uchetn_Gruppa_Netto |
189.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
189.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
190 | Изменение резерва незаработанной премии (регуляторного), всего | | ins-dic:Nzh_Izm_Rnp_Regulyator_Uchetn_Gruppa_Vsego |
190.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
190.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
191 | Изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии (регуляторном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Izm_Rnp_Regulyator_Uchetn_Gruppa |
191.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
191.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
192 | Изменение резерва незаработанной премии (регуляторного) - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Izm_Rnp_Regulyator_Uchetn_Gruppa_Netto |
192.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
192.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
193 | Заработанная страховая премия, всего | | ins-dic:Nzh_Zp_Uchetn_Gruppa_Vsego |
193.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
193.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
194 | Доля перестраховщиков в заработанной страховой премии | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Zp_Uchetn_Gruppa |
194.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
194.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
195 | Заработанная страховая премия - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Zp_Uchetn_Gruppa_Netto |
195.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
195.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
196 | Страховые выплаты, всего | | ins-dic:Nzh_Sp_Uchetn_Gruppa_Vsego |
196.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
196.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
197 | Доля перестраховщиков в страховых выплатах | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Sp_Uchetn_Gruppa |
197.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
197.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
198 | Страховые выплаты - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Sv_Uchetn_Gruppa_Netto |
198.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
198.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
199 | Отчисления от страховых премий в фонды компенсационных выплат | | ins-dic:Nzh_Otchisleniya_Kompensacz_Fondy_Uchetn_Gruppa_Vsego |
199.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
199.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
200 | Аквизиционные расходы (прямые), всего | | ins-dic:Nzh_Pryamye_Akvizicz_Rasx_Uchetn_Gruppa_Vsego |
200.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
200.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
201 | Аквизиционные расходы (прямые): вознаграждение страховым агентам | | ins-dic:Nzh_Par_Voznagrazhdenie_Strax_Agentam_Uchetn_Gruppa |
201.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
201.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
202 | Аквизиционные расходы (прямые): вознаграждение страховым брокерам | | ins-dic:Nzh_Par_Voznagrazhdenie_Strax_Brokeram_Uchetn_Gruppa |
202.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
202.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
203 | Аквизиционные расходы (прямые): прочие расходы | | ins-dic:Nzh_Par_Prochie_Rasxody_Uchetn_Gruppa |
203.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
203.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
204 | Расходы по урегулированию убытков (прямые), всего | | ins-dic:Nzh_Pr_Ureg_Ubytkov_Uchetn_Gruppa |
204.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
204.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
205 | Расходы по урегулированию убытков (прямые): расходы, связанные с оплатой экспертных услуг | | ins-dic:Nzh_Pr_Ekspert_Uslug_Uchetn_Gruppa |
205.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
205.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
206 | Расходы по урегулированию убытков (прямые): прочие расходы | | ins-dic:Nzh_Pr_Prochie_Ureg_Ubytkov_Uchetn_Gruppa |
206.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
206.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
207 | Иные расходы по ведению страховых операций (прямые) | | ins-dic:Nzh_Inye_Pr_Uchetn_Gruppa |
207.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
207.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
208 | Перестраховочная комиссия и тантьемы по договорам перестрахования (прямые) | | ins-dic:Nzh_Pr_Perestrax_Komissiya_I_Tantemy_Uchetn_Gruppa |
208.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
208.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
209 | Расходы по ведению страховых операций (прямые) - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Pr_Netto_Perestrax_Uchetn_Gruppa |
209.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
209.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
210 | Аквизиционные расходы (косвенные), всего | | ins-dic:Nzh_Kosvennye_Akvizicz_Rasx_Uchetn_Gruppa_Vsego |
210.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
210.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
211 | Аквизиционные расходы (косвенные): вознаграждение страховым агентам | | ins-dic:Nzh_Kar_Voznagrazhdenie_Strax_Agentam_Uchetn_Gruppa |
211.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
211.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
212 | Аквизиционные расходы (косвенные): вознаграждение страховым брокерам | | ins-dic:Nzh_Kar_Voznagrazhdenie_Strax_Brokeram_Uchetn_Gruppa |
212.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
212.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
213 | Аквизиционные расходы (косвенные): прочие расходы | | ins-dic:Nzh_Kar_Prochie_Rasxody_Uchetn_Gruppa |
213.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
213.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
214 | Расходы по урегулированию убытков (косвенные), всего | | ins-dic:Nzh_Kr_Ureg_Ubytkov_Uchetn_Gruppa |
214.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
214.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
215 | Расходы по урегулированию убытков (косвенные): расходы, связанные с оплатой экспертных услуг | | ins-dic:Nzh_Kr_Ekspert_Uslug_Uchetn_Gruppa |
215.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
215.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
216 | Расходы по урегулированию убытков (косвенные): прочие расходы | | ins-dic:Nzh_Kr_Prochie_Ureg_Ubytkov_Uchetn_Gruppa |
216.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
216.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
217 | Иные расходы по ведению страховых операций (косвенные) | | ins-dic:Nzh_Inye_Kr_Uchetn_Gruppa |
217.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
217.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
218 | Перестраховочная комиссия и тантьемы по договорам перестрахования (косвенные) | | ins-dic:Nzh_Kr_Perestrax_Komissiya_I_Tantemy_Uchctn_Gruppa |
218.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
218.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
219 | Расходы по ведению страховых операций (косвенные) - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Kr_Netto_Perestrax_Uchetn_Gruppa |
219.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
219.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
220 | Изменение резервов убытков (регуляторных), всего | | ins-dic:Nzh_Izm_Rez_Ubytkov_Regulyator_Uchetn_Gruppa_Vsego |
220.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
220.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
221 | Изменение доли перестраховщиков в резервах убытков (регуляторных) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Izm_Rez_Ubytkov_Regulyator_Uchetn_Gruppa |
221.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
221.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
222 | Изменение резервов убытков (регуляторных) - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Izm_Rez_Ubytkov_Regulyator_Uchetn_Gruppa_Netto |
222.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
222.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
223 | Итого доходов - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Itogo_Doxodov_Netto_Uchetn_Gruppa |
223.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
223.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
224 | Итого расходов - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Itogo_Rasxodov_Netto_Uchetn_Gruppa |
224.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
224.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
225 | Финансовый результат, всего | | ins-dic:Nzh_Fin_Rez_Vsego_Uchetn_Gruppa |
225.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
225.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
226 | Финансовый результат - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Fin_Rez_Netto_Uchetn_Gruppa |
226.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
226.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
227 | Предельный размер стабилизационного резерва | | ins-dic:Nzh_Predel_Stab_Rez_Uchetn_Gruppa |
227.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
227.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
Подраздел 2.3.7.2. Для учетной группы "Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств" и дополнительных учетных групп внутри указанной учетной группы |
228 | Страховые премии, всего | | ins-dic:StrPremPoOpStrSostrPerestrStrInChZh |
228.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
228.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
229 | Страховые премии, переданные перестраховщикам | | ins-dic:StrPremPerVPerestrStrInChZh |
229.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:_Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
229.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
230 | Страховые премии - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Sp_Uchetn_Gruppa_Netto |
230.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_GruppAxis |
230.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
231 | Изменение резерва незаработанной премии (регуляторного), всего | | ins-dic:Nzh_Izm_Rnp_RegulyatorUchetn_Gruppa_Vsego |
231.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
231.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
232 | Изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии (регуляторном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Izm_Rnp_Regulyator_Uchetn_Gruppa |
232.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
232.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
233 | Изменение резерва незаработанной премии (регуляторного) - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Izm_Rnp_Regulyator_Uchetn_Gruppa_Netto |
233.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
233.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
234 | Заработанная страховая премия, всего | | ins-dic:Nzh_Zp_Uchetn_Gruppa_Vsego |
234.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
234.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
235 | Доля перестраховщиков в заработанной страховой премии | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Zp_Uchetn_Gruppa |
235.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
235.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
236 | Заработанная страховая премия - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Zp_Uchetn_Gruppa_Netto |
236.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
236.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
237 | Страховые выплаты, всего | | ins-dic:Nzh_Sp_Uchetn_Gruppa_Vsego |
237.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
237.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
238 | Доля перестраховщиков в страховых выплатах | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Sp_Uchetn_Gruppa |
238.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
238.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
239 | Страховые выплаты - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Sv_Uchetn_Gruppa_Netto |
239.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
239.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
240 | Отчисления от страховых премий в резерв гарантий и резерв текущих компенсационных выплат | | ins-dic:Nzh_Otchisleniya_Rez_Garantij_Rez_Kompensacz_Osago |
240.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
240.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
241 | Аквизиционные расходы (прямые), всего | | ins-dic:Nzh_Pryamye_Akvizicz_Rasx_Uchetn_Gruppa_Vsego |
241.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
241.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
242 | Аквизиционные расходы (прямые): вознаграждение страховым агентам | | ins-dic:Nzh_Par_Voznagrazhdenie_Strax_Agentam_Uchetn_Gruppa |
242.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
242.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
243 | Аквизиционные расходы (прямые): вознаграждение страховым брокерам | | ins-dic:Nzh_Par_Voznagrazhdenie_Strax_Brokeram_Uchetn_Gruppa |
243.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
243.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
244 | Аквизиционные расходы (прямые): прочие расходы | | ins-dic:Nzh_Par_Prochie_Rasxody_Uchetn_Gruppa |
244.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
244.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
245 | Расходы по урегулированию убытков (прямые), всего | | ins-dic:Nzh_Pr_Ureg_Ubytkov_Uchetn_Gruppa |
245.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
245.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
246 | Расходы по урегулированию убытков (прямые): расходы, связанные с оплатой экспертных услуг | | ins-dic:Nzh_Pr_Ekspert_Uslug_Uchetn_Gruppa |
246.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
246.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
247 | Расходы по урегулированию убытков (прямые): прочие расходы | | ins-dic:Nzh_Pr_Prochie_Ureg_Ubytkov_Uchetn_Gruppa |
247.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
247.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
248 | Иные расходы по ведению страховых операций (прямые) | | ins-dic:Nzh_Inye_Pr_Uchetn_Gruppa |
248.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
248.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
249 | Перестраховочная комиссия и тантьемы по договорам перестрахования (прямые) | | ins-dic:Nzh_Pr_Perestrax_Komissiya_I_Tantemy_Uchetn_Gruppa |
249.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
249.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
250 | Расходы по ведению страховых операции (прямые) - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Pr_Netto_Perestrax_Uchetn_Gruppa |
250.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
250.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
251 | Аквизиционные расходы (косвенные), всего | | ins-dic:Nzh_Kosvennye_Akvizicz_Rasx_Uchetn_Gruppa_Vsego |
251.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
251.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
252 | Аквизиционные расходы (косвенные): вознаграждение страховым агентам | | ins-dic:Nzh_Kar_Voznagrazhdenie_Strax_Agentam_Uchetn_Gruppa |
252.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
252.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
253 | Аквизиционные расходы (косвенные): вознаграждение страховым брокерам | | ins-dic:Nzh_Kar_Voznagrazhdenie_Strax_Brokeram_Uchetn_Gruppa |
253.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
253.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
254 | Аквизиционные расходы (косвенные): прочие расходы | | ins-dic:Nzh_Kar_Prochie_Rasxody_Uchetn_Gruppa |
254.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
254.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
255 | Расходы по урегулированию убытков (косвенные), всего | | ins-dic:Nzh_Kr_Ureg_Ubytkov_Uchetn_Gruppa |
255.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
255.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
256 | Расходы по урегулированию убытков (косвенные): расходы, связанные с оплатой экспертных услуг | | ins-dic:Nzh_Kr_Ekspert_Uslug_Uchetn_Gruppa |
256.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
256.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
257 | Расходы по урегулированию убытков (косвенные): прочие расходы | | ins-dic:Nzh_Kr_Prochie_Ureg_Ubytkov_Uchetn_Gruppa |
257.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
257.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
258 | Расходы по рассмотрению и урегулированию требований о прямом возмещении убытков (косвенные) | | ins-dic:Nzh_Rasxody_Rassmotr_I_Ureg_Pryamoe_Vozmeshhenie_Ubytkov_Osago |
258.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
258.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
259 | Иные расходы по ведению страховых операций (косвенные) | | ins-dic:Nzh_Inye_Kr_Uchetn_Gruppa |
259.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
259.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
260 | Перестраховочная комиссия и тантьемы по договорам перестрахования (косвенные) | | ins-dic:Nzh_Kr_Perestrax_Komissiya_I_Tantemy_Uchetn_Gruppa |
260.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
260.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
261 | Расходы по ведению страховых операций (косвенные) - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Kr_Netto_Perestrax_Uchetn_Gruppa |
261.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
261.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
262 | Изменение резервов убытков (регуляторных), всего | | ins-dic:Nzh_Izm_Rez_Ubytkov_Regulyator_Uchetn_Gruppa_Vsego |
262.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
262.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
263 | Изменение доли перестраховщиков в резервах убытков (регуляторных) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Izm_Rez_Ubytkov_Regulyator_Uchetn_Gruppa |
263.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
263.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
264 | Изменение резервов убытков (регуляторных) - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Izm_Rez_Ubytkov_Regulyator_Uchetn_Gruppa_Netto |
264.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
264.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
265 | Доходы, возникшие в результате расчетов по соглашению о прямом возмещении убытков исходя из числа удовлетворенных требований в течение отчетного периода и средних сумм страховых выплат, всего | | ins-dic:Nzh_Doxody_Pryamoe_Vozmeshhenie_Osago |
265.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
265.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
266 | Доходы, возникшие у страховщика потерпевшего в результате списания кредиторской задолженности перед страховщиком причинителя вреда | | ins-dic:Nzh_Doxody_Spisanie_Kz_Pered_Prichinitelem_Vreda_Osago |
266.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
266.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
267 | Доходы, возникшие у страховщика причинителя вреда в результате списания кредиторской задолженности перед страховщиком потерпевшего | | ins-dic:Nzh_Doxody_Spisanie_Kz_Pered_Poterpevshij_Osago |
267.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
267.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
268 | Расходы, возникшие в результате расчетов по соглашению о прямом возмещении убытков исходя из числа удовлетворенных требований в течение отчетного периода и средних сумм страховых выплат, всего | | ins-dic:Nzh_Rasxody_Pryamoe_Vozmeshhenie_Vsego_Osago |
268.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
268.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
269 | Расходы, возникшие у страховщика потерпевшего в результате списания дебиторской задолженности страховщика причинителя вреда | | ins-dic:Nzh_Rasxody_Spisanie_Dz_Prichinitelya_Vreda_Osago |
269.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
269.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
270 | Расходы, возникшие у страховщика причинителя вреда в результате списания дебиторской задолженности страховщика потерпевшего | | ins-dic:Nzh_Rasxody_Spisanie_Dz_Poterpevshego_Osago |
270.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
270.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
271 | Итого доходов - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Itogo_Doxodov_Netto_Uchetn_Gruppa |
271.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
271.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
272 | Итого расходов - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Itogo_Rasxodov_Netto_Uchetn_Gruppa |
272.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
272.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
273 | Финансовый результат, всего | | ins-dic:Nzh_Fin_Rez_Vsego_Uchetn_Gruppa |
273.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
273.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
274 | Финансовый результат - нетто-перестрахование | | ins-dic:Nzh_Fin_Rez_Netto_Uchetn_Gruppa |
274.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
274.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
275 | Предельный размер стабилизационного резерва | | ins-dic:Nzh_Predel_Stab_Rez_Uchetn_Gruppa |
275.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
275.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
Подраздел 2.3.8. Начисленные и полученные суммы по суброгационным и регрессным требованиям, а также суммы полученных доходов от реализации годных остатков по учетной группе (дополнительной учетной группе) |
276 | Суммы, начисленные по суброгационным и регрессным требованиям | | ins-dic:Nzh_Summy_Nachisl_Subrogacz_Regress_Uchetn_Gruppa |
276.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
276.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
276.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
277 | Суммы, полученные по суброгационным и регрессным требованиям | | ins-dic:Nzh_Summy_Poluchen_Subrogacz_Regress_Uchetn_Gruppa |
277.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
277.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
277.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
278 | Полученные доходы от реализации годных остатков | | ins-dic:PoluchDokhodyRealizGodnykhOst |
278.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
278.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
278.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
Подраздел 2.3.9. Суммы, полученные по суброгационным и регрессным требованиям, а также от реализации годных остатков по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, с разбивкой по кварталам и годам наступления страхового случая и получения (нарастающим итогом) по учетной группе (дополнительной учетной группе) |
279 | Суммы, полученные по суброгационным и регрессным требованиям, а также от реализации годных остатков, на конец каждого квартала (нарастающим итогом) | | ins-dic:SumPoluchPoSubroRegrTrebGodnOstNaKoneczKazhdKvNarastItogom |
279.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
279.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
279.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
279.4 | | Период (квартал и год) наступления страхового случая | dim-int:PeriodKvartalIGod_NastupleniyaStraxovogoSluchayaTaxis |
Подраздел 2.3.10. Состоявшиеся убытки по страховым случаям по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, с разбивкой по кварталам и годам наступления страхового случая по учетной группе (дополнительной учетной группе) |
280 | Состоявшиеся убытки по страховым случаям | | ins-dic:SostUbPoSSPoDogStrSoStrIDogPrinPstrSRazbPoKvGodNastSSPoUGDUG |
280.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
280.2 | | Перечень объединенных учетных групп | dim-int:Perechen_Obed_Uchet_Grupp_Taxis |
280.3 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
280.4 | | Период (квартал и год) наступления страхового случая | dim-int:Period_KvartalIGod_NastupleniyaStraxovogoSluchayaTaxis |
Подраздел 2.4. Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, сформированные в соответствии с отраслевыми стандартами бухгалтерского учета, по учетной группе (линии бизнеса) |
281 | Резерв незаработанной премии по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
281.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
281.2 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTaxis |
281.3 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
282 | Резерв убытков по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
282.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
282.2 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTaxis |
282.3 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
283 | Резерв расходов на урегулирование убытков по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaUregulirovanieUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
283.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
283.2 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTaxis |
283.3 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
284 | Резерв неистекшего риска по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervNeistekshegoRiskaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
284.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
284.2 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTaxis |
284.3 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
285 | Актуарная оценка будущих поступлений по суброгациям и регрессам по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
285.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
285.2 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTaxis |
285.3 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
286 | Актуарная оценка будущих поступлений от реализации годных остатков по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
286.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
286.2 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTaxis |
286.3 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
287 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
287.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
287.2 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTaxis |
288 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
288.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
288.2 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTaxis |
289 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
289.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
289.2 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTaxis |
290 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
290.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
290.2 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTaxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420155 "Отчет о страховых резервах"
1. Отчетность по форме 0420155 "Отчет о страховых резервах" (далее - отчетность по форме 0420155), за исключением подразделов 2.3.2, 2.3.4, 2.3.6 и 2.3.10 раздела 2 отчетности по форме 0420155, составляется страховщиком (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) посредством формирования предусмотренных в ней показателей за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год (далее - отчетный период) с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно.
Подразделы 2.3.2, 2.3.4, 2.3.6 и 2.3.10 раздела 2 отчетности по форме 0420155 составляются страховщиком посредством формирования показателей на ежегодной основе по состоянию на последний календарный день года включительно.
Отчетность по форме 0420155 составляется страховщиком с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 7, 9, 13, 21 приложения 4 к настоящему Указанию.
Страховая организация, соответствующая критериям, предусмотренным пунктом 7 приложения 4 к настоящему Указанию, составляет отчетность по форме 0420155 за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев в составе подразделов 2.1, 2.1.1, 2.2, 2.2.1, 2.2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420155.
2. При составлении отчетности по форме 0420155 страховщик должен руководствоваться Положением Банка России от 16 ноября 2016 года N 557-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию жизни", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года N 45055 (далее - Положение Банка России N 557-П), и Положением Банка России от 16 ноября 2016 года N 558-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года N 45054 (далее - Положение Банка России N 558-П).
3. Отчетность по форме 0420155 составляется на основании данных расчета страховых резервов в соответствии с утвержденными страховщиком положениями о формировании страховых резервов.
4. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420155 отражаются следующие сведения.
4.1. По показателям подраздела 1.1 отражаются сведения о сформированных в соответствии с Положением Банка России N 557-П страховой организацией страховых резервах по страхованию жизни и доле перестраховщиков в страховых резервах по страхованию жизни, величина которых определяется путем суммирования соответствующих страховых резервов и доли перестраховщиков, рассчитанных по всем учетным группам.
4.2. По показателям подраздела 1.1.1 отражаются сводные данные подраздела 1.1 в разбивке по учетным группам (по соответствующим аналитическим признакам группы аналитических признаков "Перечень учетных групп"):
01 - страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика (за исключением договоров страхования жизни, отнесенных к учетной группе 04);
02 - страхование жизни, кроме страхования жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;
03 - договоры страхования жизни, принятые в перестрахование;
04 - инвестиционное страхование жизни. По данной учетной группе отражаются договоры страхования жизни с условием, что страховая сумма и (или) дополнительные выплаты зависят от доходности актива (группы активов), определенного (определенных) в соответствии с условиями такого договора.
Страховая организация должна обеспечить сопоставимость данных по учетным группам за периоды, предшествующие отчетному периоду, указанные в подпункте 4.10 настоящего пункта.
4.3. По показателям подраздела 1.1.2 отражаются сведения о математическом резерве, резерве выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям, резерве расходов на обслуживание страховых обязательств, выравнивающем резерве, резерве опций и гарантий, сформированных с использованием методов расчета, согласованных с органом страхового надзора, и о доле перестраховщиков в математическом резерве, резерве выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям.
4.4. По показателям подразделов 1.2, 1.3 и 1.5 - 1.7 отражается информация о формировании отдельных видов страховых резервов по страхованию жизни с детализацией данных:
по договорам, заключенным в отчетном периоде (по новым договорам страхования жизни);
по договорам, действовавшим на конец предыдущего года и на конец отчетного периода;
по договорам, предусматривающим уплату страховой премии единовременным платежом;
по договорам, предусматривающим уплату страховой премии периодически или в установленные договором страхования сроки;
по причинам наступления страховых случаев;
по способу осуществления страховых выплат (периодические выплаты или единовременная выплата страховой суммы).
4.5. По показателю "Расчетная совокупная величина выкупных сумм по договорам, предусматривающим выплату выкупной суммы" (строки 13, 26) указываются данные о совокупном объеме выкупных сумм, рассчитанных на соответствующую дату окончания отчетного периода по каждому договору, предусматривающему выплату выкупной суммы, обязательства страховой организации по которому полностью не исполнены.
4.6. По показателям подраздела 1.2.1 отражаются данные по договорам страхования, по которым при расчете математического резерва использовалась цильмеризованная резервируемая нетто-премия.
Показатель "Уровень цильмеризации, %" (строка 39) рассчитывается как отношение показателя "Разность между актуарной стоимостью предстоящих поступлений цильмеризованной резервируемой нетто-премии на начало действия договора и актуарной стоимостью предстоящих поступлений резервируемой нетто-премии на начало действия договора по договорам, заключенным в отчетном периоде" (строка 37) к показателю "Совокупная величина брутто-премий по договорам, заключенным в отчетном периоде" (строка 38).
4.7. По показателям подраздела 1.4 отражаются данные о фактически осуществленных страховых выплатах и выплатах дополнительного дохода по договорам, прекратившим свое действие.
4.8. По показателю "Доход от инвестиций, подлежащий распределению между страхователями" (строка 55) указываются данные о доходе от инвестиций, подлежащем распределению между страхователями в соответствии с установленным страховой организацией порядком распределения инвестиционного дохода.
4.9. По показателям подраздела 1.7 отражаются данные по договорам страхования, по которым выравнивающий резерв на конец соответствующего отчетного периода принимает положительное значение.
В случае если страховая организация осуществляет расчет математического резерва, резерва расходов на обслуживание страховых обязательств и (или) выравнивающего резерва с использованием актуарных методов, согласованных с органом страхового надзора, по показателям подразделов 1.2, 1.5 и 1.7 информация по соответствующим видам страховых резервов, сформированных с использованием актуарных методов расчета, не раскрывается.
4.10. По показателям подразделов 1.1 - 1.7 (кроме показателей подраздела 1.2.1 и показателя "Доход от инвестиций, подлежащий распределению между страхователями" (строка 55) данные указываются на конец отчетного периода, конец предыдущего года и конец года, предшествующего предыдущему году.
По показателям подраздела 1.2.1 и показателю "Доход от инвестиций, подлежащий распределению между страхователями" (строка 55) данные указываются за отчетный период и предыдущий год.
5. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420155 отражаются следующие сведения.
5.1. По показателям подраздела 2.1 отражаются сведения о сформированных в соответствии с Положением Банка России N 558-П страховщиком страховых резервах по страхованию иному, чем страхование жизни, и доле перестраховщиков в страховых резервах по страхованию иному, чем страхование жизни, величина которых определяется путем суммирования соответствующих страховых резервов и доли перестраховщиков, рассчитанных по всем учетным группам.
Значения показателей "Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни (бухгалтерские)" (строка 78) и "Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни (бухгалтерских)" (строка 79) определяются в соответствии с пунктами 7.1 - 7.4, 7.6, 7.7 Положения Банка России от 4 сентября 2015 года N 491-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета в страховых организациях и обществах взаимного страхования, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 21 октября 2015 года N 39399, 15 декабря 2016 года N 44742, 7 сентября 2017 года N 48108, 8 октября 2020 года N 60303.
Значение показателя "Показатель достаточности страховых резервов (регуляторный)" (строка 80) определяется в соответствии с пунктом 3.5 Положения Банка России N 558-П.
5.2. По показателям подраздела 2.1.1 отражаются сведения о резерве незаработанной премии, резервах убытков, сформированных с использованием методов расчета, согласованных с органом страхового надзора, и о доле перестраховщиков в указанных резервах.
5.3. По показателям подразделов 2.2, 2.2.1 и 2.2.2 отражаются сводные данные подразделов 2.1 и 2.1.1 в разбивке по учетным группам и дополнительным учетным группам.
По показателям подразделов 2.3.1 - 2.3.10 отражаются отдельные показатели, используемые для расчета страховых резервов и анализа их достаточности, в разбивке по учетным группам, дополнительным учетным группам.
Номера и наименования учетных групп, дополнительных учетных групп указываются в соответствии с утвержденным страховщиком положением о формировании страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни.
Номера и наименования учетных групп, предусмотренных пунктом 1.6 Положения Банка России N 558-П, указываются по соответствующим аналитическим признакам группы аналитических признаков "Перечень учетных групп".
В случае если положением о формировании страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, предусмотрено объединение учетных групп в соответствии с пунктом 7.1 Положения Банка России N 558-П, номер и наименование учетной группы, которая объединяет несколько предусмотренных пунктом 1.6 Положения Банка России N 558-П учетных групп, указываются по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Перечень объединенных учетных групп" в формате "номер учетной группы - наименование учетной группы" (номер учетной группы указывается начиная с номера 18).
Номера и наименования дополнительных учетных групп указываются по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Перечень дополнительных учетных групп" в формате "номер дополнительной учетной группы - наименование дополнительной учетной группы". При этом номер дополнительной учетной группы состоит из двух частей, разделенных символом "." (точка), где первая часть - номер учетной группы, внутри которой введена дополнительная учетная группа, а вторая часть - номер дополнительной учетной группы.
В случае если для целей формирования страховых резервов в соответствии с Положением Банка России N 558-П страховщик внутри учетной группы 7 "Страхование средств наземного транспорта" в качестве дополнительных учетных групп предусмотрел страхование транспортных средств категорий "B", "BE", по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Перечень дополнительных учетных групп" указываются значения "7.1 - страхование транспортных средств категорий "B", "BE" и "7.2 - страхование транспортных средств, отличных от транспортных средств категорий "B", "BE" (внесение изменений в указанные наименования не допускается).
В случае наличия дополнительных учетных групп величина резерва по учетной группе равна сумме величин соответствующего резерва по всем дополнительным учетным группам, входящим в ее состав.
Страховщик должен обеспечить сопоставимость данных по учетным группам и дополнительным учетным группам за периоды, предшествующие отчетному периоду, указанные в подпункте 5.4 настоящего пункта.
5.4. По показателям подразделов 2.1 - 2.2.2 и 2.3.10 данные указываются на конец отчетного периода, конец предыдущего года и конец года, предшествующего предыдущему году.
Показатели подразделов 2.3.1 - 2.3.5, 2.3.6, 2.3.9 и 2.3.10 отражаются за 5 лет, предшествующих дате окончания отчетного периода, в хронологическом порядке (включая дату окончания отчетного периода (отчетный квартал) по кварталам.
По показателям подразделов 2.3.7 и 2.3.8 данные указываются за отчетный период, предыдущий год и год, предшествующий предыдущему году.
5.5. В подразделе 2.3.1 по показателю "Резерв незаработанной премии (регуляторный) на конец каждого квартала" (строка 132) отражаются суммы резерва незаработанной премии по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, страховая премия по которым начислена в квартале, указанном по группе аналитических признаков "Период (квартал и год) начисления страховой премии".
По показателю "Страховые премии" (строка 133) отражается сумма страховой премии, начисленной по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, в квартале, указанном по группе аналитических признаков "Период (квартал и год) начисления страховой премии".
По показателю "Заработанная страховая премия" (строка 134) отражается сумма заработанной страховой премии по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, страховая премия по которым начислена в квартале, указанном по группе аналитических признаков "Период (квартал и год) начисления страховой премии".
По показателю "Заработанная страховая премия за период (квартал и год)" (строка 135) отражается сумма заработанной страховой премии по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, за период (квартал и год) (независимо от периода начисления страховой премии). Значение данного показателя для каждого периода начисления страховой премии определяется в соответствии с подпунктом 3.3.3 пункта 3.3 Положения Банка России N 558-П.
5.6. В подразделе 2.3.2 по показателю "Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии (регуляторном) на конец каждого квартала" (строка 136) отражается сумма доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, страховая премия по которым начислена перестраховщикам в квартале, указанном по группе аналитических признаков "Период (квартал и год) начисления страховой премии перестраховщикам".
По показателю "Страховые премии, переданные перестраховщикам" (строка 137) отражается сумма страховой премии, начисленной перестраховщикам в квартале, указанном по группе аналитических признаков "Период (квартал и год) начисления страховой премии перестраховщикам".
По показателю "Доля перестраховщиков в заработанной страховой премии" (строка 138) отражается сумма доли перестраховщиков в заработанной страховой премии по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, страховая премия по которым начислена перестраховщикам в квартале, указанном по группе аналитических признаков "Период (квартал и год) начисления страховой премии перестраховщикам".
По показателю "Доля перестраховщиков в заработанной страховой премии за период (квартал и год)" (строка 139) отражается сумма доли перестраховщиков в заработанной страховой премии по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, за период (квартал и год) (независимо от периода начисления страховой премии перестраховщикам).
5.7. В подразделе 2.3.3 по показателю "Сумма заявленных, но не урегулированных убытков на конец каждого квартала" (строка 140) отражаются суммы заявленных, но не урегулированных убытков по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, страховые случаи по которым наступили в квартале, указанном по группе аналитических признаков "Период (квартал и год) наступления страхового случая".
5.8. В подразделе 2.3.4 по показателю "Доля перестраховщиков в заявленных, но не урегулированных убытках на конец каждого квартала" (строка 141) отражаются суммы доли перестраховщиков в заявленных, но не урегулированных убытках по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, страховые случаи по которым наступили в квартале, указанном по группе аналитических признаков "Период (квартал и год) наступления страхового случая".
5.9. В подразделе 2.3.5 по показателю "Оплаченные убытки (страховые выплаты) на конец каждого квартала (нарастающим итогом)" (строка 142) отражаются суммы оплаченных убытков (страховых выплат) нарастающим итогом по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, страховые случаи по которым наступили в квартале, указанном по группе аналитических признаков "Период (квартал и год) наступления страхового случая".
5.10. В подразделе 2.3.5.1 отражаются сведения об исключении на дату окончания отчетного периода убытков при корректировке треугольника развития убытков в соответствии с пунктом 16 приложения 2 к Положению Банка России N 558-П.
По показателю "Период (квартал и год) наступления страхового случая" (строка 145) указывается дата окончания квартала, в котором наступил страховой случай.
По показателю "Период (квартал и год) оплаты страхового случая" (строка 146) указывается дата окончания квартала, в котором оплачены убытки по страховому случаю, дата наступления которого указана по показателю "Период (квартал и год) наступления страхового случая" (строка 145).
5.11. В подразделе 2.3.6 по показателю "Доля перестраховщиков в оплаченных убытках (страховых выплатах) на конец каждого квартала (нарастающим итогом)" (строка 147) отражается сумма доли перестраховщиков в оплаченных убытках (страховых выплатах) нарастающим итогом по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, страховые случаи по которым наступили в квартале, указанном по группе аналитических признаков "Период (квартал и год) наступления страхового случая".
5.12. В подразделе 2.3.7 отражаются отдельные доходы и расходы по учетной группе, дополнительной учетной группе, а также предельный размер стабилизационного резерва.
В целях расчета финансового результата в подразделе 2.3.7 расходы по ведению страховых операций подразделяются на прямые, то есть непосредственно связанные с договорами, относящимися к той или иной учетной группе, дополнительной учетной группе, и косвенные, то есть непосредственно не связанные с договорами, относящимися к той или иной учетной группе, дополнительной учетной группе. В пояснительной записке страховщик должен отразить метод распределения косвенных расходов по учетным группам, дополнительным учетным группам.
В случае если показатели вычитаются при определении финансового результата, их значения указываются со знаком "-" (минус).
5.13. В подразделе 2.3.8 по каждой учетной группе, дополнительной учетной группе отражаются суммы по суброгационным и регрессным требованиям, а также суммы фактически полученных доходов от реализации годных остатков.
5.14. В подразделе 2.3.9 по показателю "Суммы, полученные по суброгационным и регрессным требованиям, а также от реализации годных остатков, на конец каждого квартала (нарастающим итогом)" (строка 279) отражаются суммы, полученные по суброгационным и регрессным требованиям, а также от реализации годных остатков по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, страховые случаи по которым наступили в квартале, указанном по группе аналитических признаков "Период (квартал и год) наступления страхового случая".
5.15. В подразделе 2.3.10 показателю "Состоявшиеся убытки по страховым случаям" (строка 280) отражаются суммы состоявшихся убытков по страховым случаям по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, страховые случаи по которым наступили в квартале, указанном по группе аналитических признаков "Период (квартал и год) наступления страхового случая".
Для составления подраздела 2.3.10 состоявшиеся убытки указываются в соответствии с пунктом 8 приложения 3 к Положению Банка России N 558-П.
5.16. По показателям подраздела 2.4 отражаются сведения о сформированных в соответствии с отраслевыми стандартами бухгалтерского учета резервах по страхованию иному, чем страхование жизни, доле перестраховщиков в них в разбивке по учетным группам, предусмотренным пунктом 1.6 Положения Банка России N 558-П (группа аналитических признаков "Перечень учетных групп"), и линиям бизнеса, перечень которых утвержден в учетной политике страховщика (группа аналитических признаков "По линиям бизнеса"), на начало и конец отчетного периода.
Значение показателя "Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни" (строка 287) определяется путем суммирования значений показателей "Резерв незаработанной премии по страхованию иному, чем страхование жизни" (строка 281), "Резерв убытков по страхованию иному, чем страхование жизни" (строка 282), "Резерв расходов на урегулирование убытков по страхованию иному, чем страхование жизни" (строка 283) и "Резерв неистекшего риска по страхованию иному, чем страхование жизни" (строка 284) за вычетом значений показателей "Актуарная оценка будущих поступлений по суброгациям и регрессам по страхованию иному, чем страхование жизни" (строка 285) и "Актуарная оценка будущих поступлений от реализации годных остатков по страхованию иному, чем страхование жизни" (строка 286).
Значения показателя "Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни" (строка 288) по аналитическому признаку "Доля перестраховщиков в резервах" группы аналитических признаков "По суммам резервов" определяется в порядке, аналогичном порядку определения значения показателя "Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни" (строка 287).
(форма)
Отчетность по форме 0420156 "Отчет о платежеспособности"
Код формы по ОКУД <1> 0420156
Месячная
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
Раздел 1. Расчет нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств |
1 | Собственные средства (капитал) | | ins-dic:Ss_Itogo |
2 | Полученные страховой организацией субординированные займы | | ins-dic:Subordinzajmy_Faktmarzha |
3 | Субординированные займы, выданные страховой организацией ее дочерним обществам | | ins-dic:Subordinzajm_Vydan_Faktmarzha |
4 | Минимальный размер уставного капитала | | ins-dic:Minuk |
5 | Нормативный размер маржи платежеспособности | | ins-dic:Normativmarzhiplatezh |
6 | Нормативный размер маржи платежеспособности по страхованию жизни | | ins-dic:Normatrazmmarzhi_Normatmarzhaszh |
7 | Страховые резервы по страхованию жизни (регуляторные) | | ins-dic:Zh_Strax_Rez_Zhizn_Vsego |
8 | Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию жизни (регуляторных) | | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Strax_Rez_Zhizn_Vsego |
9 | Поправочный коэффициент (Кж) | | ins-dic:Popravkoef_Normatmarzhaszh |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
1 | 2 | 3 | 4 |
10 | Нормативный размер маржи платежеспособности по страхованию иному, чем страхование жизни | | ins-dic:Normatrazmmarzhi_Normatmarzhainoestrax |
11 | Первый показатель (N 1) | | ins-dic:Pervpok_Raschetpervpok |
12 | Второй показатель (N 2) | | ins-dic:Vtorojpok_Raschetvtorpok |
13 | Корректировка нормативного размера маржи платежеспособности (туроператоры) | | ins-dic:Raschetvel_Raschetnormatrazmmarzhiplatezhesposzastrturoper |
14 | Оценка влияния рисков на собственные средства (капитал) | | ins-dic:OczRiskSS |
15 | Оценка риска 1 | | ins-dic:OczRisk1 |
16 | Оценка концентрационного риска | | ins-dic:OczKonczRisk |
17 | Оценка риска изменения кредитного спреда | | ins-dic:OczRiskIzmKredSpred |
18 | Оценка риска изменения процентных ставок | | ins-dic:OczRiskProczStav |
19 | Оценка риска изменения стоимости акций | | ins-dic:OczRiskIzmStoimAkcz |
20 | Оценка риска изменения валютного курса | | ins-dic:OczRiskValKurs |
21 | Оценка риска изменения цен на недвижимость | | ins-dic:OczRiskIzmCzenNedv |
22 | Оценка риска изменения цен на иные активы | | ins-dic:OczRiskIzmCzenInAkt |
23 | Оценка риска 2 | | ins-dic:OczKredRisk2 |
24 | Нормативное соотношение собственных средств (капитала) и принятых обязательств | | ins-dic:NormSootn |
Раздел 2. Расчет нормативного размера маржи платежеспособности по страхованию иному, чем страхование жизни |
25 | Страховые премии (взносы) | | ins-dic:Straxpremdogstrax_Raschetpervpok |
25.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
25.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
26 | Страховые премии (взносы) по переданному страховому портфелю | | ins-dic:StrPremPoPeredStrPortf |
26.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
26.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
27 | Страховые премии (взносы) по принятому страховому портфелю | | ins-dic:StrPremPoPrinStrPortf |
27.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
27.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
28 | Отчисления от страховых премий (взносов) | | ins-dic:Otchislotstraxprem_Raschetpervpok |
28.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
28.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
29 | Страховые выплаты | | ins-dic:Straxvypldogstrax_Raschetvtorpok |
29.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
29.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
30 | Доля перестраховщиков в страховых выплатах | | ins-dic:Dolyaperestraxstraxvypl_Raschetpopravkoef |
30.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
30.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
31 | Суммы, начисленные по суброгационным и регрессным требованиям | | ins-dic:Summy_Nachisl_Subrog_Regress_Raschetvtorpok |
31.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
31.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
32 | Резерв заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Regulyator |
32.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
32.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
33 | Доля перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Regulyator |
33.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
33.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
34 | Резерв произошедших, но не заявленных убытков (регуляторный) | | ins-dic:Nzh_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Regulyator |
34.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
34.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
35 | Доля перестраховщиков в резерве произошедших, но не заявленных убытков (регуляторном) | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Regulyator |
35.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
35.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
36 | Первый показатель | | ins-dic:PervPok_Raschet_NRMP_NZh |
36.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
36.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
37 | Второй показатель | | ins-dic:VtorPok_Raschet_NRMP_NZh |
37.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
37.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
38 | Поправочный коэффициент | | ins-dic:PopravKoef_Raschet_NRMP_NZh |
38.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
38.2 | | Перечень дополнительных учетных групп | dim-int:PerechenDopUchGruppTaxis |
Раздел 3. Оценка риска 2 |
39 | Пороговое значение по концентрации на обязанное лицо, в процентах от активов | | ins-dic:PorZnKoncz |
39.1 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
40 | Значение эпсилон для оценки риска 2 | | ins-dic:EpsilonRisk2 |
40.1 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
41 | Количество итераций | | ins-dic:KolIter |
41.1 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
42 | Влияние риска 2 | | ins-dic:VlKredRisk2 |
42.1 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
43 | Количество обязанных лиц | | ins-dic:KolObyazLicz |
43.1 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
44 | Суммарная стоимость активов в категории | | ins-dic:SumStAktKatKntrOczRisk2 |
44.1 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
Подраздел 3.1. Оценка риска 2, определенная по 2 и 3 категориям контрагентов |
45 | Максимальная концентрация на обязанное лицо | | ins-dic:MaksGrKonczObLicz |
45.1 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
45.2 | | Номер группы | dim-int:NomGrTaxis |
46 | Сумма концентраций на обязанное лицо | | ins-dic:SumGrKonczObLicz |
46.1 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
46.2 | | Номер группы | dim-int:NomGrTaxis |
47 | Суммарная доля стоимости акций, субординированного облигационного займа, конвертируемого в обыкновенные акции, в совокупной стоимости активов | | ins-dic:SumDolStAkczKonvSubZajm |
47.1 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
47.2 | | Номер группы | dim-int:NomGrTaxis |
48 | Количество дефолтов | | ins-dic:KolDefolt |
48.1 | | Категория контрагентов для оценки риска 2 | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
48.2 | | Номер группы | dim-int:NomGrTaxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420156 "Отчет о платежеспособности"
1. Отчетность по форме 0420156 "Отчет о платежеспособности" (далее - отчетность по форме 0420156) составляется страховой организацией (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) посредством формирования предусмотренных в ней показателей за месяц (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13, 21 приложения 4 к настоящему Указанию.
2. По показателям отчетности по форме 0420156 указываются сведения о расчете нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств страховой организации на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России от 10 января 2020 года N 710-П "Об отдельных требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 апреля 2020 года N 58186 (далее - Положение Банка России N 710-П).
Для отчетности по форме 0420156 за отчетные периоды до 30 июня 2022 года включительно:
значения показателей "Оценка риска изменения кредитного спреда" (строка 17), "Оценка риска изменения процентных ставок" (строка 18), "Оценка риска изменения стоимости акций" (строка 19), "Оценка риска изменения валютного курса" (строка 20), "Оценка риска изменения цен на недвижимость" (строка 21), "Оценка риска изменения цен на иные активы" (строка 22), "Оценка риска 2" (строка 23), а также значения показателей раздела 3 не указываются;
значение показателя "Оценка влияния рисков на собственные средства (капитал)" (строка 14) равно значению показателя "Оценка риска 1" (строка 15), которое, в свою очередь, равно значению показателя "Оценка концентрационного риска" (строка 16).
3. По показателю "Собственные средства (капитал)" (строка 1) указывается величина собственных средств (капитала), определенная в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П.
4. По показателю "Полученные страховой организацией субординированные займы" (строка 2) указывается остаточная стоимость полученных страховой организацией субординированных займов, определенная в соответствии с пунктом 5.2 Положения Банка России N 710-П, с учетом требований, установленных пунктом 4.3 статьи 25 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст. 4; 2019, N 18, ст. 2212) (далее - Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации").
Значение показателя "Полученные страховой организацией субординированные займы" (строка 2) указывается в случае, если страховая организация учитывает в соответствии с пунктом 4.3 статьи 25 Закона Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" полученные ею субординированные займы при расчете нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств. При этом страховая организация должна представить в пояснительной записке расчет остаточных стоимостей полученных ею субординированных займов (по каждому полученному субординированному займу).
5. По показателю "Субординированные займы, выданные страховой организацией ее дочерним обществам" (строка 3) указывается сумма субординированных займов, выданных страховой организацией ее дочерним обществам, исключаемых при расчете нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств в соответствии с абзацем шестым пункта 4.3 статьи 25 Закона Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации". Значение показателя "Субординированные займы, выданные страховой организацией ее дочерним обществам" (строка 3) вычитается из числителя формулы, установленной пунктом 5.1 Положения Банка России N 710-П.
6. По показателю "Минимальный размер уставного капитала" (строка 4) указывается минимальный размер уставного капитала страховой организации, определенный в соответствии с пунктом 3 статьи 25 Закона Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации".
7. По показателю "Нормативный размер маржи платежеспособности" (строка 5) указывается нормативный размер маржи платежеспособности, определенный путем суммирования значений показателей "Нормативный размер маржи платежеспособности по страхованию жизни" (строка 6), "Нормативный размер маржи платежеспособности по страхованию иному, чем страхование жизни" (строка 10) и "Корректировка нормативного размера маржи платежеспособности (туроператоры)" (строка 13).
8. По показателю "Нормативный размер маржи платежеспособности по страхованию жизни" (строка 6) указывается нормативный размер маржи платежеспособности по страхованию жизни, определенный в соответствии с абзацем первым подпункта 5.3.1 пункта 5.3 Положения Банка России N 710-П.
9. По показателю "Страховые резервы по страхованию жизни (регуляторные)" (строка 7) указывается сумма страховых резервов по страхованию жизни, сформированных в соответствии с Положением Банка России от 16 ноября 2016 года N 557-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию жизни", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года N 45055.
10. По показателю "Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию жизни (регуляторных)" (строка 8) указывается сумма доли перестраховщиков в страховых резервах по страхованию жизни, сумма которых указана по показателю "Страховые резервы по страхованию жизни (регуляторные)" (строка 7).
11. По показателю "Поправочный коэффициент (Кж)" (строка 9) указывается поправочный коэффициент, определенный в соответствии с абзацами вторым и третьим подпункта 5.3.1 пункта 5.3 Положения Банка России N 710-П. Данные указываются с точностью до двух знаков после запятой.
12. По показателю "Нормативный размер маржи платежеспособности по страхованию иному, чем страхование жизни" (строка 10) указывается нормативный размер маржи платежеспособности по страхованию иному, чем страхование жизни, определенный в соответствии с подпунктом 5.3.2 пункта 5.3 Положения Банка России N 710-П.
13. По показателю "Первый показатель (N 1)" (строка 11) указывается значение первого показателя (N 1), рассчитанное по формуле в соответствии с абзацем вторым подпункта 5.3.2.1 пункта 5.3 Положения Банка России N 710-П.
14. По показателю "Второй показатель (N 2)" (строка 12) указывается значение второго показателя (N 2), рассчитанное по формуле в соответствии с абзацем вторым подпункта 5.3.2.2 пункта 5.3 Положения Банка России N 710-П.
15. По показателю "Корректировка нормативного размера маржи платежеспособности (туроператоры)" (строка 13) указывается сумма рассчитанных в отношении каждого туроператора превышений совокупного объема ответственности нетто-перестрахования по всем действующим на конец отчетного периода договорам страхования ответственности туроператора (в отношении каждого отдельного туроператора) над показателем, составляющим 10 процентов от величины собственных средств (капитала), указанной по показателю "Собственные средства (капитал)" (строка 1).
16. По показателю "Оценка влияния рисков на собственные средства (капитал)" (строка 14) указывается величина оценки влияния рисков на собственные средства (капитал), определенная в соответствии с пунктами 5.4 и 5.5 Положения Банка России N 710-П.
17. По показателю "Оценка риска 1" (строка 15) указывается величина оценки риска 1, определенная в соответствии с подпунктом 5.5.1 пункта 5.5 Положения Банка России N 710-П.
18. По показателю "Оценка концентрационного риска" (строка 16) указывается величина оценки концентрационного риска, определенная в соответствии с пунктом 1 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
19. По показателю "Оценка риска изменения кредитного спреда" (строка 17) указывается величина оценки риска изменения кредитного спреда, определенная в соответствии с пунктом 2 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
20. По показателю "Оценка риска изменения процентных ставок" (строка 18) указывается величина оценки риска изменения процентных ставок, определенная в соответствии с пунктом 3 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
21. По показателю "Оценка риска изменения стоимости акций" (строка 19) указывается величина оценки риска изменения стоимости акций, определенная в соответствии с пунктом 4 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
22. По показателю "Оценка риска изменения валютного курса" (строка 20) указывается величина оценки риска изменения валютного курса, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
23. По показателю "Оценка риска изменения цен на недвижимость" (строка 21) указывается величина оценки риска изменения цен на недвижимость, определенная в соответствии с пунктом 5 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
24. По показателю "Оценка риска изменения цен на иные активы" (строка 22) указывается величина оценки риска изменения стоимости активов, риск изменения стоимости которых не подлежит определению в рамках оценки влияния рисков изменения кредитного спреда, процентных ставок, стоимости акций и цен на недвижимость, определенной в соответствии с пунктом 6 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
25. По показателю "Оценка риска 2" (строка 23) указывается величина оценки риска 2, определенная в соответствии с пунктами 8 - 11 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
26. По показателю "Нормативное соотношение собственных средств (капитала) и принятых обязательств" (строка 24) указывается значение нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств, рассчитанное по формуле в соответствии с пунктом 5.1 Положения Банка России N 710-П с учетом пункта 5 настоящего Порядка.
27. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420156 указываются данные, используемые для расчета нормативного размера маржи платежеспособности по страхованию иному, чем страхование жизни, указанного по показателю "Нормативный размер маржи платежеспособности по страхованию иному, чем страхование жизни" (строка 10), а также значений показателей "Первый показатель (N 1)" (строка 11) и "Второй показатель (N 2)" (строка 12).
Показатели раздела 2 отчетности по форме 0420156 указываются в разрезе учетных групп, предусмотренных пунктом 1.6 Положения Банка России от 16 ноября 2016 года N 558-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года N 45054 (далее - Положение Банка России N 558-П) (по соответствующим аналитическим признакам группы аналитических признаков "Перечень учетных групп").
В случае если для целей формирования страховых резервов в соответствии с Положением Банка России N 558-П страховой организацией внутри учетной группы 7 "Страхование средств наземного транспорта" в качестве дополнительных учетных групп предусмотрено страхование транспортных средств категорий "B", "BE", показатели раздела 2 отчетности по форме 0420156 формируются в разрезе двух дополнительных учетных групп с использованием в наименовании аналитических признаков группы аналитических признаков "Перечень дополнительных учетных групп" следующих слов: "7.1 - страхование транспортных средств категорий "B", "BE" и "7.2 - страхование транспортных средств, отличных от транспортных средств категорий "B", "BE" (внесение изменений в указанные наименования не допускается). При этом показатели раздела 2 отчетности по форме 0420156 не указываются в разрезе учетной группы 7 "Страхование средств наземного транспорта" (по аналитическому признаку "7 - страхование средств наземного транспорта" группы аналитических признаков "Перечень учетных групп").
Дополнительные учетные группы, предусмотренные страховой организацией внутри учетных групп, указанных в абзацах втором - седьмом, девятом - восемнадцатом пункта 1.6 Положения Банка России N 558-П, по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Перечень дополнительных учетных групп" не указываются.
27.1. По показателю "Страховые премии (взносы)" (строка 25) для каждой учетной группы (дополнительной учетной группы) указывается сумма начисленных страховых премий (взносов) по отнесенным к ней договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, за 12 месяцев, предшествующих дате окончания отчетного периода.
27.2. По показателю "Страховые премии (взносы) по переданному страховому портфелю" (строка 26) для каждой учетной группы (дополнительной учетной группы) указывается сумма страховых премий (взносов) по отнесенным к ней договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, обязательства по которым переданы страховой организацией в составе переданного страхового портфеля (перестраховочного портфеля), за 12 месяцев, предшествующих дате окончания отчетного периода.
27.3. По показателю "Страховые премии (взносы) по принятому страховому портфелю" (строка 27) для каждой учетной группы (дополнительной учетной группы) указывается сумма страховых премий (взносов) по отнесенным к ней договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, обязательства по которым получены страховой организацией в составе принятого страхового портфеля (перестраховочного портфеля), за 12 месяцев, предшествующих дате окончания отчетного периода.
27.4. По показателю "Отчисления от страховых премий (взносов)" (строка 28) для каждой учетной группы (дополнительной учетной группы) указывается сумма отчислений от страховых премий (взносов) по отнесенным к ней договорам страхования, сострахования, осуществленных страховой организацией в соответствии со страховым законодательством Российской Федерации и правилами и стандартами профессиональных объединений, союзов, ассоциаций страховых организаций, к полномочиям которых относится аккумулирование производимых страховыми организациями отчислений от страховых премий, за 12 месяцев, предшествующих дате окончания отчетного периода.
27.5. По показателю "Страховые выплаты" (строка 29) для каждой учетной группы (дополнительной учетной группы) указывается сумма страховых выплат, фактически произведенных по отнесенным к ней договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, за 12 и 36 месяцев, предшествующих дате окончания отчетного периода.
27.6. По показателю "Доля перестраховщиков в страховых выплатах" (строка 30) для каждой учетной группы (дополнительной учетной группы) указывается сумма начисленной доли перестраховщиков в страховых выплатах, сумма которых указана по показателю "Страховые выплаты" (строка 29), за 12 месяцев, предшествующих дате окончания отчетного периода.
27.7. По показателю "Суммы, начисленные по суброгационным и регрессным требованиям" (строка 31) для каждой учетной группы (дополнительной учетной группы) указываются суммы, начисленные по суброгационным и регрессным требованиям по отнесенным к ней договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, за 36 месяцев, предшествующих дате окончания отчетного периода.
27.8. По показателю "Резерв заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторный)" (строка 32) для каждой учетной группы (дополнительной учетной группы) указывается сумма резерва заявленных, но не урегулированных убытков, сформированного по ней в соответствии с Положением Банка России N 558-П, на конец отчетного периода, дату, предшествующую на 12 месяцев дате окончания отчетного периода, и дату, предшествующую на 36 месяцев дате окончания отчетного периода.
27.9. По показателю "Доля перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторном)" (строка 33) для каждой учетной группы (дополнительной учетной группы) указывается доля перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков, сумма которого указана по показателю "Резерв заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторный)" (строка 32), на конец отчетного периода и дату, предшествующую на 12 месяцев дате окончания отчетного периода.
27.10. По показателю "Резерв произошедших, но не заявленных убытков (регуляторный)" (строка 34) для каждой учетной группы (дополнительной учетной группы) указывается сумма резерва произошедших, но не заявленных убытков, сформированного по ней в соответствии с Положением Банка России N 558-П, на конец отчетного периода, дату, предшествующую на 12 месяцев дате окончания отчетного периода, и дату, предшествующую на 36 месяцев дате окончания отчетного периода.
27.11. По показателю "Доля перестраховщиков в резерве произошедших, но не заявленных убытков (регуляторном)" (строка 35) для каждой учетной группы (дополнительной учетной группы) указывается доля перестраховщиков в резерве произошедших, но не заявленных убытков, сумма которого указана по показателю "Резерв произошедших, но не заявленных убытков (регуляторный)" (строка 34), на конец отчетного периода и дату, предшествующую на 12 месяцев дате окончания отчетного периода.
27.12. По показателю "Первый показатель" (строка 36) для каждой учетной группы (дополнительной учетной группы) указывается значение первого показателя по ней, определенное в соответствии с абзацем пятым подпункта 5.3.2.1 пункта 5.3 Положения Банка России N 710-П.
27.13. По показателю "Второй показатель" (строка 37) для каждой учетной группы (дополнительной учетной группы) указывается значение второго показателя по ней, определенное в соответствии с абзацами пятым - восьмым подпункта 5.3.2.2 пункта 5.3 Положения Банка России N 710-П.
27.14. По показателю "Поправочный коэффициент" (строка 38) для каждой учетной группы (дополнительной учетной группы) указывается значение поправочного коэффициента по ней, рассчитанного в соответствии с подпунктом 5.3.2.3 пункта 5.3 Положения Банка России N 710-П. Данные указываются с точностью до двух знаков после запятой.
28. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420156 указываются данные, используемые для определения оценки риска 2, указанной по показателю "Оценка риска 2" (строка 23), в разрезе 1, 2 и 3 категорий контрагентов (по соответствующим аналитическим признакам группы аналитических признаков "Категория контрагентов для оценки риска 2").
28.1. По показателю "Пороговое значение по концентрации на обязанное лицо, в процентах от активов" (строка 39) для 1 категории контрагентов указывается пороговое значение по концентрации на обязанное лицо, определенное страховой организацией во внутреннем документе и не превышающее 0,5 процента от суммарной стоимости активов страховой организации. Данные указываются с точностью от 2 до 20 знаков после запятой.
Для 2 и 3 категорий контрагентов показатель "Пороговое значение по концентрации на обязанное лицо, в процентах от активов" (строка 39) не формируется.
28.2. По показателю "Значение эпсилон для оценки риска 2" (строка 40) для 1 категории контрагентов указывается значение эпсилон, рассчитанное по формуле в соответствии с абзацем третьим пункта 9 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П. Данные указываются с точностью от 2 до 20 знаков после запятой.
Для 2 и 3 категорий контрагентов показатель "Значение эпсилон для оценки риска 2" (строка 40) не формируется.
28.3. По показателю "Количество итераций" (строка 41) для 1 категории контрагентов указывается количество итераций (целое число), определенное в соответствии с абзацем первым пункта 9 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
Для 2 и 3 категорий контрагентов показатель "Количество итераций" (строка 41) не формируется.
28.4. По показателю "Влияние риска 2" (строка 42) для каждой категории контрагентов указывается величина оценки риска 2, определенная в соответствии с пунктами 9 - 11 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
28.5. По показателю "Количество обязанных лиц" (строка 43) для каждой категории контрагентов, предусмотренных абзацами седьмым - тринадцатым пункта 8 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П, указывается количество обязанных лиц в категории (целое число).
28.6. По показателю "Суммарная стоимость активов в категории" (строка 44) для каждой категории контрагентов указывается суммарная стоимость активов в категории.
29. По показателям подраздела 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420156 указываются данные, используемые для определения оценки риска 2 для 2 и 3 категорий контрагентов, указанной по показателю "Влияние риска 2" (строка 42), аналитическим признакам "2 категория" и "3 категория" группы аналитических признаков "Категория контрагентов для оценки риска 2".
По каждой категории контрагентов показатели раздела 2 отчетности по форме 0420156 указываются в разрезе групп обязанных лиц, на которые исходя из концентрации на обязанное лицо разбиваются обязанные лица, отнесенные к 2 и 3 категориям контрагентов соответственно (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Номер группы").
В наименовании аналитического признака группы аналитических признаков "Номер группы" указывается порядковый номер группы обязанных лиц в рамках одной категории контрагентов, начиная с номера 1.
29.1. По показателю "Максимальная концентрация на обязанное лицо" (строка 45) для каждой группы обязанных лиц указывается сумма максимальной по этой группе концентрации на обязанное лицо в соответствии с абзацем пятым пункта 10 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
29.2. По показателю "Сумма концентраций на обязанное лицо" (строка 46) для каждой группы обязанных лиц указывается сумма по этой группе концентраций на обязанное лицо в соответствии с абзацем шестым пункта 10 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П.
29.3. По показателю "Суммарная доля стоимости акций, субординированного облигационного займа, конвертируемого в обыкновенные акции, в совокупной стоимости активов" (строка 47) для каждой группы обязанных лиц, отнесенных к 2 категории контрагентов, указывается суммарная доля стоимости акций в совокупной стоимости активов, обязанные лица по которым отнесены к этой группе, субординированного облигационного займа, если условиями эмиссии предусмотрена конвертация в обыкновенные акции, в соответствии с абзацем седьмым пункта 10 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П. Данные указываются с точностью до двух знаков после запятой.
Для групп обязанных лиц, отнесенных к 3 категории контрагентов, значение показателя "Суммарная доля стоимости акций, субординированного облигационного займа, конвертируемого в обыкновенные акции, в совокупной стоимости активов" (строка 47) не указывается.
29.4. По показателю "Количество дефолтов" (строка 48) для каждой группы обязанных лиц указывается количество дефолтов в этой группе, определенное по формуле в соответствии с абзацем девятым пункта 10 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П (для групп обязанных лиц, отнесенных к 3 категории контрагентов, также с учетом абзаца третьего пункта 11 приложения 1 к Положению Банка России N 710-П).
(форма)
Отчетность по форме 0420157 "Отчет об операциях перестрахования"
Код формы по ОКУД <1> 0420157
Квартальная
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
Раздел 1. Операции перестрахования в разрезе перестраховщиков |
1 | Страховые премии (взносы), переданные перестраховщикам | | ins-dic:Strax_Pr_Peredan_Perestrax_Vsego |
1.1 | | Идентификатор перестраховщика | dim-int:IDPskTaxis |
1.2 | | Идентификатор страхового брокера | dim-int:IDStraxBrokeraTaxis |
1.3 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
1.4 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
2 | Доля перестраховщиков в выплатах | | ins-dic:Dolya_Perestr_V_Vyplatax_Peredan_Vsego |
2.1 | | Идентификатор перестраховщика | dim-int:IDPskTaxis |
2.2 | | Идентификатор страхового брокера | dim-int:IDStraxBrokeraTaxis |
2.3 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
2.4 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
3 | Доля перестраховщиков в резерве выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям и резерве заявленных, но не урегулированных убытков | | ins-dic:Dolya_Perestrax_Rznu_I_Rzuu_Peredan_Vsego |
3.1 | | Идентификатор перестраховщика | dim-int:IDPskTaxis |
3.2 | | Идентификатор страхового брокера | dim-int:IDStraxBrokeraTaxis |
3.3 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
1 | 2 | 3 | 4 |
3.4 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
4 | Перестраховочная комиссия и тантьемы по договорам, переданным в перестрахование | | ins-dic:Komissiya_Po_Dog_Perestrax_Peredan_Vsego |
4.1 | | Идентификатор перестраховщика | dim-int:IDPskTaxis |
4.2 | | Идентификатор страхового брокера | dim-int:IDStraxBrokeraTaxis |
4.3 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
4.4 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
Раздел 2. Операции перестрахования в разрезе перестрахователей |
5 | Страховые премии (взносы) по договорам, принятым в перестрахование | | ins-dic:Strax_Pr_Prinyat_Perestrax_Vsego |
5.1 | | Идентификатор перестрахователя | dim-int:IDPslTaxis |
5.2 | | Идентификатор страхового брокера | dim-int:IDStraxBrokeraTaxis |
5.3 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
5.4 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
6 | Выплаты по договорам, принятым в перестрахование | | ins-dic:Vyplaty_Dog_Perestrax_Prinyat_Vsego |
6.1 | | Идентификатор перестрахователя | dim-int:IDPslTaxis |
6.2 | | Идентификатор страхового брокера | dim-int:IDStraxBrokeraTaxis |
6.3 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
6.4 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
7 | Резерв выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям и резерв заявленных, но не урегулированных убытков | | ins-dic:Rznu_I_Rzuu_Prinyat_Vsego |
7.1 | | Идентификатор перестрахователя | dim-int:IDPslTaxis |
7.2 | | Идентификатор страхового брокера | dim-int:IDStraxBrokeraTaxis |
7.3 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
7.4 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
8 | Перестраховочная комиссия и тантьемы по договорам, принятым в перестрахование | | ins-dic:Komissiya_Po_Dog_Perestrax_Prinyat_Vsego |
8.1 | | Идентификатор перестрахователя | dim-int:IDPslTaxis |
8.2 | | Идентификатор страхового брокера | dim-int:IDStraxBrokeraTaxis |
8.3 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
8.4 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
Порядок составления отчетности по форме 0420157 "Отчет об операциях перестрахования"
1. Отчетность по форме 0420157 "Отчет об операциях перестрахования" (далее - отчетность по форме 0420157) составляется страховщиком (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) посредством формирования предусмотренных в ней показателей за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13, 21 приложения 4 к настоящему Указанию.
Отчетность по форме 0420157 не составляется, если страховщик не имел в отчетном периоде и предыдущем году действующих договоров перестрахования.
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420157 указываются сведения по договорам страхования (сострахования, перестрахования), переданным в перестрахование (ретроцессию) на территории Российской Федерации и за пределы территории Российской Федерации.
Показатели раздела 1 отчетности по форме 0420157 формируются в разрезе перестраховщиков (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор перестраховщика") с указанием учетной группы по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Перечень учетных групп"), а также страхового брокера, с которым отчитывающимся страховщиком заключен договор об оказании услуг страхового брокера, если указанный страховой брокер оказывал услуги по передаче рисков в перестрахование этому перестраховщику и по этой учетной группе (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор страхового брокера").
По страхованию жизни указываются следующие учетные группы (по соответствующим аналитическим признакам группы аналитических признаков "Перечень учетных групп"):
01 - страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика (за исключением договоров страхования жизни, отнесенных к учетной группе 04);
02 - страхование жизни, кроме страхования жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;
03 - договоры страхования жизни, принятые в перестрахование;
04 - инвестиционное страхование жизни. По данной учетной группе отражаются договоры страхования жизни с условием, что страховая сумма и (или) дополнительные выплаты зависят от доходности актива (группы активов), определенного (определенных) в соответствии с условиями такого договора.
По страхованию иному, чем страхование жизни, указываются учетные группы в соответствии с пунктом 1.6 Положения Банка России от 16 ноября 2016 года N 558-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года N 45054 (далее - Положение Банка России N 558-П) (по соответствующим аналитическим признакам группы аналитических признаков "Перечень учетных групп").
По каждому показателю раздела 1 отчетности по форме 0420157 итоговые данные определяются путем суммирования данных по всем перестраховщикам с разбивкой по перестраховщикам, созданным в соответствии с законодательством Российской Федерации (по аналитическому признаку "На территории Российской Федерации" группы аналитических признаков "Территориальный признак"), и перестраховщикам, созданным в соответствии с законодательством иностранного государства (по аналитическому признаку "За пределами территории Российской Федерации" группы аналитических признаков "Территориальный признак").
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор перестраховщика", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике" (далее - отчетность по форме 0420150).
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор страхового брокера", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150.
2.1. По показателю "Страховые премии (взносы), переданные перестраховщикам" (строка 1) для каждой учетной группы указывается сумма начисленных за отчетный период страховых премий (взносов) по отнесенным к этой учетной группе договорам страхования (сострахования), переданным в перестрахование, и договорам перестрахования, переданным в ретроцессию.
2.2. По показателю "Доля перестраховщиков в выплатах" (строка 2) для каждой учетной группы указывается сумма начисленной за отчетный период доли перестраховщиков в выплатах по отнесенным к этой учетной группе договорам страхования (сострахования), переданным в перестрахование, и договорам перестрахования, переданным в ретроцессию.
2.3. По показателю "Доля перестраховщиков в резерве выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям и резерве заявленных, но не урегулированных убытков" (строка 3) указывается:
для каждой учетной группы по страхованию жизни - доля перестраховщиков в резерве выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям, сформированном по этой учетной группе в соответствии с Положением Банка России от 16 ноября 2016 года N 557-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию жизни", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года N 45055 (далее - Положение Банка России N 557-П), с учетом ее корректировки до наилучшей оценки;
для каждой учетной группы по страхованию иному, чем страхование жизни, - доля перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков, сформированном по этой учетной группе в соответствии с Положением Банка России N 558-П, с учетом ее корректировки до наилучшей оценки.
Данные указываются на начало и конец отчетного периода.
2.4. По показателю "Перестраховочная комиссия и тантьемы по договорам, переданным в перестрахование" (строка 4) для каждой учетной группы указываются суммы начисленных за отчетный период перестраховочной комиссии и тантьем по договорам перестрахования (ретроцессии).
3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420157 указываются сведения по договорам страхования (сострахования, перестрахования), принятым в перестрахование (ретроцессию) на территории Российской Федерации и из-за пределов территории Российской Федерации.
Показатели раздела 2 отчетности по форме 0420157 формируются в разрезе перестрахователей (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор перестрахователя") с указанием учетной группы по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Перечень учетных групп"), а также страхового брокера, с которым отчитывающимся страховщиком заключен договор об оказании услуг страхового брокера, если указанный страховой брокер оказывал услуги по принятию рисков в перестрахование от этого перестрахователя и по этой учетной группе (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор страхового брокера").
По страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни, указываются учетные группы, предусмотренные пунктом 2 настоящего Порядка, кроме учетных групп "01 - страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика (за исключением договоров страхования жизни, отнесенных к учетной группе 04)", "02 - страхование жизни, кроме страхования жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика" и "04 - инвестиционное страхование жизни".
Итоговые данные по каждому показателю раздела 2 отчетности по форме 0420157 определяются путем суммирования данных по всем перестрахователям с разбивкой по перестрахователям, созданным в соответствии с законодательством Российской Федерации (по аналитическому признаку "На территории Российской Федерации" группы аналитических признаков "Территориальный признак"), и перестрахователям, созданным в соответствии с законодательством иностранного государства (по аналитическому признаку "За пределами территории Российской Федерации" группы аналитических признаков "Территориальный признак").
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор перестрахователя", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150.
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор страхового брокера", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150.
3.1. По показателю "Страховые премии (взносы) по договорам, принятым в перестрахование" (строка 5) для каждой учетной группы указывается сумма начисленных за отчетный период страховых премий (взносов) по отнесенным к ней договорам страхования (сострахования), принятым в перестрахование, и договорам перестрахования, принятым в ретроцессию.
3.2. По показателю "Выплаты по договорам, принятым в перестрахование" (строка 6) для каждой учетной группы указывается сумма выплат за отчетный период по отнесенным к ней договорам страхования (сострахования), принятым в перестрахование, и договорам перестрахования, принятым в ретроцессию.
3.3. По показателю "Резерв выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям и резерв заявленных, но не урегулированных убытков" (строка 7) указывается:
для учетной группы "03 - договоры страхования жизни, принятые в перестрахование" - сумма резерва выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям, сформированного по этой учетной группе в соответствии с Положением Банка России N 557-П, с учетом его корректировки до наилучшей оценки;
для каждой учетной группы по страхованию иному, чем страхование жизни, - сумма резерва заявленных, но не урегулированных убытков, сформированного по этой учетной группе в соответствии с Положением Банка России N 558-П, с учетом его корректировки до наилучшей оценки.
Данные указываются на начало и конец отчетного периода.
3.4. По показателю "Перестраховочная комиссия и тантьемы по договорам, принятым в перестрахование" (строка 8) для каждой учетной группы указываются суммы начисленных за отчетный период перестраховочной комиссии и тантьем по договорам перестрахования (ретроцессии).
(форма)
Отчетность по форме 0420158 "Отчет о структуре финансового результата по учетным группам"
Код формы по ОКУД <1> 0420158
Квартальная
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
Раздел 1. Результат от операций по страхованию жизни |
Подраздел 1.1. Результат от операций по страхованию жизни по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование |
1 | Заработанные страховые премии по страхованию жизни по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование | | ins-dic:Zh_Zp_Vsego |
1.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
1.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
2 | Страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
2.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
2.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
3 | Изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieZHizni |
3.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
3.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
1 | 2 | 3 | 4 |
4 | Выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования по страхованию жизни | | ins-dic:Zh_Vyp_Vsego |
4.1 | | Детализация выплат по операциям страхования, сострахования и перестрахования по страхованию жизни | dim-int:Det_Vypl_Szh_Sszh_Pszh_Axis |
4.2 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
4.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
4.4 | | По видам рисков | dim-int:Po_Vidam_Riskov_Axis |
4.5 | | По времени выплаты | dim-int:Po_Vremeni_Vypl_Axis |
5 | Изменение резервов и обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvStraxovanieZHizni |
5.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
5.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
6 | Расходы по ведению страховых операций по страхованию жизни | | ins-dic:Zh_Rasxody_Strax_Obyaz |
6.1 | | Детализация расходов по ведению страховых операций по страхованию жизни | dim-int:Det_Rasxod_Ved_Op_Szh_Axis |
6.2 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
6.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
7 | Прочие доходы по страхованию жизни | | ins-dic:Zh_Prochd |
7.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
7.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
8 | Прочие расходы по страхованию жизни | | ins-dic:Zh_Prochr |
8.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
8.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
9 | Результат от операций по страхованию жизни | | ins-dic:Zh_Finrez |
9.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
9.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
Подраздел 1.2. Результат от операций по страхованию жизни по договорам, переданным в перестрахование |
10 | Доля перестраховщиков в заработанной страховой премии по страхованию жизни | | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Zp_Vsego |
10.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
10.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
11 | Страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieZHizni_negative |
11.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
11.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
12 | Изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ins-dic:IzmDolPskRNPSZh |
12.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
12.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
13 | Доля перестраховщиков в выплатах по операциям страхования, сострахования и перестрахования по страхованию жизни | | ins-dic:Zh_Vyp_Dolya_Perestrax_Vsego |
13.1 | | Детализация доли перестраховщиков в выплатах по операциям страхования, сострахования и перестрахования по страхованию жизни | dim-int:Det_Dolya_Psk_Vypl_Szh_Sszh_Psxh_Axis |
13.2 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
13.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
13.4 | | По видам рисков | dim-int:Po_Vidam_Riskov_Axis |
13.5 | | По времени выплаты | dim-int:Po_Vremeni_Vypl_Axis |
14 | Изменение доли перестраховщиков в резервах и обязательствах | | ins-dic:IzmDolPskRezIObSZh |
14.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
14.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
15 | Комиссии по договорам страхования жизни, переданным в перестрахование | | ins-dic:Zh_Rasxody_Strax_Obyaz_Peredan |
15.1 | | Детализация комиссий по договорам страхования жизни, переданным в перестрахование | dim-int:Det_Kom_Dog_Szh_Per_Perestrax_Axis |
15.2 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
15.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
16 | Прочие доходы по страхованию жизни по договорам, переданным в перестрахование | | ins-dic:Zh_Prochd_Peredan |
16.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
16.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
17 | Прочие расходы по страхованию жизни по договорам, переданным в перестрахование | | ins-dic:Zh_Prochr_Peredan |
17.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
17.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
18 | Результат от операций по страхованию жизни по договорам, переданным в перестрахование | | ins-dic:Zh_Finrez_Peredan |
18.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
18.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
Подраздел 1.3. Результат от операций по страхованию жизни по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, - нетто-перестрахование |
19 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
19.1 | | Детализация заработанных страховых премий - нетто-перестрахование по страхованию жизни | dim-int:Det_Zarab_Strax_Prem_Netto_Pszh_Axis |
19.2 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
19.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
20 | Выплаты - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:VyplatyNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
20.1 | | Детализация выплат по операциям страхования, сострахования и перестрахования - нетто-перестрахование по страхованию жизни | dim-int:Det_Vypl_St_Sst_Pst_Netto_Pszh_Axis |
20.2 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
20.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
20.4 | | По видам рисков | dim-int:Po_Vidam_Riskov_Axis |
20.5 | | По времени выплаты | dim-int:Po_Vremeni_Vypl_Axis |
21 | Изменение резервов и обязательств - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
21.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
21.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
22 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
22.1 | | Детализация расходов по ведению страховых операций - нетто-перестрахование по страхованию жизни | dim-int:Det_Rasxod_Ved_Op_Szh_Netto_Pst_Axis |
22.2 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
22.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
23 | Прочие доходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizni |
23.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
23.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
24 | Прочие расходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizni |
24.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
24.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
25 | Результат от операций по страхованию жизни | | ifrs-ru:RezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuZHizni |
25.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
25.2 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
Раздел 2. Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни |
Подраздел 2.1. Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование |
26 | Заработанные страховые премии от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование | | ins-dic:Nzh_Zp_Vsego |
26.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
27 | Страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
27.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
28 | Изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni |
28.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
29 | Состоявшиеся убытки от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование | | ins-dic:Nzh_Sost_Ubytki_Vsego |
29.1 | | Детализация состоявшихся убытков от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование | dim-int:Det_Sost_Ub_St_Sst_Pst_Krome_Zhizni_Prin_Perestrax_Axis |
29.2 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
30 | Расходы по ведению страховых операций по страхованию иному, чем страхование жизни | | ins-dic:Nzh_Rasx_Vedenie_So_Vsego |
30.1 | | Детализация расходов по ведению страховых операций по страхованию иному, чем страхование жизни | dim-int:Det_Rasxod_Ved_Strax_Op_Krome_Zhizni_Axis |
30.2 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
31 | Отчисления от страховых премий | | ifrs-ru:OtchisleniyaOtStraxovyxPremijStraxovanieInoeCHemZHizni |
31.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
32 | Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ins-dic:Nzh_Prochie_Doxody_Vsego |
32.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
33 | Расходы по дополнительному возмещению убытков потерпевшему, произведенному в порядке прямого возмещения убытков | | ins-dic:RasxDopVozmUbPorPryamVozm |
33.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
34 | Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ins-dic:Nzh_Prochie_Rasxody_Vsego |
34.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
35 | Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни | | ins-dic:Nzh_Rezultat_Ot_Operaczij_Vsego |
35.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
Подраздел 2.2. Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам, переданным в перестрахование |
36 | Доля перестраховщиков в заработанной страховой премии по страхованию иному, чем страхование жизни | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Zp_Vsego |
36.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
37 | Страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni_negative |
37.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
38 | Изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ins-dic:IzmDolPskRNPSNeZh |
38.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
39 | Доля перестраховщиков в состоявшихся убытках по страхованию иному, чем страхование жизни | | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Sost_Ubytki_Vsego |
39.1 | | Детализация доли перестраховщиков в состоявшихся убытках по страхованию иному, чем страхование жизни | dim-int:Det_Dolya_Psk_Sost_Ub_Krome_Zhizni_Axis |
39.2 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
40 | Комиссии по договорам, переданным в перестрахование (по договорам страхования иного, чем страхование жизни) | | ins-dic:Nzh_Komissii_Peredan_Vsego |
40.1 | | Детализация комиссий по договорам, переданным в перестрахование, по страхованию иному, чем страхование жизни | dim-int:Det_Kom_Dog_Per_Perestrax_Krome_Zhizni_Axis |
40.2 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
41 | Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам, переданным в перестрахование | | ins-dic:Nzh_Prochie_Doxody_Peredan_Vsego |
41.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
42 | Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам, переданным в перестрахование | | ins-dic:Nzh_Prochie_Rasxody_Vsego_Peredan |
42.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
43 | Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам, переданным в перестрахование | | ins-dic:Nzh_Rezultat_Ot_Operaczij_Vsego_Peradan |
43.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
Подраздел 2.3. Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, - нетто-перестрахование |
44 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
44.1 | | Детализация заработанных страховых премий - нетто-перестрахование по страхованию иному, чем страхование жизни | dim-int:Det_Zarab_Strax_Prem_Krome_Zhizni_Netto_Pst_Axis |
44.2 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
45 | Состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
45.1 | | Детализация состоявшихся убытков - нетто-перестрахование по страхованию иному, чем страхование жизни | dim-int:Det_Sost_Ub_Krome_Zhizni_Netto_Pst_Axis |
45.2 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
46 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
46.1 | | Детализация расходов по ведению страховых операций - нетто-перестрахование по страхованию иному, чем страхование жизни | dim-int:Det_Rasxod_Ved_Strax_Op_Krome_Zhizni_Netto_Pst_Axis |
46.2 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
47 | Отчисления от страховых премий | | ifrs-ru:OtchisleniyaOtStraxovyxPremijStraxovanieInoeCHemZHizni |
47.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
48 | Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
48.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
49 | Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
49.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
50 | Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
50.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
Порядок составления отчетности по форме 0420158 "Отчет о структуре финансового результата по учетным группам"
1. Отчетность по форме 0420158 "Отчет о структуре финансового результата по учетным группам" (далее - отчетность по форме 0420158) составляется страховщиком (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) посредством формирования предусмотренных в ней показателей за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год (далее - отчетный период) нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13, 21 приложения 4 к настоящему Указанию.
2. Отчетность по форме 0420158 содержит сведения о структуре финансового результата от операций по страхованию жизни и структуре финансового результата от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, отраженных в форме отчетности 0420126 "Отчет о финансовых результатах страховой организации" или форме отчетности 0420142 "Отчет о финансовых результатах общества взаимного страхования", установленных Положением Банка России от 28 декабря 2015 года N 526-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 января 2016 года N 40869, 15 декабря 2016 года N 44748, 27 июля 2017 года N 47550, 7 сентября 2017 года N 48108, 30 июля 2019 года N 55452, 8 октября 2020 года N 60303, за отчетный период и аналогичный период предыдущего года.
3. Структура финансового результата от операций по страхованию жизни раскрывается отдельно по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование (показатели подраздела 1.1 отчетности по форме 0420158), договорам, переданным в перестрахование (показатели подраздела 1.2 отчетности по форме 0420158), а также общей суммой за вычетом участия перестраховщиков (нетто-перестрахование) (показатели подраздела 1.3 отчетности по форме 0420158). Детализация показателей приводится в зависимости от способа уплаты страховой премии по договорам страхования (сострахования, перестрахования) жизни (единовременная уплата страховой премии либо уплата страховой премии в рассрочку) и от порядка осуществления выплат по указанным договорам (единовременные либо периодические).
Страховщик должен раскрыть в пояснительной записке метод распределения доходов и расходов по учетным группам по страхованию жизни, установленный во внутренних документах страховщика, с обоснованием этого метода.
В случае если в подразделе показатели вычитаются при определении результата от операций, их значения указываются со знаком "-" (минус).
4. Структура финансового результата от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, раскрывается отдельно по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование (показатели подраздела 2.1 отчетности по форме 0420158), договорам, переданным в перестрахование (показатели подраздела 2.2 отчетности по форме 0420158), а также общей суммой за вычетом участия перестраховщиков (нетто-перестрахование) (показатели подраздела 2.3 отчетности по форме 0420158).
В случае если в подразделе показатели вычитаются при определении результата от операций, их значения указываются со знаком "-" (минус).
5. По показателю "Расходы по дополнительному возмещению убытков потерпевшему, произведенному в порядке прямого возмещения убытков" (строка 33) отражаются произведенные страховщиком, застраховавшим гражданскую ответственность потерпевшего (далее - страховщик потерпевшего), в порядке прямого возмещения убытков по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств расходы по дополнительному возмещению убытков потерпевшему, которые не требуют осуществления расчетов страховщика, застраховавшего гражданскую ответственность лица, причинившего вред имуществу потерпевшего (далее - страховщик причинителя вреда), со страховщиком потерпевшего в соответствии с соглашением о прямом возмещении убытков. Данный показатель формируется страховщиком потерпевшего по аналитическому признаку "3 - обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств" группы аналитических признаков "Перечень учетных групп".
Страховщик причинителя вреда данные об указанных в абзаце первом настоящего пункта расходах страховщика потерпевшего по показателям отчетности по форме 0420158 не отражает.
6. По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Перечень учетных групп" указываются номер и наименование учетной группы.
По страхованию жизни указываются следующие номера и наименования учетных групп:
01 - страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика (за исключением договоров страхования жизни, отнесенных к учетной группе 04);
02 - страхование жизни, кроме страхования жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;
03 - договоры страхования жизни, принятые в перестрахование;
04 - инвестиционное страхование жизни. По данной учетной группе отражаются договоры страхования жизни с условием, что страховая сумма и (или) дополнительные выплаты зависят от доходности актива (группы активов), определенного (определенных) в соответствии с условиями такого договора.
По страхованию иному, чем страхование жизни, указываются номера и наименования учетных групп в соответствии с пунктом 1.6 Положения Банка России от 16 ноября 2016 года N 558-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года N 45054.
Страховщик должен раскрыть в пояснительной записке метод распределения доходов и расходов по учетным группам по страхованию иному, чем страхование жизни, установленный во внутренних документах страховщика, с обоснованием этого метода.
(форма)
Отчетность по форме 0420159 "Сведения о сделках"
Код формы по ОКУД <1> 0420159
Квартальная
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
Раздел 1. Договоры страхования, сострахования и договоры, принятые в перестрахование |
1 | Номер учетной группы | | ins-dic:Nomer_Uchet_Gruppy |
1.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
1.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
2 | Наименование учетной группы | | ins-dic:Naim_Uchet_Gruppy |
2.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
2.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
3 | Номер договора | | ins-dic:Nomer_Dog |
3.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
3.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
4 | Дата заключения договора | | ins-dic:Data_Zakl_Dog |
4.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
4.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
5 | Дата начала действия договора | | ins-dic:Data_Nach_Dejst_Dog |
5.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
5.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
6 | Дата окончания срока действия договора | | ins-dic:Data_Okonch_Dejst_Dog |
6.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
6.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
1 | 2 | 3 | 4 |
7 | Краткое описание объекта страхования | | ins-dic:Kratk_Opis_Obekta_Strax |
7.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
7.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
8 | Страховая премия по заключенному договору (не более 20 договоров) | | ins-dic:Strax_Premiya_Krupnejshie |
8.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
8.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
9 | Лимит ответственности (страховая сумма) | | ins-dic:Maks_Lim_Otv |
9.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
9.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
10 | Максимальный лимит ответственности (страховая сумма) по одному страховому событию | | ins-dic:Maks_Lim_Otv_Odno_Strax_Sobytie |
10.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
10.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
11 | Максимальное собственное удержание | | ins-dic:Maks_Sobstv_Uderzh |
11.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
11.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
12 | Страховая премия, переданная в перестрахование | | ins-dic:Strax_Prem_Per_Perestrax |
12.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
12.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
13 | Лимит ответственности, переданный в перестрахование | | ins-dic:Lim_Otv_Per_Perestrax |
13.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
13.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
14 | Примечание | | ins-dic:Primechanie |
14.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
14.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
Раздел 2. Договоры страхования, сострахования, заключенные при участии посредников |
15 | Страховые премии по договорам, заключенным при участии посредников | | ins-dic:Strax_Premiya_Krupnejshie_Posrednik |
15.1 | | Типы страхования | dim-int:Tipy_Strax_Axis |
15.2 | | Идентификатор посредника | dim-int:IdPosrednikaTaxis |
16 | Вознаграждение посредникам за заключение договоров, оказание услуг, связанных с их заключением | | ins-dic:Voznagrazhdenie_Zaklyuch_Dog_Krupnejshie_Posrednik |
16.1 | | Типы страхования | dim-int:Tipy_Strax_Axis |
16.2 | | Идентификатор посредника | dim-int:IdPosrednikaTaxis |
Раздел 3. Страховые выплаты по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование |
17 | Номер учетной группы | | ins-dic:Nomer_Uchet_Gruppy |
17.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
17.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
17.3 | | Идентификатор страховой выплаты | dim-int:IdStraxVyplatyTaxis |
18 | Наименование учетной группы | | ins-dic:Naim_Uchet_Gruppy |
18.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
18.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
18.3 | | Идентификатор страховой выплаты | dim-int:IdStraxVyplatyTaxis |
19 | Номер договора | | ins-dic:Nomer_Dog |
19.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
19.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
19.3 | | Идентификатор страховой выплаты | dim-int:IdStraxVyplatyTaxis |
20 | Дата заключения договора | | ins-dic:Data_Zakl_Dog |
20.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
20.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
20.3 | | Идентификатор страховой выплаты | dim-int:IdStraxVyplatyTaxis |
21 | Дата начала действия договора | | ins-dic:Data_Nach_Dejst_Dog |
21.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
21.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
21.3 | | Идентификатор страховой выплаты | dim-int:IdStraxVyplatyTaxis |
22 | Дата окончания срока действия договора | | ins-dic:Data_Okonch_Dejst_Dog |
22.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
22.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
22.3 | | Идентификатор страховой выплаты | dim-int:IdStraxVyplatyTaxis |
23 | Краткое описание объекта страхования | | ins-dic:Kratk_Opis_Obekta_Strax |
23.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
23.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
23.3 | | Идентификатор страховой выплаты | dim-int:IdStraxVyplatyTaxis |
24 | Сумма страховой выплаты (не более 20 договоров) | | ins-dic:Summa_Strax_Vypl |
24.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
24.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
24.3 | | Идентификатор страховой выплаты | dim-int:IdStraxVyplatyTaxis |
25 | Доля перестраховщиков в страховой выплате | | ins-dic:Dolya_Psk_Strax_Vypl |
25.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
25.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
25.3 | | Идентификатор страховой выплаты | dim-int:IdStraxVyplatyTaxis |
26 | Краткое описание страхового случая | | ins-dic:Kratk_Opis_Strax_Sluch |
26.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
26.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
26.3 | | Идентификатор страховой выплаты | dim-int:IdStraxVyplatyTaxis |
27 | Примечание | | ins-dic:Primechanie |
27.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
27.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
27.3 | | Идентификатор страховой выплаты | dim-int:IdStraxVyplatyTaxis |
Раздел 4. Заявленные, но не урегулированные убытки по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование |
28 | Номер учетной группы | | ins-dic:Nomer_Uchet_Gruppy |
28.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
28.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
28.3 | | Идентификатор страхового случая | dim-int:IDStraxSluchTaxis |
29 | Наименование учетной группы | | ins-dic:Naim_Uchet_Gruppy |
29.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
29.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
29.3 | | Идентификатор страхового случая | dim-int:IDStraxSluchTaxis |
30 | Номер договора | | ins-dic:Nomer_Dog |
30.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
30.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
30.3 | | Идентификатор страхового случая | dim-int:IDStraxSluchTaxis |
31 | Дата заключения договора | | ins-dic:Data_Zakl_Dog |
31.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
31.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
31.3 | | Идентификатор страхового случая | dim-int:IDStraxSluchTaxis |
32 | Дата начала действия договора | | ins-dic:Data_Nach_Dejst_Dog |
32.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
32.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
32.3 | | Идентификатор страхового случая | dim-int:IDStraxSluchTaxis |
33 | Дата окончания срока действия договора | | ins-dic:Data_Okonch_Dejst_Dog |
33.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
33.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
33.3 | | Идентификатор страхового случая | dim-int:IDStraxSluchTaxis |
34 | Краткое описание объекта страхования | | ins-dic:Kratk_Opis_Obekta_Strax |
34.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
34.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
34.3 | | Идентификатор страхового случая | dim-int:IDStraxSluchTaxis |
35 | Страховая премия | | ins-dic:Strax_Prem |
35.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
35.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
35.3 | | Идентификатор страхового случая | dim-int:IDStraxSluchTaxis |
36 | Дата наступления страхового случая | | ins-dic:Data_Nastup_Strax_Sluch |
36.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
36.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
36.3 | | Идентификатор страхового случая | dim-int:IDStraxSluchTaxis |
37 | Дата поступления заявления о страховом случае | | ins-dic:Data_Postupl_Zayav_Strax_Sluch |
37.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
37.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
37.3 | | Идентификатор страхового случая | dim-int:IDStraxSluchTaxis |
38 | Сумма заявленного, но не урегулированного убытка (не более 20 договоров) | | ins-dic:Summa_Zayavl_No_Ne_Ureg_Krupnejshie |
38.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
38.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
38.3 | | Идентификатор страхового случая | dim-int:IDStraxSluchTaxis |
39 | Лимит ответственности (страховая сумма) | | ins-dic:Maks_Lim_Otv |
39.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
39.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
39.3 | | Идентификатор страхового случая | dim-int:IDStraxSluchTaxis |
40 | Доля перестраховщиков в сумме заявленного, но не урегулированного убытка | | ins-dic:Dolya_Psk_Summa_Zayav_Neureg_Ub |
40.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
40.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
40.3 | | Идентификатор страхового случая | dim-int:IDStraxSluchTaxis |
41 | Лимит ответственности, переданный в перестрахование | | ins-dic:Lim_Otv_Per_Perestrax |
41.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
41.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
41.3 | | Идентификатор страхового случая | dim-int:IDStraxSluchTaxis |
42 | Краткое описание страхового случая | | ins-dic:Kratk_Opis_Strax_Sluch |
42.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
42.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
42.3 | | Идентификатор страхового случая | dim-int:IDStraxSluchTaxis |
43 | Примечание | | ins-dic:Primechanie |
43.1 | | Идентификатор договора | dim-int:IDDogStraxTaxis |
43.2 | | Идентификатор страхователя (перестрахователя) | dim-int:IDStrlPslTaxis |
43.3 | | Идентификатор страхового случая | dim-int:IDStraxSluchTaxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420159 "Сведения о сделках"
1. Отчетность по форме 0420159 "Сведения о сделках" (далее - отчетность по форме 0420159) составляется страховой организацией (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) посредством формирования предусмотренных в ней показателей за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13, 21 приложения 4 к настоящему Указанию.
2. Отчетность по форме 0420159 составляется на основании сведений, содержащихся в журнале, указанном в пункте 5.2 Положения Банка России от 16 ноября 2016 года N 557-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию жизни", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года N 45055, и журналах, указанных в пункте 5.2 Положения Банка России от 16 ноября 2016 года N 558-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года N 45054 (далее - Положение Банка России N 558-П).
Информация о договорах страхования (сострахования), относящихся к видам страхования, предусмотренным федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования, а также информация о перестраховании указанных договоров в отчетности по форме 0420159 не отражается.
В случае если в договор страхования (сострахования, перестрахования) вносились изменения в течение отчетного периода либо предыдущих отчетных периодов, в отчетности по форме 0420159 приводятся актуальные значения показателей на конец отчетного периода.
3. В разделах 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420159 по каждому договору страхования, сострахования и договору, принятому в перестрахование, формируются показатели "Номер учетной группы" (строки 1, 17, 28), "Наименование учетной группы" (строки 2, 18, 29), "Номер договора" (строки 3, 19, 30), "Дата заключения договора" (строки 4, 20, 31), "Дата начала действия договора" (строки 5, 21, 32), "Дата окончания срока действия договора" (строки 6, 22, 33) и "Краткое описание объекта страхования" (строки 7, 23, 34), а также указываются аналитические признаки по группам аналитических признаков "Идентификатор договора" и "Идентификатор страхователя (перестрахователя)" с учетом следующего.
3.1. По показателям "Номер учетной группы" (строки 1, 17, 28) и "Наименование учетной группы" (строки 2, 18, 29) указываются номер и наименование учетной группы соответственно.
По страхованию жизни указываются следующие номера и наименования учетных групп:
01 - страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика (за исключением договоров страхования жизни, отнесенных к учетной группе 04);
02 - страхование жизни, кроме страхования жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;
03 - договоры страхования жизни, принятые в перестрахование;
04 - инвестиционное страхование жизни. По данной учетной группе отражаются договоры страхования жизни с условием, что страховая сумма и (или) дополнительные выплаты зависят от доходности актива (группы активов), определенного (определенных) в соответствии с условиями такого договора.
По страхованию иному, чем страхование жизни, указываются номера и наименования учетных групп в соответствии с абзацами вторым, третьим, пятым, седьмым - одиннадцатым, тринадцатым - восемнадцатым пункта 1.6 Положения Банка России N 558-П.
Наименования учетных групп указываются со строчной буквы.
По договорам страхования (сострахования, перестрахования), которые относятся к нескольким учетным группам, сведения указываются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом).
3.2. По показателю "Номер договора" (строки 3, 19, 30) указывается (при наличии) номер договора страхования (сострахования, перестрахования).
3.3. По показателю "Дата заключения договора" (строки 4, 20, 31) указывается дата заключения договора страхования (сострахования, перестрахования).
Значение показателя "Дата заключения договора" (строка 4) должно находиться в пределах отчетного периода.
3.4. По показателю "Дата начала действия договора" (строки 5, 21, 32) указывается дата начала действия договора страхования (сострахования, перестрахования).
В случае наличия неопределенности в отношении даты начала действия договора страхования (сострахования, перестрахования) и определения указанной даты в зависимости от предусмотренных конкретным договором условий дата начала действия договора указывается в формате "0001-01-01" и по показателю "Примечание" (строки 14, 27, 43) приводятся соответствующие пояснения.
3.5. По показателю "Дата окончания срока действия договора" (строки 6, 22, 33) указывается дата окончания срока действия договора страхования (сострахования, перестрахования).
В случае наличия неопределенности в отношении даты окончания срока действия договора страхования (сострахования, перестрахования) и определения указанной даты в зависимости от предусмотренных конкретным договором условий дата окончания срока действия договора указывается в формате "0001-01-01" и по показателю "Примечание" (строки 14, 27, 43) приводятся соответствующие пояснения.
3.6. По показателю "Краткое описание объекта страхования" (строки 7, 23, 34) указывается краткое описание объекта (объектов) страхования, предусмотренного (предусмотренных) договором страхования (сострахования, перестрахования).
3.7. По аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор договора" указывается сформированный страховой организацией идентификатор заключенного со страхователем, перестрахователем договора страхования, сострахования, перестрахования, позволяющий выделить один договор из других договоров. Одному и тому же договору должен соответствовать один идентификатор.
3.8. По аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор страхователя (перестрахователя)" указывается сформированный страховой организацией идентификатор страхователя (перестрахователя), с которым заключен договор страхования, сострахования (перестрахования), указанный по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор договора".
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор страхователя (перестрахователя)", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике" (далее - отчетность по форме 0420150).
4. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420159 указывается информация о заключенных в отчетном периоде договорах страхования, сострахования и договорах, принятых в перестрахование, по которым максимальная страховая сумма по отдельному договору страхования, сострахования (по одному страховому событию) либо максимальный принимаемый объем обязательств по отдельному договору перестрахования (по одному страховому событию) составляет 5 процентов и более от величины собственных средств (капитала) на конец отчетного периода (не более 20 договоров с наибольшей страховой суммой (наибольшим принимаемым объемом обязательств).
В случае если у страховой организации в отчетном периоде отсутствуют договоры, по которым страховая сумма (принимаемый объем обязательств) составляет 5 процентов и более от величины собственных средств (капитала), либо если указанных договоров менее 20, страховая организация должна указать по показателям раздела 1 отчетности по форме 0420159 информацию о 20 договорах с наибольшей страховой суммой (наибольшим принимаемым объемом обязательств) по одному страховому событию (включая договоры, по которым страховая сумма (принимаемый объем обязательств) составляет 5 процентов и более от величины собственных средств (капитала).
Показатели раздела 1 отчетности по форме 0420159 указываются в разрезе договоров страхования (сострахования, перестрахования), заключенных страховой организацией в отчетном периоде (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор договора").
4.1. По показателю "Страховая премия по заключенному договору (не более 20 договоров)" (строка 8) для каждого договора страхования (сострахования, перестрахования) указывается сумма начисленной в отчетном периоде страховой премии по этому договору.
4.2. По показателю "Лимит ответственности (страховая сумма)" (строка 9) указывается для каждого договора страхования (сострахования) страховая сумма по этому договору (в целом по договору) или для каждого договора, принятого в перестрахование, лимит ответственности по этому договору (в целом по договору).
За величину страховой суммы по пенсионному страхованию и страхованию жизни с условием выплаты ренты условно принимается сумма дополнительной пенсии или ренты, которая будет выплачиваться страхователю (застрахованному) в соответствии с условиями договора страхования в течение одного календарного года после достижения им пенсионного или указанного в договоре возраста.
4.3. По показателю "Максимальный лимит ответственности (страховая сумма) по одному страховому событию" (строка 10) указывается для каждого договора страхования (сострахования) максимальная страховая сумма по этому договору (по одному страховому событию) или для каждого договора, принятого в перестрахование, максимальный лимит ответственности по этому договору (по одному страховому событию).
4.4. По показателю "Максимальное собственное удержание" (строка 11) указывается для каждого договора страхования (сострахования, перестрахования) максимальное собственное удержание по переданному в перестрахование (ретроцессию) договору страхования (сострахования, перестрахования), по которому переданный в перестрахование лимит ответственности указан по показателю "Лимит ответственности, переданный в перестрахование" (строка 13).
В случае если договор страхования (сострахования, перестрахования) не передан в перестрахование (ретроцессию), значение показателя "Максимальное собственное удержание" (строка 11) должно быть равно значению показателя "Лимит ответственности (страховая сумма)" (строка 9).
4.5. В случае если договор страхования (сострахования, перестрахования) передан в перестрахование (ретроцессию), для каждого договора страхования (сострахования, перестрахования) указывается:
по показателю "Страховая премия, переданная в перестрахование" (строка 12) - сумма начисленной в отчетном периоде страховой премии, переданной в перестрахование (ретроцессию);
по показателю "Лимит ответственности, переданный в перестрахование" (строка 13) - лимит ответственности, переданный в перестрахование (ретроцессию).
5. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420159 указывается информация о 10 крупнейших посредниках, при участии которых в отчетном периоде заключены договоры страхования, сострахования (по каждому типу посредников: страховые организации; страховые брокеры; кредитные организации; организации, осуществляющие деятельность по торговле транспортными средствами, а также их техническое обслуживание и ремонт; туроператоры, турагентства; объекты почтовой связи; медицинские организации; лизинговые компании; юридические лица, основным видом экономической деятельности которых является деятельность страховых агентов; другие юридические лица), определенных исходя из суммарного размера страховых премий по договорам страхования жизни и договорам страхования иного, чем страхование жизни (значение показателя "Страховые премии по договорам, заключенным при участии посредников" (строка 15)" по всем посредникам).
По аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор посредника" указывается сформированный страховой организацией идентификатор посредника, при участии которого в отчетном периоде заключены договоры страхования (сострахования).
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор посредника", должны соответствовать данным, указанным в отчетности по форме 0420150 по показателю "Тип посредника по заключению договоров страхования" (строка 97), аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента".
5.1. По показателю "Страховые премии по договорам, заключенным при участии посредников" (строка 15) по каждому посреднику указывается сумма начисленных в отчетном периоде страховых премий по заключенным в отчетном периоде при участии этого посредника договорам страхования (сострахования) жизни и страхования (сострахования) иного, чем страхование жизни (аналитические признаки "Страхование жизни" и "Страхование иное, чем страхование жизни" группы аналитических признаков "Типы страхования" соответственно).
5.2. По показателю "Вознаграждение посредникам за заключение договоров, оказание услуг, связанных с их заключением" (строка 16) по каждому посреднику указывается сумма начисленного в отчетном периоде вознаграждения этому посреднику за заключение в отчетном периоде договоров страхования (сострахования) жизни и страхования (сострахования) иного, чем страхование жизни, и за оказание услуг, связанных с их заключением (аналитические признаки "Страхование жизни" и "Страхование иное, чем страхование жизни" группы аналитических признаков "Типы страхования" соответственно).
6. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420159 в разрезе аналитических признаков, объединенных в группу аналитических признаков "Идентификатор страховой выплаты", указывается информация о договорах страхования, сострахования и договорах, принятых в перестрахование, по которым сумма осуществленной в отчетном периоде страховой выплаты составляет 5 процентов и более от величины собственных средств (капитала) на конец отчетного периода (не более 20 договоров, по которым сумма страховой выплаты составляет наибольшую величину).
В случае если у страховой организации в отчетном периоде отсутствуют договоры, по которым сумма осуществленной страховой выплаты составляет 5 процентов и более от величины собственных средств (капитала), либо если указанных договоров менее 20, страховая организация должна указать по показателям раздела 3 отчетности по форме 0420159 информацию о 20 договорах, по которым сумма страховой выплаты составляет наибольшую величину (включая договоры, по которым сумма осуществленной страховой выплаты составляет 5 процентов и более от величины собственных средств (капитала).
6.1. По показателю "Сумма страховой выплаты (не более 20 договоров)" (строка 24) для каждого договора страхования (сострахования, перестрахования) указывается оплаченная в отчетном периоде сумма страховой выплаты по этому договору (в целом по договору).
6.2. По показателю "Доля перестраховщиков в страховой выплате" (строка 25) для каждого договора страхования (сострахования, перестрахования) указывается начисленная в отчетном периоде доля перестраховщиков в страховой выплате, сумма которой указана по показателю "Сумма страховой выплаты (не более 20 договоров)" (строка 24).
6.3. По показателю "Краткое описание страхового случая" (строка 26) для каждого договора страхования (сострахования, перестрахования) указывается краткое описание страхового случая (страховых случаев), по которому (которым) осуществлена страховая выплата, сумма которой указана по показателю "Сумма страховой выплаты (не более 20 договоров)" (строка 24).
7. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420159 в разрезе аналитических признаков, объединенных в группу аналитических признаков "Идентификатор страхового случая", указывается информация о договорах страхования, сострахования и договорах, принятых в перестрахование, по которым сумма заявленного, но не урегулированного убытка на конец отчетного периода составляет 5 процентов и более от величины собственных средств (капитала) на конец отчетного периода (не более 20 договоров, по которым сумма заявленного, но не урегулированного убытка на конец отчетного периода составляет наибольшую величину).
В случае если у страховой организации отсутствуют договоры, по которым сумма заявленного, но не урегулированного убытка на конец отчетного периода составляет 5 процентов и более от величины собственных средств (капитала), либо если указанных договоров менее 20, страховая организация должна указать по показателям раздела 4 отчетности по форме 0420159 информацию о 20 договорах, по которым сумма заявленного, но не урегулированного убытка на конец отчетного периода составляет наибольшую величину (включая договоры, по которым сумма заявленного, но не урегулированного убытка на конец отчетного периода составляет 5 процентов и более от величины собственных средств (капитала).
В случае если по одному договору страхования (сострахования, перестрахования) в отчетном периоде произошло несколько страховых случаев, по каждому из которых сумма заявленного, но не урегулированного убытка на конец отчетного периода составляет наибольшую величину или 5 процентов и более от величины собственных средств (капитала), информация о каждом страховом случае указывается по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор страхового случая".
7.1. По показателю "Страховая премия" (строка 35) для каждого договора страхования (сострахования, перестрахования) указывается сумма страховой премии по этому договору с учетом изменений, отраженных в бухгалтерском учете в отчетном периоде и предыдущих отчетных периодах.
7.2. По показателю "Дата наступления страхового случая" (строка 36) для каждого договора страхования (сострахования, перестрахования) указывается дата наступления страхового случая, указанного по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор страхового случая".
7.3. По показателю "Дата поступления заявления о страховом случае" (строка 37) для каждого договора страхования (сострахования, перестрахования) указывается дата поступления заявления о страховом случае, указанном по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор страхового случая". В случае если по одному страховому случаю поступило несколько заявлений, указывается дата поступления первого заявления.
7.4. По показателю "Сумма заявленного, но не урегулированного убытка (не более 20 договоров)" (строка 38) для каждого договора страхования (сострахования, перестрахования) указывается сумма заявленного страхователем (выгодоприобретателем) или перестрахователем, но не урегулированного убытка на конец отчетного периода по страховому случаю, указанному по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор страхового случая".
7.5. По показателю "Лимит ответственности (страховая сумма)" (строка 39) для каждого договора страхования (сострахования) указывается страховая сумма по этому договору (в целом по договору) или для каждого договора, принятого в перестрахование, лимит ответственности по этому договору (в целом по договору).
За величину страховой суммы по пенсионному страхованию и страхованию жизни с условием выплаты ренты условно принимается сумма дополнительной пенсии или ренты, которая будет выплачиваться страхователю (застрахованному) в соответствии с условиями договора страхования в течение одного календарного года после достижения им пенсионного или указанного в договоре возраста.
7.6. По показателю "Доля перестраховщиков в сумме заявленного, но не урегулированного убытка" (строка 40) для каждого договора страхования (сострахования, перестрахования) указывается доля перестраховщиков в сумме заявленного, но не урегулированного убытка, указанного по показателю "Сумма заявленного, но не урегулированного убытка (не более 20 договоров)" (строка 38).
7.7. По показателю "Лимит ответственности, переданный в перестрахование" (строка 41) для каждого договора страхования (сострахования, перестрахования) указывается лимит ответственности, переданный в перестрахование (ретроцессию) по этому договору.
7.8. По показателю "Краткое описание страхового случая" (строка 42) для каждого договора страхования (сострахования, перестрахования) приводится краткое описание страхового случая, указанного по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор страхового случая".
8. По показателю "Примечание" (строки 14, 27, 43) указывается информация, предусмотренная подпунктами 3.4 и 3.5 пункта 3 настоящего Порядка, а также иная информация, являющаяся по мнению страховой организации существенной.
(форма)
Отчетность по форме 0420160 "Сведения о привлеченных средствах"
Код формы по ОКУД <1> 0420160
Квартальная
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
Раздел 1. Займы и кредиты (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) |
1 | Код сделки (займы и кредиты) | | ins-dic:Ks_2 |
1.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
1.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
1.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
2 | Дата заключения договора займа (кредитного договора) | | ins-dic:Data_Zakl_Kred_Zajm_Dog |
2.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
2.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
2.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
3 | Номер договора займа (кредитного договора) | | ins-dic:Nomer_Kred_Zajm_Dog |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
1 | 2 | 3 | 4 |
3.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
3.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
3.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
4 | Срок действия договора займа (кредитного договора) | | ins-dic:Srok_Dejst_Kred_Zajm_Dog |
4.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
4.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
4.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
5 | Цель получения средств | | ins-dic:Czel_Poluch_Sredstv |
5.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
5.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
5.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
6 | Процентная ставка, процентов годовых | | ins-dic:Procz_Stavka |
6.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
6.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
6.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
7 | Эффективная процентная ставка, процентов годовых | | ins-dic:Effekt_Procz_Stavka |
7.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
7.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
7.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
8 | Дата получения средств | | ins-dic:Data_Poluch_Sredstv |
8.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
8.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
8.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
9 | Объем полученных средств по договору займа (кредитному договору) в отчетном периоде | | ins-dic:Obem_Poluchen_Sredstv_Zajm_Vsego |
9.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
9.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
9.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
10 | Периодичность погашения основного долга | | ins-dic:Period_Pogash_Osn_Dolga_Enumerator |
10.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
10.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
10.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
11 | Сумма средств, причитающихся к уплате по договору займа (кредитному договору) в отчетном периоде | | ins-dic:Summa_Sredstv_K_Uplate_Zajm_Vsego |
11.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
11.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
11.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
12 | Сумма фактически уплаченных средств по договору займа (кредитному договору) в отчетном периоде | | ins-dic:Summa_Sredstv_Fakt_Uplachen_Zajm_Vsego |
12.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
12.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
12.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
13 | Сумма, досрочно погашенная по договору займа (кредитному договору) в отчетном периоде | | ins-dic:Summa_Dosrochno_Pogashen_Zajm_Vsego |
13.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
13.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
13.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
14 | Периодичность уплаты процентов | | ins-dic:Period_Upl_Procz_Enumerator |
14.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
14.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
14.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
15 | Сумма процентов, причитающихся к уплате по договору займа (кредитному договору) в отчетном периоде | | ins-dic:Proczent_K_Uplate_Zajm_Vsego |
15.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
15.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
15.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
16 | Сумма процентов, фактически уплаченная страховщиком, по договору займа (кредитному договору) в отчетном периоде | | ins-dic:Proczent_Fakticheski_Uplachen_Zajm_Vsego |
16.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
16.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
16.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
17 | Первоначальная стоимость полученных средств по договору займа (кредитному договору) | | ins-dic:Pervonach_Stoim_Sredstv_Zajm_Vsego |
17.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
17.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
17.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
18 | Накопленная корректировка на остаток полученных средств по договору займа (кредитному договору) | | ins-dic:Nakopl_Korrektirovka_Zajm_Vsego |
18.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
18.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
18.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
19 | Остаток полученных средств с учетом корректировки по договору займа (кредитному договору) | | ins-dic:Kredity_I_Zajmy_Poluchennye_-_Ostatok |
19.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
19.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
19.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
20 | Вид имущества, являющегося предметом залога | | ins-dic:Vid_Imushh_Zalog |
20.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
20.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
20.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
21 | Наименование и назначение объекта недвижимости, являющегося предметом залога | | ins-dic:NaimNaznObektNedvizhYavlPredmZalog |
21.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
21.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
21.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
22 | Идентификационный код имущества, являющегося предметом залога | | ins-dic:Kod_Imushh_Zalog |
22.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
22.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
22.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
23 | Примечание | | ins-dic:Primechanie |
23.1 | | Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа) | dim-int:IDZaimodavczaKrSubZajmTaxis |
23.2 | | Идентификатор займов и кредитов (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций) | dim-int:IdZajmKredKrSubZajmVydVeksVypOblTaxis |
23.3 | | Идентификатор контрагента по предмету залога | dim-int:IDKontrPredmZalogTaxis |
Раздел 2. Субординированные займы |
24 | Код сделки (субординированные займы) | | ins-dic:Ks_3 |
24.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
24.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
25 | Дата заключения договора займа | | ins-dic:Data_Zakl_Dog_Zajma |
25.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
25.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
26 | Номер договора займа | | ins-dic:Nomer_Dog_Zajma |
26.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
26.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
27 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
27.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
27.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
28 | Объем одного субординированного займа, в единицах валюты | | ins-dic:Obem_Subord_Zajm_Dogovor_1_Dogovor |
28.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
28.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
29 | Дата выдачи займа | | ins-dic:Data_Vyd_Zajm |
29.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
29.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
30 | Дата погашения займа | | ins-dic:Data_Pogash_Zajm |
30.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
30.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
31 | Дата, с которой субординированный заем включен в расчет нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств | | ins-dic:Data_Subzajm_Vkl_Norm_Sootn_Ss_Prin_Obyaz |
31.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
31.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
32 | Процентная ставка, процентов годовых | | ins-dic:Procz_Stavka |
32.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
32.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
33 | Эффективная процентная ставка, процентов годовых | | ins-dic:Effekt_Procz_Stavka |
33.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
33.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
34 | Объем полученных средств по договору займа в отчетном периоде | | ins-dic:Obem_Subord_Zajm_Poluchen_Vsego |
34.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
34.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
35 | Дата погашения части субординированного займа | | ins-dic:Data_Pogash_Chasti_Subzajma |
35.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
35.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
36 | Дата досрочного погашения (дата исключения из расчета нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств) | | ins-dic:Data_Dosroch_Pogash |
36.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
36.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
37 | Сумма погашенной части по договору займа в отчетном периоде | | ins-dic:Summa_Pogashen_Subord_Vsego |
37.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
37.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
38 | Первоначальная стоимость полученных средств по договору займа | | ins-dic:Pervonach_Stoim_Sredstv_Subord_Vsego |
38.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
38.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
39 | Накопленная корректировка полученных средств по договору займа | | ins-dic:Nakopl_Korrektirovka_Subord_Vsego |
39.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
39.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
40 | Остаток полученных средств с учетом корректировки по договору займа | | ins-dic:Ostatok_Poluchen_Sredstv_Subord_S_Korrektirovkoj_Vsego |
40.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
40.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
41 | Примечание | | ins-dic:Primechanie |
41.1 | | Идентификатор заимодавца по субординированным займам | dim-int:IDZaimodavczaSubZajmTaxis |
41.2 | | Информация о субординированном займе | dim-int:IdSubZajmTaxis |
Раздел 3. Выданные векселя |
42 | Серия векселя | | ins-dic:Seriya_Vekselya |
42.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
42.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
42.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
42.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
42.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
42.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
43 | Номер векселя | | ins-dic:Nomer_Vekselya |
43.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
43.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
43.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
43.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
43.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
43.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
44 | Номер бланка векселя | | ins-dic:Nomer_Blank_Vekselya |
44.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
44.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
44.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
44.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
44.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
44.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
45 | Состояние векселя на отчетную дату | | ins-dic:Sost_Vekselya_Otch_Data_Enumerator |
45.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
45.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
45.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
45.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
45.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
45.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
46 | Код сделки (векселя) | | ins-dic:Ks_4 |
46.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
46.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
46.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
46.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
46.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
46.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
47 | Дата составления (выдачи) векселя | | ins-dic:Data_Sost_Vyd_Vekselya |
47.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
47.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
47.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
47.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
47.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
47.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
48 | Дата фактического погашения | | ins-dic:Data_Fakt_Pogash |
48.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
48.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
48.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
48.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
48.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
48.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
49 | Условия погашения векселя | | ins-dic:Usl_Pogash_Vekselya_Enumerator |
49.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
49.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
49.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
49.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
49.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
49.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
50 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
50.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
50.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
50.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
50.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
50.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
50.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
51 | Вексельная сумма по одному векселю, в единицах валюты номинала | | ins-dic:Vydveks_Nominal_1_Veksel |
51.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
51.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
51.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
51.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
51.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
51.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
52 | Эффективная процентная ставка, процентов годовых | | ins-dic:Effekt_Procz_Stavka |
52.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
52.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
52.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
52.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
52.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
52.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
53 | Дата получения средств при реализации векселя | | ins-dic:Data_Poluch_Sredstv_Real_Vekselya |
53.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
53.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
53.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
53.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
53.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
53.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
54 | Сумма, фактически полученная при реализации векселей | | ins-dic:Vydveks_Summa_Poluchen_Vsego |
54.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
54.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
54.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
54.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
54.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
54.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
55 | Вид актива, полученного векселедателем от реализации векселя | | ins-dic:Vid_A_Poluch_Veksedat_Real_Vekselya |
55.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
55.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
55.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
55.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
55.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
55.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
56 | Наименование и назначение объекта недвижимости, полученного от реализации векселя | | ins-dic:NaimNaznObektNedvizhPoluchRealVeks |
56.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
56.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
56.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
56.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
56.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
56.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
57 | Идентификационный код полученного актива | | ins-dic:Kod_A |
57.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
57.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
57.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
57.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
57.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
57.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
58 | Первоначальная стоимость выданного векселя | | ins-dic:Vydveks_Ps_Vsego |
58.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
58.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
58.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
58.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
58.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
58.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
59 | Накопленная корректировка по выданному векселю | | ins-dic:Vydveks_Nk |
59.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
59.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
59.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
59.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
59.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
59.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
60 | Балансовая стоимость выданного векселя | | ins-dic:Vydveks_Bs_Vsego |
60.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
60.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
60.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
60.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
60.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
60.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
61 | Сумма, фактически уплаченная по обязательствам по векселю | | ins-dic:Vydveks_Summa_Uplach_Vsego |
61.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
61.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
61.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
61.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
61.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
61.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
62 | Вид актива, переданного при погашении векселя | | ins-dic:Vid_A_Veksel_Pogash |
62.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
62.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
62.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
62.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
62.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
62.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
63 | Наименование и назначение объекта недвижимости, переданного при погашении векселя | | ins-dic:NaimNaznObektNedvizhPeredanPogashVeks |
63.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
63.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
63.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
63.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
63.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
63.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
64 | Идентификационный код актива, переданного при погашении актива | | ins-dic:Kod_A_Pogash |
64.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
64.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
64.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
64.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
64.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
64.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
65 | Примечание | | ins-dic:Primechanie |
65.1 | | Идентификатор выданного векселя | dim-int:IDVydVeksTaxis |
65.2 | | Идентификатор первого векселедержателя | dim-int:IDPervVekselederzhTaxis |
65.3 | | Идентификатор плательщика по векселю | dim-int:IDPlatPoVeksTaxis |
65.4 | | Идентификатор векселедержателя | dim-int:Id_Derzhatelya_VekselyaTaxis |
65.5 | | Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя | dim-int:IDKontrAktPoluchRealVeksTaxis |
65.6 | | Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя | dim-int:IDKontrAktPeredPogashVeksTaxis |
Раздел 4. Выпущенные облигации |
66 | Регистрационный номер выпуска облигаций | | ins-dic:Reg_Nomer_Vyp_Oblig |
66.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
67 | Дата регистрации | | ins-dic:Data_Reg_Vyp_Oblig |
67.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
68 | Наименование регистрирующего органа | | ins-dic:Naim_Reg_Organa |
68.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
69 | Дата начала размещения выпущенных облигаций | | ins-dic:Data_Nach_Razm_Vyp_Oblig |
69.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
70 | Дата окончания размещения выпущенных облигаций | | ins-dic:Data_Okonch_Razm_Vyp_Oblig |
70.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
71 | Код выпуска облигаций | | ins-dic:Kod_Vyp_Obl |
71.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
72 | Код валюты | | ins-dic:Kod_Valyuty_Enumerator |
72.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
73 | Номинальная стоимость одного выпуска облигаций, в единицах валюты номинала | | ins-dic:Vypobl_Nominal_Valyuta_1_Vypusk_Obligaczij |
73.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
74 | Количество облигаций в соответствии с решением о выпуске, штук | | ins-dic:Vypobl_Resh_Kol_Vsego |
74.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
75 | Количество размещенных выпущенных облигаций, штук | | ins-dic:Vypobl_Razmeshh_Kol_Vsego |
75.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypoblTaxis |
76 | Количество облигаций, находящихся в обращении, штук | | ins-dic:Vypobl_Obrashh_Kol_Vsego |
76.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
77 | Общая выручка от реализации выпуска | | ins-dic:Vypobl_Realiz_Vyruchka_Vsego |
77.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
78 | Дата погашения основного долга выпуска облигаций | | ins-dic:Data_Pogash_Osn_Dolg_Vyp_Oblig |
78.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
79 | Величина дохода по выпущенным облигациям, в процентах к номиналу | | ins-dic:Velich_Doxod_Vyp_Oblig |
79.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
80 | Эффективная процентная ставка, процентов годовых | | ins-dic:Effekt_Procz_Stavka |
80.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
81 | Периодичность выплаты купона в год | | ins-dic:Period_Vypl_Kupon_God_Vyp_Oblig |
81.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
82 | Дата последней выплаты купона | | ins-dic:Data_Posl_Vypl_Kupon_Vyp_Oblig |
82.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
83 | Первоначальная стоимость обязательств, подлежащих исполнению по облигации | | ins-dic:Vypobl_Ps_Vsego |
83.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
84 | Накопленная корректировка к стоимости обязательств, подлежащих исполнению по облигации | | ins-dic:Vypobl_Nk_Vsego |
84.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
85 | Балансовая стоимость обязательств, подлежащих исполнению по облигации (с учетом накопленной корректировки) | | ins-dic:Vypobl_Vsego |
85.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
86 | Примечание | | ins-dic:Primechanie |
86.1 | | Идентификатор выпущенной облигации | dim-int:IDVypOblTaxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420160 "Сведения о привлеченных средствах"
1. Отчетность по форме 0420160 "Сведения о привлеченных средствах" (далее - отчетность по форме 0420160) составляется страховщиком посредством формирования предусмотренных в ней показателей за I, II, III и IV кварталы (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13, 20, 21 приложения 4 к настоящему Указанию.
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420160 отражаются сведения о привлеченных займах и кредитах (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций).
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор заимодавца (кроме заимодавца субординированного займа)", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике" (далее - отчетность по форме 0420150) и аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" подраздела 3.4 раздела 3 отчетности по форме 0420154 "Отчет об активах и обязательствах" (далее - отчетность по форме 0420154).
2.1. По показателю "Код сделки (займы и кредиты)" (строка 1) указывается код сделки, представляющий собой цифровой код, характеризующий заимодавца (кредитора) и условия привлеченного займа (кредита), и состоящий из трех разрядов: X1 - X2 - X3.
2.1.1. Первый разряд (X1) указывает на организацию-заимодавца (кредитора):
1 - банк;
2 - небанковская кредитная организация;
3 - страховая организация;
4 - общество взаимного страхования или страховой брокер;
5 - микрофинансовая организация;
6 - кредитный потребительский кооператив или сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив;
7 - другая организация.
Для физических лиц - заимодавцев (в том числе индивидуальных предпринимателей) первый разряд (X1) является резервным (проставляется ноль).
2.1.2. Второй разряд (X2) указывает на форму заимствования средств:
1 - заем;
2 - кредит.
2.1.3. Третий разряд (X3) указывает на наличие и предмет залога:
1 - нет залога;
2 - с залогом облигации;
3 - с залогом векселя;
4 - с залогом акции;
5 - с залогом недвижимости;
6 - с залогом иного имущества (актива).
2.2. По показателю "Дата заключения договора займа (кредитного договора)" (строка 2) для каждого договора займа (кредитного договора) указывается дата его заключения.
2.3. По показателю "Номер договора займа (кредитного договора)" (строка 3) для каждого договора займа (кредитного договора) указывается (при наличии) его номер.
2.4. По показателю "Срок действия договора займа (кредитного договора)" (строка 4) для каждого договора займа (кредитного договора) указывается срок его действия.
2.5. По показателю "Цель получения средств" (строка 5) для каждого договора займа (кредитного договора) указывается цель получения средств в соответствии с его условиями.
2.6. По показателю "Процентная ставка, процентов годовых" (строка 6) для каждого договора займа (кредитного договора) указывается размер годовой процентной ставки, под которую получен заем (кредит).
В случае если в договоре займа (кредитном договоре) процентная ставка определена не в годовом исчислении, для составления отчетности по форме 0420160 страховщик должен пересчитать процентную ставку в годовом исчислении.
В случае если процентная ставка в договоре займа (кредитном договоре) прямо не определена или если помимо уплаты процентной ставки предусматривается также уплата страховщиком других выплат и вознаграждений, процентная ставка определяется как совокупность всех предусмотренных договором выплат и вознаграждений по договору, пересчитанных в годовом исчислении.
2.7. По показателю "Эффективная процентная ставка, процентов годовых" (строка 7) для каждого договора займа (кредитного договора) указывается размер эффективной процентной ставки.
2.8. По показателю "Дата получения средств" (строка 8) для каждого договора займа (кредитного договора) указывается дата получения средств от заимодавца (кредитора).
2.9. По показателю "Объем полученных средств по договору займа (кредитному договору) в отчетном периоде" (строка 9) для каждого договора займа (кредитного договора) указывается объем средств, полученных по нему в отчетном периоде.
2.10. По показателю "Периодичность погашения основного долга" (строка 10) для каждого договора займа (кредитного договора) указывается периодичность уплаты платежей заимодавцу (кредитору) в счет погашения основного долга в соответствии с условиями этого договора с использованием следующих кодов:
1 - ежемесячно;
2 - ежеквартально;
3 - в конце срока действия договора;
4 - более одного раза в месяц;
5 - иная периодичность.
2.11. По показателю "Сумма средств, причитающихся к уплате по договору займа (кредитному договору) в отчетном периоде" (строка 11) для каждого договора займа (кредитного договора) указывается общая сумма средств по основному долгу, причитающихся к уплате заимодавцу (кредитору) в отчетном периоде согласно действующим условиям этого договора.
2.12. По показателю "Сумма фактически уплаченных средств по договору займа (кредитному договору) в отчетном периоде" (строка 12) для каждого договора займа (кредитного договора) указывается общая сумма фактически уплаченных заимодавцу (кредитору) средств по основному долгу в отчетном периоде (включая сумму платежей в счет досрочного погашения задолженности по займу (кредиту), которая представляет собой разницу между суммой фактически уплаченных заимодавцу (кредитору) в отчетном периоде средств и суммой средств, причитающихся к уплате заимодавцу (кредитору) в отчетном периоде).
2.13. По показателю "Сумма, досрочно погашенная по договору займа (кредитному договору) в отчетном периоде" (строка 13) указывается сумма платежей в счет досрочного погашения задолженности по займу (кредиту) из общей суммы фактически уплаченных заимодавцу (кредитору) средств по основному долгу в отчетном периоде, указанной по показателю "Сумма фактически уплаченных средств по договору займа (кредитному договору) в отчетном периоде" (строка 12).
2.14. По показателю "Периодичность уплаты процентов" (строка 14) для каждого договора займа (кредитного договора) указывается периодичность уплаты заимодавцу (кредитору) процентов в соответствии с условиями этого договора с использованием следующих кодов:
1 - ежемесячно;
2 - ежеквартально;
3 - в конце срока действия договора;
4 - более одного раза в месяц;
5 - иная периодичность.
2.15. По показателю "Сумма процентов, причитающихся к уплате по договору займа (кредитному договору) в отчетном периоде" (строка 15) для каждого договора займа (кредитного договора) указывается общая сумма процентов, причитающихся к уплате в отчетном периоде согласно действующим условиям этого договора, по показателю "Сумма процентов, фактически уплаченная страховщиком, по договору займа (кредитному договору) в отчетном периоде" (строка 16) - общая сумма процентов, фактически уплаченная страховщиком в отчетном периоде.
В случае если дата уплаты платежей по основному долгу и процентов в соответствии с графиком платежей приходилась на последний день предыдущего отчетного периода, являвшийся нерабочим, а оплата осуществлена в первый рабочий день текущего отчетного периода, сведения о суммах указанных платежей приводятся в разделе 1 отчетности по форме 0420160 за текущий отчетный период.
2.16. По показателям "Первоначальная стоимость полученных средств по договору займа (кредитному договору)" (строка 17), "Накопленная корректировка на остаток полученных средств по договору займа (кредитному договору)" (строка 18), "Остаток полученных средств с учетом корректировки по договору займа (кредитному договору)" (строка 19) для каждого договора займа (кредитного договора) указывается остаток полученных средств по этому договору на конец отчетного периода.
2.17. По показателю "Вид имущества, являющегося предметом залога" (строка 20) для каждого договора займа (кредитного договора) указывается вид имущества, явившегося предметом залога по этому договору, с указанием идентификатора контрагента по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента по предмету залога".
В случае если предметом залога является недвижимость, по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента по предмету залога" указывается идентификатор оценщика (в случае если стоимость объекта недвижимости подтверждена оценщиком), по показателю "Наименование и назначение объекта недвижимости, являющегося предметом залога" (строка 21) - наименование и назначение объекта недвижимости, по показателю "Примечание" (строка 23) - адрес (местоположение) объекта недвижимости.
Данные, указанные по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента по предмету залога", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150.
По показателю "Идентификационный код имущества, являющегося предметом залога" (строка 22) для каждого договора займа (кредитного договора) указывается идентификационный код имущества, явившегося предметом залога по этому договору, аналогичный идентификатору актива, указываемому в отчетности по форме 0420154.
В случае если по заключенному договору займа (кредитному договору) имеется несколько предметов залога, данные по каждому предмету залога указываются отдельно.
2.18. По показателю "Примечание" (строка 23) указывается информация, предусмотренная подпунктом 2.17 настоящего пункта, а также иная информация, являющаяся по мнению страховщика существенной.
В случае изменения условий договора займа (кредитного договора) по показателю "Примечание" (строка 23) указываются реквизиты договора (дополнительного соглашения), в соответствии с которым внесены изменения в первоначальный договор займа (кредитный договор).
2.19. Итоговые данные по стоимостным показателям определяются путем суммирования данных по всем займам и кредитам.
3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420160 отражаются сведения о субординированных займах.
Для составления отчетности по форме 0420160 субординированные займы понимаются в значении, определенном в пункте 4.3 статьи 25 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст. 4; 2019, N 18, ст. 2212) (далее - Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации").
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор заимодавца по субординированным займам", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150 и аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" подраздела 3.5 раздела 3 отчетности по форме 0420154.
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Информация о субординированном займе", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор обязательства" подраздела 3.5 раздела 3 отчетности по форме 0420154.
3.1. По показателю "Код сделки (субординированные займы)" (строка 24) указывается код сделки, характеризующий заимодавца и состоящий из двух разрядов: X1 - X2.
3.1.1. Первый разряд (X1) указывает на вид организации-заимодавца:
1 - банк;
2 - небанковская кредитная организация;
3 - страховая организация;
4 - общество взаимного страхования или страховой брокер;
5 - микрофинансовая организация;
6 - кредитный потребительский кооператив или сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив;
7 - другая организация.
Для физических лиц - заимодавцев (в том числе индивидуальных предпринимателей) первый разряд (X1) является резервным (проставляется ноль).
3.1.2. Второй разряд (X2) указывает, является ли страховая организация дочерним обществом страховой организации - заимодавца:
1 - страховая организация является дочерним обществом страховой организации - заимодавца;
2 - страховая организация не является дочерним обществом страховой организации - заимодавца.
Для заимодавца, не являющегося страховой организацией, второй разряд (X2) является резервным (проставляется ноль).
3.2. По показателю "Дата заключения договора займа" (строка 25) для каждого субординированного займа указывается дата заключения договора субординированного займа.
3.3. По показателю "Номер договора займа" (строка 26) для каждого субординированного займа указывается (при наличии) номер договора субординированного займа.
3.4. По показателю "Код валюты" (строка 27) для каждого субординированного займа указывается код валюты, в которой он предоставляется.
3.5. По показателю "Объем одного субординированного займа, в единицах валюты" (строка 28) для каждого субординированного займа указывается его объем в валюте, указанной по показателю "Код валюты" (строка 27).
3.6. По показателю "Дата выдачи займа" (строка 29) для каждого субординированного займа указывается дата его выдачи в соответствии с договором субординированного займа.
3.7. По показателю "Дата погашения займа" (строка 30) для каждого субординированного займа указывается дата его погашения в соответствии с договором субординированного займа.
3.8. По показателю "Дата, с которой субординированный заем включен в расчет нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств" (строка 31) для каждого субординированного займа указывается дата, с которой он включен страховой организацией в расчет нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств в соответствии с пунктом 4.3 статьи 25 Закона Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации".
3.9. По показателю "Процентная ставка, процентов годовых" (строка 32) для каждого субординированного займа указывается процентная ставка, под которую он привлечен, в соответствии с условиями договора субординированного займа.
3.10. По показателю "Эффективная процентная ставка, процентов годовых" (строка 33) для каждого субординированного займа указывается размер эффективной процентной ставки.
3.11. По показателю "Объем полученных средств по договору займа в отчетном периоде" (строка 34) для каждого субординированного займа указывается объем полученных по нему средств в отчетном периоде.
3.12. По показателям "Дата погашения части субординированного займа" (строка 35) и "Дата досрочного погашения (дата исключения из расчета нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств)" (строка 36) для каждого субординированного займа указываются соответственно дата погашения его части и дата досрочного погашения (дата исключения из расчета нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств).
3.13. По показателю "Сумма погашенной части по договору займа в отчетном периоде" (строка 37) для каждого субординированного займа указывается сумма его погашенной части в отчетном периоде.
3.14. По показателям "Первоначальная стоимость полученных средств по договору займа" (строка 38), "Накопленная корректировка полученных средств по договору займа" (строка 39), "Остаток полученных средств с учетом корректировки по договору займа" (строка 40) для каждого субординированного займа указывается остаток полученных средств на конец отчетного периода.
3.15. По показателю "Примечание" (строка 41) указываются реквизиты договора (дополнительного соглашения), в соответствии с которым внесены изменения в первоначальный договор субординированного займа (в случае изменения его условий), а также иная информация, являющаяся по мнению страховщика существенной.
3.16. Итоговые данные по стоимостным показателям определяются путем суммирования данных по всем субординированным займам.
4. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420160 отражаются сведения о выданных векселях страховщика.
Данные, указанные по аналитическим признакам групп аналитических признаков "Идентификатор первого векселедержателя", "Идентификатор плательщика по векселю" и "Идентификатор векселедержателя", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150.
По аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор первого векселедержателя" указывается первый векселедержатель (лицо, на имя которого изначально выписан вексель).
По аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор плательщика по векселю" указывается плательщик (лицо, которое обязано осуществить платеж по выданному векселю). Для простого векселя не указывается.
По аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор векселедержателя" указывается векселедержатель (собственник) векселя, находящегося у страховщика-векселедателя по различным основаниям (на погашении, на основании заключенных договоров хранения, залога (заклада), договора комиссии, агентского договора и на другом основании). Для выданного векселя, не находящегося у страховщика-векселедателя, не указывается.
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор выданного векселя", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор обязательства" подраздела 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420154.
4.1. По показателям "Серия векселя" (строка 42) и "Номер векселя" (строка 43) для каждого выданного векселя указываются соответственно его серия и номер согласно установленному страховщиком порядку присвоения серий и номеров выданным векселям.
В случае отсутствия серии и номера векселя значения показателей "Серия векселя" (строка 42) и "Номер векселя" (строка 43) не указываются.
4.2. По показателю "Номер бланка векселя" (строка 44) для каждого выданного векселя указывается номер его бланка.
В случае отсутствия номера бланка значение показателя "Номер бланка векселя" (строка 44) не указывается.
4.3. По показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 45) для каждого выданного векселя указывается информация о его состоянии на конец отчетного периода в соответствии со следующими кодами:
1 - в обращении;
2 - выкуплен для дальнейшей перепродажи;
3 - принят в залог;
4 - принят к погашению;
5 - принят на хранение;
6 - выбыл из обращения;
7 - погашен;
8 - иное состояние векселя.
Для векселей, не предъявленных к платежу, в отношении которых у страховщика отсутствует информация об их месте нахождения, владельце и состоянии, указывается код "1".
При нахождении векселя в состоянии, в котором невозможно его обращение (например, запрещен к оплате решением суда, блокирован, утерян, внесен в стоп-лист, изъят правоохранительными органами), по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 45) используется код "6". При этом по показателю "Примечание" (строка 65) указывается подробная информация о состоянии векселя (для состояния векселя "запрещен к оплате решением суда" указываются наименование суда и дата решения).
4.4. По показателю "Код сделки (векселя)" (строка 46) для каждого выданного векселя указывается код сделки, представляющий собой цифровой код, характеризующий существенные условия сделки и состоящий из трех разрядов: X1 - X2 - X3.
4.4.1. Первый разряд (X1) указывает на роль страховщика в отношении выданного векселя:
1 - векселедатель простого векселя;
2 - векселедатель переводного векселя;
3 - одновременно векселедатель и акцептант одного и того же переводного векселя;
4 - векселедатель переводного векселя, воспрещаемого им для предъявления к акцепту;
5 - векселедатель неакцептованного переводного векселя, протест в неакцепте которого был совершен;
6 - векселедатель неакцептованного переводного векселя, протест в неакцепте которого не был совершен;
7 - векселедатель переводного векселя, акцепт по которому ограничен плательщиком частью суммы.
4.4.2. Второй разряд (X2) указывает на тип векселя:
1 - дисконтный;
2 - процентный.
4.4.3. Третий разряд (X3) указывает на основание совершения сделки:
1 - договор купли-продажи;
2 - договор мены;
3 - оплата уставного капитала страховой организации;
4 - иное основание.
В случае если вексель выдан по договору, предметом которого является купля-продажа векселя, третий разряд (X3) принимает значение "1".
4.5. По показателю "Дата составления (выдачи) векселя" (строка 47) для каждого выданного векселя указывается дата его составления (дата его выдачи векселедателем).
4.6. По показателю "Дата фактического погашения" (строка 48) для каждого выданного векселя указывается дата его фактического погашения.
4.7. По показателю "Условия погашения векселя" (строка 49) для каждого выданного векселя указываются условия его погашения ("По предъявлении", "По предъявлении, но не ранее определенной даты", "По предъявлении, но не позднее определенной даты", "По предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты", "Через определенное количество дней с даты составления", "На определенную дату").
В случае если в векселе указаны иные условия погашения, по показателю "Условия погашения векселя" (строка 49) указывается "Иное", а по показателю "Примечание" (строка 65) указывается полное условие погашения в соответствии с векселем (в том числе даты, количество дней).
4.8. По показателю "Код валюты" (строка 50) для каждого выданного векселя указывается код валюты, в которой выражена вексельная сумма.
4.9. По показателю "Вексельная сумма по одному векселю, в единицах валюты номинала" (строка 51) для каждого выданного векселя на основании его данных указывается вексельная сумма в единицах валюты, указанной по показателю "Код валюты" (строка 50).
4.10. По показателю "Эффективная процентная ставка, процентов годовых" (строка 52) для каждого выданного векселя указывается размер эффективной процентной ставки.
4.11. По показателю "Дата получения средств при реализации векселя" (строка 53) для каждого выданного векселя указывается дата получения средств векселедателем в результате его реализации.
4.12. По показателю "Сумма, фактически полученная при реализации векселей" (строка 54) для каждого выданного векселя указывается фактически полученная страховщиком сумма от его реализации в отчетном периоде.
4.13. По показателю "Вид актива, полученного векселедателем от реализации векселя" (строка 55) для каждого выданного векселя указывается вид актива, полученного векселедателем от его реализации (например, "Денежные средства", "Недвижимость", "Облигация", "Акция"), с указанием идентификатора контрагента по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя".
В случае если по показателю "Вид актива, полученного векселедателем от реализации векселя" (строка 55) отражена недвижимость, по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя" указывается идентификатор оценщика (в случае если стоимость объекта недвижимости подтверждена оценщиком), по показателю "Наименование и назначение объекта недвижимости, полученного от реализации векселя" (строка 56) - наименование и назначение объекта недвижимости, по показателю "Примечание" (строка 65) - адрес (местоположение) объекта недвижимости.
Данные, указанные по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента по активу, полученному от реализации векселя", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150.
По показателю "Идентификационный код полученного актива" (строка 57) для каждого выданного векселя указывается идентификационный код актива, полученного страховщиком от его реализации, аналогичный идентификатору актива, указываемому в отчетности по форме 0420154.
4.14. По показателям "Первоначальная стоимость выданного векселя" (строка 58), "Накопленная корректировка по выданному векселю" (строка 59), "Балансовая стоимость выданного векселя" (строка 60) для каждого выданного векселя указывается его балансовая стоимость на конец отчетного периода.
4.15. По показателю "Сумма, фактически уплаченная по обязательствам по векселю" (строка 61) для каждого выданного векселя указывается фактически уплаченная векселедержателю в отчетном периоде сумма.
4.16. По показателю "Вид актива, переданного при погашении векселя" (строка 62) для каждого выданного векселя указывается вид актива, полученного векселедержателем в результате его погашения (например, "Денежные средства", "Недвижимость", "Вексель", "Облигация", "Акция"), с указанием идентификатора контрагента по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя".
В случае если по показателю "Вид актива, переданного при погашении векселя" (строка 62) отражена недвижимость, по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя" указывается идентификатор оценщика (в случае если стоимость объекта недвижимости подтверждена оценщиком), по показателю "Наименование и назначение объекта недвижимости, переданного при погашении векселя" (строка 63) - наименование и назначение объекта недвижимости, по показателю "Примечание" (строка 65) - адрес (местоположение) объекта недвижимости.
Данные, указанные по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента по активу, переданному при погашении векселя", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150.
По показателю "Идентификационный код актива, переданного при погашении актива" (строка 64) для каждого выданного векселя указывается идентификационный код актива, полученного векселедержателем в результате его погашения, аналогичный идентификатору актива, указываемому в отчетности по форме 0420154.
4.17. По показателю "Примечание" (строка 65) указывается информация, предусмотренная подпунктами 4.3, 4.7, 4.13, 4.16 настоящего пункта, а также иная информация, являющаяся по мнению страховщика существенной.
В случае отражения недвижимости по показателям "Вид актива, полученного векселедателем от реализации векселя" (строка 55) или "Вид актива, переданного при погашении векселя" (строка 62) для каждого адреса объекта недвижимости указывается конкретный вид операции с ним ("Реализация векселя", "Оплата обязательств по векселю").
4.18. Итоговые данные по стоимостным показателям определяются путем суммирования данных по всем выданным векселям.
5. Раздел 4 отчетности по форме 0420160 содержит сведения о выпущенных облигациях страховщика.
Показатели раздела 4 отчетности по форме 0420160 приводятся по каждому выпуску облигаций. Сведения о дополнительных выпусках облигаций отражаются дополнительно к сведениям об основном выпуске.
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор выпущенной облигации", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор обязательства" подраздела 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420154.
5.1. По показателю "Регистрационный номер выпуска облигаций" (строка 66) для каждого выпуска облигаций указывается его регистрационный номер, идентифицирующий конкретный выпуск.
5.2. По показателю "Дата регистрации" (строка 67) для каждого выпуска облигаций указывается дата присвоения ему регистрационного номера.
5.3. По показателю "Наименование регистрирующего органа" (строка 68) указывается для каждого выпуска облигаций полное наименование регистрирующего органа.
5.4. По показателю "Дата начала размещения выпущенных облигаций" (строка 69) для каждого выпуска облигаций указывается дата начала их размещения.
5.5. По показателю "Дата окончания размещения выпущенных облигаций" (строка 70) для каждого выпуска облигаций указывается дата окончания их размещения.
5.6. По показателю "Код выпуска облигаций" (строка 71) для каждого выпуска облигаций указывается его код, характеризующий конкретный выпуск и состоящий из семи разрядов: X1 - X2 - X3 - X4 - X5 - X6 - X7.
5.6.1. Первый разряд (X1) состоит из двух разрядов и указывает на состояние выпуска облигаций на отчетную дату:
01 - размещается;
02 - размещен;
03 - в обращении;
04 - в погашении.
5.6.2. Второй разряд (X2) указывает на форму выпуска облигаций:
1 - документарная форма;
2 - бездокументарная форма.
5.6.3. Третий разряд (X3) указывает на категорию выпуска облигаций:
1 - конвертируемые;
2 - неконвертируемые.
5.6.4. Четвертый разряд (X4) указывает на возможность идентификации владельцев облигаций:
1 - именные;
2 - на предъявителя.
5.6.5. Пятый разряд (X5) указывает на способ размещения выпуска облигаций:
1 - открытая подписка;
2 - закрытая подписка;
3 - конвертация.
5.6.6. Шестой разряд (X6) указывает на вид дохода по облигациям:
1 - с постоянным купоном;
2 - с переменным купоном;
3 - бескупонные (дисконтные).
5.6.7. Седьмой разряд (X7) состоит из двух разрядов и указывает на наличие возможности досрочного погашения или досрочного приобретения выпуска облигаций:
01 - наличие права на досрочное погашение или досрочное приобретение по требованию владельца облигации отсутствует;
02 - наличие права на досрочное погашение по требованию владельца облигации;
03 - наличие права на досрочное приобретение по требованию владельца облигации;
04 - наличие права на досрочное приобретение и погашение по требованию владельца облигации;
05 - наличие права на досрочное приобретение по соглашению между страховщиком-эмитентом и владельцем облигации;
06 - наличие права на досрочное погашение облигации по усмотрению страховщика-эмитента;
07 - наличие права на досрочное погашение по требованию владельца облигации и досрочное приобретение по соглашению между страховщиком-эмитентом и владельцем облигации;
08 - наличие права на досрочное погашение по требованию владельца облигации и досрочное погашение облигации по усмотрению страховщика-эмитента;
09 - наличие права на досрочное приобретение по требованию владельца облигации и досрочное погашение облигации по усмотрению страховщика-эмитента;
10 - наличие права на досрочное приобретение по соглашению между страховщиком-эмитентом и владельцем облигации и досрочное погашение облигации по усмотрению страховщика-эмитента.
5.7. По показателю "Код валюты" (строка 72) для каждого выпуска облигаций указывается код валюты, в которой выражен номинал облигации.
5.8. По показателю "Номинальная стоимость одного выпуска облигаций, в единицах валюты номинала" (строка 73) для каждого выпуска облигаций указывается его номинальная стоимость в единицах валюты номинала, указанной по показателю "Код валюты" (строка 72).
5.9. По показателю "Количество облигаций в соответствии с решением о выпуске, штук" (строка 74) для каждого выпуска облигаций указывается общее количество облигаций страховщика в рамках этого выпуска в соответствии с решением о выпуске (в штуках).
5.10. По показателю "Количество размещенных выпущенных облигаций, штук" (строка 75) для каждого выпуска облигаций указывается общее количество размещенных облигаций страховщика в рамках этого выпуска (в штуках).
5.11. По показателю "Количество облигаций, находящихся в обращении, штук" (строка 76) для каждого выпуска облигаций указывается общее количество облигаций страховщика в рамках этого выпуска, находящихся в обращении (в штуках).
5.12. По показателю "Общая выручка от реализации выпуска" (строка 77) для каждого выпуска облигаций указывается объем денежных средств, фактически полученных страховщиком от размещения облигаций.
В случае если на конец отчетного периода размещение не началось, значение показателя "Общая выручка от реализации выпуска" (строка 77) не указывается.
5.13. По показателю "Дата погашения основного долга выпуска облигаций" (строка 78) для каждого выпуска облигаций указывается дата погашения основного долга по облигациям этого выпуска.
В случае если на конец отчетного периода не определена дата начала размещения выпуска облигаций, указывается порядок определения даты погашения основного долга по облигациям этого выпуска.
5.14. По показателю "Величина дохода по выпущенным облигациям, в процентах к номиналу" (строка 79) для каждого выпуска облигаций указывается величина дохода (купонного дохода или дисконта) по эмитированным страховщиком облигациям, причитающегося их владельцам, в процентах от их номинальной стоимости.
Для облигации с переменным купоном по показателю "Величина дохода по выпущенным облигациям, в процентах к номиналу" (строка 79) указывается величина купона по облигациям на конец отчетного периода.
В случае если на конец отчетного периода купон не определен, сумма обязательств, подлежащих исполнению по облигации в части выплат по купонным периодам, определяется исходя из ключевой ставки, установленной Банком России на конец отчетного периода.
5.15. По показателю "Эффективная процентная ставка, процентов годовых" (строка 80) для каждого выпуска облигаций указывается размер эффективной процентной ставки.
5.16. По показателю "Периодичность выплаты купона в год" (строка 81) для каждого выпуска облигаций указывается количество выплат купона в год. Для бескупонных (дисконтных) облигаций не указывается.
5.17. По показателю "Дата последней выплаты купона" (строка 82) для каждого выпуска облигаций указывается дата последней выплаты купона по облигациям выпуска. Для бескупонных (дисконтных) облигаций не указывается.
5.18. По показателям "Первоначальная стоимость обязательств, подлежащих исполнению по облигации" (строка 83), "Накопленная корректировка к стоимости обязательств, подлежащих исполнению по облигации" (строка 84), "Балансовая стоимость обязательств, подлежащих исполнению по облигации (с учетом накопленной корректировки)" (строка 85) для каждого выпуска облигаций указывается балансовая стоимость на конец отчетного квартала обязательств, подлежащих исполнению по облигациям, включая купонные платежи, не выплаченные на конец отчетного квартала.
5.19. По показателю "Примечание" (строка 86) для каждого выпуска облигаций указывается информация, характеризующая этот выпуск и являющаяся по мнению страховщика существенной, в том числе сведения о неисполненных обязательствах по облигации и о причинах такого неисполнения.
В случае если погашение основного долга по облигациям выпуска планируется осуществить имущественным эквивалентом, по показателю "Примечание" (строка 86) указываются вид имущества, за счет которого осуществляется погашение облигации, и его существенные характеристики.
5.20. Итоговые данные по стоимостным показателям отчетности по форме 0420160 определяются путем суммирования данных по всем выпущенным облигациям.
(форма)
Отчетность по форме 0420161 "Отчет о выданных поручительствах, независимых гарантиях и других обеспечениях исполнения обязательств"
Код формы по ОКУД <1> 0420161
Квартальная
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Код сделки | | ins-dic:Ks |
1.1 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
1.2 | | Идентификатор кредитора (бенефициара, залогодержателя) | dim-int:IDKredBenZalDerzhTaxis |
1.3 | | Идентификатор должника (принципала) | dim-int:IDDolzhnPrinczipTaxis |
2 | Дата заключения договора (соглашения) | | ins-dic:Data_Zakl_Dog_Sogl |
2.1 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
2.2 | | Идентификатор кредитора (бенефициара, залогодержателя) | dim-int:IDKredBenZalDerzhTaxis |
2.3 | | Идентификатор должника (принципала) | dim-int:IDDolzhnPrinczipTaxis |
3 | Номер договора (соглашения) | | ins-dic:Nomer_Dog_Sogl |
3.1 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
3.2 | | Идентификатор кредитора (бенефициара, залогодержателя) | dim-int:IDKredBenZalDerzhTaxis |
3.3 | | Идентификатор должника (принципала) | dim-int:IDDolzhnPrinczipTaxis |
4 | Срок, на который выдано обеспечение | | ins-dic:Srok_Obesp |
4.1 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
1 | 2 | 3 | 4 |
4.2 | | Идентификатор кредитора (бенефициара, залогодержателя) | dim-int:IDKredBenZalDerzhTaxis |
4.3 | | Идентификатор должника (принципала) | dim-int:IDDolzhnPrinczipTaxis |
5 | Код валюты обеспечения | | ins-dic:Kod_Valyuty_Obesp_Enumerator |
5.1 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
5.2 | | Идентификатор кредитора (бенефициара, залогодержателя) | dim-int:IDKredBenZalDerzhTaxis |
5.3 | | Идентификатор должника (принципала) | dim-int:IDDolzhnPrinczipTaxis |
6 | Сумма обеспечения по договору (соглашению), в единицах валюты | | ins-dic:Summa_Obespech_Dogovor |
6.1 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
6.2 | | Идентификатор кредитора (бенефициара, залогодержателя) | dim-int:IDKredBenZalDerzhTaxis |
6.3 | | Идентификатор должника (принципала) | dim-int:IDDolzhnPrinczipTaxis |
7 | Код валюты вознаграждения страховщика | | ins-dic:Kod_Valyuty_Voznagr_Enumerator |
7.1 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
7.2 | | Идентификатор кредитора (бенефициара, залогодержателя) | dim-int:IDKredBenZalDerzhTaxis |
7.3 | | Идентификатор должника (принципала) | dim-int:IDDolzhnPrinczipTaxis |
8 | Вознаграждение страховщика по договору (соглашению), в единицах валюты | | ins-dic:Voznagrazhdenie_So_Po_Dog_Obespech |
8.1 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
8.2 | | Идентификатор кредитора (бенефициара, залогодержателя) | dim-int:IDKredBenZalDerzhTaxis |
8.3 | | Идентификатор должника (принципала) | dim-int:IDDolzhnPrinczipTaxis |
9 | Сумма выданного обеспечения на конец отчетного периода | | ins-dic:Summa_Obespech_Vydan_Vsego |
9.1 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
9.2 | | Идентификатор кредитора (бенефициара, залогодержателя) | dim-int:IDKredBenZalDerzhTaxis |
9.3 | | Идентификатор должника (принципала) | dim-int:IDDolzhnPrinczipTaxis |
10 | Примечание | | ins-dic:Primechanie |
10.1 | | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
10.2 | | Идентификатор кредитора (бенефициара, залогодержателя) | dim-int:IDKredBenZalDerzhTaxis |
10.3 | | Идентификатор должника (принципала) | dim-int:IDDolzhnPrinczipTaxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420161 "Отчет о выданных поручительствах, независимых гарантиях и других обеспечениях исполнения обязательств"
1. Отчетность по форме 0420161 "Отчет о выданных поручительствах, независимых гарантиях и других обеспечениях исполнения обязательств" (далее - отчетность по форме 0420161) составляется страховщиком посредством формирования предусмотренных в ней показателей за I, II, III и IV кварталы (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13, 20, 21 приложения 4 к настоящему Указанию.
2. Отчетность по форме 0420161 содержит сведения о выданных страховщиком поручительствах, независимых гарантиях и других обеспечениях исполнения обязательств (кроме неустойки, удержания вещи, задатка), которые действуют на конец отчетного периода.
По показателям отчетности по форме 0420161 указываются сведения в разрезе договоров (соглашений) (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор договора") с указанием информации о сторонах по этому договору (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор кредитора (бенефициара, залогодержателя)" и "Идентификатор должника (принципала)").
Данные, указанные по аналитическим признакам групп аналитических признаков "Идентификатор кредитора (бенефициара, залогодержателя)" и "Идентификатор должника (принципала)", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике".
В отношении поручительств и независимых гарантий данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор договора", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор обязательства" подраздела 3.14 раздела 3 отчетности по форме 0420154 "Отчет об активах и обязательствах".
3. По показателю "Код сделки" (строка 1) для каждого договора (соглашения) указывается код, характеризующий условия выдачи страховщиком поручительств, независимых гарантий и других обеспечений исполнения обязательств и состоящий из двух разрядов: X1 - X2.
3.1. Первый разряд (X1) указывает на способ обеспечения исполнения обязательств:
1 - поручительство;
2 - независимая гарантия;
3 - залог;
4 - обеспечительный платеж;
5 - другой способ обеспечения исполнения обязательств, предусмотренный законом или договором (кроме неустойки, удержания вещи, задатка).
В случае если код первого разряда (X1) принимает значение "5", по показателю "Примечание" (строка 10) указывается способ обеспечения исполнения обязательств.
3.2. Второй разряд (X2) указывает на основание возникновения основного обязательства:
1 - выданное страховщиком обеспечение исполнения обязательств связано с исполнением обязательств по договорам страхования, сострахования и перестрахования;
2 - выданное страховщиком обеспечение исполнения обязательств не связано с исполнением обязательств по договорам страхования, сострахования и перестрахования.
4. По показателю "Дата заключения договора (соглашения)" (строка 2) для каждого договора (соглашения) указывается дата его заключения.
5. По показателю "Номер договора (соглашения)" (строка 3) для каждого договора (соглашения) указывается (при наличии) его номер.
6. По показателю "Срок, на который выдано обеспечение" (строка 4) для каждого договора (соглашения) указывается срок, на который выдано обеспечение.
7. По показателю "Код валюты обеспечения" (строка 5) для каждого договора (соглашения) указывается код валюты, в которой выдано обеспечение.
8. По показателю "Сумма обеспечения по договору (соглашению), в единицах валюты" (строка 6) для каждого договора (соглашения) в соответствии с его условиями указывается сумма обеспечения в валюте, указанной по показателю "Код валюты обеспечения" (строка 5).
9. По показателю "Код валюты вознаграждения страховщика" (строка 7) для каждого договора (соглашения) указывается (при наличии) код валюты, в которой определяется вознаграждение страховщика.
10. По показателю "Вознаграждение страховщика по договору (соглашению), в единицах валюты" (строка 8) для каждого договора (соглашения) указывается (при наличии) сумма предусмотренного в нем вознаграждения страховщика в валюте, указанной по показателю "Код валюты вознаграждения страховщика" (строка 7).
11. По показателю "Сумма выданного обеспечения на конец отчетного периода" (строка 9) для каждого договора (соглашения) указывается сумма выданного страховщиком обеспечения на конец отчетного периода.
Итоговые данные по показателю "Сумма выданного обеспечения на конец отчетного периода" (строка 9) определяются путем суммирования данных по всем договорам (соглашениям).
12. По показателю "Примечание" (строка 10) указывается информация, предусмотренная подпунктом 3.1 пункта 3 настоящего Порядка, а также иная информация, являющаяся по мнению страховщика существенной.
(форма)
Отчетность по форме 0420163 "Отчет об операциях со связанными сторонами"
Код формы по ОКУД <1> 0420163
Квартальная
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
Раздел 1. Остатки по операциям со связанными сторонами |
1 | Остаток на конец отчетного периода показателя бухгалтерского баланса по операциям со связанными сторонами | | ins-dic:Ostatok_Ss_Bb |
1.1 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
1.2 | | Раздел, номер строки и наименование показателя бухгалтерского баланса | dim-int:BalanceCoordinatyAxis |
2 | Совокупный остаток показателя бухгалтерского баланса | | ins-dic:Ostatok_Ss_Bb_Sovokupnyj |
2.1 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
2.2 | | Раздел, номер строки и наименование показателя бухгалтерского баланса | dim-int:BalanceCoordinatyAxis |
Раздел 2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами |
3 | Сумма за отчетный период показателя отчета о финансовых результатах по операциям со связанными сторонами | | ins-dic:Dox_Ili_Rasx_Ss_Ofr |
3.1 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
1 | 2 | 3 | 4 |
3.2 | | Раздел (подраздел), номер строки и наименование показателя отчета о финансовых результатах | dim-int:OFRCoordinatyAxis |
4 | Совокупная величина показателя отчета о финансовых результатах | | ins-dic:Dox_Ili_Rasx_Ss_Ofr_Sovokupnyj |
4.1 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
4.2 | | Раздел (подраздел), номер строки и наименование показателя отчета о финансовых результатах | dim-int:OFRCoordinatyAxis |
Раздел 3. Потоки денежных средств по операциям со связанными сторонами |
5 | Сумма за отчетный период показателя отчета о потоках денежных средств по операциям со связанными сторонами | | ins-dic:Den_Potok_Ss_Opds |
5.1 | | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis |
5.2 | | Раздел, номер строки и наименование показателя отчета о потоках денежных средств | dim-int:OPDSCoordinatyAxis |
6 | Совокупная величина показателя отчета о потоках денежных средств | | ins-dic:Den_Potok_Ss_Opds_Sovokupnyj |
6.1 | | Категория связанной стороны | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
6.2 | | Раздел, номер строки и наименование показателя отчета о потоках денежных средств | dim-int:OPDSCoordinatyAxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420163 "Отчет об операциях со связанными сторонами"
1. Отчетность по форме 0420163 "Отчет об операциях со связанными сторонами" составляется страховщиком посредством формирования предусмотренных в ней показателей за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год (далее - отчетный период) с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13 приложения 4 к настоящему Указанию.
2. Категория связанной стороны определяется страховщиком самостоятельно с учетом требований Международного стандарта финансовой отчетности (IAS) 24 "Раскрытие информации о связанных сторонах", введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044.
По аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор связанной стороны" указывается сформированный страховщиком идентификатор связанной стороны.
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор связанной стороны", должны соответствовать данным, указанным в отчетности по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике" по показателю "Категория связанной стороны" (строка 94) (за исключением категории "Не является связанной стороной"), аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента".
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Категория связанной стороны" указывается категория связанной стороны: "Материнское предприятие", "Дочернее предприятие", "Совместно контролируемое предприятие", "Ассоциированное предприятие", "Ключевой управленческий персонал", "Компания под общим контролем", "Прочее".
3. По показателю "Остаток на конец отчетного периода показателя бухгалтерского баланса по операциям со связанными сторонами" (строка 1) для каждой связанной стороны указывается сумма остатка на конец отчетного периода по операции с ней, указанной по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Раздел, номер строки и наименование показателя бухгалтерского баланса".
По аналитическому признаку группы аналитических признаков "Раздел, номер строки и наименование показателя бухгалтерского баланса" указываются раздел ("Активы" или "Обязательства"), номер строки и наименование показателя, отражающего остатки по операции со связанной стороной, в соответствии с формой 0420125 "Бухгалтерский баланс страховой организации" или формой 0420140 "Бухгалтерский баланс общества взаимного страхования", установленными Положением Банка России от 28 декабря 2015 года N 526-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 января 2016 года N 40869, 15 декабря 2016 года N 44748, 27 июля 2017 года N 47550, 7 сентября 2017 года N 48108, 30 июля 2019 года N 55452, 8 октября 2020 года N 60303 (далее - Положение Банка России N 526-П).
4. По показателю "Сумма за отчетный период показателя отчета о финансовых результатах по операциям со связанными сторонами" (строка 3) для каждой связанной стороны указывается сумма доходов и расходов по операции с ней, указанной по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Раздел (подраздел), номер строки и наименование показателя отчета о финансовых результатах".
По аналитическому признаку группы аналитических признаков "Раздел (подраздел), номер строки и наименование показателя отчета о финансовых результатах" указываются раздел (подраздел) ("Страхование жизни", "Страхование иное, чем страхование жизни", "Инвестиционная деятельность", "Прочие операционные доходы и расходы", "Прочий совокупный доход"), номер строки и наименование показателя, отражающего доходы и (или) расходы по операции со связанной стороной, в соответствии с установленной Положением Банка России N 526-П формой 0420126 "Отчет о финансовых результатах страховой организации" или формой 0420142 "Отчет о финансовых результатах общества взаимного страхования".
5. По показателю "Сумма за отчетный период показателя отчета о потоках денежных средств по операциям со связанными сторонами" (строка 5) для каждой связанной стороны указывается сумма денежных средств по операции с ней, указанной по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Раздел, номер строки и наименование показателя отчета о потоках денежных средств".
По аналитическому признаку группы аналитических признаков "Раздел, номер строки и наименование показателя отчета о потоках денежных средств" указываются раздел ("Денежные потоки от операционной деятельности", "Денежные потоки от инвестиционной деятельности", "Денежные потоки от финансовой деятельности"), номер строки и наименование показателя, отражающего движение денежных средств по операции со связанной стороной, в соответствии с установленной Положением Банка России N 526-П формой 0420128 "Отчет о потоках денежных средств страховой организации" или формой 0420144 "Отчет о потоках денежных средств общества взаимного страхования".
6. Сведения о связанных сторонах указываются только по тем показателям бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах или отчета о потоках денежных средств, по которым возможно определить влияние конкретной связанной стороны.
В случае если сумма по связанной стороне составляет менее 0,5 процента от общей суммы по показателю бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах или отчета о потоках денежных средств, по показателям "Совокупный остаток показателя бухгалтерского баланса" (строка 2), "Совокупная величина показателя отчета о финансовых результатах" (строка 4), "Совокупная величина показателя отчета о потоках денежных средств" (строка 6) указывается соответственно общая сумма по показателю бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах или отчета о потоках денежных средств. По показателям "Совокупный остаток показателя бухгалтерского баланса" (строка 2), "Совокупная величина показателя отчета о финансовых результатах" (строка 4), "Совокупная величина показателя отчета о потоках денежных средств" (строка 6) сведения указываются в разрезе категорий связанных сторон (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Категория связанной стороны") с указанием информации о показателе бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах, отчета о потоках денежных средств (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Раздел, номер строки и наименование показателя бухгалтерского баланса", "Раздел (подраздел), номер строки и наименование показателя отчета о финансовых результатах", "Раздел, номер строки и наименование показателя отчета о потоках денежных средств" соответственно).
Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу отражается общей суммой (по аналитическому признаку "Ключевой управленческий персонал" группы аналитических признаков "Категория связанной стороны").
(форма)
Отчетность по форме 0420164 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета страховщика"
Код формы по ОКУД <1> 0420164
Месячная, квартальная
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
Раздел 1. Обороты по дебету счета второго порядка |
1 | Наименование счета второго порядка | | Код показателя |
1.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:Nacz_Val_RubEkvAxis |
2 | Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Dt_A_Balans_Schet |
2.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
3 | Итого по дебету пассив (баланс). Балансовые счета, обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Dt_P_Balans_Schet |
3.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
4 | Итого по дебету актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Dt_A_vnebalans_Schet |
4.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
5 | Итого по дебету пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Dt_P_vnebalans_Schet |
5.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
1 | 2 | 3 | 4 |
6 | Итого по дебету актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Dt_A_scheta_uch_treb |
6.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
7 | Итого по дебету пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Dt_P_scheta_uch_treb |
7.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
Раздел 2. Обороты по кредиту счета второго порядка |
8 | Наименование счета второго порядка | | Код показателя |
8.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
9 | Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Kt_ABalans_Schet |
9.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
10 | Итого по кредиту пассив (баланс). Балансовые счета, обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Kt_P_Balans_Schet |
10.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
11 | Итого по кредиту актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Kt_A_vnebalans_Schet |
11.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
12 | Итого по кредиту пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Kt_P_vnebalans_Schet |
12.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
13 | Итого по кредиту актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Kt_A_scheta_uch_treb |
13.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
14 | Итого по кредиту пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты | | cbr-coa-dic:Itogo_Kt_P_scheta_uch_treb |
14.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
Раздел 3. Остатки по счету второго порядка |
15 | Наименование счета второго порядка | | Код показателя |
15.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
16 | Итого по активу (баланс). Балансовые счета, остаток | | cbr-coa-dic:Itogo_Data_A_Balans_Schet |
16.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
17 | Итого по пассиву (баланс). Балансовые счета, остаток | | cbr-coa-dic:Itogo_Data_P_Balans_Schet |
17.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
18 | Итого по активу (баланс). Внебалансовые счета, остаток | | cbr-coa-dic:Itogo_Data_A_vnebalans_Schet |
18.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
19 | Итого по пассиву (баланс). Внебалансовые счета, остаток | | cbr-coa-dic:Itogo_Data_P_vnebalans_Schet |
19.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
20 | Итого по активу (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток | | cbr-coa-dic:Itogo_Data_A_scheta_uch_treb |
20.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
21 | Итого по пассиву (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток | | cbr-coa-dic:Itogo_Data_P_scheta_uch_treb |
21.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420164 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета страховщика"
1. В отчетность по форме 0420164 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета страховщика" (далее - отчетность по форме 0420164) включаются все определенные составленным в соответствии с Положением Банка России от 2 сентября 2015 года N 486-П "О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 7 октября 2015 года N 39197, 28 декабря 2016 года N 45012, 16 апреля 2018 года N 50777, 24 мая 2019 года N 54722, 21 октября 2020 года N 60496, рабочим планом счетов бухгалтерского учета страховщика балансовые и внебалансовые счета второго порядка, за исключением тех, по которым операции в течение месяца или квартала (далее - отчетный период) не осуществлялись (входящие и исходящие остатки, а также дебетовые и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам второго порядка равны нулю).
2. Отчетность по форме 0420164 составляется страховщиком (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования, и страховой организации, соответствующей критериям, предусмотренным пунктом 7 приложения 4 к настоящему Указанию) - посредством формирования предусмотренных в отчетности по форме 0420164 показателей за месяц по состоянию на последний календарный день отчетного периода (месяца) включительно.
Отчетность по форме 0420164 составляется страховой медицинской организацией, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования, и страховой организацией, соответствующей критериям, предусмотренным пунктом 7 приложения 4 к настоящему Указанию, - посредством формирования предусмотренных в отчетности по форме 0420164 показателей за I, II, III и IV кварталы по состоянию на последний календарный день отчетного периода (квартала) включительно.
Отчетность по форме 0420164 составляется с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 7, 9, 13 приложения 4 к настоящему Указанию.
Корректирующие события, подлежащие отражению в бухгалтерском учете в соответствии с пунктом 3.3 Положения Банка России от 16 декабря 2015 года N 520-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями событий после окончания отчетного периода", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 января 2016 года N 40722, 21 декабря 2016 года N 44854, 10 декабря 2020 года N 61377, включаются страховщиком в отдельную отчетность по форме 0420164, содержащую показатели разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420164 только по корректирующим событиям после окончания года, за который составляется годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, до даты ее составления.
3. По показателям разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420164 данные указываются за отчетный период.
По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420164 данные указываются на начало отчетного периода (входящие остатки) и конец отчетного периода (исходящие остатки).
По каждому активному счету данные на конец отчетного периода определяются путем суммирования данных на начало отчетного периода и данных о сумме оборотов по дебету за отчетный период за вычетом данных о сумме оборотов по кредиту за отчетный период.
По каждому пассивному счету данные на конец отчетного периода определяются путем суммирования данных на начало отчетного периода и данных о сумме оборотов по кредиту за отчетный период за вычетом данных о сумме оборотов по дебету за отчетный период.
4. Входящие и исходящие остатки, а также обороты за отчетный период указываются:
в рублях (по аналитическому признаку "В валюте Российской Федерации" группы аналитических признаков "Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент");
в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036), или по учетной цене на драгоценные металлы, установленной Банком России (по аналитическому признаку "В иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте" группы аналитических признаков "Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент").
По каждому показателю его значение определяется путем суммирования данных по аналитическим признакам "В валюте Российской Федерации" и "В иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте" группы аналитических признаков "Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент".
5. По показателям "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2), "Итого по дебету актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 4) и "Итого по дебету актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 6) указывается сумма оборотов по дебету по активным счетам.
По показателям "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 9), "Итого по кредиту актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 11) и "Итого по кредиту актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 13) указывается сумма оборотов по кредиту по активным счетам.
По показателям "Итого по активу (баланс). Балансовые счета, остаток" (строка 16), "Итого по активу (баланс). Внебалансовые счета, остаток" (строка 18) и "Итого по активу (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" (строка 20) указывается сумма остатков по активным счетам.
По показателям "Итого по дебету пассив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 3), "Итого по дебету пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 5) и "Итого по дебету пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 7) указывается сумма оборотов по дебету по пассивным счетам.
По показателям "Итого по кредиту пассив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 10), "Итого по кредиту пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 12) и "Итого по кредиту пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 14) указывается сумма оборотов по кредиту по пассивным счетам.
По показателям "Итого по пассиву (баланс). Балансовые счета, остаток" (строка 17), "Итого по пассиву (баланс). Внебалансовые счета, остаток" (строка 19) и "Итого по пассиву (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" (строка 21) указывается сумма остатков по пассивным счетам.
Обороты по балансовым счетам, не имеющим признака счета, остаток по которым на конец каждого рабочего дня должен быть равен нулю, включаются в расчет показателей "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2) и "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 9) и указываются в равных суммах.
(форма)
Отчетность по форме 0420165 "Отчет о финансовых результатах страховщика (по символам доходов и расходов)"
Код формы по ОКУД <1> 0420165
Месячная, квартальная
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
Раздел 1. Символы доходов и расходов по страховой деятельности |
1 | Наименование статей и символы отчета о финансовых результатах | | Код показателя |
1.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
1.2 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTaxis |
Раздел 2. Символы иные, чем символы доходов и расходов по страховой деятельности |
2 | Наименование статей и символы отчета о финансовых результатах | | Код показателя |
2.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления отчетности по форме 0420165 "Отчет о финансовых результатах страховщика (по символам доходов и расходов)"
1. В отчетности по форме 0420165 "Отчет о финансовых результатах страховщика (по символам доходов и расходов)" (далее - отчетность по форме 0420165) указываются сведения о доходах, расходах, финансовых результатах (прибыль или убыток), об изменении статей прочего совокупного дохода и о совокупном финансовом результате (прибыль или убыток после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода) страховщика за месяц или квартал (далее - отчетный период) с начала года нарастающим итогом.
2. Отчетность по форме 0420165 составляется страховщиком (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования, и страховой организации, соответствующей критериям, предусмотренным пунктом 7 приложения 4 к настоящему Указанию) - посредством формирования предусмотренных в отчетности по форме 0420165 показателей за месяц по состоянию на последний календарный летнего периода (месяца) включительно.
Отчетность по форме 0420165 составляется страховой медицинской организацией, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования, и страховой организацией, соответствующей критериям, предусмотренным пунктом 7 приложения 4 к настоящему Указанию, - посредством формирования предусмотренных в отчетности по форме 0420165 показателей за I, II, III и IV кварталы по состоянию на последний календарный день отчетного периода (квартала) включительно.
Отчетность по форме 0420165 составляется с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 7, 9, 13 приложения 4 к настоящему Указанию.
Корректирующие события, подлежащие отражению в бухгалтерском учете в соответствии с пунктом 3.3 Положения Банка России от 16 декабря 2015 года N 520-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями событий после окончания отчетного периода", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 января 2016 года N 40722, 21 декабря 2016 года N 44854, 10 декабря 2020 года N 61377, включаются страховщиком в отдельную отчетность по форме 0420165, содержащую показатели только по корректирующим событиям после окончания года, за который составляется годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, до даты ее составления.
3. Показатели доходов и расходов страховщика формируются в разрезе символов отчета о финансовых результатах в соответствии с приложением 2 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2015 года N 39282, 8 июня 2016 года N 42473, 20 декабря 2016 года N 44832, 13 ноября 2017 года N 48865, 13 апреля 2018 года N 50764, 10 декабря 2020 года N 61377 (далее - Положение Банка России N 487-П), за исключением тех, по которым в отчетном периоде отсутствуют значения показателей.
4. По каждому символу отчета о финансовых результатах (за исключением символов отчета о финансовых результатах части 7 "Финансовый результат" и части 9 "Совокупный финансовый результат", установленных в приложении 2 к Положению Банка России N 487-П) доходы (расходы) указываются общими суммами, а также с выделением:
сумм доходов (расходов), полученных (осуществленных) в рублях (по аналитическому признаку "В валюте Российской Федерации" группы аналитических признаков "Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент");
сумм доходов (расходов) на дату их получения (осуществления), полученных (осуществленных) в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036), или по учетной цене на драгоценные металлы, установленной Банком России (по аналитическому признаку "В иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте" группы аналитических признаков "Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент").
По символам отчета о финансовых результатах части 7 "Финансовый результат" и части 9 "Совокупный финансовый результат", установленным приложением 2 к Положению Банка России N 487-П, доходы (расходы) указываются общими суммами.
Значения по всем показателям отчетности по форме 0420165 указываются как положительные, без знака "-" (минус), за исключением случаев, когда показатель принимает отрицательное значение в результате исправления в бухгалтерском учете выявленных ошибок.
5. По символам доходов и расходов по страховой деятельности (кроме символов доходов и расходов по обязательному медицинскому страхованию) указывается номер линии бизнеса согласно перечню линий бизнеса, утвержденному в учетной политике страховщика (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "По линиям бизнеса").
Значение номера линии бизнеса должно соответствовать значению номера линии бизнеса, указанному по показателю "Номер линии бизнеса" (строка 40) отчетности по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике".
(форма)
Отчетность по форме 0420166 "Сведения об утверждении уполномоченным органом страховщика повестки дня, содержащей вопрос об утверждении аудитора"
Код формы по ОКУД <1> 0420166
На нерегулярной основе
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Наименование органа, утвердившего повестку дня | | nfo-dic:NaimOrganaUtverdivPovestkuDnya |
1.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
1.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
2 | Дата утверждения повестки дня | | nfo-dic:DataUtverzhdPovestkiDnya |
2.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
2.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
3 | Дата проведения общего собрания, заседания, дата принятия решения | | nfo-dic:DataProvSobrZased_DataPrinResh |
3.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
3.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
4 | Полное фирменное наименование аудиторской организации | | nfo-dic:PolnNaim_Aud_Org |
4.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
4.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
5 | Фамилия индивидуального аудитора | | nfo-dic:Surname_IndAud |
5.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
5.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
6 | Имя индивидуального аудитора | | nfo-dic:Name_IndAud |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
1 | 2 | 3 | 4 |
6.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
6.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
7 | Отчество (при наличии) индивидуального аудитора | | nfo-dic:MiddleName_IndAud |
7.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
7.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
8 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации | | nfo-dic:OGRN_AudOrg |
8.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
8.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
9 | Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) индивидуального аудитора | | nfo-dic:OGRNIP_IndAud |
9.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
9.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
10 | Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора) | | nfo-dic:MestoNaxozhd_AudOrg_MestoZHit_IndAud |
10.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
10.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
11 | Основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) аудиторской организации (индивидуального аудитора) | | nfo-dic:OsnRegNom_AudOrg_IndAud |
11.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
11.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
12 | Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке | | nfo-dic:Vidotchetnosti_audit_proverke_Enumerator |
12.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
12.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420166 "Сведения об утверждении уполномоченным органом страховщика повестки дня, содержащей вопрос об утверждении аудитора"
1. Отчетность по форме 0420166 "Сведения об утверждении уполномоченным органом страховщика повестки дня, содержащей вопрос об утверждении аудитора" (далее - отчетность по форме 0420166) составляется страховщиком посредством формирования предусмотренных в ней показателей на нерегулярной основе с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13, 15, 17, 19 приложения 4 к настоящему Указанию.
2. Показатели отчетности по форме 0420166 формируются в разрезе аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор аудитора").
По аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор аудитора" указывается сформированный страховщиком в соответствии с подпунктом 8.22 пункта 8 Порядка составления отчетности по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике" идентификатор аудиторской организации, индивидуального аудитора.
3. По показателю "Наименование органа, утвердившего повестку дня" (строка 1) указывается полное наименование органа управления страховой организации, утвердившего повестку дня общего собрания акционеров (участников), заседания совета директоров (наблюдательного совета), содержащую вопрос об утверждении аудиторской организации, или фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) единственного акционера (участника).
Общество взаимного страхования по показателю "Наименование органа, утвердившего повестку дня" (строка 1) указывает полное наименование органа управления общества взаимного страхования, утвердившего повестку дня общего собрания членов общества взаимного страхования, содержащую вопрос об утверждении аудиторской организации или индивидуального аудитора. В случае если вопрос об утверждении аудиторской организации, индивидуального аудитора относится к компетенции правления общества взаимного страхования, показатель "Наименование органа, утвердившего повестку дня" (строка 1) не формируется.
Страховая организация, созданная в форме унитарного предприятия, показатель "Наименование органа, утвердившего повестку дня" (строка 1) не формирует.
4. По показателю "Дата утверждения повестки дня" (строка 2) указывается дата утверждения повестки дня общего собрания акционеров (участников) или заседания совета директоров (наблюдательного совета) страховой организации, общего собрания членов общества взаимного страхования (заполняется в случае формирования показателя "Наименование органа, утвердившего повестку дня" (строка 1).
В случае если решение об утверждении аудиторской организации принимается единственным акционером (участником) страховой организации, показатель "Дата утверждения повестки дня" (строка 2) не формируется.
5. По показателю "Дата проведения общего собрания, заседания, дата принятия решения" (строка 3) указывается дата проведения общего собрания акционеров (участников) или заседания совета директоров (наблюдательного совета) страховой организации, на котором должен быть рассмотрен вопрос об утверждении аудиторской организации, либо дата принятия единственным акционером (участником) страховой организации решения об утверждении аудиторской организации.
Общество взаимного страхования по показателю "Дата проведения общего собрания, заседания, дата принятия решения" (строка 3) указывает дату проведения общего собрания членов общества взаимного страхования, на котором должен быть рассмотрен вопрос об утверждении аудиторской организации или индивидуального аудитора. В случае если вопрос об утверждении аудиторской организации, индивидуального аудитора относится к компетенции правления общества взаимного страхования, по показателю "Дата проведения общего собрания, заседания, дата принятия решения" (строка 3) указывается дата проведения заседания правления общества взаимного страхования, на котором должен быть рассмотрен вопрос об утверждении аудиторской организации или индивидуального аудитора.
Страховая организация, созданная в форме унитарного предприятия, по показателю "Дата проведения общего собрания, заседания, дата принятия решения" (строка 3) указывает дату принятия собственником имущества решения об утверждении аудиторской организации.
6. По показателю "Полное фирменное наименование аудиторской организации" (строка 4) приводится полное фирменное наименование аудиторской организации, указанное в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган, осуществляющий функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере аудиторской деятельности в соответствии с частью 1, пунктом 3 части 2 статьи 15 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; 2014, N 49, ст. 6912) (далее - уполномоченный федеральный орган).
7. По показателям "Фамилия индивидуального аудитора" (строка 5), "Имя индивидуального аудитора" (строка 6) и "Отчество (при наличии) индивидуального аудитора" (строка 7) приводятся соответственно фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) индивидуального аудитора, указанные в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган.
8. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации" (строка 8) указывается основной государственный регистрационный номер аудиторской организации в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) (свидетельством о государственной регистрации юридического лица).
9. По показателю "Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) индивидуального аудитора" (строка 9) указывается основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя индивидуального аудитора в соответствии с единым государственным реестром индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП) (свидетельством о государственной регистрации индивидуального предпринимателя).
10. По показателю "Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 10) указывается адрес аудиторской организации в пределах места ее нахождения, содержащийся в ЕГРЮЛ, или адрес регистрации по месту жительства индивидуального аудитора, содержащийся в ЕГРИП.
11. По показателю "Основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 11) указывается основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) аудиторской организации, индивидуального аудитора - члена саморегулируемой организации аудиторов в реестре аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов, состоящий из 11 цифр.
12. В случае если органом страховщика рассматривается вопрос об утверждении аудиторской организации, в отношении нее заполняются показатели "Полное фирменное наименование аудиторской организации" (строка 4), "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации" (строка 8), "Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 10) и "Основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 11).
В случае если органом страховщика рассматривается вопрос об утверждении индивидуального аудитора, в отношении него заполняются показатели "Фамилия индивидуального аудитора" (строка 5), "Имя индивидуального аудитора" (строка 6), "Отчество (при наличии) индивидуального аудитора" (строка 7) (при наличии), "Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) индивидуального аудитора" (строка 9), "Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 10) и "Основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 11).
13. По показателю "Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке" (строка 12) указывается вид отчетности, подлежащей аудиту либо иной проверке в соответствии со стандартами аудиторской деятельности, предусмотренными частью 2 статьи 5 Федерального закона от 27 июля 2010 года N 208-ФЗ "О консолидированной финансовой отчетности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 31, ст. 4177; 2016, N 27, ст. 4195), которому присваиваются следующие коды:
1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность (в том числе проверка выполнения страховщиком требований финансовой устойчивости и платежеспособности, а также эффективности организации системы внутреннего контроля страховщика);
2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность;
3 - годовая консолидированная финансовая отчетность;
4 - промежуточная консолидированная финансовая отчетность;
5 - годовая финансовая отчетность;
6 - промежуточная финансовая отчетность.
Информация о видах отчетности указывается отдельно по каждому коду с указанием данных по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор строки".
(форма)
Отчетность по форме 0420167 "Сведения об аудиторской проверке"
Код формы по ОКУД <1> 0420167
На нерегулярной основе
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полное фирменное наименование аудиторской организации | | nfo-dic:PolnNaim_Aud_Org |
1.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
1.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
1.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
1.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
1.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
2 | Фамилия индивидуального аудитора | | nfo-dic:Surname_IndAud |
2.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
2.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
2.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
2.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
2.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
3 | Имя индивидуального аудитора | | nfo-dic:Name_IndAud |
3.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
3.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
1 | 2 | 3 | 4 |
3.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
3.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
3.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
4 | Отчество (при наличии) индивидуального аудитора | | nfo-dic:MiddleName_IndAud |
4.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
4.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
4.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
4.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
4.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
5 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации | | nfo-dic:OGRN_AudOrg |
5.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
5.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
5.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
5.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
5.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
6 | Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) индивидуального аудитора | | nfo-dic:OGRNIP_IndAud |
6.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
6.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
6.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
6.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
6.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
7 | Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора) | | nfo-dic:MestoNaxozhd_AudOrg_MestoZHit_IndAud |
7.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
7.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
7.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
7.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
7.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
8 | Основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) аудиторской организации (индивидуального аудитора) | | nfo-dic:OsnRegNom_AudOrg_IndAud |
8.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
8.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
8.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
8.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
8.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
9 | Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке | | nfo-dic:Vid_otchetnosti_audit_proverke_Enumerator |
9.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
9.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
9.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
9.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
9.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
10 | Дата заключения договора | | nfo-dic:DataZaklDogNaProvAudProverki |
10.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
10.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
10.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
10.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
10.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
11 | Дата начала предоставления услуг по договору | | nfo-dic:DataNachPredostUslug |
11.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
11.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
11.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
11.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
11.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
12 | Дата окончания предоставления услуг по договору | | nfo-dic:DataOkonchPredostUslug |
12.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
12.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
12.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
12.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
12.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
13 | Дата окончания действия договора | | nfo-dic:DataOkonchDejDogNaProvAudProverki |
13.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
13.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
13.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
13.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
13.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
14 | Дата заключения дополнительного соглашения к договору | | nfo-dic:DataZaklDopSoglKDogNaProvAudProverki |
14.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
14.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
14.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
14.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
14.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
15 | Дата начала предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору | | nfo-dic:DataNachPredostUslugDS |
15.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
15.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
15.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
15.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
15.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
16 | Дата окончания предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору | | nfo-dic:DataOkonchPredostUslugDS |
16.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
16.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
16.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
16.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
16.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
17 | Дата окончания действия дополнительного соглашения к договору | | nfo-dic:DataOkonchDejDopSoglNaProvAudProverki |
17.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
17.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
17.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
17.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
17.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
18 | Дата составления последнего аудиторского заключения | | nfo-dic:DataSostPosledAZ |
18.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
18.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
18.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
18.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
18.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
19 | Мнение, выраженное в аудиторском заключении | | nfo-dic:Mnenie_AudZaklEnumerator |
19.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
19.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
19.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
19.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
19.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
20 | Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение | | nfo-dic:FamIniczLiczaPodpisAZ |
20.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
20.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
20.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
20.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
20.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
21 | Номер квалификационного аттестата аудитора, выданного лицу, подписавшему аудиторское заключение | | nfo-dic:Nomer_KvalAttestat_Aud |
21.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
21.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
21.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
21.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
21.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
22 | Примечание | | nfo-dic:Primechanie |
22.1 | | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis |
22.2 | | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
22.3 | | Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором | dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
22.4 | | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis |
22.5 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420167 "Сведения об аудиторской проверке"
1. Отчетность по форме 0420167 "Сведения об аудиторской проверке" (далее - отчетность по форме 0420167) составляется страховщиком посредством формирования предусмотренных в ней показателей на нерегулярной основе с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13, 15, 17, 19 приложения 4 к настоящему Указанию.
2. Показатели отчетности по форме 0420167 формируются в разрезе аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор аудитора") с указанием информации о договорах с ними (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор договора с аудитором").
По аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор аудитора" указывается сформированный страховщиком в соответствии с подпунктом 8.22 пункта 8 Порядка составления отчетности по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике" идентификатор аудиторской организации, индивидуального аудитора.
3. По показателю "Полное фирменное наименование аудиторской организации" (строка 1) приводится полное фирменное наименование аудиторской организации, указанное в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган, осуществляющий функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере аудиторской деятельности в соответствии с частью 1, пунктом 3 части 2 статьи 15 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; 2014, N 49, ст. 6912) (далее - уполномоченный федеральный орган).
В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации, произошедшего в период действия договора (дополнительного соглашения), сведения о котором приведены в отчетности по форме 0420167, указывается новое полное фирменное наименование аудиторской организации, а в скобках - ранее зарегистрированное.
4. По показателям "Фамилия индивидуального аудитора" (строка 2), "Имя индивидуального аудитора" (строка 3) и "Отчество (при наличии) индивидуального аудитора" (строка 4) приводятся соответственно фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) индивидуального аудитора, указанные в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган.
В случае изменения фамилии, имени, отчества (последнего - при наличии) индивидуального аудитора, произошедшего в период действия договора (дополнительного соглашения), сведения о котором приведены в отчетности по форме 0420167, указываются новые данные, а в скобках - прежние.
5. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации" (строка 5) указывается основной государственный регистрационный номер аудиторской организации в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) (свидетельством о государственной регистрации юридического лица).
6. По показателю "Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) индивидуального аудитора" (строка 6) указывается основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя индивидуального аудитора в соответствии с единым государственным реестром индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП) (свидетельством о государственной регистрации индивидуального предпринимателя).
7. По показателю "Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 7) указывается адрес аудиторской организации в пределах места ее нахождения, содержащийся в ЕГРЮЛ, или адрес регистрации по месту жительства индивидуального аудитора, содержащийся в ЕГРИП.
8. По показателю "Основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 8) указывается основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) аудиторской организации, индивидуального аудитора - члена саморегулируемой организации аудиторов в реестре аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов, состоящий из 11 цифр.
9. В случае если страховщиком заключен договор с аудиторской организацией, в отношении нее формируются показатели "Полное фирменное наименование аудиторской организации" (строка 1), "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации" (строка 5), "Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 7) и "Основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 8).
В случае если страховщиком заключен договор с индивидуальным аудитором, в отношении него заполняются показатели "Фамилия индивидуального аудитора" (строка 2), "Имя индивидуального аудитора" (строка 3), "Отчество (при наличии) индивидуального аудитора" (строка 4) (при наличии), "Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) индивидуального аудитора" (строка 6), "Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 7) и "Основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 8).
10. По показателю "Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке" (строка 9) указывается вид отчетности, подлежащей аудиту либо иной проверке в соответствии со стандартами аудиторской деятельности, предусмотренными частью 2 статьи 5 Федерального закона от 27 июля 2010 года N 208-ФЗ "О консолидированной финансовой отчетности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 31, ст. 4177; 2016, N 27, ст. 4195) (далее - аудиторская проверка), которому присваиваются следующие коды:
1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность (в том числе проверка выполнения страховщиком требований финансовой устойчивости и платежеспособности, а также эффективности организации системы внутреннего контроля страховщика);
2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность;
3 - годовая консолидированная финансовая отчетность;
4 - промежуточная консолидированная финансовая отчетность;
5 - годовая финансовая отчетность;
6 - промежуточная финансовая отчетность.
Информация о видах отчетности отражается отдельно по каждому коду.
11. По показателю "Дата заключения договора" (строка 10) указывается дата заключения договора на проведение аудиторской проверки между страховщиком и аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) (далее - договор на проведение аудиторской проверки).
12. По показателю "Дата начала предоставления услуг по договору" (строка 11) указывается дата начала предоставления аудиторских услуг аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) по договору на проведение аудиторской проверки.
13. По показателю "Дата окончания предоставления услуг по договору" (строка 12) указывается дата выдачи аудиторского заключения либо иного документа в соответствии со стандартами аудиторской деятельности (далее - аудиторское заключение) (дата составления акта выполненных работ).
14. По показателю "Дата окончания действия договора" (строка 13) указывается дата окончания действия договора на проведение аудиторской проверки.
15. По показателю "Дата заключения дополнительного соглашения к договору" (строка 14) указывается дата заключения дополнительного соглашения к договору на проведение аудиторской проверки. Информация о дополнительном соглашении к договору на проведение аудиторской проверки отражается по каждому виду отчетности, подлежащей аудиторской проверке, указанному по показателю "Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке" (строка 9).
16. По показателю "Дата начала предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору" (строка 15) указывается дата начала предоставления аудиторских услуг аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) по дополнительному соглашению к договору на проведение аудиторской проверки.
17. По показателю "Дата окончания предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору" (строка 16) указывается дата окончания предоставления аудиторских услуг аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) по дополнительному соглашению к договору на проведение аудиторской проверки.
18. По показателю "Дата окончания действия дополнительного соглашения к договору" (строка 17) указывается дата окончания действия дополнительного соглашения к договору на проведение аудиторской проверки.
19. По показателю "Дата составления последнего аудиторского заключения" (строка 18) указывается дата составления последнего аудиторского заключения, полученного страховщиком по состоянию на дату представления отчетности по форме 0420167. В случае если ранее в отношении отчетности страховщика аудиторская проверка не проводилась, по данному показателю указывается значение "0001-01-01".
20. По показателю "Мнение, выраженное в аудиторском заключении" (строка 19) указывается мнение (вывод), выраженное в аудиторском заключении: "Немодифицированное мнение", "Мнение с оговоркой", "Отрицательное мнение" или "Отказ от выражения мнения".
21. По показателю "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение" (строка 20) указываются фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение, по показателю "Номер квалификационного аттестата аудитора, выданного лицу, подписавшему аудиторское заключение" (строка 21) - номер квалификационного аттестата аудитора, выданного лицу, подписавшему аудиторское заключение.
В случае если аудиторское заключение подписано несколькими лицами, фамилия, инициалы и номер квалификационного аттестата аудитора указываются в отношении каждого лица, подписавшего аудиторское заключение, с приведением данных по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор строки".
22. В случае если в аудиторском заключении выражено модифицированное мнение, по показателю "Примечание" (строка 22) приводятся изложенные в аудиторском заключении обстоятельства, обусловившие модифицированное мнение о достоверности отчетности и (или) выполнении страховщиком требований финансовой устойчивости и платежеспособности, эффективности организации системы внутреннего контроля страховщика.
В случае если в аудиторском заключении выражено сомнение относительно непрерывности деятельности страховщика и (или) указано на значительную неопределенность, по показателю "Примечание" (строка 22) приводится в том числе соответствующая информация.
(форма)
Отчетность по форме 0420168 "Сведения об ответственном актуарии"
Код формы по ОКУД <1> 0420168
Годовая, на нерегулярной основе
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Фамилия ответственного актуария | | ins-dic:Surname_Otv_Aktuariya |
2 | Имя ответственного актуария | | ins-dic:Name_Otv_Aktuariya |
3 | Отчество (при наличии) ответственного актуария | | ins-dic:MiddleName_Otv_Aktuariya |
4 | Регистрационный номер, присвоенный ответственному актуарию в едином реестре ответственных актуариев | | ins-dic:Reg_Nomer_Otv_Aktuarij_Reestr |
5 | Полное наименование саморегулируемой организации актуариев, членом которой является ответственный актуарий | | ins-dic:Polnnaim_Sro_Aktuarij_Chlen |
6 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) саморегулируемой организации актуариев | | ins-dic:Inn_Sro_Aktuarij |
7 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) саморегулируемой организации актуариев | | ins-dic:Ogrn_Sro_Aktuarij |
8 | Номер договора на проведение обязательного актуарного оценивания деятельности страховщика | | ins-dic:Nomer_Dog_Obyaz_Akt_Oczen_Deyat_So |
9 | Дата заключения договора на проведение обязательного актуарного оценивания деятельности страховщика | | ins-dic:Data_Zakl_Dog_Obyaz_Akt_Oczen_Deyat_So |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления отчетности по форме 0420168 "Сведения об ответственном актуарии"
1. Отчетность по форме 0420168 "Сведения об ответственном актуарии" (далее - отчетность по форме 0420168) составляется страховщиком (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) посредством формирования предусмотренных в ней показателей на нерегулярной основе и на дату представления показателей годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика в соответствии с подпунктом 6.32 пункта 6 приложения 4 к настоящему Указанию с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13, 15 - 17 приложения 4 к настоящему Указанию.
2. Отчетность по форме 0420168 содержит сведения об ответственном актуарии страховщика, а также о договоре на проведение обязательного актуарного оценивания деятельности страховщика.
Отчетность по форме 0420168, представляемая вместе с показателями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика, должна содержать сведения об ответственном актуарии, указанном в актуарном заключении, представляемом в Банк России в соответствии с подпунктом 6.32 пункта 6 приложения 4 к настоящему Указанию.
3. По показателям "Фамилия ответственного актуария" (строка 1), "Имя ответственного актуария" (строка 2), "Отчество (при наличии) ответственного актуария" (строка 3) и "Регистрационный номер, присвоенный ответственному актуарию в едином реестре ответственных актуариев" (строка 4) указываются соответственно фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) ответственного актуария страховщика и регистрационный номер, присвоенный ему в едином реестре ответственных актуариев.
4. По показателям "Полное наименование саморегулируемой организации актуариев, членом которой является ответственный актуарий" (строка 5), "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) саморегулируемой организации актуариев" (строка 6) и "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) саморегулируемой организации актуариев" (строка 7) указываются соответственно полное наименование, идентификационный номер налогоплательщика и основной государственный регистрационный номер саморегулируемой организации актуариев, членом которой является ответственный актуарий.
5. По показателям "Номер договора на проведение обязательного актуарного оценивания деятельности страховщика" (строка 8) и "Дата заключения договора на проведение обязательного актуарного оценивания деятельности страховщика" (строка 9) указываются соответственно номер и дата заключения трудового или гражданско-правового договора со страховщиком, деятельность которого является объектом обязательного актуарного оценивания.
(форма)
Отчетность по форме 0420169 "Сведения для расчета размера (квоты) участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале страховых организаций, имеющих лицензию на осуществление страховой деятельности"
Код формы по ОКУД <1> 0420169
За 9 месяцев, годовая
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Величина оплаченного уставного капитала | | ins-dic:OplUstKap |
2 | Участие акционера (участника) - нерезидента в оплаченном уставном капитале на дату вхождения в состав акционеров (участников) | | ins-dic:Uchast_AkczUch_OplUk_Sk_DataVxozhd |
2.1 | | Идентификатор акционера (участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
3 | Участие акционера (участника) - нерезидента в оплаченном уставном капитале на отчетную дату | | ins-dic:Uchast_AkczUch_OplUk_Sk_Otch_Data |
3.1 | | Идентификатор акционера (участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
4 | Доля участия акционера (участника) - нерезидента в оплаченном уставном капитале на отчетную дату, % | | ins-dic:Dol_Uch_Akcz_Uch_Nerez_Opl_Uk_So_Otch_Data |
4.1 | | Идентификатор акционера (участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
1 | 2 | 3 | 4 |
5 | Сумма выплаченных дивидендов нарастающим итогом | | ins-dic:SumVypDividNarastItog |
5.1 | | Идентификатор акционера (участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
5.2 | | Дата принятия решения о выплате дивидендов или капитализации (распределении) прибыли | dim-int:IDReshOVypDividKapitPribTaxis |
6 | Увеличение уставного капитала за счет капитализации прибыли и за счет начисленных, но не выплаченных дивидендов | | ins-dic:Uvel_Uk_Kap_Pribyl_NachNeVypDivid |
6.1 | | Идентификатор акционера (участника) | dim-int:ID_akczioneraTaxis |
6.2 | | Дата принятия решения о выплате дивидендов или капитализации (распределении) прибыли | dim-int:IDReshOVypDividKapitPribTaxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420169 "Сведения для расчета размера (квоты) участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале страховых организаций, имеющих лицензию на осуществление страховой деятельности"
1. Отчетность по форме 0420169 "Сведения для расчета размера (квоты) участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале страховых организаций, имеющих лицензию на осуществление страховой деятельности" (далее - отчетность по форме 0420169) составляется страховой организацией, имеющей долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале и лицензию на осуществление страховой деятельности, в целях выполнения требований абзаца пятого пункта 3 статьи 6 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст. 4; 2020, N 30, ст. 4738) посредством формирования предусмотренных в ней показателей за 9 месяцев, год (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13, 14 приложения 4 к настоящему Указанию.
2. Отчетность по форме 0420169 составляется в разрезе всех акционеров (участников) страховой организации - нерезидентов (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор акционера (участника)").
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор акционера (участника)", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 7 отчетности по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике".
3. По показателю "Величина оплаченного уставного капитала" (строка 1) отражается величина оплаченного уставного капитала страховой организации на конец отчетного периода.
4. По показателю "Участие акционера (участника) - нерезидента в оплаченном уставном капитале на дату вхождения в состав акционеров (участников)" (строка 2) для каждого акционера (участника) - нерезидента указывается величина оплаченного уставного капитала:
для страховых организаций, действующих в форме акционерного общества, - по состоянию на дату государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) акций или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска акций;
для страховых организаций, действующих в форме общества с ограниченной ответственностью, - по состоянию на дату внесения в единый государственный реестр юридических лиц изменений в устав страховой организации, связанных с изменением величины ее уставного капитала.
5. По показателю "Участие акционера (участника) - нерезидента в оплаченном уставном капитале на отчетную дату" (строка 3) для каждого акционера (участника) - нерезидента указывается величина оплаченного им уставного капитала на конец отчетного периода.
6. По показателю "Доля участия акционера (участника) - нерезидента в оплаченном уставном капитале на отчетную дату, %" (строка 4) для каждого акционера (участника) - нерезидента указывается доля его участия в оплаченном уставном капитале на конец отчетного периода в процентах, рассчитанная как отношение доли участия этого акционера (участника), указанной по показателю "Участие акционера (участника) - нерезидента в оплаченном уставном капитале на отчетную дату" (строка 3), к размеру оплаченного уставного капитала, указанному по показателю "Величина оплаченного уставного капитала" (строка 1), умноженное на 100 процентов.
В случае если доля участия акционера (участника) - нерезидента в оплаченном уставном капитале страховой организации составляет 0,001 процента и менее, по показателю "Доля участия акционера (участника) - нерезидента в оплаченном уставном капитале на отчетную дату, %" (строка 4) указывается "менее 0,001%".
7. По показателю "Сумма выплаченных дивидендов нарастающим итогом" (строка 5) для каждого акционера (участника) - нерезидента указываются в хронологическом порядке данные о выплаченных ему дивидендах (с указанием по группе аналитических признаков "Дата принятия решения о выплате дивидендов или капитализации (распределении) прибыли" даты принятия решений о выплате дивидендов).
8. По показателю "Увеличение уставного капитала за счет капитализации прибыли и за счет начисленных, но не выплаченных дивидендов" (строка 6) для каждого акционера (участника) - нерезидента указываются в хронологическом порядке данные о дивидендах, полученных ими (начисленных им), а также о распределении и капитализации прибыли начиная с 1 января 2016 года (с указанием по группе аналитических признаков "Дата принятия решения о выплате дивидендов или капитализации (распределении) прибыли" даты принятия решений о капитализации (распределении) прибыли).
(форма)
Отчетность по форме 0420170 "Отчет о прогнозных показателях финансовых результатов страховой организации"
Код формы по ОКУД <1> 0420170
Годовая
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
Раздел 1. Прогнозный результат от операций по страхованию жизни по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование |
1 | Заработанные страховые премии по страхованию жизни по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование | | ins-dic:Zh_Zp_Vsego |
1.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
1.2 | | Период | dim-int:PeriodAxis |
2 | Страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
2.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
2.2 | | Период | dim-int:PeriodAxis |
3 | Выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования по страхованию жизни | | ins-dic:Zh_Vyp_Vsego |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
3.1 | | Детализация выплат по операциям страхования, сострахования и перестрахования по страхованию жизни | dim-int:Det_Vypl_Szh_Sszh_Pszh_Axis |
3.2 | | По видам рисков | dim-int:Po_Vidam_RiskovAxis |
3.3 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
3.4 | | Период | dim-int:PeriodAxis |
4 | Изменение резервов и обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvStraxovanieZHizni |
4.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
4.2 | | Период | dim-int:PeriodAxis |
5 | Расходы по ведению страховых операций по страхованию жизни | | ins-dic:Zh_Rasxody_Strax_Obyaz |
5.1 | | Детализация расходов по ведению страховых операций по страхованию жизни | dim-int:Det_Rasxod_Ved_Op_Szh_Axis |
5.2 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
5.3 | | Период | dim-int:PeriodAxis |
6 | Прочие доходы по страхованию жизни | | ins-dic:Zh_Prochd |
6.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
6.2 | | Период | dim-int:PeriodAxis |
7 | Прочие расходы по страхованию жизни | | ins-dic:Zh_Prochr |
7.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
7.2 | | Период | dim-int:PeriodAxis |
8 | Результат от операций по страхованию жизни | | ins-dic:Zh_Finrez |
8.1 | | Перечень учетных групп | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
8.2 | | Период | dim-int:PeriodAxis |
Раздел 2. Прогнозный результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование |
9 | Заработанные страховые премии от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование | | ins-dic:Nzh_Zp_Vsego |
9.1 | | Период | dim-int:PeriodAxis |
10 | Страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
10.1 | | Период | dim-int:PeriodAxis |
11 | Изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni |
11.1 | | Период | dim-int:PeriodAxis |
12 | Состоявшиеся убытки от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование | | ins-dic:Nzh_Sost_Ubytki_Vsego |
12.1 | | Детализация состоявшихся убытков от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование | dim-int:Det_Sost_Ub_St_Sst_Pst_Krome_Zhizni_Prin_Perestrax_Axis |
12.2 | | Период | dim-int:PeriodAxis |
13 | Расходы по ведению страховых операций по страхованию иному, чем страхование жизни | | ins-dic:Nzh_Rasx_Vedenie_So_Vsego |
13.1 | | Детализация расходов по ведению страховых операций по страхованию иному, чем страхование жизни | dim-int:Det_Rasxod_Ved_Strax_Op_Krome_Zhizni_Axis |
13.2 | | Период | dim-int:PeriodAxis |
14 | Отчисления от страховых премий | | ifrs-ru:OtchisleniyaOtStraxovyxPremijStraxovanieInoeCHemZHizni |
14.1 | | Период | dim-int:PeriodAxis |
15 | Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ins-dic:Nzh_Prochie_Doxody_Vsego |
15.1 | | Период | dim-int:PeriodAxis |
16 | Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ins-dic:Nzh_Prochie_Rasxody_Vsego |
16.1 | | Период | dim-int:PeriodAxis |
17 | Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни | | ins-dic:Nzh_Rezultat_Ot_Operaczij_Vsego |
17.1 | | Период | dim-int:PeriodAxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420170 "Отчет о прогнозных показателях финансовых результатов страховой организации"
1. Отчетность по форме 0420170 "Отчет о прогнозных показателях финансовых результатов страховой организации" (далее - отчетность по форме 0420170) составляется страховой организацией (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) посредством формирования предусмотренных в ней показателей за год по состоянию на последний календарный день года включительно с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13 приложения 4 к настоящему Указанию.
2. Отчетность по форме 0420170 содержит сведения о прогнозе показателей отчета о финансовых результатах страховой организации, составляемого в соответствии с формой отчетности 0420126 "Отчет о финансовых результатах страховой организации", установленной Положением Банка России от 28 декабря 2015 года N 526-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 января 2016 года N 40869, 15 декабря 2016 года N 44748, 27 июля 2017 года N 47550, 7 сентября 2017 года N 48108, 30 июля 2019 года N 55452, 8 октября 2020 года N 60303, и отчетностью по форме 0420158 "Отчет о структуре финансового результата по учетным группам", на конец первого года, следующего за отчетным, на конец второго года, следующего за отчетным, и на конец третьего года, следующего за отчетным (по соответствующим аналитическим признакам группы аналитических признаков "Период").
3. В случае если показатели вычитаются при определении результата от операций, они указываются со знаком "-" (минус).
4. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420170 отражаются сведения о договорах страхования (сострахования, перестрахования) по страхованию жизни в разбивке по следующим учетным группам (по соответствующим аналитическим признакам группы аналитических признаков "Перечень учетных групп"):
"01 - страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика";
"02 - страхование жизни, кроме страхования жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика".
(форма)
Отчетность по форме 0420171 "Информация о лицах, которым страховой организацией поручено проведение идентификации"
Код формы по ОКУД <1> 0420171
На нерегулярной основе
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полное (сокращенное (при наличии) наименование организации | | nfo-dic:PolnNaim_SokrNaim_Org |
1.1 | | Тип лица, которому поручено проведение идентификации | dim-int:TipLiczIdentifAxis |
1.2 | | Идентификатор лица, которому поручено проведение идентификации | dim-int:Sved_o_IdentifikacziiTaxis |
1.3 | | Идентификатор договора на проведение идентификации | dim-int:ID_Dogovora_KOPoruchProvedIdentifTaxis |
2 | Регистрационный номер кредитной организации/порядковый номер ее филиала | | nfo-dic:RegNomKO_PoryadkNomFiliala |
2.1 | | Тип лица, которому поручено проведение идентификации | dim-int:TipLiczIdentifAxis |
2.2 | | Идентификатор лица, которому поручено проведение идентификации | dim-int:Sved_o_IdentifikacziiTaxis |
2.3 | | Идентификатор договора на проведение идентификации | dim-int:ID_Dogovora_KOPoruchProvedIdentifTaxis |
3 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | | nfo-dic:OGRN |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
3.1 | | Тип лица, которому поручено проведение идентификации | dim-int:TipLiczIdentifAxis |
3.2 | | Идентификатор лица, которому поручено проведение идентификации | dim-int:Sved_o_IdentifikacziiTaxis |
3.3 | | Идентификатор договора на проведение идентификации | dim-int:ID_Dogovora_KOPoruchProvedIdentifTaxis |
4 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | | nfo-dic:INN |
4.1 | | Тип лица, которому поручено проведение идентификации | dim-int:TipLiczIdentifAxis |
4.2 | | Идентификатор лица, которому поручено проведение идентификации | dim-int:Sved_o_IdentifikacziiTaxis |
4.3 | | Идентификатор договора на проведение идентификации | dim-int:ID_Dogovora_KOPoruchProvedIdentifTaxis |
5 | Код причины постановки на учет (КПП) | | nfo-dic:KPP_YUL_IP_reziden |
5.1 | | Тип лица, которому поручено проведение идентификации | dim-int:TipLiczIdentifAxis |
5.2 | | Идентификатор лица, которому поручено проведение идентификации | dim-int:Sved_o_IdentifikacziiTaxis |
5.3 | | Идентификатор договора на проведение идентификации | dim-int:ID_Dogovora_KOPoruchProvedIdentifTaxis |
6 | Номер договора | | nfo-dic:NomDog |
6.1 | | Тип лица, которому поручено проведение идентификации | dim-int:TipLiczIdentifAxis |
6.2 | | Идентификатор лица, которому поручено проведение идентификации | dim-int:Sved_o_IdentifikacziiTaxis |
6.3 | | Идентификатор договора на проведение идентификации | dim-int:ID_Dogovora_KOPoruchProvedIdentifTaxis |
7 | Дата заключения договора | | nfo-dic:DataZaklDog |
7.1 | | Тип лица, которому поручено проведение идентификации | dim-int:TipLiczIdentifAxis |
7.2 | | Идентификатор лица, которому поручено проведение идентификации | dim-int:Sved_o_IdentifikacziiTaxis |
7.3 | | Идентификатор договора на проведение идентификации | dim-int:ID_Dogovora_KOPoruchProvedIdentifTaxis |
8 | Дата расторжения договора | | nfo-dic:DataRastDog |
8.1 | | Тип лица, которому поручено проведение идентификации | dim-int:TipLiczIdentifAxis |
8.2 | | Идентификатор лица, которому поручено проведение идентификации | dim-int:Sved_o_IdentifikacziiTaxis |
8.3 | | Идентификатор договора на проведение идентификации | dim-int:ID_Dogovora_KOPoruchProvedIdentifTaxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420171 "Информация о лицах, которым страховой организацией поручено проведение идентификации"
1. Отчетность по форме 0420171 "Информация о лицах, которым страховой организацией поручено проведение идентификации" (далее - отчетность по форме 0420171) составляется страховой организацией (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) в целях выполнения требования пункта 1.10 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2021, N 1, ст. 75) посредством формирования предусмотренных в ней показателей на нерегулярной основе с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13, 15 - 17 приложения 4 к настоящему Указанию.
В отчетность по форме 0420171 включается информация о заключенных и (или) расторгнутых страховой организацией договорах, на основании которых кредитной организации было поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации клиента - физического лица, а также идентификации представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, а также о заключенных и (или) расторгнутых страховой организацией договорах, на основании которых оператору финансовой платформы было поручено проведение идентификации клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, упрощенной идентификации клиента - физического лица в целях заключения с такими клиентами с использованием финансовой платформы в соответствии с Федеральным законом от 20 июля 2020 года N 211-ФЗ "О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2020, N 30, ст. 4737) договоров обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, договоров добровольного имущественного страхования, договоров страхования от несчастных случаев и болезней, договоров добровольного медицинского страхования (далее - идентификация).
Показатели отчетности по форме 0420171 указываются в разрезе типов лиц, которым страховой организацией поручено проведение идентификации (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Тип лица, которому поручено проведение идентификации"), по каждому указанному лицу (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор лица, которому поручено проведение идентификации") с указанием информации о договоре, на основании которого лицу поручено проведение идентификации (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор договора на проведение идентификации").
2. По показателю "Полное (сокращенное (при наличии) наименование организации" (строка 1) указывается полное фирменное наименование оператора финансовой платформы в соответствии с его учредительным документом или сокращенное фирменное наименование кредитной организации (ее филиала) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО) (в случае отсутствия сокращенного фирменного наименования кредитной организации (ее филиала) указывается полное фирменное наименование кредитной организации (ее филиала).
3. По показателю "Регистрационный номер кредитной организации/порядковый номер ее филиала" (строка 2) указывается в соответствии с КГРКО:
для кредитной организации - ее регистрационный номер;
для филиала кредитной организации - регистрационный номер кредитной организации и через знак "/" (косая линия) порядковый номер данного филиала кредитной организации.
Для оператора финансовой платформы показатель "Регистрационный номер кредитной организации/порядковый номер ее филиала" (строка 2) не формируется.
4. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" (строка 3) указывается основной государственный регистрационный номер оператора финансовой платформы в соответствии со свидетельством о государственной регистрации юридического лица (единым государственным реестром юридических лиц (ЕГРЮЛ).
Для кредитной организации (филиала) показатель "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" (строка 3) не формируется.
5. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" (строка 4) указывается идентификационный номер налогоплательщика - оператора финансовой платформы в соответствии со свидетельством о постановке на учет юридического лица в налоговом органе.
Для кредитной организации (филиала) показатель "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" (строка 4) не формируется.
6. По показателю "Код причины постановки на учет (КПП)" (строка 5) указывается код причины постановки на учет оператора финансовой платформы (при его наличии в связи с постановкой на учет в разных налоговых органах по основаниям, предусмотренным Налоговым кодексом Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2020, N 14, ст. 2032).
Для кредитной организации (филиала) показатель "Код причины постановки на учет (КПП)" (строка 5) не формируется.
7. По показателям "Номер договора" (строка 6), "Дата заключения договора" (строка 7) и "Дата расторжения договора" (строка 8) указываются соответственно номер, дата заключения и дата расторжения договора, на основании которого страховой организацией поручено проведение идентификации.
При представлении информации о заключении договора значение показателя "Дата расторжения договора" (строка 8) не указывается.
При представлении информации о расторжении договора одновременно указываются две даты: по показателю "Дата расторжения договора" (строка 8) - дата расторжения договора, по показателю "Дата заключения договора" (строка 7) - дата его заключения.
(форма)
Отчетность по форме 0420172 "Расшифровка отдельных показателей отчета о финансовых результатах страховщика"
Код формы по ОКУД <1> 0420172
Квартальная
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Процентные доходы по займам, выданным юридическим лицам (31119) | | cbr-coa-dic:OFR_71001.31119 |
1.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
1.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
2 | Процентные доходы по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов (31129) | | cbr-coa-dic:OFR_71001.31129 |
2.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
2.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
3 | Процентные доходы по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов (31136) | | cbr-coa-dic:OFR_71001.31136 |
3.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
3.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
4 | Процентные доходы по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов (31143) | | cbr-coa-dic:OFR_71001.31143 |
4.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
4.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
5 | Процентные доходы по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов (31150) | | cbr-coa-dic:OFR_71001.31150 |
5.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
5.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
6 | Процентные доходы по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов (31157) | | cbr-coa-dic:OFR_71001.31157 |
6.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
6.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
7 | Процентные доходы по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов (31164) | | cbr-coa-dic:OFR_71001.31164 |
7.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
7.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
8 | Процентные доходы по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов (31171) | | cbr-coa-dic:OFR_71001.31171 |
8.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
8.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
9 | Процентные доходы по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов (31178) | | cbr-coa-dic:OFR_71001.31178 |
9.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
9.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
10 | Дивиденды от вложений в акции и доходы от участия в хозяйственных обществах, кроме акционерных (34502 + 34602 + 34702 + 34802) | | cbr-coa-dic:OFR_71505_34502_plus_34602_plus_34702_plus_34802 |
10.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
10.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
11 | Прочие доходы арендатора по договорам аренды (52304) | | cbr-coa-dic:OFR_71701.52304 |
11.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
11.2 | | Вид имущества | dim-int:VidImuschAxis |
12 | Прочие расходы арендатора по договорам аренды (53805) | | cbr-coa-dic:OFR_71702.53805 |
12.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
12.2 | | Вид имущества | dim-int:VidImuschAxis |
13 | Доходы арендодателя от сдачи имущества, в том числе инвестиционного имущества, в аренду (52301 + 52502) | | cbr-coa-dic:OFR_71701.52301_plus_71701.52502 |
13.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
13.2 | | Вид имущества | dim-int:VidImuschAxis |
14 | Расходы по ремонту основных средств и другого имущества, в том числе инвестиционного имущества (53504 + 55208) | | cbr-coa-dic:OFR_71702.53504_plus_71802.55208 |
14.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
14.2 | | Виды расходов | dim-int:Vidy_RasxodovAxis |
15 | Процентные доходы по займам, выданным юридическим лицам (31119) | | cbr-coa-dic:OFR_72001.31119 |
15.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
15.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
16 | Процентные доходы по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов (31129) | | cbr-coa-dic:OFR_72001.31129 |
16.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
16.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
17 | Процентные доходы по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов (31136) | | cbr-coa-dic:OFR_72001.31136 |
17.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
17.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
18 | Процентные доходы по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов (31143) | | cbr-coa-dic:OFR_72001.31143 |
18.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
18.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
19 | Процентные доходы по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов (31150) | | cbr-coa-dic:OFR_72001.31150 |
19.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
19.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
20 | Процентные доходы по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов (31157) | | cbr-coa-dic:OFR_72001.31157 |
20.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
20.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
21 | Процентные доходы по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов (31164) | | cbr-coa-dic:OFR_72001.31164 |
21.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
21.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
22 | Процентные доходы по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов (31171) | | cbr-coa-dic:OFR_72001.31171 |
22.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
22.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
23 | Процентные доходы по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов (31178) | | cbr-coa-dic:OFR_72001.31178 |
23.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
23.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
24 | Дивиденды от вложений в акции и доходы от участия в хозяйственных обществах, кроме акционерных (34502 + 34602 + 34702 + 34802) | | cbr-coa-dic:OFR_72505_34502_plus_34602_plus_34702_plus_34802 |
24.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
24.2 | | Тип контрагента | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
25 | Прочие доходы арендатора по договорам аренды (52304) | | cbr-coa-dic:OFR_72701.52304 |
25.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
25.2 | | Вид имущества | dim-int:VidImuschAxis |
26 | Прочие расходы арендатора по договорам аренды (53805) | | cbr-coa-dic:OFR_72702.53805 |
26.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
26.2 | | Вид имущества | dim-int:VidImuschAxis |
27 | Доходы арендодателя от сдачи имущества, в том числе инвестиционного имущества, в аренду (52301 + 52502) | | cbr-coa-dic:OFR_72701.52301_plus_72701.52502 |
27.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
27.2 | | Вид имущества | dim-int:VidImuschAxis |
28 | Расходы по ремонту основных средств и другого имущества, в том числе инвестиционного имущества (53504 + 55208) | | cbr-coa-dic:OFR_72702.53504_plus_72802.55208 |
28.1 | | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
28.2 | | Виды расходов | dim-int:Vidy_RasxodovAxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420172 "Расшифровка отдельных показателей отчета о финансовых результатах страховщика"
1. Отчетность по форме 0420172 "Расшифровка отдельных показателей отчета о финансовых результатах страховщика" (далее - отчетность по форме 0420172) составляется страховщиком посредством формирования предусмотренных в ней показателей за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год (далее - отчетный период) нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13, 14 приложения 4 к настоящему Указанию.
Корректирующие события, подлежащие отражению в бухгалтерском учете в соответствии с пунктом 3.3 Положения Банка России от 16 декабря 2015 года N 520-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями событий после окончания отчетного периода", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 января 2016 года N 40722, 21 декабря 2016 года N 44854, 10 декабря 2020 года N 61377, включаются страховщиком в показатели строк 15 - 28.2 отчетности по форме 0420172, которые должны содержать информацию только по корректирующим событиям. По показателям строк 1 - 14.2 отчетности по форме 0420172 информация по корректирующим событиям не раскрывается.
2. По всем показателям отчетности по форме 0420172 доходы (расходы) указываются общими суммами, а также с выделением:
сумм доходов (расходов), полученных (осуществленных) в рублях (по аналитическому признаку "В валюте Российской Федерации" группы аналитических признаков "Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент");
сумм доходов (расходов) на дату их получения (осуществления), полученных (осуществленных) в иностранной валюте в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036) (по аналитическому признаку "В иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте" группы аналитических признаков "Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент").
По аналитическим признакам "В валюте Российской Федерации" и "В иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте" группы аналитических признаков "Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент" значения показателей должны соответствовать суммам по указанным в наименовании показателей символам доходов и расходов отчета о финансовых результатах для страховщиков, установленным приложением 2 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2015 года N 39282, 8 июня 2016 года N 42473, 20 декабря 2016 года N 44832, 13 ноября 2017 года N 48865, 13 апреля 2018 года N 50764, 10 декабря 2020 года N 61377, а также должны быть равны суммам по соответствующим символам отчетности по форме 0420165 "Отчет о финансовых результатах страховщика (по символам доходов и расходов)".
3. По группе аналитических признаков "Тип контрагента" данные указываются по резидентам и нерезидентам.
Данные по резидентам разбиваются на секторы (подсекторы) экономики следующим образом.
Сектор финансовых организаций включает в себя организации, осуществляющие на основании лицензии финансовые услуги, а также организации, осуществляющие нелицензируемые виды финансовой деятельности (деятельность, связанная с привлечением и использованием денежных средств юридических и физических лиц).
В подсектор "страховщики" включаются страховые организации и общества взаимного страхования.
В подсектор "негосударственные пенсионные фонды" включаются организации, имеющие лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.
К подсекторам "паевые инвестиционные фонды" и "акционерные инвестиционные фонды" относятся соответственно паевые инвестиционные фонды (паи паевых инвестиционных фондов) и акционерные инвестиционные фонды (акции акционерных инвестиционных фондов).
В подсектор "другие финансовые организации" включаются юридические лица, предоставляющие на основании лицензии услуги на рынках ценных бумаг, услуги страхового брокера, а также лизинговые услуги, услуги по предоставлению займов под залог (деятельность ломбардов) или иные услуги финансового характера.
В подсектор "другие финансовые организации" включаются инвестиционные компании, управляющие компании, депозитарии, специализированные депозитарии, биржи, брокеры, кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, лизинговые компании, организации, предоставляющие факторинговые услуги, ломбарды, саморегулируемые организации в сфере финансового рынка, страховые агенты и страховые брокеры, являющиеся юридическими лицами, и другие финансовые посредники.
Источником информации для определения принадлежности юридического лица к сектору финансовых организаций является Перечень организаций финансового сектора (для формирования показателей макроэкономической статистики и для использования респондентами при составлении отчетности, содержащей данные в секторальном разрезе), размещаемый на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
Сектор нефинансовых организаций включает в себя организации, занимающиеся производством товаров и оказанием нефинансовых услуг по рыночным ценам независимо от формы собственности и организационно-правовой формы. К сектору нефинансовых организаций следует также относить унитарные предприятия, сельскохозяйственные потребительские кооперативы (кроме кредитных и страховых) и производственные кооперативы с участием юридических лиц.
Сектор населения и некоммерческих организаций, обслуживающих население, включает в себя физических лиц и индивидуальных предпринимателей, потребительские общества граждан, общественные и религиозные организации, фонды, преследующие социальные, благотворительные, культурные, образовательные или иные общественно полезные цели, страховых агентов, являющихся физическими лицами, в том числе зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, и страховых брокеров, являющихся физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей.
4. По группе аналитических признаков "Вид имущества" данные о доходах и расходах арендатора по договорам аренды и доходах арендодателя от сдачи имущества в операционную аренду разделяются на доходы и расходы от сдачи (получения) в аренду земли и на доходы и расходы от сдачи (получения) в аренду прочего имущества.
5. По группе аналитических признаков "Виды расходов" данные о расходах на ремонт основных средств и другого имущества разделяются на расходы на текущий ремонт и расходы на капитальный ремонт.
В расходах на текущий ремонт отражаются расходы на ремонт и техническое обслуживание для поддержки основных фондов в рабочем состоянии. В расходах на капитальный ремонт отражаются расходы на существенную модернизацию, реконструкцию, дополнение или расширение основных фондов как машин, так и сооружений, улучшающие их производительность, повышающие их мощность или продлевающие ожидаемый срок их службы.
(форма)
Отчетность по форме 0420173 "Сведения о договоре об оказании услуг специализированного депозитария"
Код формы по ОКУД <1> 0420173
На нерегулярной основе
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полное фирменное наименование | | nfo-dic:PolnNaim |
2 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | | nfo-dic:INN |
3 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | | nfo-dic:OGRN |
4 | Место нахождения (адрес) юридического лица | | nfo-dic:Mesto_Naxozhd_Yul |
5 | Категория связанной стороны | | nfo-dic:Kat_SvyazstoronyEnumerator |
6 | Номер договора | | ins-dic:Nomer_Dog |
7 | Дата заключения договора | | ins-dic:Data_Zakl_Dog |
8 | Дата заключения дополнительного соглашения к договору | | ins-dic:DataZaklDopSoglDog |
9 | Дата начала предоставления услуг | | ins-dic:Data_Nach_Uslugi |
10 | Дата окончания предоставления услуг | | ins-dic:Data_Okonch_Uslugi |
11 | Описание изменений, внесенных в договор | | ins-dic:OpisanIzmDog |
12 | Описание причин прекращения договора | | ins-dic:OpisanPrichPrekrDog |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления отчетности по форме 0420173 "Сведения о договоре об оказании услуг специализированного депозитария"
1. Отчетность по форме 0420173 "Сведения о договоре об оказании услуг специализированного депозитария" составляется страховой организацией (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) посредством формирования предусмотренных в ней показателей на нерегулярной основе с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13, 15 - 17, 19 приложения 4 к настоящему Указанию.
2. По показателю "Полное фирменное наименование" (строка 1) указывается полное фирменное наименование специализированного депозитария в соответствии с учредительным документом.
3. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" (строка 2) указывается идентификационный номер налогоплательщика специализированного депозитария.
4. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" (строка 3) указывается основной государственный регистрационный номер специализированного депозитария.
5. По показателю "Место нахождения (адрес) юридического лица" (строка 4) указывается адрес специализированного депозитария в пределах места его нахождения.
6. В случае если специализированный депозитарий является связанной стороной страховой организации, по показателю "Категория связанной стороны" (строка 5) указывается категория связанной стороны: "Материнское предприятие", "Дочернее предприятие", "Совместно контролируемое предприятие", "Ассоциированное предприятие", "Ключевой управленческий персонал", "Компания под общим контролем", "Прочее".
В случае если специализированный депозитарий не является связанной стороной страховой организации, по показателю "Категория связанной стороны" (строка 5) указывается "Не является связанной стороной".
Категория связанной стороны определяется страховой организацией самостоятельно с учетом требований Международного стандарта финансовой отчетности (IAS) 24 "Раскрытие информации о связанных сторонах", введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044.
7. По показателю "Номер договора" (строка 6) указывается номер договора об оказании услуг специализированного депозитария.
8. По показателю "Дата заключения договора" (строка 7) указывается дата заключения договора об оказании услуг специализированного депозитария.
9. По показателю "Дата заключения дополнительного соглашения к договору" (строка 8) указывается (при наличии) дата заключения дополнительного соглашения к договору об оказании услуг специализированного депозитария.
10. По показателям "Дата начала предоставления услуг" (строка 9) и "Дата окончания предоставления услуг" (строка 10) указываются соответственно дата начала и дата окончания предоставления услуг по договору об оказании услуг специализированного депозитария.
11. По показателю "Описание изменений, внесенных в договор" (строка 11) приводится описание изменений, которые внесены в договор об оказании услуг специализированного депозитария в соответствии с дополнительным соглашением, дата заключения которого указана по показателю "Дата заключения дополнительного соглашения к договору" (строка 8).
12. По показателю "Описание причин прекращения договора" (строка 12) приводится описание причин прекращения договора об оказании услуг специализированного депозитария в соответствии с основаниями, указанными в пункте 5 статьи 26.2 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст. 4; 2018, N 1, ст. 66).
Часть II. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности в порядке надзора страховщиков
Раздел 1. Отчетность по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике"
Подраздел 1.1. Раздел 1 "Общие сведения"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Виды обязательного страхования | | dim-int:DopVidyDeyatelnostiAxis |
1.1 | | Наименование вида обязательного страхования 1 | mem-int:DopVidyDeyatelnosti_1_Member |
1.2 | | Наименование вида обязательного страхования 2 | mem-int:DopVidyDeyatelnosti_2_Member |
Раздел 2. Отчетность по форме 0420152 "Отчет об акционерах (участниках) и список аффилированных лиц"
Подраздел 2.1.Раздел 1 "Состав акционеров (участников)"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Код вида деятельности | | dim-int:KodVidaDeyatelnostiAxis |
1.1 | | 01 | mem-int:OrgGosUprMestSamuprVoprObshhSoczEkKharMember |
1.2 | | 02 | mem-int:OrgOsushhDeyatDenPosrMember |
1.3 | | 03 | mem-int:OrgOsushhDeyatDenProchFinUslMember |
1.4 | | 04 | mem-int:OrgOsushhDeyatSpherStrPerestrMember |
1.5 | | 05 | mem-int:OrgOsushhProizvDeyatMember |
1.6 | | 06 | mem-int:P06_OrgosushhestvldeyatelnostoptrozntorgovliMember |
1.7 | | 07 | mem-int:P07_Inojviddeyatelnostiakczionera_UchastnikaMember |
2 | Тип акционера | | dim-int:Tip_Akczionerov_Axis |
2.1 | | Резиденты - юридические лица | mem-int:Rezidenty_YulMember |
2.2 | | Резиденты - физические лица | mem-int:Rezidenty_FlMember |
2.3 | | Нерезиденты - юридические лица | mem-int:Nerezidenty_YulMember |
2.4 | | Нерезиденты - физические лица | mem-int:Nerezidenty_FlMember |
3 | Тип контрагента | | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
3.1 | | Акционеры (участники), совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1% | mem-int:AkczUchSovDolyaUkMeneeOdProtsMember |
Раздел 3. Отчетность по форме 0420154 "Отчет об активах и обязательствах"
Подраздел 3.1. Раздел 1 "Активы, обязательства и капитал"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Денежные средства | mem-int:DenezhnyeSredstvaMember |
1.2 | | Банковские вклады (депозиты) | mem-int:DepozityMember |
1.3 | | Акции | mem-int:AkcziiMember |
1.4 | | Доли, иное участие в уставных капиталах юридических лиц, не являющихся акционерными обществами | mem-int:DolInUchKapYuLiczNeAoMember |
1.5 | | Паи | mem-int:PaiMember |
1.6 | | Облигации | mem-int:ObligacziiMember |
1.7 | | Депозитарные расписки | mem-int:DepRaspMember |
1.8 | | Векселя | mem-int:VekselyaMember |
1.9 | | Активы, возникшие в результате заключения страховщиком срочных сделок | mem-int:SrochSdelAktPol710PMember |
1.10 | | Займы выданные, кроме прав требования по обязательствам страхователя - физического лица по возврату займа, полученного при осуществлении страхования жизни | mem-int:Zajmy_Krome_Sl_Dog_Szh_Member |
1.11 | | Права требования к страховым агентам и страховым брокерам по перечислению страховых премий (взносов) | mem-int:PravTrebStrAgBrokPerechStrPremMember |
1.12 | | Права требования по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов) | mem-int:PravTrebObSlPslUplStrPremMember |
1.13 | | Права требования по обязательствам страхователя - физического лица по возврату займа, полученного при осуществлении страхования жизни | mem-int:PravTrebObSlFlZajmStrZhMember |
1.14 | | Права требования к перестраховщикам по урегулированию убытков | mem-int:PravTrebPskUregUbMember |
1.15 | | Права требования в рамках расчетов по прямому возмещению убытков | mem-int:PravTrebRaschPVUMember |
1.16 | | Права требования по суброгациям и регрессам | mem-int:PravTrebSubrRegrMember |
1.17 | | Права требования по возврату излишне уплаченных (взысканных) страховых взносов по обязательному социальному страхованию | mem-int:PravTrebVozvrIzlUplStrVznObSocStrMember |
1.18 | | Права требования по авансовым платежам по налогам, задолженности бюджетов по налогам и сборам | mem-int:PravTrebAvPlatNalZadBudgNalSborMember |
1.19 | | Права требования по сделке, направленной на последующий переход от страховой организации права собственности на объект недвижимости | mem-int:PravTrebSdelkPoslPerSOPravSobstNedvMember |
1.20 | | Права требования, возникшие в связи с авансовыми платежами страховой организации по договорам перестрахования | mem-int:PravTrebAvPlatDogPstrMember |
1.21 | | Прочие права требования | mem-int:PravTrebProchMember |
1.22 | | Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию жизни (регуляторных) | mem-int:DolPskStrRezZhiznMember |
1.23 | | Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию иному, чем страхование жизни (регуляторных) | mem-int:DolPskStrRezInChZhiznMember |
1.24 | | Корректировка доли перестраховщиков до наилучшей оценки | mem-int:KorrDolPskNailOczMember |
1.25 | | Средства обязательного медицинского страхования | mem-int:Sredstva_OMS_Member |
1.26 | | Товары, подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | mem-int:TovDopOrgTorgPodIskl312Member |
1.27 | | Недвижимое имущество | mem-int:NedvizhimostMember |
1.28 | | Отложенные налоговые активы | mem-int:OtlNalAktMember |
1.29 | | Основные средства, кроме недвижимого имущества | mem-int:Vidyosnsredstv_Itogo_Member |
1.30 | | Права пользования по договору аренды | mem-int:PravPolzDogArendMember |
1.31 | | Нематериальные активы | mem-int:NematerialnyeAktivyMember |
1.32 | | Отложенные аквизиционные расходы | mem-int:OtlAkvizRaskhMember |
1.33 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyMember |
1.34 | | Итого активов | mem-int:AssetsMember |
1.34.1 | | Активы, находящиеся в доверительном управлении | mem-int:AktDovUprMember |
1.35 | | Доля перестраховщиков в резервах и обязательствах по страхованию (бухгалтерских) | mem-int:DolPskZhNezhDolSubrRegrGodnOstDolDogZhInv491PMember |
1.36 | | Отложенные аквизиционные расходы (бухгалтерские) | mem-int:OtlAkvRaskh491PMember |
2 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
2.1 | | Страховые резервы по страхованию жизни (регуляторные) | mem-int:StraxRezStrZhiznMember |
2.1.1 | | Математический резерв (регуляторный) | mem-int:Matem_Rezerv_Member |
2.1.2 | | Резерв выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям (регуляторный) | mem-int:Rezerv_Vypl_Zayavl_Neureg_Strax_Sluch_Member |
2.1.3 | | Резерв выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям (регуляторный) | mem-int:Rezerv_Vypl_Proizoshed_Nezayavl_Strax_Sluch_Member |
2.1.4 | | Резерв расходов на обслуживание страховых обязательств (регуляторный) | mem-int:Rez_Rasx_Obsl_Strax_Obyaz_Member |
2.1.5 | | Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) (регуляторный) | mem-int:Rez_Dop_Vypl_Otch_Data_Member |
2.1.6 | | Выравнивающий резерв (регуляторный) | mem-int:Vyravn_Rez_Member |
2.1.7 | | Резерв опций и гарантий (регуляторный) | mem-int:Rez_Opcz_Garant_Member |
2.2 | | Страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни (регуляторные) | mem-int:StraxRezStrInoeChemZhiznMember |
2.2.1 | | Резерв незаработанной премии (регуляторный) | mem-int:Rezerv_Nezarabotannoj_Premii_Member |
2.2.1.1 | | Базовая часть резерва незаработанной премии | mem-int:Bazovaya_Chast_Member |
2.2.1.2 | | Дополнительная часть резерва незаработанной премии | mem-int:DopChastRNPMember |
2.2.2 | | Резервы убытков (регуляторные) | mem-int:Rez_Ubytkov_Member |
2.2.2.1 | | Резерв заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторный) | mem-int:Rezerv_Zayavl_Neureg_Ubytkov_Member |
2.2.2.2 | | Резерв произошедших, но не заявленных убытков (регуляторный) | mem-int:Rezerv_Proizoshed_Nezayavl_Ubytkov_Member |
2.2.2.3 | | Резерв расходов на урегулирование убытков (регуляторный) | mem-int:RezRasxUregUbytkMember |
2.2.2.3.1 | | В части прямых расходов | mem-int:Pryamye_Rasxody_Member |
2.2.2.3.2 | | В части косвенных расходов | mem-int:Kosv_Rasxody_Member |
2.2.3 | | Стабилизационный резерв с учетом показателя достаточности страховых резервов (регуляторный) | mem-int:StrRezKompRasxSVyplPVUOsagoPoslPerMember |
2.2.3.1 | | Стабилизационный резерв (регуляторный) | mem-int:Stabiliz_Rez_Member |
2.2.4 | | Стабилизационный резерв по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств (регуляторный) | mem-int:StabRezUchPokDostStrRezMember |
2.3 | | Корректировка страховых резервов до наилучшей оценки | mem-int:KorrStrRezNailOczMember |
2.4 | | Обязательства, возникшие в результате заключения страховщиком срочных сделок | mem-int:SrochSdelObPol710PMember |
2.5 | | Срочные сделки, отраженные в бухгалтерском балансе страховщика как активы | mem-int:SrochSdelPriznAktOsbuOb710PMember |
2.6 | | Выпущенные долговые ценные бумаги | mem-int:Vypushh_Dolg_CZBMember |
2.7 | | Займы и прочие привлеченные средства (кроме субординированных займов, выпущенных долговых ценных бумаг) | mem-int:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaMember |
2.8 | | Субординированные займы | mem-int:SubordZajmyMember |
2.9 | | Обязательства по обязательному медицинскому страхованию | mem-int:ObPoOMSVRazmSpisMember |
2.10 | | Обязательства инвестиционного фонда, указанные в подпункте 1.4.4 пункта 1.4 Положения Банка России N 710-П | mem-int:ObInvestFondaMember |
2.11 | | Обязательства по договору аренды | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember |
2.12 | | Отложенные налоговые обязательства | mem-int:DeferredTaxLiabilitiesMember |
2.13 | | Резервы - оценочные обязательства | mem-int:ProvisionsMember |
2.14 | | Прочие обязательства | mem-int:ProchieObyazatelstvaMember |
2.15 | | Итого обязательств | mem-int:ObyazatelstvaMember |
2.16 | | Выданные поручительства и независимые гарантии | mem-int:VydPoruchINezavGarantMember |
2.17 | | Прочие внебалансовые обязательства | mem-int:ProchVnebalansObMember |
2.18 | | Резервы и обязательства по страхованию (бухгалтерские) | mem-int:StrRezInChZhSubrRegrGodnOstStrRezZhObDogInv491PMember |
2.19 | | Отложенные аквизиционные доходы (бухгалтерские) | mem-int:OtlAkvDokh491PMember |
3 | Компоненты капитала | | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
3.1 | | Уставный капитал | ifrs-full:IssuedCapitalMember |
3.2 | | Добавочный капитал | ifrs-full:SharePremiumMember |
3.3 | | Резервный капитал | ifrs-full:CapitalReserveMember |
3.4 | | Нераспределенная прибыль отчетного года и прошлых лет | mem-int:NeraspPribOtchGodPrLetMember |
3.5 | | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | ifrs-full:TreasurySharesMember |
3.6 | | Непокрытые убытки отчетного года и прошлых лет | mem-int:NepokrUbOtchGodPrLetMember |
3.7 | | Итого капитала | ifrs-full:EquityMember |
4 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
4.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
4.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2. Раздел 2 "Отдельные виды активов"
Подраздел 3.2.1. Подраздел 2.1 "Наличные денежные средства в кассе, в пути"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Наличные денежные средства в кассе, в пути | mem-int:NalDsKassaPutMember |
Подраздел 3.2.2. Подраздел 2.2 "Денежные средства, кроме наличных денежных средств в кассе, в пути"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Денежные средства, кроме наличных денежных средств в кассе, в пути | mem-int:DsKromeNalVPutiMember |
2 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
3 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
3.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
3.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.3. Подраздел 2.3 "Банковские вклады (депозиты)"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Банковские вклады (депозиты) | mem-int:Depozity_Member |
2 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
3 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
3.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
3.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.4. Подраздел 2.4 "Акции, подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П, кроме ценных бумаг иностранных инвестиционных фондов"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Акции, подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П, кроме ценных бумаг иностранных инвестиционных фондов | mem-int:AkczPodIsklPunkt312Member |
2 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
3 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
3.1 | | Да | mem-int:DaMember |
3.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
4 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
4.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
4.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.5. Подраздел 2.5 "Акции, не подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П, кроме ценных бумаг иностранных инвестиционных фондов"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Акции, не подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П, кроме ценных бумаг иностранных инвестиционных фондов | mem-int:AkczNePodIsklPunkt312KrCzBumInostrInvFondMember |
2 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
3 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
3.1 | | Да | mem-int:DaMember |
3.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
Подраздел 3.2.6. Подраздел 2.6 "Доли, иное участие в уставных капиталах юридических лиц, не являющихся акционерными обществами"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Доли, иное участие в уставных капиталах юридических лиц, не являющихся акционерными обществами | mem-int:DolInUchKapYuLiczNeAoMember |
2 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
Подраздел 3.2.7. Подраздел 2.7 "Акции и паи иностранных инвестиционных фондов"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Акции и паи иностранных инвестиционных фондов | mem-int:PaiAkczii_In_Invest_FondovMember |
2 | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
3 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
3.1 | | Да | mem-int:DaMember |
3.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
4 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
4.1 | | Да | mem-int:DaMember |
4.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
5 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
5.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
5.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.8. Подраздел 2.8 "Паи российских инвестиционных фондов"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Паи российских инвестиционных фондов | mem-int:PaiRosInvFondMember |
2 | Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | | dim-int:VkhodSostAktTreb710PGl1Axis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
3 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
3.1 | | Да | mem-int:DaMember |
3.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
4 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
4.1 | | Да | mem-int:DaMember |
4.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
Подраздел 3.2.9. Подраздел 2.9 "Облигации"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Облигации | mem-int:ObligacziiMember |
2 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
3 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
3.1 | | Да | mem-int:DaMember |
3.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
4 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
4.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
4.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.9.1. Подраздел 2.9.1 "Базисные активы по срочной сделке или активы, от которых зависит поток по структурной облигации"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Облигации | mem-int:ObligacziiMember |
2 | Вид базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
2.1 | | Акции, подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П, кроме ценных бумаг иностранных инвестиционных фондов | mem-int:AkczPodIsklPunkt312Member |
2.2 | | Ценные бумаги иностранных инвестиционных фондов, подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | mem-int:CzBumInInvFondPodIsklPunkt312Member |
2.3 | | Товары, допущенные к организованным торгам | mem-int:TovDopOrgTorgMember |
2.4 | | Облигации с кредитным рейтингом | mem-int:ObligKredRejtMember |
2.5 | | Процентные ставки | mem-int:ProczStavkiMember |
2.6 | | Уровень инфляции | mem-int:UrInflMember |
2.7 | | Курс валют или валюта | mem-int:KursValMember |
2.8 | | Индекс на указанные базисные активы | mem-int:IndUkBazAktMember |
2.9 | | Факт исполнения или неисполнения обязательств третьими лицами | mem-int:IspNeispObyazTrLiczMember |
2.10 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
Подраздел 3.2.10. Подраздел 2.10 "Депозитарные расписки"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Депозитарные расписки | mem-int:DepRaspMember |
2 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
3 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
3.1 | | Да | mem-int:DaMember |
3.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
Подраздел 3.2.11. Подраздел 2.11 "Ипотечные сертификаты участия"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Ипотечные сертификаты участия | mem-int:Ipotech_Sert_Uchast_Member |
2 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
Подраздел 3.2.12. Подраздел 2.12 "Векселя"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Векселя | mem-int:VekselyaMember |
2 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
Подраздел 3.2.13. Подраздел 2.13 "Активы, возникшие в результате заключения страховщиком срочных сделок"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Активы, возникшие в результате заключения страховщиком срочных сделок | mem-int:SrochSdelAktPol710PMember |
2 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
2.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_StredstvaSR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
2.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.13.1. Подраздел 2.13.1 "Базисные активы по срочной сделке или активы, от которых зависит поток по структурной облигации"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Активы, возникшие в результате заключения страховщиком срочных сделок | mem-int:SrochSdelAktPol710PMember |
2 | Вид базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
2.1 | | Акции, подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П, кроме ценных бумаг иностранных инвестиционных фондов | mem-int:AkczPodIsklPunkt312Member |
2.2 | | Ценные бумаги иностранных инвестиционных фондов, подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | mem-int:CzBumInInvFondPodIsklPunkt312Member |
2.3 | | Товары, допущенные к организованным торгам | mem-int:TovDopOrgTorgMember |
2.4 | | Облигации с кредитным рейтингом | mem-int:ObligKredRejtMember |
2.5 | | Процентные ставки | mem-int:ProczStavkiMember |
2.6 | | Уровень инфляции | mem-int:UrInflMember |
2.7 | | Курс валют или валюта | mem-int:KursValMember |
2.8 | | Индекс на указанные базисные активы | mem-int:IndUkBazAktMember |
2.9 | | Факт исполнения или неисполнения обязательств третьими лицами | mem-int:IspNeispObyazTrLiczMember |
2.10 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
Подраздел 3.2.14. Подраздел 2.14 "Займы выданные, кроме прав требования по обязательствам страхователя - физического лица по возврату займа, полученного при осуществлении страхования жизни"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Займы выданные, кроме прав требования по обязательствам страхователя - физического лица по возврату займа, полученного при осуществлении страхования жизни | mem-int:Zajmy_Krome_Sl_Dog_Szh_Member |
2 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
2.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
2.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_StredstvaSS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.15. Подраздел 2.15 "Права требования к инфраструктурным организациям финансового рынка, признаваемым системнозначимыми, кроме центрального депозитария и центрального контрагента"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования к инфраструктурным организациям финансового рынка, признаваемым системнозначимыми, кроме центрального депозитария и центрального контрагента | mem-int:PravTrebInfrOrgKrCzDepKntrMember |
2 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
2.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
2.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.16. Подраздел 2.16 "Права требования к центральному депозитарию"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования к центральному депозитарию | mem-int:PravTrebCzDepMember |
2 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
2.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
2.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.17. Подраздел 2.17 "Права требования к центральному контрагенту"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования к центральному контрагенту | mem-int:PravTrebCzKntrMember |
2 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
2.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
2.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.18. Подраздел 2.18 "Права требования по денежным обязательствам к брокерам из договоров о брокерском обслуживании"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования по денежным обязательствам к брокерам из договоров о брокерском обслуживании | mem-int:PravTrebDenObDogBrokObslMember |
2 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
2.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
2.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.19. Подраздел 2.19 "Права требования к специализированным депозитариям"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования к специализированным депозитариям | mem-int:PravTrebSpecDepMember |
2 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
2.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_StredstvaSR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
2.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.20. Подраздел 2.20 "Права требования по договорам репо"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования по договорам репо | mem-int:PravTrebDepoMember |
2 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
2.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
2.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.21. Подраздел 2.21 "Права требования к страховым агентам и страховым брокерам по перечислению страховых премий (взносов)"
Подраздел 3.2.21.1. Подраздел 2.21.1 "По обязанным лицам, отнесенным к 1 и 2 категориям контрагентов (кроме обязанных лиц, отраженных в подразделе 2.21.2) или не участвующим в оценке риска 2
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования к страховым агентам и страховым брокерам по перечислению страховых премий (взносов) | mem-int:PravTrebStrAgBrokPerechStrPremMember |
2 | Категория контрагентов для оценки риска 2 | | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
2.1 | | 1 категория | mem-int:Kategor1Member |
2.2 | | 2 категория | mem-int:Kategor2Member |
2.3 | | Не участвует в оценке риска 2 | mem-int:NeUchOczRisk2Member |
3 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
3.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
3.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
4 | Вид договора страхования, перестрахования | | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
4.1 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnZhMember |
4.2 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnInChZhMember |
Подраздел 3.2.21.2. Подраздел 2.21.2 "По обязанным лицам, отнесенным к 2 и 3 категориям контрагентов"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования к страховым агентам и страховым брокерам по перечислению страховых премий (взносов) | mem-int:PravTrebStrAgBrokPerechStrPremMember |
2 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
2.3 | | Неприменимо | mem-int:NeprimenimoMember |
3 | Категория контрагентов для оценки риска 2 | | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
3.1 | | 2 категория | mem-int:Kategor2Member |
3.2 | | 3 категория | mem-int:Kategor3Member |
4 | Категория связанной стороны | | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
4.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
4.2 | | Дочернее предприятие | mem-int:DocherneePredpriyatieMember |
4.3 | | Совместно контролируемое предприятие | mem-int:SovmestnoKontroliruemoePredpriyatieMember |
4.4 | | Ассоциированное предприятие | mem-int:AssocziirovannoePredpriyatieMember |
4.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
4.6 | | Компания под общим контролем | mem-int:KompaniyaPodObshhimKontrolemMember |
4.7 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
4.8 | | Не является связанной стороной | mem-int:NeYavlSvyazStorMember |
5 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
5.1 | | Да | mem-int:DaMember |
5.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
6 | Оплата задолженности денежными средствами | | dim-int:OplZadolzhDenSrAxis |
6.1 | | Да | mem-int:DaMember |
6.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
7 | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31127Axis |
7.1 | | Да | mem-int:DaMember |
7.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
8 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
8.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
8.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_StredstvaSS_Kapital_Member |
9 | Вид договора страхования, перестрахования | | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
9.1 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnZhMember |
9.2 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnInChZhMember |
Подраздел 3.2.21.3. Подраздел 2.21.3 "Права требования, стоимость которых признана равной нулю"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования к страховым агентам и страховым брокерам по перечислению страховых премий (взносов) | mem-int:PravTrebStrAgBrokPerechStrPremMember |
2 | Категория связанной стороны | | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
2.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
2.2 | | Дочернее предприятие | mem-int:DocherneePredpriyatieMember |
2.3 | | Совместно контролируемое предприятие | mem-int:SovmestnoKontroliruemoePredpriyatieMember |
2.4 | | Ассоциированное предприятие | mem-int:AssocziirovannoePredpriyatieMember |
2.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
2.6 | | Компания под общим контролем | mem-int:KompaniyaPodObshhimKontrolemMember |
2.7 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
2.8 | | Не является связанной стороной | mem-int:NeYavlSvyazStorMember |
3 | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31127Axis |
3.1 | | Да | mem-int:DaMember |
3.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
4 | Вид договора страхования, перестрахования | | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
4.1 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnZhMember |
4.2 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnInChZhMember |
Подраздел 3.2.22. Подраздел 2.22 "Права требования по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов)"
Подраздел 3.2.22.1. Подраздел 2.22.1 "По обязанным лицам, отнесенным к 1 и 2 категориям контрагентов (кроме обязанных лиц, отраженных в подразделе 2.22.2) или не участвующим в оценке риска 2
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов) | mem-int:PravTrebObSlPslUplStrPremMember |
2 | Категория контрагентов для оценки риска 2 | | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
2.1 | | 1 категория | mem-int:Kategor1Member |
2.2 | | 2 категория | mem-int:Kategor2Member |
2.3 | | Не участвует в оценке риска 2 | mem-int:NeUchOczRisk2Member |
3 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
3.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_StredstvaSR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
3.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
4 | Вид договора страхования, перестрахования | | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
4.1 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnZhMember |
4.2 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnInChZhMember |
Подраздел 3.2.22.2. Подраздел 2.22.2 "По обязанным лицам, отнесенным к 2 и 3 категориям контрагентов"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов) | mem-int:PravTrebObSlPslUplStrPremMember |
2 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
2.3 | | Неприменимо | mem-int:NeprimenimoMember |
3 | Категория контрагентов для оценки риска 2 | | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
3.1 | | 2 категория | mem-int:Kategor2Member |
3.2 | | 3 категория | mem-int:Kategor3Member |
4 | Категория связанной стороны | | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
4.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
4.2 | | Дочернее предприятие | mem-int:DocherneePredpriyatieMember |
4.3 | | Совместно контролируемое предприятие | mem-int:SovmestnoKontroliruemoePredpriyatieMember |
4.4 | | Ассоциированное предприятие | mem-int:AssocziirovannoePredpriyatieMember |
4.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
4.6 | | Компания под общим контролем | mem-int:KompaniyaPodObshhimKontrolemMember |
4.7 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
4.8 | | Не является связанной стороной | mem-int:NeYavlSvyazStorMember |
5 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
5.1 | | Да | mem-int:DaMember |
5.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
6 | Оплата задолженности денежными средствами | | dim-int:OplZadolzhDenSrAxis |
6.1 | | Да | mem-int:DaMember |
6.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
7 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
7.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
7.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
8 | Вид договора страхования, перестрахования | | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
8.1 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnZhMember |
8.2 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnInChZhMember |
Подраздел 3.2.22.3. Подраздел 2.22.3 "Права требования, стоимость которых признана равной нулю"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов) | mem-int:PravTrebObSlPslUplStrPremMember |
2 | Категория связанной стороны | | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
2.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
2.2 | | Дочернее предприятие | mem-int:DocherneePredpriyatieMember |
2.3 | | Совместно контролируемое предприятие | mem-int:SovmestnoKontroliruemoePredpriyatieMember |
2.4 | | Ассоциированное предприятие | mem-int:AssocziirovannoePredpriyatieMember |
2.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
2.6 | | Компания под общим контролем | mem-int:KompaniyaPodObshhimKontrolemMember |
2.7 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
2.8 | | Не является связанной стороной | mem-int:NeYavlSvyazStorMember |
3 | Вид договора страхования, перестрахования | | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
3.1 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnZhMember |
3.2 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnInChZhMember |
Подраздел 3.2.23. Подраздел 2.23 "Права требования по обязательствам страхователя - физического лица по возврату займа, полученного при осуществлении страхования жизни"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования по обязательствам страхователя - физического лица по возврату займа, полученного при осуществлении страхования жизни | mem-int:PravTrebObSlFlZajmStrZhMember |
2 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
2.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
2.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.24. Подраздел 2.24 "Права требования к перестраховщикам по урегулированию убытков"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования к перестраховщикам по урегулированию убытков | mem-int:PravTrebPskUregUbMember |
2 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
2.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
2.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.24.1. Подраздел 2.24.1 "Права требования, стоимость которых признана равной нулю"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | | dim-int:AktDogOsopoAxis |
1.1 | | Да | mem-int:DaMember |
1.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
2 | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | | dim-int:AktDogOsgopAxis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
3 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
3.1 | | Права требования к перестраховщикам по урегулированию убытков | mem-int:PravTrebPskUregUbMember |
4 | Категория связанной стороны | | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
4.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
4.2 | | Дочернее предприятие | mem-int:DocherneePredpriyatieMember |
4.3 | | Совместно контролируемое предприятие | mem-int:SovmestnoKontroliruemoePredpriyatieMember |
4.4 | | Ассоциированное предприятие | mem-int:AssocziirovannoePredpriyatieMember |
4.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
4.6 | | Компания под общим контролем | mem-int:KompaniyaPodObshhimKontrolemMember |
4.7 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
4.8 | | Не является связанной стороной | mem-int:NeYavlSvyazStorMember |
5 | Права требования соответствуют требованиям абзаца второго или третьего подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | dim-int:RaschSootvAbz23Punkt311211Axis |
5.1 | | Да | mem-int:DaMember |
5.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
6 | Вид договора страхования, перестрахования | | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
6.1 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnZhMember |
6.2 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnInChZhMember |
Подраздел 3.2.25. Подраздел 2.25 "Права требования в рамках расчетов по прямому возмещению убытков"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования в рамках расчетов по прямому возмещению убытков | mem-int:PravTrebRaschPVUMember |
2 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
3 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
3.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
3.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.26. Подраздел 2.26 "Права требования по суброгациям и регрессам"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования по суброгациям и регрессам | mem-int:PravTrebSubrRegrMember |
2 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
2.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
2.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.26.1. Подраздел 2.26.1 "Права требования, стоимость которых признана равной нулю"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | | dim-int:AktDogOsopoAxis |
1.1 | | Да | mem-int:DaMember |
1.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
2 | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | | dim-int:AktDogOsgopAxis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
3 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
3.1 | | Права требования по суброгациям и регрессам | mem-int:PravTrebSubrRegrMember |
4 | Вынесено решение суда о возмещении вреда, с момента вступления в силу которого прошло не более 10 рабочих дней | | dim-int:ReshSudOVozmVredNeBol10RabDnAxis |
4.1 | | Да | mem-int:DaMember |
4.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
5 | Категория связанной стороны | | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
5.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
5.2 | | Дочернее предприятие | mem-int:DocherneePredpriyatieMember |
5.3 | | Совместно контролируемое предприятие | mem-int:SovmestnoKontroliruemoePredpriyatieMember |
5.4 | | Ассоциированное предприятие | mem-int:AssocziirovannoePredpriyatieMember |
5.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
5.6 | | Компания под общим контролем | mem-int:KompaniyaPodObshhimKontrolemMember |
5.7 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
5.8 | | Не является связанной стороной | mem-int:NeYavlSvyazStorMember |
6 | Права требования соответствуют требованиям абзаца второго или третьего подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | dim-int:RaschSootvAbz23Punkt311211Axis |
6.1 | | Да | mem-int:DaMember |
6.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
7 | Вид договора страхования, перестрахования | | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
7.1 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnZhMember |
7.2 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnInChZhMember |
Подраздел 3.2.27. Подраздел 2.27 "Права требования к медицинским организациям и учреждениям санаторно-курортного профиля"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования к медицинским организациям и учреждениям санаторно-курортного профиля | mem-int:PravTrebMOSanKurMember |
2 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_S_Ss_Axis |
2.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
2.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.27.1. Подраздел 2.27.1 "Права требования, стоимость которых признана равной нулю"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования к медицинским организациям и учреждениям санаторно-курортного профиля | mem-int:PravTrebMOSanKurMember |
2 | Категория связанной стороны | | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
2.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
2.2 | | Дочернее предприятие | mem-int:DocherneePredpriyatieMember |
2.3 | | Совместно контролируемое предприятие | mem-int:SovmestnoKontroliruemoePredpriyatieMember |
2.4 | | Ассоциированное предприятие | mem-int:AssocziirovannoePredpriyatieMember |
2.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
2.6 | | Компания под общим контролем | mem-int:KompaniyaPodObshhimKontrolemMember |
2.7 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
2.8 | | Не является связанной стороной | mem-int:NeYavlSvyazStorMember |
3 | Вид договора страхования, перестрахования | | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
3.1 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnZhMember |
3.2 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnInChZhMember |
Подраздел 3.2.28. Подраздел 2.28 "Права требования по возврату излишне уплаченных (взысканных) страховых взносов по обязательному социальному страхованию"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования по возврату излишне уплаченных (взысканных) страховых взносов по обязательному социальному страхованию | mem-int:PravTrebVozvrIzlUplStrVznObSocStrMember |
2 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
2.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
2.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.29. Подраздел 2.29 "Права требования по авансовым платежам по налогам, задолженности бюджетов по налогам и сборам"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования по авансовым платежам по налогам, задолженности бюджетов по налогам и сборам | mem-int:PravTrebAvPlatNalZadBudgNalSborMember |
2 | Вид налога | | dim-int:VidNalAxis |
2.1 | | Налог на добавленную стоимость | mem-int:NalDobStMember |
2.2 | | Налог на прибыль | mem-int:NalPribMember |
2.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
3 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
3.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
3.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_StredstvaSS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.30. Подраздел 2.30 "Права требования по сделке, направленной на последующий переход от страховой организации права собственности на объект недвижимости"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования по сделке, направленной на последующий переход от страховой организации права собственности на объект недвижимости | mem-int:PravTrebSdelkPoslPerSOPravSobstNedvMember |
Подраздел 3.2.31. Подраздел 2.31 "Права требования, возникшие в связи с авансовыми платежами страховой организации по договорам перестрахования"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования, возникшие в связи с авансовыми платежами страховой организации по договорам перестрахования | mem-int:PravTrebAvPlatDogPstrMember |
2 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
2.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
2.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_StredstvaSS_Kapital_Member |
3 | Вид договора страхования, перестрахования | | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
3.1 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnZhMember |
3.2 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnInChZhMember |
Подраздел 3.2.31.1. Подраздел 2.31.1 "Права требования, стоимость которых признана равной нулю"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права требования, возникшие в связи с авансовыми платежами страховой организации по договорам перестрахования | mem-int:PravTrebAvPlatDogPstrMember |
2 | Категория связанной стороны | | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
2.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
2.2 | | Дочернее предприятие | mem-int:DocherneePredpriyatieMember |
2.3 | | Совместно контролируемое предприятие | mem-int:SovmestnoKontroliruemoePredpriyatieMember |
2.4 | | Ассоциированное предприятие | mem-int:AssocziirovannoePredpriyatieMember |
2.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
2.6 | | Компания под общим контролем | mem-int:KompaniyaPodObshhimKontrolemMember |
2.7 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
2.8 | | Не является связанной стороной | mem-int:NeYavlSvyazStorMember |
3 | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.14 или 3.1.12.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | dim-int:PravTrebUdovlPunkt31121415Axis |
3.1 | | Да | mem-int:DaMember |
3.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
4 | Вид договора страхования, перестрахования | | dim-int:StrDogZhNezhAxis |
4.1 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnZhMember |
4.2 | | Договор страхования, сострахования, перестрахования относится к страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:DogStrSostrPerestrOtnInChZhMember |
Подраздел 3.2.32. Подраздел 2.32 "Прочие права требования"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Прочие права требования | mem-int:PravTrebProchMember |
2 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
2.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
2.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.32.1. Подраздел 2.32.1 "Права требования, стоимость которых признана равной нулю"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Прочие права требования | mem-int:PravTrebProchMember |
2 | Категория связанной стороны | | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
2.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
2.2 | | Дочернее предприятие | mem-int:DocherneePredpriyatieMember |
2.3 | | Совместно контролируемое предприятие | mem-int:SovmestnoKontroliruemoePredpriyatieMember |
2.4 | | Ассоциированное предприятие | mem-int:AssocziirovannoePredpriyatieMember |
2.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
2.6 | | Компания под общим контролем | mem-int:KompaniyaPodObshhimKontrolemMember |
2.7 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
2.8 | | Не является связанной стороной | mem-int:NeYavlSvyazStorMember |
Подраздел 3.2.33. Подраздел 2.33 "Доля перестраховщиков в страховых резервах"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | | dim-int:AktDogOsopoAxis |
1.1 | | Да | mem-int:DaMember |
1.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
2 | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | | dim-int:AktDogOsgopAxis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
3 | Актив по договору, указанному в абзаце втором подпункта 3.1.12.16 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | dim-int:AktDogUk311216Axis |
3.1 | | Да | mem-int:DaMember |
3.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
4 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
4.1 | | Доля перестраховщиков в страховых резервах | mem-int:DolPskStrRezMember |
5 | Доля перестраховщика в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторном) | | dim-int:DolPskRznuRegAxis |
5.1 | | Да | mem-int:DaMember |
5.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
6 | Наличие залога | | dim-int:NalichZalogAxis |
6.1 | | Да | mem-int:DaMember |
6.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
7 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
7.1 | | Да | mem-int:DaMember |
7.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
8 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
8.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
8.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.34. Подраздел 2.34 "Средства обязательного медицинского страхования, соответствующие требованиям подпункта 1.2.1 пункта 1.2 Положения Банка России N 710-П"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Средства обязательного медицинского страхования, соответствующие требованиям подпункта 1.2.1 пункта 1.2 Положения Банка России N 710-П | mem-int:Sredstva_OMS_Member |
Подраздел 3.2.35. Подраздел 2.35 "Товары, подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Товары, подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | mem-int:TovDopOrgTorgPodIskl312Member |
2 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
3 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
3.1 | | Да | mem-int:DaMember |
3.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
4 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
4.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
4.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_StredstvaSS_Kapital_Member |
5 | Территориальный признак | | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
5.1 | | На территории Российской Федерации | mem-int:Terr_Rf_Member |
5.2 | | За пределами территории Российской Федерации | mem-int:Za_Predelami_Rf_Member |
Подраздел 3.2.36. Подраздел 2.36 "Недвижимое имущество, соответствующее требованиям пункта 3.6 Положения Банка России N 710-П"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Недвижимое имущество, соответствующее требованиям пункта 3.6 Положения Банка России N 710-П | mem-int:NedvPunkt36Member |
2 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
2.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
2.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.2.37. Подраздел 2.37 "Вещи, кроме недвижимого имущества, указанного в пункте 3.6 Положения Банка России N 710-П, и товаров, подпадающих под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Вещи, кроме недвижимого имущества, указанного в пункте 3.6 Положения Банка России N 710-П, и товаров, подпадающих под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | mem-int:VeshhiKrNedvPunkt36Member |
2 | Категория вещей, в том числе недвижимости | | dim-int:KatVeshhAxis |
2.1 | | Недвижимость | mem-int:NedvizhimostMember |
2.2 | | Земельный участок | mem-int:Zemelnyj_uchastokMember |
2.3 | | Транспортные средства | mem-int:TransportnyeSredstvaMember |
2.4 | | Оргтехника | mem-int:Orgtexnika_Member |
2.5 | | Иная категория | mem-int:InKategorMember |
3 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
3.1 | | Да | mem-int:DaMember |
3.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
4 | Территориальный признак | | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
4.1 | | На территории Российской Федерации | mem-int:Terr_Rf_Member |
4.2 | | За пределами территории Российской Федерации | mem-int:Za_Predelami_Rf_Member |
Подраздел 3.2.38. Подраздел 2.38 "Права пользования по договору аренды"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Права пользования по договору аренды | mem-int:PravPolzDogArendMember |
Подраздел 3.2.39. Подраздел 2.39 "Прочие активы"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyMember |
2 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | dim-int:GarPoruchSootvPunkt318Axis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
2.3 | | Неприменимо | mem-int:NeprimenimoMember |
3 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | dim-int:ArestObremObespMerPrepOtchAxis |
3.1 | | Да | mem-int:DaMember |
3.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
4 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | dim-int:RiskAktPeredStrlAxis |
4.1 | | Да | mem-int:DaMember |
4.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
5 | Стоимость активов, в которые инвестированы средства | | dim-int:St_A_Invest_Stredstva_Sr_Ss_Axis |
5.1 | | Страховые резервы (регуляторные) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SR_Reg_Treb_Vidy_Strax_Member |
5.2 | | Собственные средства (капитал) | mem-int:St_A_Invest_Stredstva_SS_Kapital_Member |
Подраздел 3.3. Раздел 3 "Отдельные виды обязательств"
Подраздел 3.3.1. Подраздел 3.1 "Обязательства, возникшие в результате заключения страховщиком срочных сделок"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Обязательства, возникшие в результате заключения страховщиком срочных сделок | mem-int:SrochSdelObPol710PMember |
2 | Вид структурной сделки | | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
2.1 | | Форвард | mem-int:ForvardMember |
2.2 | | Опцион "на продажу" (put) | mem-int:OpczionPutMember |
2.3 | | Опцион "на покупку" (call) | mem-int:OpczionKolMember |
2.4 | | Фьючерс | mem-int:FyuchersMember |
2.5 | | Своп | mem-int:SvopMember |
2.6 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
2.7 | | Не является производным финансовым инструментом | mem-int:NeYavlPFIMember |
Подраздел 3.3.1.1. Подраздел 3.1.1 "Базисные активы по срочной сделке или активы, от которых зависит поток по структурной облигации"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
1.1 | | Акции, подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П, кроме ценных бумаг иностранных инвестиционных фондов | mem-int:AkczPodIsklPunkt312Member |
1.2 | | Ценные бумаги иностранных инвестиционных фондов, подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | mem-int:CzBumInInvFondPodIsklPunkt312Member |
1.3 | | Товары, допущенные к организованным торгам | mem-int:TovDopOrgTorgMember |
1.4 | | Облигации с кредитным рейтингом | mem-int:ObligKredRejtMember |
1.5 | | Процентные ставки | mem-int:ProczStavkiMember |
1.6 | | Уровень инфляции | mem-int:UrInflMember |
1.7 | | Курс валют или валюта | mem-int:KursValMember |
1.8 | | Индекс на указанные базисные активы | mem-int:IndUkBazAktMember |
1.9 | | Факт исполнения или неисполнения обязательств третьими лицами | mem-int:IspNeispObyazTrLiczMember |
1.10 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
2 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
2.1 | | Обязательства, возникшие в результате заключения страховщиком срочных сделок | mem-int:SrochSdelObPol710PMember |
Подраздел 3.3.2. Подраздел 3.2 "Срочные сделки, отраженные в бухгалтерском балансе страховщика как активы"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Срочные сделки, отраженные в бухгалтерском балансе страховщика как активы | mem-int:SrochSdelPriznAktOsbuOb710PMember |
2 | Вид структурной сделки | | dim-int:VidStrSdelkiAxis |
2.1 | | Форвард | mem-int:ForvardMember |
2.2 | | Опцион "на продажу" (put) | mem-int:OpczionPutMember |
2.3 | | Опцион "на покупку" (call) | mem-int:OpczionKolMember |
2.4 | | Фьючерс | mem-int:FyuchersMember |
2.5 | | Своп | mem-int:SvopMember |
2.6 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
2.7 | | Не является производным финансовым инструментом | mem-int:NeYavlPFIMember |
Подраздел 3.3.2.1. Подраздел 3.2.1 "Базисные активы по срочной сделке или активы, от которых зависит поток по структурной облигации"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
1.1 | | Акции, подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П, кроме ценных бумаг иностранных инвестиционных фондов | mem-int:AkczPodIsklPunkt312Member |
1.2 | | Ценные бумаги иностранных инвестиционных фондов, подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | mem-int:CzBumInInvFondPodIsklPunkt312Member |
1.3 | | Товары, допущенные к организованным торгам | mem-int:TovDopOrgTorgMember |
1.4 | | Облигации с кредитным рейтингом | mem-int:ObligKredRejtMember |
1.5 | | Процентные ставки | mem-int:ProczStavkiMember |
1.6 | | Уровень инфляции | mem-int:UrInflMember |
1.7 | | Курс валют или валюта | mem-int:KursValMember |
1.8 | | Индекс на указанные базисные активы | mem-int:IndUkBazAktMember |
1.9 | | Факт исполнения или неисполнения обязательств третьими лицами | mem-int:IspNeispObyazTrLiczMember |
1.10 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
2 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
2.1 | | Срочные сделки, отраженные в бухгалтерском балансе страховщика как активы | mem-int:SrochSdelPriznAktOsbuOb710PMember |
Подраздел 3.3.3. Подраздел 3.3 "Выпущенные долговые ценные бумаги"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Выпущенные долговые ценные бумаги | mem-int:Vypushh_Dolg_CZBMember |
Подраздел 3.3.4. Подраздел 3.4 "Займы и прочие привлеченные средства (кроме субординированных займов, выпущенных долговых ценных бумаг)"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Займы и прочие привлеченные средства (кроме субординированных займов, выпущенных долговых ценных бумаг) | mem-int:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaMember |
Подраздел 3.3.5. Подраздел 3.5 "Субординированные займы"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Субординированные займы | mem-int:SubordZajmyMember |
Подраздел 3.3.6. Подраздел 3.6 "Обязательства, соответствующие требованиям подпункта 1.3.2 пункта 1.3 Положения Банка России N 710-П"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Обязательства по выплате выгодоприобретателю величины изменения стоимости активов, но не более величины резерва опций и гарантий (регуляторного), риски по которым возложены на выгодоприобретателя | mem-int:ObPoVypVygStAktivNeBolRezOpczGarantRegMember |
Подраздел 3.3.7. Подраздел 3.7 "Страховые резервы по страхованию жизни"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Страховые резервы по страхованию жизни | mem-int:StraxRezStrZhiznMember |
Подраздел 3.3.7.1. Подраздел 3.7.1 "Резерв опций и гарантий (регуляторный)"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Резерв опций и гарантий (регуляторный) | mem-int:Rez_Opcz_Garant_Member |
Подраздел 3.3.8. Подраздел 3.8 "Страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:StraxRezStrInoeChemZhiznMember |
Подраздел 3.3.8.1. Подраздел 3.8.1 "Дополнительная часть резерва незаработанной премии (регуляторного)"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Дополнительная часть резерва незаработанной премии (регуляторного) | mem-int:DopChastRNPMember |
Подраздел 3.3.9. Подраздел 3.9 "Обязательства по обязательному медицинскому страхованию, соответствующие требованиям подпункта 1.3.1 пункта 1.3 Положения Банка России N 710-П"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Обязательства по обязательному медицинскому страхованию, соответствующие требованиям подпункта 1.3.1 пункта 1.3 Положения Банка России N 710-П | mem-int:ObPoOMSVRazmSpisMember |
Подраздел 3.3.10. Подраздел 3.10 "Обязательства инвестиционного фонда, указанные в подпункте 1.4.4 пункта 1.4 Положения Банка России N 710-П"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Обязательства инвестиционного фонда, указанные в подпункте 1.4.4 пункта 1.4 Положения Банка России N 710-П | mem-int:ObInvestFondaMember |
Подраздел 3.3.11. Подраздел 3.11 "Отложенные налоговые обязательства"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Отложенные налоговые обязательства | mem-int:DeferredTaxLiabilitiesMember |
Подраздел 3.3.12. Подраздел 3.12 "Обязательства по договору аренды"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Обязательства по договору аренды | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember |
Подраздел 3.3.13. Подраздел 3.13 "Прочие обязательства"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Прочие обязательства | mem-int:ProchieObyazatelstvaMember |
Подраздел 3.3.14. Подраздел 3.14 "Выданные поручительства и независимые гарантии"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Выданные поручительства и независимые гарантии | mem-int:VydPoruchINezavGarantMember |
Подраздел 3.3.15. Подраздел 3.15 "Прочие внебалансовые обязательства"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Прочие внебалансовые обязательства | mem-int:ProchVnebalansObMember |
2 | Обязательство, подлежащее суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П | | dim-int:VkhodSostObyazTreb710PGl1Axis |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
Подраздел 3.4. Раздел 6 "Потоки по отдельным видам активов"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид актива | | dim-int:KlassAktAxis |
1.1 | | Банковские вклады (депозиты) | mem-int:Depozity_Member |
1.2 | | Облигации | mem-int:ObligacziiMember |
1.3 | | Займы выданные, кроме прав требования по обязательствам страхователя - физического лица по возврату займа, полученного при осуществлении страхования жизни | mem-int:Zajmy_Krome_Sl_Dog_Szh_Member |
Подраздел 3.5. Раздел 7 "Потоки по отдельным видам обязательств"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обязательства | | dim-int:KlassObAxis |
1.1 | | Субординированные займы | mem-int:SubordZajmyMember |
Подраздел 3.6. Раздел 10 "Финансовые активы и обязательства в разрезе валют и сроков, оставшихся до погашения активов и обязательств"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Основные валюты | | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
1.1 | | Рубли | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember |
1.2 | | Доллары США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember |
1.3 | | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember |
1.4 | | Прочие валюты | mem-int:ProchieValyutyMember |
2 | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Licz_Dszh_Axis |
2.1 | | До 3 месяцев | mem-int:Do_3_Mes_Member |
2.2 | | От 3 месяцев до 1 года | mem-int:Ot_3_Mes_Do_1_God_Member |
2.3 | | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot_1_Do_3_Let_Member |
2.4 | | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot_3_Do_5_Let_Member |
2.5 | | От 5 до 15 лет | mem-int:Ot_5_Do_15_Let_Member |
2.6 | | Свыше 15 лет | mem-int:Svyshe_15_Let_Member |
2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
3 | Сумма в разрезе ожидаемых сроков до погашения (для страховщика, не имеющего лицензию на осуществление добровольного страхования жизни) | | dim-int:Summa_Razrez_Ozhid_Srokov_Pogash_So_Bez_Licz_Dszh_Axis |
3.1 | | До 3 месяцев | mem-int:Do_3_Mes_Member |
3.2 | | От 3 месяцев до 1 года | mem-int:Ot_3_Mes_Do_1_God_Member |
3.3 | | Свыше 1 года | mem-int:Svyshe_1_Goda_Member |
3.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
4 | Типы обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | dim-int:Tipy_Obyaz_Dog_Szh_Klas_Strax_Axis |
4.1 | | Математический резерв | mem-int:Matem_Rezerv_Member |
4.2 | | Резерв расходов на обслуживание страховых обязательств | mem-int:Rez_Rasx_Obsl_Strax_Obyaz_Member |
4.3 | | Резервы выплат | mem-int:Rez_Vypl_Otch_Data_Member |
4.4 | | Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) | mem-int:Rez_Dop_Vypl_Otch_Data_Member |
4.5 | | Выравнивающий резерв | mem-int:Vyravn_Rez_Member |
Раздел 4. Отчетность по форме 0420155 "Отчет о страховых резервах"
Подраздел 4.1. Раздел 1 "Страховые резервы по страхованию жизни"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид договора, под который формируется резерв | | dim-int:Vid_Dog_Form_Rezerv_Axis |
1.1 | | Всего | mem-int:VsegoMember |
1.2 | | По договорам, действовавшим на конец предыдущего года и на конец отчетного периода | mem-int:Dog_Dejst_Konecz_Otch_Perioda_Member |
1.3 | | По договорам, заключенным в отчетном периоде | mem-int:Dog_Zakl_Otch_Period_Member |
2 | Перечень учетных групп | | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
2.1 | | 01 - страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика (за исключением договоров страхования жизни, отнесенных к учетной группе 04) | mem-int:Uchet_Gruppa_18_Member |
2.2 | | 02 - страхование жизни, кроме страхования жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика | mem-int:Uchet_Gruppa_19_Member |
2.3 | | 03 - договоры страхования жизни, принятые в перестрахование | mem-int:Uchet_Gruppa_20_Member |
2.4 | | 04 - инвестиционное страхование жизни | mem-int:Uchet_Gruppa_04_Member |
3 | Характеристика сумм, подлежащих выплате застрахованному лицу, фактически выплаченных | | dim-int:Xar_Summ_Podl_Fakt_Vypl_Axis |
3.1 | | Со страховыми случаями, о факте наступления которых было заявлено страховой организации в установленном порядке, всего | mem-int:Strax_Sluch_Zayav_Ust_Por_Member |
3.1.1 | | Страховые выплаты, всего | mem-int:Strax_Vypl_Itogo_Member |
3.1.1.1 | | По риску смерти | mem-int:Strax_Vypl_Risk_Smerti_Member |
3.1.1.2 | | По риску утраты трудоспособности (инвалидности) | mem-int:Strax_Vypl_Utr_Trudosp_Member |
3.1.1.3 | | По риску наступления иного события в жизни застрахованного | mem-int:Strax_Vypl_Sobytie_Zhizni_Member |
3.1.1.3.1 | | По риску потери работы | mem-int:Strax_Vypl_Poterya_Rab_Member |
3.2 | | С дожитием до определенного возраста, срока или иного события, предусмотренного договором, всего | mem-int:Dozhit_Vozr_Srok_Sobytie_Dog_Itogo_Member |
3.3 | | С досрочным прекращением договоров, предусматривающим выплату выкупных сумм, всего | mem-int:Dosroch_Prekr_Dog_Vykup_Summ_Itogo_Member |
3.4 | | С досрочным расторжением договоров или внесением изменений в договор, предусматривающими возврат части страховой премии (взносов), всего | mem-int:Dosroch_Rastorzh_Izm_Dog_Strax_Prem_Itogo_Member |
4 | Частота уплаты страховых премий, страховых сумм | | dim-int:Chast_Upl_Straxprem_Straxsumm_Axis |
4.1 | | Всего | mem-int:VsegoMember |
4.2 | | С единовременной уплатой страховой премии | mem-int:Ed_Upl_Straxprem_Member |
4.3 | | С периодической уплатой страховых премий (взносов) | mem-int:Period_Upl_Straxprem_Member |
4.4 | | С единовременной выплатой страховой суммы | mem-int:Strax_Vypl_Edinovr_Member |
4.5 | | С периодическими выплатами | mem-int:Strax_Vypl_Period_Member |
Подраздел 4.2.Раздел 2 "Страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Перечень учетных групп | | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
1.1 | | 1 - добровольное медицинское страхование | mem-int:Uchet_Gruppa_1Member |
1.2 | | 2 - страхование от несчастных случаев и болезней | mem-int:Uchet_Gruppa_2Member |
1.3 | | 3 - обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств | mem-int:Uchet_Gruppa_3Member |
1.4 | | 4 - страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств в рамках международных систем страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, участником которых является профессиональное объединение страховщиков, действующее в соответствии с Федеральным законом от 25 апреля 2002 года N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" | mem-int:Uchet_Gruppa_4Member |
1.5 | | 5 - обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров | mem-int:Uchet_Gruppa_5Member |
1.6 | | 6 - страхование ответственности владельцев транспортных средств, кроме указанного в учетных группах 3 - 5 | mem-int:Uchet_Gruppa_6Member |
1.7 | | 7 - страхование средств наземного транспорта | mem-int:Uchet_Gruppa_7Member |
1.8 | | 8 - страхование воздушного, водного транспорта, включая страхование ответственности владельцев указанного транспорта, и страхование грузов | mem-int:Uchet_Gruppa_8Member |
1.9 | | 9 - сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой | mem-int:Uchet_Gruppa_9Member |
1.10 | | 10 - страхование имущества, кроме указанного в учетных группах 7 - 9 | mem-int:Uchet_Gruppa_10Member |
1.11 | | 11 - обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте | mem-int:Uchet_Gruppa_11Member |
1.12 | | 12 - страхование гражданской ответственности застройщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по передаче жилого помещения участнику долевого строительства по договору участия в долевом строительстве | mem-int:Uchet_Gruppa_12Member |
1.13 | | 13 - страхование ответственности туроператоров за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору о реализации туристского продукта | mem-int:Uchet_Grappa_13Member |
1.14 | | 14 - страхование ответственности, кроме указанного в учетных группах 3 - 6, 8, 11 - 13 | mem-int:Uchet_Gruppa_14Member |
1.15 | | 15 - страхование финансовых и предпринимательских рисков | mem-int:Uchet_Gruppa_15Member |
1.16 | | 16 - страхование лиц, выезжающих за пределы постоянного места жительства | mem-int:Uchet_Gruppa_16Member |
1.17 | | 17 - договоры, принятые в перестрахование, кроме договоров перестрахования, в соответствии с условиями которых у перестраховщика возникает обязанность по возмещению заранее установленной доли в каждой страховой выплате, производимой страховщиком по каждому принятому в перестрахование договору (договорам), по которому произошел убыток, подпадающий под действие договора перестрахования (договоры непропорционального перестрахования) | mem-int:Uchet_Gruppa_17Member |
2 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2.1 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
3 | Структура резерва незаработанной премии | | dim:int:Struktura_Rezerv_Nezarabprem_Axis |
3.1 | | Базовая часть резерва незаработанной премии | mem-int:Bazovaya_Chast_Member |
3.2 | | Дополнительная часть резерва незаработанной премии | mem-int:Dop_Chast_Member |
4 | Структура резерва расходов на урегулирование убытков | | dim-int:Struktura_Rezerv_Rasxod_Ureg_Ubytkov_Axis |
4.1 | | В части прямых расходов | mem-int:Pryamye_Rasxody_Member |
4.2 | | В части косвенных расходов | mem-int:Kosv_Rasxody_Member |
5 | Убыток, исключенный из треугольника развития убытков на отчетную дату | | dim-int:UbytokIsklNaOtchnuyuDatuIzTreugolnikaRazvitiyaUbytkovAxis |
5.1 | | Убыток 1 | mem-int:Ubytok1Member |
5.2 | | Убыток 2 | mem-int:Ubytok2Member |
5.3 | | Убыток 3 | mem-int:Ubytok3Member |
Раздел 5. Отчетность по форме 0420156 "Отчет о платежеспособности"
Подраздел 5.1. Раздел 2 "Расчет нормативного размера маржи платежеспособности по страхованию иному, чем страхование жизни"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Перечень учетных групп | | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
1.1 | | 1 - добровольное медицинское страхование | mem-int:Uchet_Gruppa_1Member |
1.2 | | 2 - страхование от несчастных случаев и болезней | mem-int:Uchet_Gruppa_2Member |
1.3 | | 3 - обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств | mem-int:Uchet_Gruppa_3Member |
1.4 | | 4 - страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств в рамках международных систем страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, участником которых является профессиональное объединение страховщиков, действующее в соответствии с Федеральным законом от 25 апреля 2002 года N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" | mem-int:Uchet_Gruppa_4Member |
1.5 | | 5 - обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров | mem-int:Uchet_Gruppa_5Member |
1.6 | | 6 - страхование ответственности владельцев транспортных средств, кроме указанного в учетных группах 3 - 5 | mem-int:Uchet_Gruppa_6Member |
1.7 | | 7 - страхование средств наземного транспорта | mem-int:Uchet_Gruppa_7Member |
1.8 | | 8 - страхование воздушного, водного транспорта, включая страхование ответственности владельцев указанного транспорта, и страхование грузов | mem-int:Uchet_Gruppa_8Member |
1.9 | | 9 - сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой | mem-int:Uchet_Gruppa_9Member |
1.10 | | 10 - страхование имущества, кроме указанного в учетных группах 7 - 9 | mem-int:Uchet_Gruppa_10Member |
1.11 | | 11 - обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте | mem-int:Uchet_Gruppa_11Member |
1.12 | | 12 - страхование гражданской ответственности застройщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по передаче жилого помещения участнику долевого строительства по договору участия в долевом строительстве | mem-int:Uchet_Gruppa_12Member |
1.13 | | 13 - страхование ответственности туроператоров за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору о реализации туристского продукта | mem-int:Uchet_Gruppa_13Member |
1.14 | | 14 - страхование ответственности, кроме указанного в учетных группах 3 - 6, 8, 11 - 13 | mem-int:Uchet_Gruppa_14Member |
1.15 | | 15 - страхование финансовых и предпринимательских рисков | mem-int:Uchet_Gruppa_15Member |
1.16 | | 16 - страхование лиц, выезжающих за пределы постоянного места жительства | mem-int:Uchet_Gruppa_16Member |
1.17 | | 17 - договоры, принятые в перестрахование, кроме договоров перестрахования, в соответствии с условиями которых у перестраховщика возникает обязанность по возмещению заранее установленной доли в каждой страховой выплате, производимой страховщиком по каждому принятому в перестрахование договору (договорам), по которому произошел убыток, подпадающий под действие договора перестрахования (договоры непропорционального перестрахования) | mem-int:Uchet_Gruppa_17Member |
Подраздел 5.2. Раздел 3 "Оценка риска 2"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Категория контрагентов для оценки риска 2 | | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
1.1 | | 1 категория | mem-int:Kategor1Member |
1.2 | | 2 категория | mem-int:Kategor2Member |
1.3 | | 3 категория | mem-int:Kategor3Member |
Подраздел 5.2.1. Подраздел 3.1 "Оценка риска 2, определенная по 2 и 3 категориям контрагентов"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Категория контрагентов для оценки риска 2 | | dim-int:KatKontrOczRisk2Axis |
1.1 | | 2 категория | mem-int:Kategor2Member |
1.2 | | 3 категория | mem-int:Kategor3Member |
Раздел 6. Отчетность по форме 0420157 "Отчет об операциях перестрахования"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Территориальный признак | | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
1.1 | | На территории Российской Федерации | mem-int:Terr_Rf_Member |
1.2 | | За пределами территории Российской Федерации | mem-int:Za_Predelami_Rf_Member |
2 | Перечень учетных групп | | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
2.1 | | 01 - страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика (за исключением договоров страхования жизни, отнесенных к учетной группе 04) | mem-int:Uchet_Gruppa_18_Member |
2.2 | | 02 - страхование жизни, кроме страхования жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика | mem-int:Uchet_Gruppa_19_Member |
2.3 | | 03 - договоры страхования жизни, принятые в перестрахование | mem-int:Uchet_Gruppa_20_Member |
2.4 | | 04 - инвестиционное страхование жизни | mem-int:Uchet_Gruppa_04_Member |
2.5 | | 1 - добровольное медицинское страхование | mem-int:Uchet_Gruppa_1Member |
2.6 | | 2 - страхование от несчастных случаев и болезней | mem-int:Uchet_Gruppa_2Member |
2.7 | | 3 - обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств | mem-int:Uchet_Gruppa_3Member |
2.8 | | 4 - страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств в рамках международных систем страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, участником которых является профессиональное объединение страховщиков, действующее в соответствии с Федеральным законом от 25 апреля 2002 года N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" | mem-int:Uchet_Gruppa_4Member |
2.9 | | 5 - обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров | mem-int:Uchet_Gruppa_5Member |
2.10 | | 6 - страхование ответственности владельцев транспортных средств, кроме указанного в учетных группах 3 - 5 | mem-int:Uchet_Gruppa_6Member |
2.11 | | 7 - страхование средств наземного транспорта | mem-int:Uchet_Gruppa_7Member |
2.12 | | 8 - страхование воздушного, водного транспорта, включая страхование ответственности владельцев указанного транспорта, и страхование грузов | mem-int:Uchet_Gruppa_8Member |
2.13 | | 9 - сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой | mem-int:Uchet_Gruppa_9Member |
2.14 | | 10 - страхование имущества, кроме указанного в учетных группах 7 - 9 | mem-int:Uchet_Gruppa_10Member |
2.15 | | 11 - обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте | mem-int:Uchet_Gruppa_11Member |
2.16 | | 12 - страхование гражданской ответственности застройщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по передаче жилого помещения участнику долевого строительства по договору участия в долевом строительстве | mem-int:Uchet_Gruppa_12Member |
2.17 | | 13 - страхование ответственности туроператоров за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору о реализации туристского продукта | mem-int:Uchet_Gruppa_13Member |
2.18 | | 14 - страхование ответственности, кроме указанного в учетных группах 3 - 6, 8, 11 - 13 | mem-int:Uchet_Gruppa_14Member |
2.19 | | 15 - страхование финансовых и предпринимательских рисков | mem-int:Uchet_Gruppa_15Member |
2.20 | | 16 - страхование лиц, выезжающих за пределы постоянного места жительства | mem-int:Uchet_Gruppa_16Member |
2.21 | | 17 - договоры, принятые в перестрахование, кроме договоров перестрахования, в соответствии с условиями которых у перестраховщика возникает обязанность по возмещению заранее установленной доли в каждой страховой выплате, производимой страховщиком по каждому принятому в перестрахование договору (договорам), по которому произошел убыток, подпадающий под действие договора перестрахования (договоры непропорционального перестрахования) | mem-int:Uchet_Gruppa_17Member |
Раздел 7. Отчетность по форме 0420158 "Отчет о структуре финансового результата по учетным группам"
Подраздел 7.1. Раздел 1 "Результат от операций по страхованию жизни"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Детализация выплат по операциям страхования, сострахования и перестрахования по страхованию жизни | | dim-int:Det_Vypl_Szh_Sszh_Pszh_Axis |
1.1 | | Выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | mem-int:Vypl_St_Sst_Pst_Member |
1.2 | | Выкупные суммы по договорам страхования жизни | mem-int:Vykup_Summy_Dog_Szh_Member |
1.3 | | Дополнительные выплаты (страховые бонусы) | mem-int:Dop_Vypl_Member |
1.4 | | Расходы по урегулированию убытков | mem-int:Rasxod_Ureg_Ub_Member |
2 | Детализация выплат по операциям страхования, сострахования и перестрахования - нетто-перестрахование по страхованию жизни | | dim-int:Det_Vypl_St_Sst_Pst_Netto_Pszh_Axis |
2.1 | | Выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования - нетто-перестрахование | mem-int:Vypl_St_Sst_Pst_Netto_Pst_Member |
2.2 | | Выкупные суммы - нетто-перестрахование | mem-int:Vykup_Summy_Netto_Pst_Member |
2.3 | | Дополнительные выплаты (страховые бонусы) | mem-int:Dop_Vypl_Member |
2.4 | | Расходы по урегулированию убытков - нетто-перестрахование | mem-int:Rasxod_Ureg_Ub_Netto_Pst_Member |
3 | Детализация доли перестраховщиков в выплатах по операциям страхования, сострахования и перестрахования по страхованию жизни | | dim-int:Det_Dolya_Psk_Vypl_Szh_Sszh_Pszh_Axis |
3.1 | | Доля перестраховщиков в выплатах по операциям страхования, сострахования и перестрахования | mem-int:Dolya_Psk_Vypl_Szh_Sszh_Pszh_Member |
3.2 | | Доля перестраховщиков в выкупных суммах | mem-int:Dolya_Psk_Vykup_Summy_Member |
3.3 | | Доля перестраховщиков в расходах по урегулированию убытков | mem-int:Dolya_Psk_Rasxod_Ureg_Ub_Member |
4 | Детализация заработанных страховых премий - нетто-перестрахование по страхованию жизни | | dim-int:Det_Zarab_Strax_Prem_Netto_Pszh_Axis |
4.1 | | Страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования - нетто-перестрахование | mem-int:Strax_Prem_St_Sst_Pst_Netto_Pst_Member |
4.2 | | Изменение резерва незаработанной премии - нетто-перестрахование | mem-int:Izm_Rnp_Netto_Pst_Member |
5 | Детализация комиссий по договорам страхования жизни, переданным в перестрахование | | dim-int:Det_Kom_Dog_Szh_Per_Perestrax_Axis |
5.1 | | Перестраховочная комиссия по договорам страхования жизни | mem-int:Perestrax_Kom_Dog_Szh_Member |
5.2 | | Изменение отложенных аквизиционных доходов по переданным в перестрахование договорам страхования жизни | mem-int:Izm_Otl_Akv_Doxod_Per_Perestrax_Dog_Szh_Member |
6 | Детализация расходов по ведению страховых операций по страхованию жизни | | dim-int:Det_Rasxod_Ved_Op_Szh_Axis |
6.1 | | Аквизиционные расходы по договорам страхования жизни | mem-int:Akv_Rasxod_Dog_Szh_Member |
6.2 | | Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам страхования жизни | mem-int:Izm_Otl_Akv_Rasxod_Dog_Szh_Member |
7 | Детализация расходов по ведению страховых операций - нетто-перестрахование по страхованию жизни | | dim-int:Det_Rasxod_Ved_Op_Szh_Netto_Pst_Axis |
7.1 | | Аквизиционные расходы - нетто-перестрахование | mem-int:Akv_Rasxod_Dog_Szh_Netto_Pst_Member |
7.2 | | Изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | mem-int:Izm_Otl_Akv_Rasxod_Doxod_Dog_Szh_Member |
8 | Перечень учетных групп | | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
8.1 | | Всего по учетным группам | mem-int:Uchet_Gruppy_ItogoMember |
8.1.1 | | 01 - страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика (за исключением договоров страхования жизни, отнесенных к учетной группе 04) | mem-int:Uchet_Gruppa_18_Member |
8.1.2 | | 02 - страхование жизни, кроме страхования жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика | mem-int:Uchet_Gruppa_19_Member |
8.1.3 | | 03 - договоры страхования жизни, принятые в перестрахование | mem-int:Uchet_Gruppa_20_Member |
8.1.4 | | 04 - инвестиционное страхование жизни | mem-int:Uchet_Gruppa_04_Member |
9 | По видам рисков | | dim-int:Po_Vidam_RiskovAxis |
9.1 | | По риску смерти | mem-int:Risk_Smerti_Member |
9.2 | | По риску дожития до определенного возраста или срока | mem-int:Risk_Dozhitiya_Member |
9.3 | | По риску наступления иного события в жизни застрахованного | mem-int:Risk_Inoe_Sobyt_Zhizni_Member |
9.4 | | По риску утраты трудоспособности (инвалидности) | mem-int:Risk_Utr_Trudosp_Member |
10 | По времени выплаты | | dim-int:Po_Vremeni_VyplAxis |
10.1 | | Единовременные | mem-int:Edinovremennye_Member |
10.2 | | Периодические | mem-int:Periodicheskie_Member |
11 | Схема уплаты страховой премии | | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
11.1 | | С единовременной уплатой страховой премии | mem-int:Ed_Upl_Straxprem_Member |
11.2 | | С уплатой страховой премии в рассрочку | mem-int:Upl_Straxprem_Rassroch_Member |
Подраздел 7.2. Раздел 2 "Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Детализация доли перестраховщиков в состоявшихся убытках по страхованию иному, чем страхование жизни | | dim-int:Det_Dolya_Psk_Sost_Ub_Krome_Zhizni_Axis |
1.1 | | Доля перестраховщиков в выплатах по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Dolya_Psk_Vypl_Krome_Zhizni_Member |
1.2 | | Доля перестраховщиков в расходах по урегулированию убытков по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Dolya_Psk_Rasxod_Ureg_Ub_Krome_Zhizni_Member |
1.3 | | Изменение доли перестраховщиков в резервах убытков по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Izm_Doli_Psk_Rez_Ub_Krome_Zhizni_Member |
1.4 | | Доля перестраховщиков в доходах от регрессов, суброгаций и прочих возмещений по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Dolya_Psk_Doxod_Regr_Subr_Proch_Vozm_Krome_Zhizni_Member |
1.5 | | Изменение доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям | mem-int:Izm_Doli_Psk_Oczen_Bud_Postupl_Regr_Subr_Proch_Vozm_Member |
2 | Детализация заработанных страховых премий - нетто-перестрахование по страхованию иному, чем страхование жизни | | dim-int:Det_Zarab_Strax_Prem_Krome_Zhizni_Netto_Pst_Axis |
2.1 | | Страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования - нетто-перестрахование по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Strax_Prem_St_Sst_Pst_Krome_Zhizni_Netto_Pst_Member |
2.2 | | Изменение резерва незаработанной премии - нетто-перестрахование по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Izm_Rnp_Krome_Zhizni_Netto_Pst_Member |
3 | Детализация комиссий по договорам, переданным в перестрахование, по страхованию иному, чем страхование жизни | | dim-int:Det_Kom_Dog_Per_Perestrax_Krome_Zhizni_Axis |
3.1 | | Перестраховочная комиссия по договорам перестрахования (по договорам страхования иного, чем страхование жизни) | mem-int:Perestrax_Kom_Dog_Krome_Zhizni_Member |
3.2 | | Изменение отложенных аквизиционных доходов (по договорам страхования иного, чем страхование жизни) | mem-int:Izm_Otl_Akv_Doxod_Krome_Zhizni_Member |
4 | Детализация расходов по ведению страховых операций по страхованию иному, чем страхование жизни | | dim-int:Det_Rasxod_Ved_Strax_Op_Krome_Zhizni_Axis |
4.1 | | Аквизиционные расходы по договорам страхования иного, чем страхование жизни | mem-int:Akv_Rasxod_Krome_Zhizni_Member |
4.2 | | Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам страхования иного, чем страхование жизни | mem-int:Izm_Otl_Akv_Rasxod_Krome_Zhizni_Member |
5 | Детализация расходов по ведению страховых операций - нетто-перестрахование по страхованию иному, чем страхование жизни | | dim-int:Det_Rasxod_Ved_Strax_Op_Krome_Zhizni_Netto_Pst_Axis |
5.1 | | Аквизиционные расходы - нетто-перестрахование (по договорам страхования иного, чем страхование жизни) | mem-int:Akv_Rasxod_Krome_Zhizni_Netto_Pst_Member |
5.2 | | Изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов (по договорам страхования иного, чем страхование жизни) | mem-int:Izm_Otl_Akv_Rasxod_Doxod_Krome_Zhizni_Member |
6 | Детализация состоявшихся убытков от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование | | dim-int:Det_Sost_Ub_St_Sst_Pst_Krome_Zhizni_Prin_Perestrax_Axis |
6.1 | | Выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | mem-int:Vypl_St_Sst_Pst_Krome_Zhizni_Member |
6.2 | | Расходы по урегулированию убытков по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Rasxod_Ureg_Ub_Krome_Zhizni_Member |
6.3 | | Изменение резервов убытков по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Izm_Rez_Ub_Krome_Zhizni_Member |
6.4 | | Доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Doxod_Regr_Subr_Proch_Vozm_Krome_Zhizni_Member |
6.5 | | Изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Izm_Oczen_Bud_Postupl_Regr_Subr_Proch_Vozm_Krome_Zhizni_Member |
7 | Детализация состоявшиеся убытков - нетто-перестрахование по страхованию иному, чем страхование жизни | | dim-int:Det_Sost_Ub_Krome_Zhizni_Netto_Pst_Axis |
7.1 | | Выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования - нетто-перестрахование по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Vypl_St_Sst_Pst_Krome_Zhizni_Netto_Pst_Member |
7.2 | | Расходы по урегулированию убытков - нетто-перестрахование по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Rasxod_Ureg_Ub_Krome_Zhizni_Netto_Pst_Member |
7.3 | | Изменение резервов убытков - нетто-перестрахование по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Izm_Rez_Ub_Krome_Zhizni_Netto_Pst_Member |
7.4 | | Доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений - нетто-перестрахование по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Doxod_Regr_Subr_Proch_Vozm_Krome_Zhizni_Netto_Pst_Member |
7.5 | | Изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям - нетто-перестрахование по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:IzmOczenBudPostuplRegrSubrProchVozmKromeZhizniNettoPstMember |
8 | Перечень учетных групп | | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
8.1 | | Всего по учетным группам | mem-int:Uchet_Gruppy_ItogoMember |
8.1.1 | | 1 - добровольное медицинское страхование | mem-int:Uchet_Gruppa_1Member |
8.1.2 | | 2 - страхование от несчастных случаев и болезней | mem-int:Uchet_Gruppa_2Member |
8.1.3 | | 3 - обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств | mem-int:Uchet_Gruppa_3Member |
8.1.4 | | 4 - страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств в рамках международных систем страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, участником которых является профессиональное объединение страховщиков, действующее в соответствии с Федеральным законом от 25 апреля 2002 года N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" | mem-int:Uchet_Gruppa_4Member |
8.1.5 | | 5 - обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров | mem-int:Uchet_Gruppa_5Member |
8.1.6 | | 6 - страхование ответственности владельцев транспортных средств, кроме указанного в учетных группах 3 - 5 | mem-int:Uchet_Gruppa_6Member |
8.1.7 | | 7 - страхование средств наземного транспорта | mem-int:Uchet_Gruppa_7Member |
8.1.8 | | 8 - страхование воздушного, водного транспорта, включая страхование ответственности владельцев указанного транспорта, и страхование грузов | mem-int:Uchet_Gruppa_8Member |
8.1.9 | | 9 - сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой | mem-int:Uchet_Gruppa_9Member |
8.1.10 | | 10 - страхование имущества, кроме указанного в учетных группах 7 - 9 | mem-int:Uchet_Gruppa_10Member |
8.1.11 | | 11 - обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте | mem-int:Uchet_Gruppa_11Member |
8.1.12 | | 12 - страхование гражданской ответственности застройщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по передаче жилого помещения участнику долевого строительства по договору участия в долевом строительстве | mem-int:Uchet_Gruppa_12Member |
8.1.13 | | 13 - страхование ответственности туроператоров за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору о реализации туристского продукта | mem-int:Uchet_Gruppa_13Member |
8.1.14 | | 14 - страхование ответственности, кроме указанного в учетных группах 3 - 6, 8, 11 - 13 | mem-int:Uchet_Gruppa_14Member |
8.1.15 | | 15 - страхование финансовых и предпринимательских рисков | mem-int:Uchet_Gruppa_15Member |
8.1.16 | | 16 - страхование лиц, выезжающих за пределы постоянного места жительства | mem-int:Uchet_Gruppa_16Member |
8.1.17 | | 17 - договоры, принятые в перестрахование, кроме договоров перестрахования, в соответствии с условиями которых у перестраховщика возникает обязанность по возмещению заранее установленной доли в каждой страховой выплате, производимой страховщиком по каждому принятому в перестрахование договору (договорам), по которому произошел убыток, подпадающий под действие договора перестрахования (договоры непропорционального перестрахования) | mem-int:Uchet_Gruppa_17Member |
Раздел 8. Отчетность по форме 0420159 "Сведения о сделках"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Типы страхования | | dim-int:Tipy_Strax_Axis |
1.1 | | Страхование жизни | mem-int:Szh_Member |
1.2 | | Страхование иное, чем страхование жизни | mem-int:Strax_Krome_Szh_Member |
Раздел 9. Отчетность по форме 0420163 "Отчет об операциях со связанными сторонами"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Категория связанной стороны | | dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis |
1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
1.2 | | Дочернее предприятие | mem-int:DocherneePredpriyatieMember |
1.3 | | Совместно контролируемое предприятие | mem-int:SovmestnoKontroliruemoePredpriyatieMember |
1.4 | | Ассоциированное предприятие | mem-int:AssocziirovannoePredpriyatieMember |
1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
1.6 | | Компания под общим контролем | mem-int:KompaniyaPodObshhimKontrolemMember |
1.7 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
Раздел 10. Отчетность по форме 0420164 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета страховщика"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
1.1 | | В валюте Российской Федерации | mem-int:NaczValMember |
1.2 | | В иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте | mem-int:RubEkvMember |
Раздел 11. Отчетность по форме 0420165 "Отчет о финансовых результатах страховщика (по символам доходов и расходов)"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
1.1 | | В валюте Российской Федерации | mem-int:NaczValMember |
1.2 | | В иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте | em-int:RubEkvMember |
Раздел 12. Отчетность по форме 0420170 "Отчет о прогнозных показателях финансовых результатов страховой организации"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Детализация выплат по операциям страхования, сострахования и перестрахования по страхованию жизни | | dim-int:Det_Vypl_Szh_Sszh_Pszh_Axis |
1.1 | | Выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | mem-int:Vypl_St_Sst_Pst_Member |
1.2 | | Выкупные суммы по договорам страхования жизни | mem-int:Vykup_Summy_Dog_Szh_Member |
1.3 | | Дополнительные выплаты (страховые бонусы) | mem-int:Dop_Vypl_Member |
1.4 | | Расходы по урегулированию убытков | mem-int:Rasxod_Ureg_Ub_Member |
2 | Детализация расходов по ведению страховых операций по страхованию жизни | | dim-int:Det_Rasxod_Ved_Op_Szh_Axis |
2.1 | | Аквизиционные расходы по договорам страхования жизни | mem-int:Akv_Rasxod_Dog_Szh_Member |
2.2 | | Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам страхования жизни | mem-int:Izm_Otl_Akv_Rasxod_Dog_Szh_Member |
3 | Детализация расходов по ведению страховых операций по страхованию иному, чем страхование жизни | | dim-int:Det_Rasxod_Ved_Strax_Op_Krome_Zhizni_Axis |
3.1 | | Аквизиционные расходы по договорам страхования иного, чем страхование жизни | mem-int:Akv_Rasxod_Krome_Zhizni_Member |
3.2 | | Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам страхования иного, чем страхование жизни | mem-int:Izm_Otl_Akv_Rasxod_Krome_Zhizni_Member |
4 | Детализация состоявшихся убытков от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование | | dim-int:Det_Sost_Ub_St_Sst_Pst_Krome_Zhizni_Prin_Perestrax_Axis |
4.1 | | Выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхования жизни | mem-int:Vypl_St_Sst_Pst_Krome_Zhizni_Member |
4.2 | | Расходы по урегулированию убытков по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Rasxod_Ureg_Ub_Krome_Zhizni_ Member |
4.3 | | Изменение резервов убытков по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Izm_Rez_Ub_Krome_Zhizni_Member |
4.4 | | Доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Doxod_Regr_Subr_Proch_Vozm_Krome_Zhizni_Member |
4.5 | | Изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:Izm_Oczen_Bud_Poctupl_Regr_Subr_Proch_Vozm_Krome_Zhizni_Member |
5 | Перечень учетных групп | | dim-int:Perechen_Uchet_Grupp_Axis |
5.1 | | 01 - страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика | mem-int:Uchet_Gruppa_18_Member |
5.2 | | 02 - страхование жизни, кроме страхования жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика | mem-int:Uchet_Gruppa_19_Member |
6 | Период | | dim-int:PeriodAxis |
6.1 | | На конец первого года, следующего за отчетным | mem-int:PervyiGodPosleOtchetnogoPeriodaMember |
6.2 | | На конец второго года, следующего за отчетным | mem-int:VtoroyGodPosleOtchetnogoPeriodaMember |
6.3 | | На конец третьего года, следующего за отчетным | mem-int:TretiyGodPosleOtchetnogoPeriodaMember |
7 | По видам рисков | | dim-int:Po_Vidam_RiskovAxis |
7.1 | | По риску смерти | mem-int:Risk_Smerti_Member |
7.2 | | По риску дожития до определенного возраста или срока | mem-int:Risk_Dozhitiya_Member |
7.3 | | По риску наступления иного события в жизни застрахованного | em-int:Risk_Inoe_Soby_tZhizni_Member |
7.4 | | По риску утраты трудоспособности (инвалидности) | mem-int:Risk_Utr_Trudosp_Member |
Раздел 13. Отчетность по форме 0420171 "Информация о лицах, которым страховой организацией поручено проведение идентификации"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип лица, которому поручено проведение идентификации | | dim-int:TipLiczIdentifAxis |
1.1 | | Кредитная организация | mem-int:KOMember |
1.2 | | Оператор финансовой платформы | mem-int:OperFinPlMember |
Раздел 14. Отчетность по форме 0420172 "Расшифровка отдельных показателей отчета о финансовых результатах страховщика"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент | | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
1.1 | | В валюте Российской Федерации | mem-int:NaczValMember |
1.2 | | В иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте | mem-int:RubEkvMember |
2 | Тип контрагента | | dim-int:Tip_KontragentaAxis |
2.1 | | Страховщики | mem-int:StraxovshhikiMember |
2.2 | | Негосударственные пенсионные фонды | mem-int:NPFMember |
2.3 | | Другие финансовые организации | mem-int:Drugie_FinOrgMember |
2.4 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
2.5 | | Население и некоммерческие организации, обслуживающие население | mem-int:Nas_NKOObsluzhDXMember |
2.6 | | Паевые инвестиционные фонды | mem-int:PIFMember |
2.7 | | Акционерные инвестиционные фонды | mem-int:AIFMember |
2.8 | | Ипотечные сертификаты участия | mem-int:Ipotech_Sert_Uchast_Member |
2.9 | | Нерезиденты | mem-int:NerezidentyMember |
3 | Вид имущества | | dim-int:VidImuschAxis |
3.1 | | Земля | mem-int:ZemlyaMember |
3.2 | | Прочее имущество | mem-int:ProcheeImushhestvoMember |
4 | Виды расходов | | dim-int:VidyRasxodovAxis |
4.1 | | Текущий ремонт | mem-int:TekushhRemontMember |
4.2 | | Капитальный ремонт | mem-int:KapRemontMember |
Часть III. Значения показателей для формирования показателей отчетности в порядке надзора страховщиков
Раздел 1. Отчетность по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике"
Подраздел 1.1. Раздел 1 "Общие сведения"
Номер строки | Наименование показателя | Значение показателя | Код показателя, значения показателя |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Предоставление страховых услуг физическим лицам по месту нахождения | | ins-dic:PredostavlenieUslugFizLitsamEnumerator |
1.1 | | 0 | mem-int:p0_Member |
1.2 | | 1 | mem-int:p1_mMember |
2 | Предоставление страховых услуг юридическим лицам по месту нахождения | | ins-dic:PredostavlenieUslugYurLitsamEnumerator |
2.1 | | 0 | mem-int:p0_Member |
2.2 | | 1 | em-int:p1_mMember |
3 | Страховая организация является материнской организацией и образует группу | | ins-dic:SOYavlMaterinskimPredprIObrazuetGruppuEnumerator |
3.1 | | 0 | mem-int:p0_Member |
3.2 | | 1 | mem-int:p1_mMember |
4 | Добровольное страхование жизни | | ins-dic:DobrovolnoeStraxovanieZhizniEnumerator |
4.1 | | 0 | mem-int:p0_Member |
4.2 | | 1 | mem-int:p1_mMember |
5 | Добровольное личное страхование, за исключением добровольного страхования жизни | | ins-dic:DobrovolnoeLichnoeStraxovanieZaIsklDobrStrZhizniEnumerator |
5.1 | | 0 | mem-int:p0_Member |
5.2 | | 1 | mem-int:p1_mMember |
6 | Добровольное имущественное страхование | | ins-dic:DobrovolnoeImushhestvennoeStraxovanieEnumerator |
6.1 | | 0 | mem-int:p0_Member |
6.2 | | 1 | mem-int:p1_mMember |
7 | Обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц | | ins-dic:ObGosStrZhIZdorVoenosluzhEnumerator |
7.1 | | 0 | mem-int:p0_Member |
7.2 | | 1 | mem-int:p1_mMember |
8 | Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств | | ins-dic:OByazStrGOVladelczevTransportnyxSredstvEnumerator |
8.1 | | 0 | mem-int:p0_Member |
8.2 | | 1 | mem-int:p1_mMember |
9 | Обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте | | ins-dic:OSGOVOOZaPrichinenieVredaVRezultateAvariiNaOObekteEnumerator |
9.1 | | 0 | mem-int:p0_Member |
9.2 | | 1 | mem-int:p1_mMember |
10 | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров | | ins-dic:OBStrGOPerevZaPrichVredaZhZdorovImPassEnumerator |
10.1 | | 0 | mem-int:p0_Member |
10.2 | | 1 | em-int:p1_mMember |
11 | Обязательное медицинское страхование | | ins-dic:ObyazatelnoeMediczinskoeStraxovanieEnumerator |
11.1 | | 0 | mem-int:p0_Member |
11.2 | | 1 | mem-int:p1_mMember |
12 | Виды обязательного страхования | | ins-dic:DopVidyDeyatelnostiEnumerator |
12.1 | | 0 | mem-int:p0_Member |
12.2 | | 1 | mem-int:p1_mMember |
13 | Перестрахование | | ins-dic:PerestraxovanieEnumerator |
13.1 | | 0 | mem-int:p0_Member |
13.2 | | 1 | mem-int:p1_mMember |
14 | Взаимное страхование на основании договора страхования | | ins-dic:VzaimnoeStraxovanieNaOsnovaniiDogovoraStraxovaniyaEnumerator |
14.1 | | 0 | mem-int:p0_Member |
14.2 | | 1 | mem-int:p1_mMember |
15 | Взаимное страхование на основании устава | | ins-dic:VzaimnoeStraxovanieNaOsnovaniiUstavaEnumerator |
15.1 | | 0 | mem-int:p0_Member |
15.2 | | 1 | em-int:p1_mMember |
Подраздел 1.2. Раздел 5 "Сведения из аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика"
Номер строки | Наименование показателя | Значение показателя | Код показателя, значения показателя |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Мнение, выраженное в аудиторском заключении | | nfo-dic:Mnenie_AudZaklEnumerator |
1.1 | | Немодифицированное мнение | mem-int:Nemod_MnenieMember |
1.2 | | Мнение с оговоркой | mem-int:Mnenie_S_OgovorkojMember |
1.3 | | Отрицательное мнение | mem-int:Otricz_MnenieMember |
1.4 | | Отказ от выражения мнения | mem-int:Otkaz_Ot_MneniyaMember |
Подраздел 1.3. Раздел 7 "Реестр контрагентов страховщика"
Номер строки | Наименование показателя | Значение показателя | Код показателя, значения показателя |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | A1-1 | | nfo-dic:Osnovanie_Aff_A1_1Enumerator |
1.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2 | A1-2 | | nfo-dic:Osnovanie_Aff_A1_2Enumerator |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
3 | A1-3 | | nfo-dic:Osnovanie_Aff_A1_3Enumerator |
3.1 | | Да | mem-int:DaMember |
4 | A2 | | nfo-dic:Osnovanie_Aff_A2Enumerator |
4.1 | | Да | mem-int:DaMember |
5 | A3 | | nfo-dic:Osnovanie_Aff_A3Enumerator |
5.1 | | Да | mem-int:DaMember |
6 | A4 | | nfo-dic:Osnovanie_Aff_A4Enumerator |
6.1 | | Да | mem-int:DaMember |
7 | Вид контрагента | | nfo-dic:VidKontragentaEnumerator |
7.1 | | ФЛ | mem-int:FlMember |
7.2 | | ИП | mem-int:Ip_Member |
7.3 | | ЮЛ | mem-int:YulMember |
8 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
8.1 | | 1 | mem-int:GruppaKredKach01Member |
8.2 | | 2 | mem-int:GruppaKredKach02Member |
8.3 | | 3 | mem-int:GruppaKredKach03Member |
8.4 | | 4 | mem-int:GruppaKredKach04Member |
8.5 | | 5 | mem-int:GruppaKredKach05Member |
8.6 | | 6 | mem-int:GruppaKredKach06Member |
8.7 | | 7 | mem-int:GruppaKredKach07Member |
8.8 | | 8 | mem-int:GruppaKredKach08Member |
8.9 | | 9 | mem-int:GruppaKredKach09Member |
8.10 | | 10 | mem-int:GruppaKredKach10Member |
8.11 | | 11 | mem-int:GruppaKredKach11Member |
8.12 | | 12 | mem-int:GruppaKredKach12Member |
8.13 | | 13 | mem-int:GruppaKredKach13Member |
8.14 | | 14 | mem-int:GruppaKredKach14Member |
8.15 | | 15 | mem-int:GruppaKredKach15Member |
8.16 | | 16 | mem-int:GruppaKredKach16Member |
8.17 | | 17 | mem-int:GruppaKredKach17Member |
8.18 | | 18 | mem-int:GruppaKredKach18Member |
8.19 | | 19 | mem-int:GruppaKredKach19Member |
9 | Группа связанных со страховщиком лиц | | nfo-dic:GrupSvyazLiczEnumerator |
9.1 | | Основное общество группы связанных со страховщиком лиц | mem-int:OsnObshhGrSvyazLiczMember |
9.2 | | Связанное лицо, кроме основного общества группы | mem-int:SvyazLiczKrOsnObshhGrMember |
9.3 | | Несвязанное лицо | mem-int:NeYavlSvyazStorMember |
10 | Категория контрагентов для оценки риска 2 | | ins-dic:KatKontrOczRisk2Enumerator |
10.1 | | 1 категория | mem-int:Kategor1Member |
10.2 | | 2 категория | mem-int:Kategor2Member |
10.3 | | 3 категория | mem-int:Kategor3Member |
10.4 | | Не участвует в оценке риска 2 | mem-int:NeUchOczRisk2Member |
11 | Категория связанной стороны | | nfo-dic:Kat_SvyazstoronyEnumerator |
11.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
11.2 | | Дочернее предприятие | mem-int:DocherneePredpriyatieMember |
11.3 | | Совместно контролируемое предприятие | mem-int:SovmestnoKontroliruemoePredpriyatieMember |
11.4 | | Ассоциированное предприятие | mem-int:AssocziirovannoePredpriyatieMember |
11.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
11.6 | | Компания под общим контролем | mem-int:KompaniyaPodObshhimKontrolemMember |
11.7 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
11.8 | | Не является связанной стороной | mem-int:NeYavlSvyazStorMember |
12 | Код вида деятельности | | ins-dic:KodVidaDeyatelnostiEnumerator |
12.1 | | 01 | mem-int:OrgGosUprMestSamuprVoprObshhSoczEkKharMember |
12.2 | | 02 | mem-int:OrgOsushhDeyatDenPosrMember |
12.3 | | 03 | mem-int:OrgOsushhDeyatDenProchFinUslMember |
12.4 | | 04 | mem-int:OrgOsushhDeyatSpherStrPerestrMember |
12.5 | | 05 | mem-int:OrgOsushhProizvDeyatMember |
12.6 | | 06 | mem-int:P06_OrgosushhestvldeyatelnostoptrozntorgovliMember |
12.7 | | 07 | mem-int:P07_Inojviddeyatelnostiakczionera_Uchastnika_Member |
13 | Контрагент соответствует требованиям подпункта 3.1.14 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:SootvPunkt3114710PEnumerator |
13.1 | | Да | mem-int:DaMember |
14 | Относится к учреждению санаторно-курортного профиля | | nfo-dic:SanKurortEnumerator |
14.1 | | Да | mem-int:DaMember |
15 | Относится к синдикатам Ллойда | | ins-dic:SindLloydEnumerator |
15.1 | | Да | mem-int:DaMember |
16 | Относится к системно значимой инфраструктурной организации финансового рынка | | nfo-dic:SistZnachInfrOrgEnumerator |
16.1 | | Да | mem-int:DaMember |
17 | Тип посредника по заключению договоров страхования | | ins-dic:Tip_PosredEnumerator |
17.1 | | Страховые организации | mem-int:SoMember |
17.2 | | Страховые брокеры | mem-int:StraxbrokerMember |
17.3 | | Кредитные организации | mem-int:KOMember |
17.4 | | Организации, осуществляющие деятельность по торговле транспортными средствами, а также их техническое обслуживание и ремонт | mem-int:Org_TsMember |
17.5 | | Туроператоры, турагентства | mem-int:Turop_Turag_Member |
17.6 | | Объекты почтовой связи | mem-int:Obekty_Pocht_SvyaziMember |
17.7 | | Медицинские организации | mem-int:Med_Org_Member |
17.8 | | Лизинговые компании | mem-int:Liz_Komp_Member |
17.9 | | Юридические лица, основным видом экономической деятельности которых является деятельность страховых агентов | mem-int:Yul_Strax_Agent_Member |
17.10 | | Другие юридические лица | mem-int:Drugie_Yul_Member |
18 | Является перестраховщиком, которому передано в перестрахование обязательство по страховой выплате | | ins-dic:PskPerObyazPoStrVypEnumerator |
18.1 | | Да | mem-int:DaMember |
Раздел 2. Отчетность по форме 0420151 "Сведения об обособленных подразделениях"
Номер строки | Наименование показателя | Значение показателя | Код показателя, значения показателя |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид обособленного подразделения | | ins-dic:Vid_Obosobpodrazd_Enumerator |
1.1 | | Филиал | mem-int:FilialMember |
1.2 | | Представительство | mem-int:PredstavitelstvoMember |
1.3 | | Иное | mem-int:Inoe_Member |
2 | Предоставление страховых услуг физическим лицам по месту нахождения | | ins-dic:PredostavlenieUslugFizLitsamEnumerator |
2.1 | | 0 | mem-int:p0_Member |
2.2 | | 1 | mem-int:p1_mMember |
3 | Предоставление страховых услуг юридическим лицам по месту нахождения | | ins-dic:PredostavlenieUslugYurLitsamEnumerator |
3.1 | | 0 | mem-int:p0_Member |
3.2 | | 1 | mem-int:p1_mMember |
Раздел 3. Отчетность по форме 0420154 "Отчет об активах и обязательствах"
Подраздел 3.1. Раздел 2 "Отдельные виды активов"
Номер строки | Наименование показателя | Значение показателя | Код показателя, значения показателя |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта | | ins-dic:AktDogOsopoEnumerator |
1.1 | | Да | mem-int:DaMember |
1.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
2 | Актив по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика | | ins-dic:AktDogOsgopEnumerator |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
3 | Актив по договору, указанному в абзаце втором подпункта 3.1.12.16 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:AktDogUk311216Enumerator |
3.1 | | Да | mem-int:DaMember |
3.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
4 | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.9 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:AktUdovlPunkt31129Enumerator |
4.1 | | Да | mem-int:DaMember |
4.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
5 | Вид векселя | | ins-dic:VidVeksEnumerator |
5.1 | | Простые векселя кредитных организаций | mem-int:Prost_Veks_Ko_Member |
5.2 | | Простые векселя других организаций | mem-int:Prosto_Veks_Drugie_Org_Member |
5.3 | | Прочие векселя | em-int:Proch_Veks_Member |
6 | Вид депозита | | ins-dic:VidDepozEnumerator |
6.1 | | Срочный | mem-int:SrochMember |
6.2 | | До востребования | mem-int:Do_vostrebMember |
6.3 | | Неснижаемый остаток на расчетном счете | mem-int:NesnizhOstRaschShhMember |
7 | Вид рынка ценных бумаг, на котором обращается ценная бумага | | ins-dic:Birzh_Vnebirzh_SdelkiEnumerator |
7.1 | | Биржевой рынок | mem-int:BirzhevojRynokMember |
7.2 | | Внебиржевой рынок | mem-int:Vnebirj_rynMember |
8 | Вид структурной сделки | | ins-dic:VidStrSdelkiEnumerator |
8.1 | | Форвард | mem-int:ForvardMember |
8.2 | | Опцион "на продажу" (put) | mem-int:OpczionPutMember |
8.3 | | Опцион "на покупку" (call) | mem-int:OpczionKolMember |
8.4 | | Фьючерс | mem-int:FyuchersMember |
8.5 | | Своп | mem-int:SvopMember |
8.6 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
8.7 | | Не является производным финансовым инструментом | mem-int:NeYavlPFIMember |
9 | Включен в расчет нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств | | ins-dic:VklRaschNormSootnSSKapPrinObyazEnumerator |
9.1 | | Да | mem-int:DaMember |
9.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
10 | Вынесено решение суда о возмещении вреда, с момента вступления в силу которого прошло не более 10 рабочих дней | | ins-dic:ReshSudOVozmVredNeBol10RabDnEnumerator |
10.1 | | Да | mem-int:DaMember |
10.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
11 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
11.1 | | Да | mem-int:DaMember |
11.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
11.3 | | Неприменимо | mem-int:NeprimenimoMember |
12 | Группа кредитного качества | | ins-dic:GrupKredKachEnumerator |
12.1 | | 1 | mem-int:GruppaKredKach01Member |
12.2 | | 2 | mem-int:GruppaKredKach02Member |
12.3 | | 3 | mem-int:GruppaKredKach03Member |
12.4 | | 4 | mem-int:GruppaKredKach04Member |
12.5 | | 5 | mem-int:GruppaKredKach05Member |
12.6 | | 6 | mem-int:GruppaKredKach06Member |
12.7 | | 7 | mem-int:GruppaKredKach07Member |
12.8 | | 8 | mem-int:GruppaKredKach08Member |
12.9 | | 9 | mem-int:GruppaKredKach09Member |
12.10 | | 10 | mem-int:GruppaKredKach10Member |
12.11 | | 11 | mem-int:GruppaKredKach11Member |
12.12 | | 12 | mem-int:GruppaKredKach12Member |
12.13 | | 13 | mem-int:GruppaKredKach13Member |
12.14 | | 14 | mem-int:GruppaKredKach14Member |
12.15 | | 15 | mem-int:GruppaKredKach15Member |
12.16 | | 16 | mem-int:GruppaKredKach16Member |
12.17 | | 17 | mem-int:GruppaKredKach17Member |
12.18 | | 18 | mem-int:GruppaKredKach18Member |
12.19 | | 19 | mem-int:GruppaKredKach19Member |
13 | Иностранный финансовый инструмент квалифицирован в качестве ценной бумаги | | ins-dic:InFinInstrKvalCzBumEnumerator |
13.1 | | Да | mem-int:DaMember |
13.2 | | Нет | em-int:NetMember |
13.3 | | Неприменимо | mem-int:NeprimenimoMember |
14 | Интервальный паевой инвестиционный фонд подпадает под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.6 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:IntervPIFIsklPunkt316Enumerator |
14.1 | | Да | mem-int:DaMember |
14.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
14.3 | | Неприменимо | mem-int:NeprimenimoMember |
15 | Копии первичных документов переданы в специализированный депозитарий в соответствии с подпунктом 3.1.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:InfDsPerSpecDepPunkt3115Enumerator |
15.1 | | Да | mem-int:DaMember |
15.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
16 | Категория вещей, в том числе недвижимости | | ins-dic:KatVeshhEnumerator |
16.1 | | Жилая недвижимость | mem-int:ZhilNedvMember |
16.2 | | Земельный участок, на котором расположена жилая недвижимость | mem-int:ZemUchZhilNedvMember |
16.3 | | Нежилая недвижимость | mem-int:NezhilNedvMember |
16.4 | | Земельный участок, на котором расположена нежилая недвижимость | mem-int:ZemUchNezhilNedvMember |
17 | Категория долевых ценных бумаг | | ins-dic:KatDolCzBumEnumerator |
17.1 | | Долевые ценные бумаги кредитных организаций | mem-int:Dol_Czb_Ko_Member |
17.2 | | Долевые ценные бумаги некредитных финансовых организаций | mem-int:Dol_Czb_Nfo_Member |
17.3 | | Долевые ценные бумаги нефинансовых организаций | mem-int:Dol_Czb_Nefin_Org_Member |
17.4 | | Долевые ценные бумаги банков-нерезидентов | mem-int:Dol_Czb_Bankov_Nerezidentov_Member |
17.5 | | Прочие долевые ценные бумаги нерезидентов | mem-int:Dol_Czb_Prochie_Nerez_Member |
18 | Категория долговых ценных бумаг | | ins-dic:KatDolgCzBumEnumerator |
18.1 | | Долговые ценные бумаги Российской Федерации | mem-int:Dolg_Czb_Rf_Member |
18.2 | | Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | mem-int:Dolg_Czb_Sub_Rf_Omsu_Member |
18.3 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций | mem-int:Dolg_Czb_Ko_Member |
18.4 | | Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций | mem-int:Dolg_Czb_Nfo_Member |
18.5 | | Долговые ценные бумаги нефинансовых организаций | mem-int:Dolg_Czb_Nefin_Org_Member |
18.6 | | Долговые ценные бумаги иностранных государств | mem-int:Dolg_Czb_Inostr_Gos_Member |
18.7 | | Долговые ценные бумаги банков-нерезидентов | mem-int:Dolg_Czb_Bankov_Nerezidentov_Member |
18.8 | | Прочие долговые ценные бумаги нерезидентов | mem-int:Dolg_Czb_Prochie_Nerez_Member |
19 | Наличие залога | | ins-dic:NalichZalogEnumerator |
19.1 | | Да | mem-int:DaMember |
19.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
20 | Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества | | ins-dic:ArestObremObespMerPrepOtchEnumerator |
20.1 | | Да | mem-int:DaMember |
20.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
21 | Направление сделки | | ins-dic:NaprSdelkiEnumerator |
21.1 | | Покупка | mem-int:PokupkaMember |
21.2 | | Продажа | mem-int:ProdazhaMember |
21.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
22 | Оплата задолженности денежными средствами | | ins-dic:OplZadolzhDenSrEnumerator |
22.1 | | Да | mem-int:DaMember |
22.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
23 | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:PravTrebUdovlPunkt31122Enumerator |
23.1 | | Да | mem-int:DaMember |
23.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
24 | Права требования соответствуют требованиям подпунктов 3.1.12.2 и 3.1.12.3 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:PravTrebUdovlPunkt311223Enumerator |
24.1 | | Да | mem-int:DaMember |
24.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
25 | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.14 или 3.1.12.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:PravTrebUdovlPunkt31121415Enumerator |
25.1 | | Да | mem-int:DaMember |
25.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
26 | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.5 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:PravTrebUdovlPunkt31125Enumerator |
26.1 | | Да | mem-int:DaMember |
26.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
27 | Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:PravTrebUdovlPunkt31127Enumerator |
27.1 | | Да | mem-int:DaMember |
27.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
28 | Предмет договора репо соответствует требованиям подпункта 3.1.12.6 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:PravTrebUdovlPunkt31126Enumerator |
28.1 | | Да | mem-int:DaMember |
28.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
29 | Права требования соответствуют требованиям абзаца второго или третьего подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:RaschSootvAbz23Punkt311211Enumerator |
29.1 | | Да | mem-int:DaMember |
29.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
30 | Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей | | ins-dic:RiskAktPeredStrlEnumerator |
30.1 | | Да | mem-int:DaMember |
30.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
31 | Субординированный облигационный заем подпадает под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.9 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:SubordOblPunkt319Enumerator |
31.1 | | Да | mem-int:DaMember |
31.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
31.3 | | Неприменимо | mem-int:NeprimenimoMember |
32 | Субординированный инструмент | | ins-dic:SubordInstrEnumerator |
32.1 | | Да | mem-int:DaMember |
32.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
33 | Стоимость облигации соответствует требованиям пункта 3.7 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:StruktInstrPunkt37Enumerator |
33.1 | | Да | mem-int:DaMember |
33.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
33.3 | | Неприменимо | mem-int:NeprimenimoMember |
34 | Условия досрочного возврата депозита | | ins-dic:UslDosrVozvrDepozEnumerator |
34.1 | | Да | mem-int:DaMember |
34.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
35 | Ценные бумаги инвестиционных фондов подпадают под исключение, предусмотренное подпунктами 3.1.1 и 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:CzenBumInFondPunkt3112Enumerator |
35.1 | | Да | mem-int:DaMember |
35.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
Подраздел 3.2. Раздел 3 "Отдельные виды обязательств"
Номер строки | Наименование показателя | Значение показателя | Код показателя, значения показателя |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид рынка ценных бумаг, на котором обращается ценная бумага | | ins-dic:Birzh_Vnebirzh_SdelkiEnumerator |
1.1 | | Биржевой рынок | mem-int:Birzhevoj_RynokMember |
1.2 | | Внебиржевой рынок | mem-int:Vnebirj_rynMember |
2 | Включен в расчет нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств | | ins-dic:VklRaschNormSootnSSKapPrinObyazEnumerator |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
3 | Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П | | ins-dic:GarPoruchSootvPunkt318Enumerator |
3.1 | | Да | mem-int:DaMember |
3.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
3.3 | | Неприменимо | mem-int:NeprimenimoMember |
4 | Направление сделки | | ins-dic:NaprSdelkiEnumerator |
4.1 | | Покупка | mem-int:PokupkaMember |
4.2 | | Продажа | mem-int:ProdazhaMember |
4.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
Подраздел 3.3. Раздел 5 "Залог"
Номер строки | Наименование показателя | Значение показателя | Код показателя, значения показателя |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид залога | | ins-dic:VidZalogEnumerator |
1.1 | | Залог ценной бумаги | mem-int:CZennyeBumagiMember |
1.2 | | Залог иных прав требования, кроме залога ценной бумаги | mem-int:InyePravTrebKrCzenBumMember |
1.3 | | Залог жилой недвижимости, включая земельный участок, на котором она расположена | mem-int:ZhilNedvVklZemUchMember |
1.4 | | Залог нежилой недвижимости, включая земельный участок, на котором она расположена | mem-int:NezhilNedvVklZemUchMember |
1.5 | | Иной вид залога | mem-int:Inoe_Member |
Раздел 4. Отчетность по форме 0420160 "Сведения о привлеченных средствах"
Подраздел 4.1. Раздел 1 "Займы и кредиты (кроме субординированных займов, выданных векселей и выпущенных облигаций)"
Номер строки | Наименование показателя | Значение показателя | Код показателя, значения показателя |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Периодичность погашения основного долга | | ins-dic:Period_Pogash_Osn_Dolga_Enumerator |
1.1 | | 1 - ежемесячно | mem-int:P1EzhemesyachnoMember |
1.2 | | 2 - ежеквартально | mem-int:P2EzhekvartalnoMember |
1.3 | | 3 - в конце срока действия договора | mem-int:P3VKonczeSrokaDejstviyaDogovoraMember |
1.4 | | 4 - более одного раза в месяц | mem-int:P4BoleeOdnogoRazaVMesyaczMember |
1.5 | | 5 - иное | mem-int:P5InoeMember |
2 | Периодичность уплаты процентов | | ins-dic:Period_Upl_Procz_Enumerator |
2.1 | | 1 - ежемесячно | mem-int:P1EzhemesyachnoMember |
2.2 | | 2 - ежеквартально | mem-int:P2EzhekvartalnoMember |
2.3 | | 3 - в конце срока действия договора | mem-int:P3VKonczeSrokaDejstviyaDogovoraMember |
2.4 | | 4 - более одного раза в месяц | mem-int:P4BoleeOdnogoRazaVMesyaczMember |
2.5 | | 5 - иное | mem-int:P5InoeMember |
Подраздел 4.2. Раздел 3 "Выданные векселя"
Номер строки | Наименование показателя | Значение показателя | Код показателя, значения показателя |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Состояние векселя на отчетную дату | | ins-dic:Sost_Vekselya_Otch_Data_Enumerator |
1.1 | | 1 - в обращении | mem-int:P1VObrashheniiMember |
1.2 | | 2 - выкуплен для дальнейшей перепродажи | mem-int:P2VykuplenDlyaDalnejshejPereprodazhiMember |
1.3 | | 3 - принят в залог | mem-int:P3PrinyatVZalogMember |
1.4 | | 4 - принят к погашению | mem-int:P4PrinyatKPogasheniyuMember |
1.5 | | 5 - принят на хранение | mem-int:P5PrinyatNaXranenieMember |
1.6 | | 6 - выбыл из обращения | mem-int:P6VybylIzObrashheniyaMember |
1.7 | | 7 - погашен | mem-int:P7PogashenMember |
1.8 | | 8 - иное | mem-int:P8InoeMember |
2 | Условия погашения векселя | | ins-dic:Usl_Pogash_Vekselya_Enumerator |
2.1 | | По предъявлении | mem-int:Po_Predyavlenii_Member |
2.2 | | По предъявлении, но не ранее определенной даты | mem-int:Po_Predyavlenii_Ne_Ranee_Member |
2.3 | | По предъявлении, но не позднее определенной даты | mem-int:Po_Predyavlenii_Ne_Pozd_Member |
2.4 | | По предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты | mem-int:Po_Predyavlenii_Ne_Ranee_Ne_Pozd_Member |
2.5 | | Через определенное количество дней с даты составления | mem-int:Opr_Kolich_Dnej_Member |
2.6 | | На определенную дату | mem-int:Opr_Data_Member |
2.7 | | Иное | mem-int:Inoe_Member |
Раздел 5. Отчетность по форме 0420166 "Сведения об утверждении уполномоченным органом страховщика повестки дня, содержащей вопрос об утверждении аудитора"
Номер строки | Наименование показателя | Значение показателя | Код показателя, значения показателя |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке | | nfo-dic:Vidotchetnosti_audit_proverke_Enumerator |
1.1 | | 1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность | mem-int:GodovayaBuxgalterskayaFinansovayaOtchetnostMember |
1.2 | | 2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность | mem-int:PromezhutochnayaBuxgalterskayaFinansovayaOtchetnostMember |
1.3 | | 3 - годовая консолидированная финансовая отчетность | mem-int:GodovayaKonsolidirovannayaFinansovayaOtchetnostMember |
1.4 | | 4 - промежуточная консолидированная финансовая отчетность | mem-int:PromezhutKonsolFinOtchetnostMember |
1.5 | | 5 - годовая финансовая отчетность | mem-int:GodFinOtchetMember |
1.6 | | 6 - промежуточная финансовая отчетность | mem-int:PromFinOtchetMember |
Раздел 6. Отчетность по форме 0420167 "Сведения об аудиторской проверке"
Номер строки | Наименование показателя | Значение показателя | Код показателя, значения показателя |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке | | nfo-dic:Vidotchetnosti_audit_proverke_Enumerator |
1.1 | | 1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность | mem-int:GodovayaBuxgalterskayaFinansovayaOtchetnostMember |
1.2 | | 2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность | mem-int:PromezhutochnayaBuxgalterskayaFinansovayaOtchetnostMember |
1.3 | | 3 - годовая консолидированная финансовая отчетность | mem-int:GodovayaKonsolidirovannayaFinansovayaOtchetnostMember |
1.4 | | 4 - промежуточная консолидированная финансовая отчетность | mem-int:PromezhutKonsolFinOtchetnostMember |
1.5 | | 5 - годовая финансовая отчетность | mem-int:GodFinOtchetMember |
1.6 | | 6 - промежуточная финансовая отчетность | mem-int:PromFinOtchetMember |
2 | Мнение, выраженное в аудиторском заключении | | nfo-dic:Mnenie_AudZaklEnumerator |
2.1 | | Немодифицированное мнение | mem-int:Nemod_MnenieMember |
2.2 | | Мнение с оговоркой | mem-int:Mnenie_S_OgovorkojMember |
2.3 | | Отрицательное мнение | mem-int:Otricz_MnenieMember |
2.4 | | Отказ от выражения мнения | mem-int:Otkaz_Ot_MneniyaMember |
Раздел 7. Отчетность по форме 0420173 "Сведения о договоре об оказании услуг специализированного депозитария"
Номер строки | Наименование показателя | Значение показателя | Код показателя, значения показателя |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Категория связанной стороны | | nfo-dic:Kat_SvyazstoronyEnumerator |
1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
1.2 | | Дочернее предприятие | mem-int:DochemeePredpriyatieMember |
1.3 | | Совместно контролируемое предприятие | mem-int:SovmestnoKontroliruemoePredpriyatieMember |
1.4 | | Ассоциированное предприятие | mem-int:AssocziirovannoePredpriyatieMember |
1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
1.6 | | Компания под общим контролем | mem-int:KompaniyaPodObshhimKontrolemMember |
1.7 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
1.8 | | Не является связанной стороной | mem-int:NeYavlSvyazStorMember |
Часть IV. Сопроводительная информация к отчетности
Номер строки | Наименование показателя, значение показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков, значения показателя |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полное наименование страховщика | | ins-dic:PolnoeNaimenovanieOtchityvayushhejsyaOrganizaczii |
2 | Сокращенное наименование страховщика (при наличии) | | ins-dic:Sokrnaim_Sk |
3 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | | ins-dic:KodINN |
4 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | | ins-dic:KodOGRN |
5 | Регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела | | ins-dic:RegNomerZapisiVEdinomGosReestreSSD |
6 | МСФО | | ins-dic:StandartMSFOEnumerator |
6.1 | МСФО (IFRS) 9 | | mem-int:MSFO9Member |
6.2 | МСФО (IAS) 39 | | mem-int:MSFO39Member |
7 | Дата составления отчетности | | ins-dic:DataSostOtch |
8 | Дата подписания отчетности | | ins-dic:DataPodpOtch |
9 | Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, подписавшего отчетность | | ins-dic:FIODLPodpOtch |
10 | Должность должностного лица, подписавшего отчетность | | ins-dic:DolzhDLPodpOtch |
11 | Номер контактного телефона должностного лица, подписавшего отчетность | | ins-dic:TelDLPodpOtch |
12 | Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, составившего отчетность | | ins-dic:FIODLSostOtch |
13 | Должность должностного лица, составившего отчетность | | ins-dic:DolzhDLSostOtch |
14 | Номер контактного телефона должностного лица, составившего отчетность | | ins-dic:TelDLSostOtch |
15 | Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за предметную область отчетности | | ins-dic:LiczoOtvZaPrOblast |
15.1 | | Предметная область отчетности | dim-int:PrOblastOtcetnostiTaxis |
16 | Должность должностного лица, ответственного за предметную область отчетности | | ins-dic:DolzhLiczaOtvZaPrOblast |
16.1 | | Предметная область отчетности | dim-int:PrOblastOtcetnostiTaxis |
17 | Номер контактного телефона должностного лица, ответственного за предметную область отчетности | | ins-dic:KontInfLiczaOtvZaPrOblast |
17.1 | | Предметная область отчетности | dim-int:PrOblastOtcetnostiTaxis |
Порядок составления сопроводительной информации к отчетности
1. По показателю "Полное наименование страховщика" (строка 1) указывается полное наименование страховщика на русском языке, соответствующее наименованию, указанному в его уставе.
2. По показателю "Сокращенное наименование страховщика (при наличии)" (строка 2) указывается (при наличии) сокращенное наименование страховщика на русском языке, соответствующее наименованию, указанному в его уставе.
3. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" (строка 3) указывается идентификационный номер налогоплательщика страховщика.
4. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" (строка 4) указывается основной государственный регистрационный номер страховщика.
5. По показателю "Регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела" (строка 5) указывается регистрационный номер записи страховщика в едином государственном реестре субъектов страхового дела (номер включает в себя от 1 до 4 цифр без лидирующих нулей).
6. По показателю "МСФО" (строка 6) указывается Международный стандарт финансовой отчетности, применяемый при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика.
В случае если при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика применяется Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869 (далее - приказ Минфина России N 98н), приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2016 года N 43044 (далее - приказ Минфина России N 111н), приказом Министерства финансов Российской Федерации от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 июля 2020 года N 58832 (далее - приказ Минфина России N 55н), указывается "МСФО (IAS) 39".
В случае если при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика применяется Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 98н, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 111н, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 марта 2018 года N 56н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 апреля 2018 года N 50779, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2018 года N 51396, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 сентября 2019 года N 146н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Редакционные исправления в МСФО" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2019 года N 56187, приказом Минфина России N 55н, указывается "МСФО (IFRS) 9".
7. По показателю "Дата составления отчетности" (строка 7) указывается дата составления отчетности должностным лицом страховщика.
8. По показателю "Дата подписания отчетности" (строка 8) указывается дата подписания отчетности должностным лицом страховщика.
9. По показателям "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, подписавшего отчетность" (строка 9), "Должность должностного лица, подписавшего отчетность" (строка 10) и "Номер контактного телефона должностного лица, подписавшего отчетность" (строка 11) указываются соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), должность и номер контактного телефона руководителя (директора) страховщика либо лица, исполняющего его обязанности, подписавшего отчетность.
10. По показателям "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, составившего отчетность" (строка 12), "Должность должностного лица, составившего отчетность" (строка 13) и "Номер контактного телефона должностного лица, составившего отчетность" (строка 14) указываются соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), должность и номер контактного телефона должностного лица страховщика, составившего отчетность.
11. По показателям "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за предметную область отчетности" (строка 15), "Должность должностного лица, ответственного за предметную область отчетности" (строка 16) и "Номер контактного телефона должностного лица, ответственного за предметную область отчетности" (строка 17) указываются соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), должность и номер контактного телефона должностного лица страховщика, ответственного за предметную область отчетности страховщика (с указанием по каждому должностному лицу предметной области, за которую он ответственен, по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Предметная область отчетности").
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 3 февраля 2021 года N 5724-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
в Банк России
отчетности страховщиков"
ФОРМА СТАТИСТИЧЕСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ СТРАХОВЩИКОВ И ПОРЯДОК ЕЕ СОСТАВЛЕНИЯ
Часть I. Показатели формы статистической отчетности страховщиков и порядок ее составления
(форма)
Отчетность по форме 0420162 "Сведения о деятельности страховщика"
Код формы по ОКУД <1> 0420162
Квартальная
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
Раздел 1. Страхование |
1 | Страховые премии (взносы) по договорам страхования | | ins-dic:StrPremiIVznosyPoDogStrakh |
1.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
1.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
1.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
1 | 2 | 3 | 4 |
1.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
1.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
1.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
1.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
1.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
1.9 | | Резидентность | dim-int:Rezident_nerezidentAxis |
2 | Страховые премии (взносы) по договорам страхования, заключенным в отчетном периоде | | ins-dic:Strax_Prem_Dog_Strax_Zakl_Otch_Period |
2.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
2.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
2.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
2.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
2.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
2.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
2.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
2.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
3 | Количество договоров страхования, заключенных в отчетном периоде | | ins-dic:Kolich_Dog_Strax_Zakl_OtchPeriod |
3.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
3.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
3.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
3.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
3.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
3.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
3.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
3.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
3.9 | | Резидентность | dim-int:Rezident_nerezidentAxis |
4 | Страховая сумма по договорам страхования, заключенным в отчетном периоде | | ins-dic:Strax_Summa_Dog_Strax_Zakl_Otch_Period |
4.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
4.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
4.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
4.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
4.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
4.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
4.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
4.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
4.9 | | Резидентность | dim-int:Rezident_nerezidentAxis |
5 | Число застрахованных по договорам страхования, заключенным в отчетном периоде | | ins-dic:Chislozastrakhovannykhpodogstrakhzaklyuchennymvotchp |
5.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
5.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
5.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
5.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
5.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
5.6 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
6 | Страховые премии (взносы) по договорам страхования, по которым в отчетном периоде начислены страховые премии (на дату начала несения ответственности) | | ins-dic:Strpremiivznosypodogstpokotvotchpnachstrpremnadnachnesotvetst |
6.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
6.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
6.3 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
6.4 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
6.5 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
7 | Количество договоров страхования, по которым в отчетном периоде начислены страховые премии (на дату начала несения ответственности) | | ins-dic:Koldogstrakhpokotvotchpnachislstrpremnadatunachneseniyaotvetstv |
7.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
7.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
7.3 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
7.4 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
7.5 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
8 | Страховые премии (взносы) по договорам страхования, по которым в отчетном периоде произошло увеличение страховых премий (взносов) | | ins-dic:StrPremVznosyPoDogStrPoKotVOtchPProizoshloUvelichenieStrPremii |
8.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
8.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
8.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_UplStraxpremAxis |
8.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
8.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
8.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
8.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
8.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
9 | Количество договоров страхования, по которым в отчетном периоде произошло увеличение страховых премий (взносов) | | ins-dic:Kolich_Dog_Strax_Otch_Period_Uvelich_Strax_Prem |
9.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
9.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
9.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
9.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
9.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
9.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
9.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
9.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
10 | Страховые премии (взносы) по договорам страхования, по которым в отчетном периоде произошло уменьшение страховых премий (взносов) | | ins-dic:Strax_Prem_Dog_Strax_Otch_Period_Umensh_Strax_Prem |
10.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
10.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
10.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
10.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
10.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
10.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
10.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
10.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
11 | Количество договоров страхования, по которым в отчетном периоде произошло уменьшение страховых премий (взносов) | | ins-dic:Kolich_Dog_Strax_Otch_Period_Umensh_Strax_Prem |
11.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
11.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
11.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
11.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
11.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
11.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
11.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
11.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
12 | Сумма возврата страховых премий (взносов) | | ins-dic:Summa_Vozvrata_Strakhovykh_Premij |
12.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
12.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
12.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
12.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
12.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
12.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
12.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
12.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
13 | Количество договоров страхования, по которым в отчетном периоде осуществлен возврат страховых премий (взносов) | | ins-dic:Kolich_Dog_Vozvr_Strax_Prem |
13.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
13.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
13.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
13.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
13.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
13.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
13.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
13.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochno_Axis |
14 | Количество договоров страхования, действовавших на конец отчетного периода | | ins-dic:Kolich_Dog_Strax_Dejstv_Kon_Otch_Period |
14.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
14.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniya_Axis |
14.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
14.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
14.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
14.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
14.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
14.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
14.9 | | Резидентность | dim-int:Rezident_nerezidentAxis |
15 | Страховая сумма по договорам страхования, действовавшим на конец отчетного периода | | ins-dic:Strax_Summa_Dog_Strax_Dejstv_Kon_Otch_Period |
15.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
15.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
15.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
15.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
15.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
15.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
15.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
15.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
15.9 | | Резидентность | dim-int:Rezident_nerezidentAxis |
16 | Число застрахованных по договорам страхования, действовавшим на конец отчетного периода | | ins-dic:Chislo_Zastrakhovannykh_Po_Dog_Strakh_Dejstvovavshimnakonotchp |
16.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
16.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
16.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
16.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
16.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
16.6 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
17 | Количество заявленных страховых случаев | | ins-dic:KolZayavStrSluch |
17.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
17.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
17.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
17.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
17.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
17.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
17.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
17.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
17.9 | | Резидентность | dim-int:Rezident_nerezidentAxis |
18 | Количество урегулированных страховых случаев: осуществлены окончательные страховые выплаты | | ins-dic:KolUregStrSluch |
18.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
18.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
18.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
18.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
18.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
18.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
18.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
18.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
18.9 | | Резидентность | dim-int:Rezident_nerezidentAxis |
19 | Количество урегулированных страховых случаев: даны отказы в страховых выплатах | | ins-dic:KolUregStrSluchOtkaz |
19.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
19.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
19.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
19.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
19.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
19.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
19.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
19.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:VidystraxovaniyaSpravochnoAxis |
19.9 | | Резидентность | dim-int:Rezident_nerezidentAxis |
20 | Заявленная сумма по отказам в страховой выплате | | ins-dic:ZayavlSumOtkStrVypl |
20.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
20.2 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
21 | Сумма по неурегулированным страховым случаям на конец отчетного периода | | ins-dic:Summa_Po_Neuregulirovannym_Strakh_Sl_uch_Na_Konets_Otch_Perioda |
21.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
21.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
21.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
21.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
21.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
21.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
21.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
21.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
22 | Количество неурегулированных страховых случаев на конец отчетного периода | | ins-dic:Kolichestvo_Neuregulirovannykh_Strakhovykh_Sluchaevnakonotchp |
22.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
22.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
22.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
22.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
22.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
22.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
22.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
22.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
23 | Сумма страховых выплат | | ins-dic:Summa_Po_Strakhovym_Vyplatam-_Vsego |
23.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
23.2 | | Виды страховых случаев | dim-int:Vidy_Strax_Sluch_Axis |
23.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
23.4 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
23.5 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
23.6 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
23.7 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
23.8 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
23.9 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
23.10 | | Резидентность | dim-int:Rezident_nerezidentAxis |
24 | Количество страховых выплат | | ins-dic:Kolich_Strax_Vypl |
24.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
24.2 | | Виды страховых случаев | dim-int:Vidy_Strax_Sluch_Axis |
24.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
24.4 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprern_Axis |
24.5 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
24.6 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
24.7 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
24.8 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
24.9 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
25 | Страховые выплаты на основании решения суда | | ins-dic:StrVyplNaOsnReshSud |
25.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
25.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
25.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
25.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
25.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
25.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
25.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
25.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
25.9 | | Резидентность | dim-int:Rezident_nerezidentAxis |
26 | Выкупные суммы | | ins-dic:Vykupnye_Summy_Po_Dogovoram_Strakhovaniya_Zhizni |
26.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
26.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
26.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
26.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
26.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
26.6 | | Резидентность | dim-int:Rezident_nerezidentAxis |
27 | Количество договоров, по которым в отчетном периоде осуществлены выплаты выкупных сумм | | ins-dic:Kolich_Dog_Szh |
27.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
27.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
27.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
27.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
27.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
28 | Сумма дополнительных выплат (страховых бонусов) | | ins-dic:Summa_Po_DopolnitelNym_Vyplatam_Strakhovym_Bonusam |
28.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
28.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
28.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
28.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
28.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
28.6 | | Резидентность | dim-int:Rezident_nerezidentAxis |
29 | Количество дополнительных выплат (страховых бонусов) | | ins-dic:Kolich_Dop_Vypl |
29.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
29.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
29.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
29.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
29.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
30 | Сумма выплат по возмещению расходов страхователей в целях уменьшения убытков | | ins-dic:Summavyplatpovozmeschraskhodovstrakhovatvcelyakhumenub |
30.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
30.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
30.3 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
30.4 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
30.5 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
31 | Количество выплат по возмещению расходов страхователей в целях уменьшения убытков | | ins-dic:Kolichstrakhvyplatpovozmeschraskhstrakhovatelejvcelyakhumenub |
31.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
31.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
31.3 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
31.4 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
31.5 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
32 | Сумма выплат по неустойкам в связи с задержкой страховой выплаты | | ins-dic:Neustojka_V_SvyaziSZaderzhkoj_Strakhovoj_Vyplaty |
32.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
32.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
32.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
32.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
32.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
32.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
32.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
32.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
33 | Количество выплат по неустойкам в связи с задержкой страховой выплаты | | ins-dic:Kolich_Zaderzh_Strax_Vypl |
33.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
33.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
33.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
33.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
33.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
33.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
33.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
33.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:VidystraxovaniyaSpravochnoAxis |
34 | Справочно: страховые премии (доходы) по договорам, не признанным в соответствии с отраслевыми стандартами бухгалтерского учета договорами страхования | | ins-dic:Spravstrpremdokhodypodognepriznsootsotrstandbuhuchdogistrakh |
34.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
34.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
34.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
34.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
34.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
34.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
34.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
34.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
34.9 | | Резидентность | dim-int:Rezident_nerezidentAxis |
35 | Справочно: страховые выплаты (расходы) по договорам, не признанным в соответствии с отраслевыми стандартами бухгалтерского учета договорами страхования | | ins-dic:Spravstrvyplraskhodypodognepriznvsootsotrstandbuhuchdogistrakh |
35.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
35.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
35.3 | | Схема уплаты страховой премии | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
35.4 | | Вид добровольного страхования жизни | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
35.5 | | Срок страхования | dim-int:Srok_StraxAxis |
35.6 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
35.7 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
35.8 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
35.9 | | Резидентность | dim-int:Rezident_nerezidentAxis |
Раздел 2. Страхование на территории Российской Федерации и за ее пределами |
36 | Страховые премии (взносы) по договорам страхования | | ins-dic:StrPremiIVznosyPoDogStrakh |
36.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
36.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
36.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
36.4 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
36.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
36.6 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
37 | Количество договоров страхования, заключенных в отчетном периоде | | ins-dic:Kolich_Dog_Strax_Zakl_Otch_Period |
37.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
37.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
37.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
37.4 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
37.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
37.6 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
38 | Страховая сумма по договорам страхования, заключенным в отчетном периоде | | ins-dic:Strax_Summa_Dog_Strax_Zakl_Otch_Period |
38.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
38.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
38.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
38.4 | | Государственная поддержка | dim-int:GospodderzhkaAxis |
38.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
38.6 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
39 | Выплаты по договорам страхования | | ins-dic:Vyplaty_Po_Dogovoram_Strakhovaniya |
39.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
39.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
39.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniya_Axis |
39.4 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
39.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
39.6 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
40 | Количество урегулированных страховых случаев: осуществлены окончательные страховые выплаты | | ins-dic:KolUregStrSluch |
40.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
40.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
40.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
40.4 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
40.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
40.6 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
Раздел 3. Добровольное сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой |
41 | Полученные страховые премии (взносы) по договорам страхования | | ins-dic:Poluchennye_Strakhovye_Premii_Vznosy_Po_Dogovoram_Strakhovaniya |
41.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
41.2 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
41.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
41.4 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
42 | Полученные субсидии на возмещение части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на уплату страховых премий по договорам страхования | | ins-dic:Poluchsubsidiinavozmchastizatratshtovarnauplstrpremijpodogstrakh |
42.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
42.2 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
42.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
42.4 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
Раздел 4. Добровольное страхование жилых помещений граждан в рамках программы |
43 | Страховые премии (взносы) по договорам страхования | | ins-dic:StrPremiIVznosyPoDogStrakh |
43.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
43.2 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
44 | Количество договоров страхования, заключенных в отчетном периоде | | ins-dic:Kolich_Dog_Strax_Zakl_Otch_Period |
44.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
44.2 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
45 | Страховая сумма по договорам страхования, заключенным в отчетном периоде | | ins-dic:Strax_Summa_Dog_Strax_Zakl_Otch_Period |
45.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
45.2 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
46 | Количество заявленных страховых случаев | | ins-dic:KolZayavStrSluch |
46.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
46.2 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
47 | Количество урегулированных страховых случаев: осуществлены окончательные страховые выплаты | | ins-dic:KolUregStrSluch |
47.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
47.2 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
48 | Количество урегулированных страховых случаев: даны отказы в страховых выплатах | | ins-dic:KolUregStrSluchOtkaz |
48.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
48.2 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
49 | Сумма страховых выплат | | ins-dic:Summa_Po_Strakhovym_Vyplatam_-_Vsego |
49.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
49.2 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
50 | Количество страховых выплат | | ins-dic:Kolich_Strax_Vypl |
50.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
50.2 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
Раздел 5. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств |
51 | Страховые премии (взносы) по договорам страхования | | ins-dic:StrPremiIVznosyPoDogStrakh |
51.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
51.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
51.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
51.4 | | Способы заключения договора | dim-int:SposobyZaklDogAxis |
52 | Страховые премии (взносы) по договорам страхования, заключенным в отчетном периоде | | ins-dic:Strax_Prem_Dog_Strax_Zakl_Otch_Period |
52.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
52.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
52.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
52.4 | | Способы заключения договора | dim-int:SposobyZaklDogAxis |
53 | Количество договоров страхования, заключенных в отчетном периоде | | ins-dic:Kolich_Dog_Strax_Zakl_Otch_Period |
53.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
53.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
53.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
53.4 | | Способы заключения договора | dim-int:SposobyZaklDogAxis |
54 | Экспозиция риска, полисолет | | ins-dic:EkspozicziyaRiska |
54.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
54.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
54.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
55 | Страховые премии (взносы) по договорам страхования, по которым в отчетном периоде начислены страховые премии (на дату начала несения ответственности) | | ins-dic:Strpremiivznosypodogstpokotvotchpnachstrpremnadnachnesotvetst |
55.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
55.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
55.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
56 | Количество договоров страхования, по которым в отчетном периоде начислены страховые премии (на дату начала несения ответственности) | | ins-dic:Koldogstrakhpokotvotchpnachislstrpremnadatunachneseniyaotvetstv |
56.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
56.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
56.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
57 | Страховые премии (взносы) по договорам страхования, по которым в отчетном периоде произошло увеличение страховых премий (взносов) | | ins-dic:StrPremVznosyPoDogStrPoKotVOtchPProizoshloUvelichenieStrPremii |
57.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
57.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
57.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
58 | Количество договоров страхования, по которым в отчетном периоде произошло увеличение страховых премий (взносов) | | ins-dic:Kolich_Dog_Strax_Otch_Period_Uvelich_Strax_Prem |
58.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
58.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
58.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
59 | Страховые премии (взносы) по договорам страхования, по которым в отчетном периоде произошло уменьшение страховых премий (взносов) | | ins-dic:Strax_Prem_Dog_Strax_Otch_Period_Umensh_Strax_Prem |
59.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
59.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
59.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
60 | Количество договоров страхования, по которым в отчетном периоде произошло уменьшение страховых премий (взносов) | | ins-dic:Kolich_Dog_Strax_Otch_Pcriod_Umensh_Strax_Prem |
60.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
60.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
60.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
61 | Сумма возврата страховых премий (взносов) | | ins-dic:Summa_Vozvrata_Strakhovykh_Premij |
61.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
61.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
61.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
62 | Количество договоров страхования, по которым в отчетном периоде осуществлен возврат страховых премий (взносов) | | ins-dic:Kolich_Dog_Vozvr_Strax_Prem |
62.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
62.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
62.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
63 | Количество договоров страхования, действовавших на конец отчетного периода | | ins-dic:Kolich_Dog_Strax_Dejstv_Kon_Otch_Period |
63.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
63.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
63.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
63.4 | | Способы заключения договора | dim-int:SposobyZaklDogAxis |
64 | Количество заявленных страховых случаев | | ins-dic:KolZayavStrSluch |
64.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
64.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
64.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
65 | Количество урегулированных страховых случаев: осуществлены окончательные страховые выплаты | | ins-dic:KolUregStrSluch |
65.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
65.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
65.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
65.4 | | Обязательное страхование гражданской ответственности | dim-int:Obs_GoAxis |
66 | Количество урегулированных страховых случаев: даны отказы в страховых выплатах | | ins-dic:KolUregStrSluchOtkaz |
66.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
66.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
66.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
67 | Сумма по неурегулированным страховым случаям на конец отчетного периода | | ins-dic:SummaPoNeuregulirovannym_Strakh_Sluch_Na_Konets_Otch_Perioda |
67.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
67.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
67.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
68 | Количество неурегулированных страховых случаев на конец отчетного периода | | ins-dic:Kolichestvo_Neuregulirovannykh_Strakhovykh_Sluchaevnakonotchp |
68.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
68.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
68.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
69 | Сумма страховых выплат | | ins-dic:Summa_Po_Strakhovym_Vyplatam_-_Vsego |
69.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
69.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
69.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
69.4 | | Способы заключения договора | dim-int:SposobyZaklDogAxis |
69.5 | | Виды страховых случаев | dim-int:Vidy_Strax_Sluch_Axis |
69.6 | | Обязательное страхование гражданской ответственности | dim-int:Obs_GoAxis |
70 | Количество страховых выплат | | ins-dic:Kolich_Strax_Vypl |
70.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
70.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
70.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
70.4 | | Способы заключения договора | dim-int:SposobyZaklDogAxis |
70.5 | | Виды страховых случаев | dim-int:Vidy_Strax_Sluch_Axis |
71 | Страховые выплаты на основании решения суда | | ins-dic:StrVyplNaOsnReshSud |
71.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
71.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
71.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
72 | Сумма выплат на возмещение причиненного вреда в натуре | | ins-dic:SumVyplVNature |
72.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
72.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
72.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
72.4 | | Виды страховых случаев | dim-int:Vidy_Strax_Sluch_Axis |
73 | Количество выплат на возмещение причиненного вреда в натуре | | ins-dic:KolVyplVNature |
73.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
73.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
73.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
73.4 | | Виды страховых случаев | dim-int:Vidy_Strax_Sluch_Axis |
74 | Сумма выплат по возмещению расходов страхователей в целях уменьшения убытков | | ins-dic:Summavyplatpovozmesehraskhodovstrakhovatvcelyakhumenub |
74.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
74.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
74.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
75 | Количество выплат по возмещению расходов страхователей в целях уменьшения убытков | | ins-dic:Kolichstrakhvyplatpovozmeschraskhstrakhovatelejvcelyakhumenub |
75.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
75.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
75.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
76 | Сумма выплат по возмещению расходов по независимой экспертизе (оценке), организованной потерпевшим | | ins-dic:Summavyplpovozmrasxponezavisekspertizeocenkeorganizpoterpevshim |
76.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
76.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
76.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
77 | Количество выплат по возмещению расходов по независимой экспертизе (оценке), организованной потерпевшим | | ins-dic:Kolichvyplpovozmrasxponezavisekspertizeocenkeorganizpoterpevshim |
77.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
77.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
77.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
78 | Сумма выплат по неустойкам в связи с задержкой страховой выплаты | | ins-dic:Neustojka_V_Svyazi_S_Zaderzhkoj_Strakhovoj_Vyplaty |
78.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
78.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
78.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
79 | Количество выплат по неустойкам в связи с задержкой страховой выплаты | | ins-dic:Kolich_Zaderzh_Strax_Vypl |
79.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
79.2 | | Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
79.3 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
Подраздел 5.1. Прямое возмещение убытков по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств |
80 | Количество предъявленных потерпевшими требований о прямом возмещении убытков | | ins-dic:KolichestvoPredYavlennykhPoterpevshimiTrebOPVU |
80.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
81 | Сумма предполагаемых выплат по прямому возмещению убытков в соответствии с направленными предварительными уведомлениями | | ins-dic:SummaPredpolagVyplatPoPVUVSootvSPredvaritelNymiUved |
81.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
81.2 | | Получатель предварительного уведомления (требования об оплате возмещенного вреда) | dim-int:Pol_Treb_PVU_Axis |
82 | Количество мотивированных отказов потерпевшим по их требованиям о прямом возмещении убытков | | ins-dic:KolichestvoMotivirOtkPoterpevshimPoIkhTrebOPVU |
82.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
83 | Количество оплаченных требований потерпевших о прямом возмещении убытков | | ins-dic:KolichestvoOplachTrebPoterpevshikhOPVU |
83.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
84 | Сумма выплат потерпевшим по их требованиям о прямом возмещении убытков | | ins-dic:SummaVyplatPoterpPolkhTrebOPVU |
84.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
85 | Количество направленных требований об оплате возмещенного вреда | | ins-dic:Kolichestvo_Trebovanij_Ob_Oplate_Vozmeschennogo_Vreda |
85.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
85.2 | | Получатель предварительного уведомления (требования об оплате возмещенного вреда) | dim-int:Pol_Treb_PVU_Axis |
86 | Количество требований об оплате возмещенного вреда, по которым поступили денежные средства | | ins-dic:KolichestvoTrebObOplateVozmeschennogoVredaPoKotPostDenSr |
86.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
86.2 | | Получатель предварительного уведомления (требования об оплате возмещенного вреда) | dim-int:Pol_Treb_PVU_Axis |
87 | Сумма поступивших денежных средств | | ins-dic:Summa_Postupivshikh_Denezhnykh_Sredstv |
87.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
87.2 | | Получатель предварительного уведомления (требования об оплате возмещенного вреда) | dim-int:Pol_Treb_PVU_Axis |
88 | Количество поступивших предварительных уведомлений от страховщиков потерпевших | | ins-dic:KolichestvoPostupPredvaritelNykhUvedomlenijOtStrahPoterpevshih |
88.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
89 | Сумма предполагаемых выплат по прямому возмещению убытков в соответствии с предварительными уведомлениями, поступившими от страховщиков потерпевших | | ins-dic:SummaPredpolagVyplPoPVUVSootvSPredvUvedomPostupOtStrPoterpevshih |
89.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
90 | Количество мотивированных отказов потерпевшим по их требованиям о прямом возмещении убытков, поступивших от страховщиков потерпевших | | ins-dic:KolichMotivirOtkPoterpevshimPoIkhTrebOPVUPostOtStrahPoterpevsh |
90.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
91 | Количество требований об оплате возмещенного вреда, поступивших от страховщиков потерпевших | | ins-dic:KolichestvoTrebObOplateVozmeschVredaPostupOtStrahPoterpevshikh |
91.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
92 | Сумма осуществленных страховщиками потерпевших выплат по прямому возмещению убытков в соответствии с требованиями об оплате возмещенного вреда, поступившими от страховщиков потерпевших | | ins-dic:SumProizvStrPoterpVyplPoPVUVSootSTrebObOplOtStrakhPoterpevshikh |
92.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
93 | Количество требований об оплате возмещенного вреда, на основании которых признана сумма страховых выплат по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств | | ins-dic:KolichTrebObOplVredaNaOsnKotPrizSumStrVyplPoDogOSAGO |
93.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
94 | Сумма страховых выплат по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, признанных на основании представленных страховщиками потерпевших требований об оплате возмещенного вреда | | ins-dic:SumStrVyplPoDogOSAGOPriznNaOsnPredstStrahPoterpevTrebObOplVreda |
94.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
95 | Сумма осуществленных выплат страховщикам потерпевших в счет осуществленного ими прямого возмещения убытков потерпевшим | | ins-dic:SumProizvVyplatStrahPoterpVSchetOsuschImiPryamVozmUbytkovPoterp |
95.1 | | Тип страхователя | dim-int:Tip_Sl_Axis |
Раздел 6. Обязательное медицинское страхование |
96 | Средства страховой медицинской организации, предназначенные для оплаты медицинской помощи | | ins-dic:Sredstva_Foms_Oplata_Vsego |
96.1 | | Структура средств, предназначенных для оплаты медицинской помощи | dim-int:Strukt_Sredstv_Opl_Med_Pomoshhi_Axis |
96.2 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
97 | Оплата страховой медицинской организацией медицинской помощи, оказанной застрахованным лицам | | ins-dic:Oplata_Foms_Med_Pomoshhi_Vsego |
97.1 | | Структура оплаты медицинской помощи, оказанной застрахованным лицам | dim-int:Strukt_Opl_Med_Pomoshhi_Okaz_Zastr_Liczam_Axis |
97.2 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
98 | Число застрахованных страховой медицинской организацией лиц | | ins-dic:Foms_Chislo_Zastraxovannyx_Vsego |
98.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
99 | Увеличение числа застрахованных страховой медицинской организацией лиц | | ins-dic:Foms_Chislo_Zastraxovannyx_Uvelich_Vsego |
99.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
100 | Уменьшение числа застрахованных страховой медицинской организацией лиц | | ins-dic:Foms_Chislo_Zastraxovannyx_Umensh_Vsego |
100.1 | | Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | dim-int:Kod_OKATOAxis |
Раздел 7. Посредники, в том числе страховые агенты, при заключении договоров страхования |
Подраздел 7.1. Страховые премии по договорам страхования, заключенным без участия посредников либо при их участии, вознаграждение посредникам (кроме договоров страхования, заключенных путем обмена информацией в электронной форме) |
101 | Страховые премии (взносы) | | ins-dic:Sp_Vsego |
101.1 | | Заключение договора путем обмена информацией в электронной форме | dim-int:IspObmInfElFormAxis |
101.2 | | Тип посредника | dim-int:Tip_Posred_Axis |
101.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
101.4 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
101.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
102 | Вознаграждение посредникам | | ins-dic:Voznagrazhdenie_Posrednikam_Vsego |
102.1 | | Заключение договора путем обмена информацией в электронной форме | dim-int:IspObmInfElFormAxis |
102.2 | | Тип посредника | dim-int:Tip_Posred_Axis |
102.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
102.4 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
102.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
Подраздел 7.1.1. Страховые премии по договорам страхования, заключенным путем обмена информацией в электронной форме, количество заключенных договоров страхования и вознаграждение посредникам за их заключение |
103 | Страховые премии (взносы) | | ins-dic:Sp_Vsego |
103.1 | | Заключение договора путем обмена информацией в электронной форме | dim-int:IspObmInfElFormAxis |
103.2 | | Тип посредника | dim-int:Tip_Posred_Axis |
103.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
103.4 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
103.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
104 | Количество заключенных договоров страхования | | ins-dic:KolZaklDogStr |
104.1 | | Заключение договора путем обмена информацией в электронной форме | dim-int:IspObmInfElFormAxis |
104.2 | | Тип посредника | dim-int:Tip_Posred_Axis |
104.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
104.4 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
104.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
105 | Вознаграждение посредникам | | ins-dic:Voznagrazhdenie_Posrednikam_Vsego |
105.1 | | Заключение договора путем обмена информацией в электронной форме | dim-int:IspObmInfElFormAxis |
105.2 | | Тип посредника | dim-int:Tip_Posred_Axis |
105.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
105.4 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
105.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
Подраздел 7.2. Количество договоров страхования, заключенных страховыми агентами, и вознаграждение страховым агентам за заключение договоров страхования |
106 | Количество договоров страхования, заключенных страховыми агентами | | ins-dic:Kol-Vo_Dog_Strax_Agenty_Vsego |
106.1 | | Виды страховых агентов | dim-int:Vidy_Strax_Agent_Axis |
106.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
106.3 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
106.4 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
107 | Вознаграждение страховым агентам за заключение договоров страхования | | ins-dic:Voznagrazhdenie_Strax_Agenty_Vsego |
107.1 | | Виды страховых агентов | dim-int:Vidy_Strax_Agent_Axis |
107.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
107.3 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
107.4 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
Подраздел 7.3. Страховые агенты |
108 | Количество или средняя численность страховых агентов | | ins-dic:Chisl_Kol_Strax_Agentov |
108.1 | | Виды страховых агентов | dim-int:Vidy_Strax_Agent_Axis |
Раздел 8. Перестрахование |
Подраздел 8.1. Страховые премии и выплаты по договорам, принятым в перестрахование |
109 | Страховые премии (взносы) по договорам, принятым в перестрахование | | ins-dic:Sp_Prinyatye_V_Perestrax_Vsego |
109.1 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
109.2 | | Формы перестрахования | dim-int:Formy_Perestrax_Axis |
109.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
109.4 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
109.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
109.6 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
110 | Выплаты по договорам, принятым в перестрахование | | ins-dic:Vyplaty_Prinyatye_V_Perestraxovanie_Vsego |
110.1 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
110.2 | | Формы перестрахования | dim-int:Formy_Perestrax_Axis |
110.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
110.4 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
110.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
110.6 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
Подраздел 8.1.1. Страховые премии и выплаты по договорам, принятым в перестрахование из-за пределов территории Российской Федерации, в разрезе иностранных государств |
111 | Страховые премии (взносы) по договорам, принятым в перестрахование | | ins-dic:Sp_Prinyatye_V_Perestrax_Vsego |
111.1 | | Код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
111.2 | | Формы перестрахования | dim-int:Formy_Perestrax_Axis |
111.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
111.4 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
111.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
111.6 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
112 | Выплаты по договорам, принятым в перестрахование | | ins-dic:Vyplaty_Prinyatye_V_Perestraxovanie_Vsego |
112.1 | | Код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
112.2 | | Формы перестрахования | dim-int:Formy_Perestrax_Axis |
112 3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
112.4 | | Государственная поддержка | dim-int:GospodderzhkaAxis |
112.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
112.6 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
Подраздел 8.2. Страховые премии и доля перестраховщиков в выплатах по договорам, переданным в перестрахование |
113 | Страховые премии (взносы) по договорам, переданным в перестрахование | | ins-dic:Sp_Peredan_V_Perestrax_Vsego |
113.1 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
113.2 | | Формы перестрахования | dim-int:Formy_Perestrax_Axis |
113 3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
113.4 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
113.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
113.6 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
114 | Передано в ретроцессию из страховых премий (взносов) по договорам, переданным в перестрахование | | ins-dic:Sp_Peredan_V_Perestrax_Vsego_Na_Ter_Rf_PeredanoRetroczessiyu |
114.1 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
114.2 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
114.3 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
114.4 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
115 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, переданным в перестрахование | | ins-dic:Dolya_Perestrax_V_Vyplatax_Peredan_V_Perestraxovanie |
115.1 | | Территориальный признак | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
115.2 | | Формы перестрахования | dim-int:Formy_Perestrax_Axis |
115.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
115.4 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
115.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
115.6 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
Подраздел 8.2.1. Страховые премии и доля перестраховщиков в выплатах по договорам, переданным в перестрахование за пределы территории Российской Федерации, в разрезе иностранных государств |
116 | Страховые премии (взносы) по договорам, переданным в перестрахование | | ins-dic:Sp_Peredan_V_Perestrax_Vsego |
116.1 | | Код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
116.2 | | Формы перестрахования | dim-int:Formy_Perestrax_Axis |
116.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
116.4 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
116.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
116.6 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
117 | Передано в ретроцессию из страховых премий (взносов) по договорам, переданным в перестрахование | | ins-dic:Sp_Peredan_V_Perestrax_Vsego_Na_Ter_Rf_Peredano_Retroczessiyu |
117.1 | | Код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
117.2 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
117.3 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
117.4 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:InyeVidyObyazStrTaxis |
117.5 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:VidystraxovaniyaSpravochnoAxis |
118 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, переданным в перестрахование | | ins-dic:Dolya_Perestrax_V_Vyplatax_Peredan_V_Perestraxovanie |
118.1 | | Код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | dim-int:Kod_OKSMAxis |
118.2 | | Формы перестрахования | dim-int:Formy_Perestrax_Axis |
118.3 | | Виды страхования | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
118.4 | | Государственная поддержка | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
118.5 | | Иные виды обязательного страхования | dim-int:Inye_VidyObyazStrTaxis |
118.6 | | Виды страхования (справочно) | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
Раздел 9. Сведения о числе членов общества взаимного страхования |
119 | Число членов общества взаимного страхования | | ins-dic:Chislo_Chlenov_Ovs |
119.1 | | Состав членов общества взаимного страхования | dim-int:Sostav_Chlenov_Ovs_Axis |
120 | Число членов, вступивших в общество взаимного страхования | | ins-dic:Chislo_Chlenov_Ovs_Vstupivshix |
120.1 | | Состав членов общества взаимного страхования | dim-int:Sostav_Chlenov_Ovs_Axis |
121 | Число членов общества взаимного страхования, прекративших членство в обществе взаимного страхования | | ins-dic:Chislo_Chlenov_Ovs_Prekrativshix_Chlenstvo |
121.1 | | Состав членов общества взаимного страхования | dim-int:Sostav_Chlenov_Ovs_Axis |
121.2 | | Причины прекращения членства в обществе взаимного страхования | dim-int:Prichiny_Prekr_Chlen_Ovs_Axis |
122 | Число членов общества взаимного страхования, прекративших членство в обществе взаимного страхования, но несущих субсидиарную ответственность по страховым обязательствам общества взаимного страхования | | ins-dic:Chisl_Chlen_Ovs_Prekrativshix_Chlenstvo_No_Nesushhix_Subsid_Otv |
122.1 | | Состав членов общества взаимного страхования | dim-int:Sostav_Chlenov_Ovs_Axis |
Порядок составления отчетности по форме 0420162 "Сведения о деятельности страховщика"
1. Отчетность по форме 0420162 "Сведения о деятельности страховщика" (далее - отчетность по форме 0420162) составляется страховщиком посредством формирования предусмотренных в ней показателей за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 4, 9, 13, 14 приложения 4 к настоящему Указанию.
Отчетность по форме 0420162 составляется страховщиками, включая данные по всем имеющимся обособленным подразделениям.
2. Данные отчетности по форме 0420162 отражаются нарастающим итогом с начала года (за исключением данных о количестве действовавших на конец отчетного периода договоров страхования, числе застрахованных и страховой сумме на конец отчетного периода, количестве не урегулированных на конец отчетного периода страховых случаев и сумме по ним, полисолет, числе застрахованных лиц по обязательному медицинскому страхованию на начало и конец отчетного периода, числе членов общества взаимного страхования на начало и конец отчетного периода, числе членов общества взаимного страхования, прекративших членство в обществе взаимного страхования, но несущих субсидиарную ответственность по страховым обязательствам общества взаимного страхования, на конец отчетного периода).
3. Страховая организация (за исключением страховой организации, предметом деятельности которой является исключительно перестрахование) формирует показатели разделов 1 - 5, 7, 8 отчетности по форме 0420162.
Страховая организация, не осуществляющая обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, показатели раздела 5 отчетности по форме 0420162 не формирует.
Страховая организация, предметом деятельности которой является исключительно перестрахование, формирует показатели раздела 8 отчетности по форме 0420162.
Страховая медицинская организация, предметом деятельности которой является обязательное и добровольное медицинское страхование, формирует показатели разделов 1, 2, 6, 7, подразделов 8.2 и 8.2.1 раздела 8 отчетности по форме 0420162.
Страховая медицинская организация, предметом деятельности которой является исключительно обязательное медицинское страхование, формирует показатели раздела 6 отчетности по форме 0420162.
Общество взаимного страхования формирует показатели разделов 1, 2, подразделов 8.2 и 8.2.1 раздела 8, раздела 9 отчетности по форме 0420162. При этом общество взаимного страхования, осуществляющее взаимное страхование своих членов непосредственно на основании устава, не предусматривающего заключение договора страхования, данные о количестве договоров страхования (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420162) не указывает.
4. При неосуществлении страховой деятельности в отчетном периоде страховщик составляет пояснительную записку, в которой необходимо указать причины неосуществления страховой деятельности в отчетном периоде.
Пояснительная записка должна содержать информацию, предусмотренную настоящим пунктом, а также пунктом 11, подпунктом 12.11 пункта 12, подпунктом 16.5.17 пункта 16 и подпунктом 23.1 пункта 23 настоящего Порядка.
5. Отчетность по форме 0420162 составляется на основании сведений, содержащихся в журнале, указанном в пункте 5.2 Положения Банка России от 16 ноября 2016 года N 557-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию жизни", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года N 45055, и журналах, указанных в пункте 5.2 Положения Банка России от 16 ноября 2016 года N 558-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года N 45054.
6. Первым отчетным периодом для вновь созданного страховщика считается период со дня получения им лицензии на осуществление страховой деятельности по последний календарный день отчетного периода включительно.
7. При составлении отчетности по форме 0420162 необходимо иметь в виду, что отражение данных по группам аналитических признаков "Виды страхования", "Виды страхования (справочно)", "Иные виды обязательного страхования" осуществляется в соответствии с классификацией видов страхования, установленной пунктом 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст. 4; 2020, N 17, ст. 2727) (далее - Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации").
Договор страхования, относящийся к нескольким видам страхования, для отражения в отчетности по форме 0420162 разделяется исходя из объектов и рисков, включенных в этот договор, на отдельные договоры, каждый из которых принимается за единицу. При этом страховые премии относятся к тому или иному виду страхования пропорционально структуре тарифной ставки, страховые выплаты - согласно виду выплат по каждому конкретному страховому случаю.
В случае осуществления систематического страхования разных партий однородного имущества (например, товаров, грузов) на сходных условиях в течение определенного срока на основании генерального полиса последний должен рассматриваться как один договор страхования независимо от количества страховых полисов, выдаваемых страхователю по отдельным партиям имущества, подпадающим под действие генерального полиса.
7.1. По аналитическому признаку "Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней пациентов, участвующих в клинических исследованиях лекарственного препарата для медицинского применения" группы аналитических признаков "Виды страхования" указываются данные о страховании жизни и здоровья пациента, участвующего в клинических исследованиях лекарственного препарата для медицинского применения, по договорам страхования, заключенным в соответствии с Федеральным законом от 12 апреля 2010 года N 61-ФЗ "Об обращении лекарственных средств" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 16, ст. 1815; 2020, N 52, ст. 8590).
По аналитическому признаку "Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней работников налоговых органов" группы аналитических признаков "Виды страхования" указываются данные о государственном личном страховании работников налоговых органов по договорам страхования, заключенным в соответствии с Законом Российской Федерации от 21 марта 1991 года N 943-1 "О налоговых органах Российской Федерации" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1991, N 15, ст. 492; Собрание законодательства Российской Федерации, 1997, N 47, ст. 5341; 2020, N 46, ст. 7215).
По аналитическим признакам "Добровольное сельскохозяйственное страхование", "Добровольное сельскохозяйственное страхование урожая сельскохозяйственных культур", "Добровольное сельскохозяйственное страхование посадок многолетних насаждений", "Добровольное сельскохозяйственное страхование сельскохозяйственных животных", "Добровольное сельскохозяйственное страхование объектов товарной аквакультуры (товарного рыбоводства)" группы аналитических признаков "Виды страхования" (с указанием аналитического признака "Добровольное сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой" по группе аналитических признаков "Государственная поддержка") указываются данные по договорам сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой, заключенным в соответствии с Федеральным законом от 25 июля 2011 года N 260-ФЗ "О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон "О развитии сельского хозяйства" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 31, ст. 4700; 2019, N 18, ст. 2212).
По аналитическому признаку "Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств (страхование, осуществляемое в рамках международной системы страхования "Зеленая карта")" группы аналитических признаков "Виды страхования" указываются данные о страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств в рамках международных систем страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, участником которых является профессиональное объединение страховщиков, действующее в соответствии с Федеральным законом от 25 апреля 2002 года N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 18, ст. 1720; 2020, N 50, ст. 8074) (далее - Федеральный закон "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств").
По аналитическому признаку "Обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц" и входящим в него аналитическим признакам группы аналитических признаков "Виды страхования" указываются данные об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц по договорам страхования, заключенным в соответствии с Федеральным законом от 28 марта 1998 года N 52-ФЗ "Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы, сотрудников войск национальной гвардии Российской Федерации, сотрудников органов принудительного исполнения Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 13, ст. 1474; 2019, N 52, ст. 7815).
По аналитическому признаку "Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств" группы аналитических признаков "Виды страхования" указываются данные об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств по договорам страхования, заключенным в соответствии с Федеральным законом "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств".
По аналитическому признаку "Обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте" и входящим в него аналитическим признакам группы аналитических признаков "Виды страхования" указываются данные об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте по договорам страхования, заключенным в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2010 года N 225-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 31, ст. 4194; 2018, N 52, ст. 8102).
По аналитическому признаку "Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров" и входящим в него аналитическим признакам группы аналитических признаков "Виды страхования" указываются данные об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров по договорам страхования, заключенным в соответствии с Федеральным законом от 14 июня 2012 года N 67-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2012, N 25, ст. 3257; 2018, N 52, ст. 8102).
7.2. По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Иные виды обязательного страхования" указываются данные об иных видах обязательного страхования, условия и порядок осуществления которого определяются соответствующим федеральным законом о конкретном виде обязательного страхования.
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Иные виды обязательного страхования", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Виды обязательного страхования" раздела 1 отчетности по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике".
7.3. По группе аналитических признаков "Вид добровольного страхования жизни" отражаются следующие договоры страхования жизни:
договор страхования, который содержит риск дожития до окончания срока страхования или до даты единичной или периодической выплаты пенсии (ренты, аннуитетов) и предусматривает выплату дополнительного инвестиционного дохода, формируемого в зависимости от результатов динамики актива или группы активов, либо предусматривает изменение страховой суммы в зависимости от изменения динамики актива или группы активов, определенного (определенных) в договоре страхования, - по аналитическому признаку "Инвестиционное страхование жизни";
договор страхования, который заключается на случай причинения вреда жизни и здоровью заемщика (заемщиков) кредита (в том числе по кредитным картам) и (или) дожития до события, влияющего на платежеспособность заемщика (на случай потери работы), со страховой суммой, размер которой определяется в договоре страхования в зависимости от размера всего кредита или его части, кредитной задолженности, задолженности по овердрафту, - по аналитическому признаку "Кредитное страхование жизни";
договор страхования, который содержит риск дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события; может предусматривать регулярные взносы, приводящие к накоплению оговоренной договором страхования страховой суммы, - по аналитическому признаку "Накопительное страхование жизни". В случае если по договору страхования предусмотрена выплата дополнительного инвестиционного дохода, его размер определяется страховщиком по итогам инвестиционной деятельности страховщика независимо от доходности по какому-либо конкретному активу или группе активов, определенному (определенной) в договоре страхования;
договор страхования, который не содержит риск дожития до определенного возраста, срока, наступления иного события или до даты единичной периодической выплаты; заключается на случай смерти по любой причине и (или) причинения вреда здоровью, а размер страховых сумм не зависит от размера кредита, кредитной задолженности (или задолженности по овердрафту), при этом для отнесения договора страхования, заключенного только на случай причинения вреда здоровью по любой причине (без риска смерти), к страхованию жизни страховые тарифы должны быть рассчитаны с учетом популяционных таблиц (инвалидности, заболеваемости и тому подобного) и (или) с учетом нормы доходности, - по аналитическому признаку "Рисковое страхование жизни";
договоры страхования, не относящиеся к договорам инвестиционного, кредитного, накопительного, рискового и пенсионного страхования, - по аналитическому признаку "Прочее страхование жизни".
Договоры страхования жизни указываются также в разбивке по схеме уплаты страховой премии (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Схема уплаты страховой премии") и срокам страхования (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Срок страхования").
7.4. Договоры страхования, условиями которых предусматриваются выплаты также в случаях причинения вреда здоровью застрахованного, утраты им трудоспособности в результате несчастного случая или болезни, в случае смерти в результате несчастного случая (далее - договоры комбинированного страхования жизни), для составления отчетности по форме 0420162 разделяются на отдельные договоры и рассматриваются как два самостоятельных договора - договор страхования от несчастных случаев и болезней и договор страхования жизни.
При этом суммы страховых премий по договорам комбинированного страхования жизни в соответствии с нетто-ставками, предусмотренными структурой страхового тарифа, разделяются на премии, относящиеся к страхованию жизни в части, предназначенной на выплату на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события, и премии, относящиеся к страхованию иному, чем страхование жизни, в части, предназначенной на выплату при наступлении несчастного случая и болезни.
Осуществленные по договорам комбинированного страхования жизни выплаты разделяются на выплаты, относящиеся соответственно к страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни.
7.5. По аналитическому признаку "Добровольное страхование жилых помещений граждан" группы аналитических признаков "Виды страхования (справочно)" справочно отражаются сведения о договорах добровольного страхования жилых помещений граждан. При этом по аналитическому признаку "Добровольное страхование жилых помещений граждан в рамках программы" группы аналитических признаков "Виды страхования (справочно)" справочно отражаются данные о договорах страхования жилых помещений граждан, заключенных в соответствии с программами организации возмещения ущерба, причиненного расположенным на территориях субъектов Российской Федерации жилым помещениям граждан, с использованием механизма добровольного страхования, утвержденными субъектами Российской Федерации (далее - добровольное страхование жилых помещений граждан в рамках программы).
7.6. По аналитическим признакам "Добровольное страхование гражданской ответственности перевозчиков", "Добровольное страхование гражданской ответственности перевозчиков при перевозке средствами наземного транспорта (кроме средств железнодорожного транспорта)", "Добровольное страхование гражданской ответственности перевозчиков при перевозке средствами железнодорожного транспорта", "Добровольное страхование гражданской ответственности перевозчиков при перевозке средствами воздушного транспорта", "Добровольное страхование гражданской ответственности перевозчиков при перевозке средствами водного транспорта" группы аналитических признаков "Виды страхования (справочно)" справочно отражаются сведения о договорах страхования гражданской ответственности, по которым страхователем является перевозчик (по видам транспорта).
7.7. По аналитическому признаку "Нерезидент" группы аналитических признаков "Резидентность" отражаются сведения по договорам страхования, заключенным со страхователями-нерезидентами, из общих данных по показателям раздела 1 отчетности по форме 0420162 (по сумме данных по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Виды страхования" (строки 2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5, 2.6, 2.7, 2.8 подраздела 1.1 раздела 1 части II настоящего приложения) и аналитическим признакам группы аналитических признаков "Иные виды обязательного страхования").
7.8. Значения показателей раздела 1 отчетности по форме 0420162 по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Виды страхования" (строка 2 подраздела 1.1 раздела 1 части II настоящего приложения) определяются следующим образом:
данные по строке 2.1 должны быть равны сумме данных по строкам 2.1.1 и 2.1.2;
данные по строке 2.3 должны быть равны сумме данных по строкам 2.3.1 и 2.3.2;
данные по строке 2.3.1 должны быть равны сумме данных по строкам 2.3.1.1 - 2.3.1.6;
данные по строке 2.3.2 должны быть равны сумме данных по строкам 2.3.2.1 - 2.3.2.3;
данные по строке 2.4 должны быть равны сумме данных по строкам 2.4.1, 2.4.2, 2.4.3 и 2.4.4;
данные по строке 2.4.1 должны быть равны сумме данных по строкам 2.4.1.1, 2.4.1.2 - 2.4.1.4, 2.4.1.5, 2.4.1.6, 2.4.1.7, 2.4.1.8;
данные по строке 2.4.1.1 должны быть равны сумме данных по строкам 2.4.1.1.1 и 2.4.1.1.2;
данные по строке 2.4.1.4 должны быть равны сумме данных по строкам 2.4.1.4.1 и 2.4.1.4.2;
данные по строке 2.4.1.6 должны быть равны сумме данных по строкам 2.4.1.6.1 - 2.4.1.6.4 (отдельно по сельскохозяйственному страхованию, осуществляемому с государственной поддержкой, и сельскохозяйственному страхованию, осуществляемому без нее);
данные по строке 2.4.1.7 должны быть равны сумме данных по строкам 2.4.1.7.1 - 2.4.1.7.3;
данные по строке 2.4.1.8 должны быть равны сумме данных по строкам 2.4.1.8.1 - 2.4.1.8.3;
данные по строке 2.4.2 должны быть равны сумме данных по строкам 2.4.2.1, 2.4.2.2 - 2.4.2.4, 2.4.2.5, 2.4.2.6, 2.4.2.7, 2.4.2.8;
данные по строке 2.4.2.1 должны быть равны сумме данных по строкам 2.4.2.1.1 - 2.4.2.1.3;
данные по строке 2.4.2.4 должны быть равны сумме данных по строкам 2.4.2.4.1 и 2.4.2.4.2;
данные по строке 2.4.2.5 должны быть равны сумме данных по строкам 2.4.2.5.1 - 2.4.2.5.3;
данные по строке 2.4.2.6 должны быть равны сумме данных по строкам 2.4.2.6.1 и 2.4.2.6.2;
данные по строке 2.4.2.7 должны быть равны сумме данных по строкам 2.4.2.7.1 - 2.4.2.7.5;
данные по строке 2.4.2.8 должны быть равны сумме данных по строкам 2.4.2.8.1 - 2.4.2.8.9;
данные по строке 2.4.4 должны быть равны сумме данных по строкам 2.4.4.1 - 2.4.4.3;
данные по строке 2.5 должны быть равны сумме данных по строкам 2.5.1 - 2.5.7;
данные по строке 2.7 должны быть равны сумме данных по строкам 2.7.1 - 2.7.4;
данные по строке 2.8 должны быть равны сумме данных по строкам 2.8.1, 2.8.2, 2.8.3, 2.8.4, 2.8.5, 2.8.6 - 2.8.8;
данные по строке 2.8.1 должны быть равны сумме данных по строкам 2.8.1.1 и 2.8.1.2;
данные по строке 2.8.2 должны быть равны сумме данных по строкам 2.8.2.1 и 2.8.2.2;
данные по строке 2.8.4 должны быть равны сумме данных по строкам 2.8.4.1 и 2.8.4.2;
данные по строке 2.8.5 должны быть равны сумме данных по строкам 2.8.5.1 - 2.8.5.4.
7.9. Значения показателей раздела 1 отчетности по форме 0420162 по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Виды страхования (справочно)" (строка 3 подраздела 1.1 раздела 1 части II настоящего приложения) определяются следующим образом:
данные по строке 3.1 должны быть больше или равны данным по строке 3.1.1;
данные по строке 3.2 должны быть равны сумме данных по строкам 3.2.1 - 3.2.4.
7.10. Значения показателей раздела 2 отчетности по форме 0420162 по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Виды страхования" (строка 1 подраздела 1.2 раздела 1 части II настоящего приложения) определяются следующим образом:
данные по строке 1.3 должны быть равны сумме данных по строкам 1.3.1 и 1.3.2;
данные по строке 1.3.1 должны быть больше или равны сумме данных по строкам 1.3.1.1 и 1.3.1.2;
данные по строке 1.4 должны быть равны сумме данных по строкам 1.4.1, 1.4.2, 1.4.3 и 1.4.4;
данные по строке 1.4.1 должны быть равны сумме данных по строкам 1.4.1.1 - 1.4.1.6, 1.4.1.7, 1.4.1.8;
данные по строке 1.4.1.6 должны быть больше или равны сумме данных по строкам 1.4.1.6.1 - 1.4.1.6.4;
данные по строке 1.4.2 должны быть равны сумме данных по строкам 1.4.2.1, 1.4.2.2 - 1.4.2.8;
данные по строке 1.4.2.1 должны быть больше или равны сумме данных по строкам 1.4.2.1.1 и 1.4.2.1.2.
7.11. Значения показателей подразделов 7.1, 7.1.1, 7.2 раздела 7 отчетности по форме 0420162 по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Виды страхования" (строка 1 подраздела 1.7 раздела 1 части II настоящего приложения) определяются следующим образом:
данные по строке 1.3 должны быть равны сумме данных по строкам 1.3.1 и 1.3.2;
данные по строке 1.3.1 должны быть больше или равны сумме данных по строкам 1.3.1.1 и 1.3.1.2;
данные по строке 1.4 должны быть равны сумме данных по строкам 1.4.1, 1.4.2, 1.4.3 и 1.4.4;
данные по строке 1.4.1 должны быть равны сумме данных по строкам 1.4.1.1 - 1.4.1.8;
данные по строке 1.4.1.6 должны быть больше или равны данным по строке 3.1 (группа аналитических признаков "Государственная поддержка");
данные по строке 1.4.2 должны быть равны сумме данных по строкам 1.4.2.1 - 1.4.2.8.
7.12. Значения показателей подразделов 8.1, 8.1.1, 8.2, 8.2.1 раздела 8 отчетности по форме 0420162 по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Виды страхования" (строка 1 подраздела 1.8 раздела 1 части II настоящего приложения) определяются следующим образом:
данные по строке 1.3 должны быть равны сумме данных по строкам 1.3.1 и 1.3.2;
данные по строке 1.3.1 должны быть больше или равны сумме данных по строкам 1.3.1.1 и 1.3.1.2;
данные по строке 1.4 должны быть равны сумме данных по строкам 1.4.1, 1.4.2, 1.4.3 и 1.4.4;
данные по строке 1.4.1 должны быть равны сумме данных по строкам 1.4.1.1 - 1.4.1.8;
данные по строке 1.4.1.6 должны быть больше или равны данным по строке 3.1 (группа аналитических признаков "Государственная поддержка");
данные по строке 1.4.2 должны быть равны сумме данных по строкам 1.4.2.1, 1.4.2.2 - 1.4.2.8;
данные по строке 1.4.2.1 должны быть больше или равны сумме данных по строкам 1.4.2.1.1 и 1.4.2.1.2.
7.13. Значения показателей подразделов 8.1, 8.1.1, 8.2, 8.2.1 раздела 8 отчетности по форме 0420162 по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Виды страхования (справочно)" (строка 2 подраздела 1.8 раздела 1 части II настоящего приложения) определяются следующим образом: данные по строке 2.1 должны быть больше или равны данным по строке 2.1.1.
8. В отчетности по форме 0420162 сведения по договорам страхования и договорам сострахования приводятся без разделения на договоры страхования и договоры сострахования (далее при совместном упоминании - договоры страхования).
9. По группе аналитических признаков "Тип страхователя" отражаются:
договоры страхования, в которых в качестве страхователей выступают дееспособные граждане, - по аналитическому признаку "ФЛ - физическое лицо";
договоры страхования, в которых в качестве страхователей выступают индивидуальные предприниматели, - по аналитическому признаку "ИП - индивидуальный предприниматель";
договоры страхования, в которых в качестве страхователей выступают юридические лица, - по аналитическому признаку "ЮЛ - юридическое лицо".
Сведения об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств указываются в разбивке по договорам страхования, заключенным с физическими лицами, и договорам страхования, заключенным с юридическими лицами (соответственно по аналитическим признакам "ФЛ - физическое лицо" и "ЮЛ - юридическое лицо" группы аналитических признаков "Тип страхователя").
10. По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО)" указывается пятизначный цифровой код субъекта Российской Федерации в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО).
Для субъектов Российской Федерации (за исключением Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа) проставляются первые 2 знака кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам первого уровня классификации по ОКАТО, последние 3 знака равны нулю.
Для Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа проставляются 5 знаков кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам второго уровня классификации по ОКАТО: 11000 - Архангельская область (без Ненецкого автономного округа); 11100 - Ненецкий автономный округ; 71000 - Тюменская область (без Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и Ямало-Ненецкого автономного округа); 71100 - Ханты-Мансийский автономный округ - Югра; 71140 - Ямало-Ненецкий автономный округ.
Для территории города Байконура (Республика Казахстан) по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО)" указывается код "55000".
11. По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ)" указывается трехзначный цифровой код иностранного государства в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира.
При наличии в разделе 2 отчетности по форме 0420162 данных о договорах страхования, заключенных на территории иностранного государства, в пояснительной записке необходимо указать сведения о разрешении, выданном уполномоченным органом, осуществляющим надзор за страховщиками на территории иностранного государства, на основании которого осуществляется страховая деятельность на территории этого иностранного государства.
12. По показателям отчетности по форме 0420162 отражаются данные по договорам страхования, сформированные в следующем порядке.
12.1. По показателю "Страховые премии (взносы) по договорам страхования" (строки 1, 36, 43, 51) указывается сумма начисленных в отчетном периоде страховых премий (взносов) по договорам страхования.
12.2. По показателю "Страховые премии (взносы) по договорам страхования, заключенным в отчетном периоде" (строки 2, 52) указывается сумма начисленных в отчетном периоде страховых премий по договорам страхования, заключенным в отчетном периоде, указанным по показателю "Количество договоров страхования, заключенных в отчетном периоде" (строки 3, 53).
В случае если в течение отчетного периода по договорам страхования, заключенным в отчетном периоде или предыдущем году, изменен размер страховой премии (страховая премия была увеличена или уменьшена), изменение страховой премии по данному показателю не отражается.
12.3. По показателю "Количество договоров страхования, заключенных в отчетном периоде" (строки 3, 37, 44, 53) отражаются данные о количестве заключенных в отчетном периоде договоров страхования. При этом договор страхования, возобновленный с тем же страхователем на новый срок, для составления отчетности по форме 0420162 признается вновь заключенным договором и отражается как заключенный договор страхования.
12.4. По показателю "Страховая сумма по договорам страхования, заключенным в отчетном периоде" (строки 4, 38, 45) отражаются данные о совокупной страховой сумме по заключенным в отчетном периоде договорам страхования, указанным по показателю "Количество договоров страхования, заключенных в отчетном периоде" (строки 3, 37, 53).
За величину страховой суммы по пенсионному страхованию и страхованию жизни с условием выплаты ренты условно принимается сумма дополнительной пенсии или ренты, которая будет выплачиваться страхователю (застрахованному) в соответствии с условиями договора страхования в течение одного календарного года после достижения им пенсионного или указанного в договоре возраста.
В случае если в течение отчетного периода в договоры страхования, заключенные в отчетном периоде или предыдущем году, внесены изменения в части увеличения или уменьшения страховой суммы, изменение страховой суммы по данному показателю не отражается.
12.5. По показателю "Число застрахованных по договорам страхования, заключенным в отчетном периоде" (строка 5) отражается число застрахованных лиц по договорам личного страхования, заключенным в отчетном периоде, указанным по показателю "Количество договоров страхования, заключенных в отчетном периоде" (строка 3).
12.6. По показателям "Страховые премии (взносы) по договорам страхования, по которым в отчетном периоде начислены страховые премии (на дату начала несения ответственности)" (строки 6, 55) и "Количество договоров страхования, по которым в отчетном периоде начислены страховые премии (на дату начала несения ответственности)" (строки 7, 56) отражаются сведения о договорах страхования, по которым дата начала несения ответственности приходится на отчетный период: величина страховых премий и количество договоров страхования.
В случае если в течение отчетного периода по договорам страхования, заключенным в отчетном периоде или предыдущем году, изменен размер страховой премии (страховая премия была увеличена или уменьшена), изменение страховой премии и количества договоров по данным показателям не отражается.
12.7. По показателям "Страховые премии (взносы) по договорам страхования, по которым в отчетном периоде произошло увеличение страховых премий (взносов)" (строки 8, 57) и "Количество договоров страхования, по которым в отчетном периоде произошло увеличение страховых премий (взносов)" (строки 9, 58) отражаются сведения о договорах страхования, по которым в отчетном периоде произошло увеличение страховой премии: величина, на которую увеличены страховые премии, и количество договоров страхования.
12.8. По показателям "Страховые премии (взносы) по договорам страхования, по которым в отчетном периоде произошло уменьшение страховых премий (взносов)" (строки 10, 59) и "Количество договоров страхования, по которым в отчетном периоде произошло уменьшение страховых премий (взносов)" (строки 11, 60) отражаются сведения о договорах страхования, по которым в отчетном периоде произошло уменьшение страховой премии: величина, на которую уменьшены страховые премии, и количество договоров страхования.
12.9. По показателям "Сумма возврата страховых премий (взносов)" (строки 12, 61) и "Количество договоров страхования, по которым в отчетном периоде осуществлен возврат страховых премий (взносов)" (строки 13, 62) отражаются сведения о договорах страхования, по которым в отчетном периоде были осуществлены возвраты страховых премий: суммы, подлежащие выплате, если страховая премия была уплачена, и количество договоров страхования.
12.10. По показателю "Количество договоров страхования, действовавших на конец отчетного периода" (строки 14, 63) отражается количество действовавших на конец отчетного периода договоров страхования.
В случае если окончание срока действия договора страхования приходится на последний календарный день отчетного периода, для составления отчетности по форме 0420162 такой договор страхования не отражается как действовавший на конец отчетного периода.
12.11. По показателю "Страховая сумма по договорам страхования, действовавшим на конец отчетного периода" (строка 15) отражается совокупная страховая сумма по действовавшим на конец отчетного периода договорам страхования, количество которых указано по показателю "Количество договоров страхования, действовавших на конец отчетного периода" (строка 14). При этом страховая сумма, выраженная в иностранной валюте, по договорам страхования, заключение которых согласно действующему валютному законодательству Российской Федерации разрешается в иностранной валюте, подлежит пересчету в рубли по официальному курсу этой иностранной валюты к российскому рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036) (далее - курс иностранной валюты к рублю), по последней по времени котировке в отчетном периоде.
В пояснительной записке необходимо указать виды страхования, проводимого страховщиком в отчетном периоде в иностранной валюте, и примененный страховщиком курс иностранной валюты к рублю при составлении отчетности по форме 0420162.
12.12. По показателю "Число застрахованных по договорам страхования, действовавшим на конец отчетного периода" (строка 16) отражается число застрахованных лиц по действовавшим на конец отчетного периода договорам личного страхования, указанным по показателю "Количество договоров страхования, действовавших на конец отчетного периода" (строка 14).
12.13. По показателю "Количество заявленных страховых случаев" (строки 17, 46, 64) отражается количество поступивших в отчетном периоде заявлений о страховых случаях.
12.14. По показателю "Количество урегулированных страховых случаев: осуществлены окончательные страховые выплаты" (строки 18, 40, 47, 65) отражается количество страховых случаев, по которым в отчетном периоде страховщиком осуществлены окончательные страховые выплаты.
12.15. По показателю "Количество урегулированных страховых случаев: даны отказы в страховых выплатах" (строки 19, 48, 66) отражается количество страховых случаев, по которым в отчетном периоде страховщиком даны отказы в страховых выплатах.
12.16. По показателю "Заявленная сумма по отказам в страховой выплате" (строка 20), аналитическому признаку "Добровольное страхование жилых помещений граждан в рамках программы" группы аналитических признаков "Виды страхования (справочно)" отражается размер заявленного убытка на дату отказа в страховой выплате, указанного по показателю "Количество урегулированных страховых случаев: даны отказы в страховых выплатах" (строка 19).
12.17. По показателям "Количество неурегулированных страховых случаев на конец отчетного периода" (строки 22, 68) и "Сумма по неурегулированным страховым случаям на конец отчетного периода" (строки 21, 67) отражаются соответственно количество неурегулированных страховых случаев на конец отчетного периода и суммы по ним.
12.18. По показателям "Количество страховых выплат" (строки 24, 50, 70) и "Сумма страховых выплат" (строки 23, 49, 69) отражаются количество страховых выплат за отчетный период в связи с наступлением страхового случая по договорам страхования и суммы по ним.
По показателям "Количество страховых выплат" (строки 24, 70) и "Сумма страховых выплат" (строки 23, 69) сведения о количестве страховых выплат и суммах по ним отражаются в разрезе видов страховых случаев, указанных по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Виды страховых случаев", следующим образом.
12.18.1. Данные по аналитическому признаку "Смерть" указываются по видам добровольного и обязательного личного страхования (кроме добровольного медицинского страхования).
12.18.2. Данные по аналитическому признаку "Дожитие до определенного возраста или срока" указываются по видам добровольного страхования жизни.
12.18.3. Данные по аналитическому признаку "Наступление иного события в жизни застрахованного" указываются по видам добровольного страхования жизни (кроме пенсионного страхования).
12.18.4. Данные по аналитическому признаку "Утрата трудоспособности (инвалидность)" указываются по видам добровольного страхования жизни (кроме пенсионного страхования) и видам обязательного личного страхования, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Иные виды обязательного страхования".
12.18.5. Данные по аналитическим признакам "Утрата общей трудоспособности постоянная" и "Утрата общей трудоспособности временная" указываются по видам добровольного страхования от несчастных случаев и болезней.
12.18.6. Данные по аналитическому признаку "Заболевание" указываются по видам добровольного личного страхования (кроме страхования жизни) и видам обязательного личного страхования, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Иные виды обязательного страхования".
12.18.7. Данные по аналитическим признакам "Инвалидность (I группа) вследствие увечья или заболевания", "Инвалидность (II группа) вследствие увечья или заболевания", "Инвалидность (III группа) вследствие увечья или заболевания", "Тяжелое увечье", "Легкое увечье" и "Увольнение вследствие увечья или заболевания" указываются по видам обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц.
12.18.8. Данные по аналитическим признакам "Пожар" и "Стихийные бедствия" указываются по видам добровольного страхования имущества и видам обязательного страхования имущества, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Иные виды обязательного страхования".
12.18.9. Данные по аналитическим признакам "Аварии транспортных средств", "Кража, угон", "Иные противоправные действия третьих лиц" и "Аварии отопительных систем, канализационных и водопроводных сетей" указываются по видам добровольного страхования имущества (кроме сельскохозяйственного страхования) и видам обязательного страхования имущества, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Иные виды обязательного страхования".
12.18.10. Данные по аналитическим признакам "Опасные природные явления (кроме стихийных бедствий и природного пожара)" и "Проникновение и (или) распространение вредных организмов, заразные болезни, массовые отравления" указываются по видам добровольного сельскохозяйственного страхования.
12.18.11. Данные по аналитическим признакам "Причинение вреда жизни третьих лиц", "Причинение вреда здоровью третьих лиц", "Причинение вреда имуществу физических лиц" и "Причинение вреда имуществу юридических лиц" указываются по видам добровольного и обязательного страхования гражданской ответственности.
12.18.12. Данные по аналитическому признаку "Нарушение условий жизнедеятельности" указываются по видам обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте.
12.18.13. Данные по аналитическим признакам "Банкротство, потеря дохода (работы)", "Непредвиденные расходы", "Остановка производства или сокращение объемов производства", "Неисполнение договорных обязательств контрагентом по сделке" и "Судебные расходы" указываются по добровольному страхованию предпринимательских рисков и видам добровольного страхования финансовых рисков.
12.18.14. Данные по аналитическому признаку "Прочие" указываются по видам добровольного личного страхования (кроме страхования жизни), видам добровольного имущественного страхования (кроме сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой) и видам обязательного страхования, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Иные виды обязательного страхования".
12.19. По показателю "Страховые выплаты на основании решения суда" (строки 25, 71) отражается сумма страховых выплат страхователям (выгодоприобретателям, застрахованным лицам или их наследникам), осуществленных страховщиком на основании решения суда, из общей суммы, указанной по показателю "Сумма страховых выплат" (строки 23, 69).
12.20. По показателям "Количество договоров, по которым в отчетном периоде осуществлены выплаты выкупных сумм" (строка 27) и "Выкупные суммы по договорам страхования жизни" (строка 26) отражаются выплаты выкупных сумм по договорам страхования жизни за отчетный период.
12.21. По показателям "Количество дополнительных выплат (страховых бонусов)" (строка 29) и "Сумма дополнительных выплат (страховых бонусов)" (строка 28) отражаются дополнительные выплаты (страховые бонусы) по договорам страхования жизни, предусматривающим участие в инвестиционном доходе страховщика, за отчетный период.
12.22. По показателям "Количество выплат по возмещению расходов страхователей в целях уменьшения убытков" (строки 31, 75) и "Сумма выплат по возмещению расходов страхователей в целях уменьшения убытков" (строки 30, 74) отражаются соответственно количество выплат по возмещению расходов страхователей в целях уменьшения убытков за отчетный период и их суммы.
12.23. По показателям "Количество выплат по неустойкам в связи с задержкой страховой выплаты" (строки 33, 79) и "Сумма выплат по неустойкам в связи с задержкой страховой выплаты" (строки 32, 78) отражаются соответственно количество выплат по неустойкам за отчетный период и их суммы.
12.24. По показателю "Страховые премии (взносы) по договорам страхования" (строка 1), аналитическому признаку "Страховые премии, по которым нет достоверных данных в связи с более поздним получением первичных учетных документов" группы аналитических признаков "Виды страхования" отражается сумма доначисленных страховых премий, по которым нет достоверных данных в связи с более поздним получением первичных учетных документов (в случае отсутствия возможности отнести указанные суммы к конкретным договорам страхования, видам страхования, страховым случаям, территории).
12.25. По показателям "Сумма страховых выплат" (строка 23) и "Страховые выплаты на основании решения суда" (строка 25), аналитическому признаку "Списания по инкассо по судебным решениям" группы аналитических признаков "Виды страхования" отражаются неидентифицированные на конец отчетного периода суммы фактически осуществленных списаний по инкассо с расчетных счетов страховщика на основании решения суда (в случае отсутствия возможности отнести указанные суммы к конкретным договорам страхования, видам страхования, страховым случаям, территории).
12.26. По показателям "Справочно: страховые премии (доходы) по договорам, не признанным в соответствии с отраслевыми стандартами бухгалтерского учета договорами страхования" (строка 34) и "Справочно: страховые выплаты (расходы) по договорам, не признанным в соответствии с отраслевыми стандартами бухгалтерского учета договорами страхования" (строка 35) справочно отражаются суммы страховых премий (доходов) и страховых выплат (расходов) по договорам, признанным в соответствии с пунктом 3.1 Положения Банка России от 4 сентября 2015 года N 491-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета в страховых организациях и обществах взаимного страхования, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 21 октября 2015 года N 39399, 15 декабря 2016 года N 44742, 7 сентября 2017 года N 48108, 8 октября 2020 года N 60303, договорами без значительного страхового риска и договорами, классифицированными как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод.
13. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420162 отражаются сведения о договорах страхования, указанные в разделе 1 отчетности по форме 0420162, в разрезе субъектов Российской Федерации и иностранных государств в зависимости от места заключения договора страхования.
По аналитическому признаку "ФЛ - физическое лицо" группы аналитических признаков "Тип страхователя" отражаются сведения по договорам страхования, заключенным с физическими лицами, из общих данных по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420162.
14. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420162 отражаются сведения о добровольном сельскохозяйственном страховании, осуществляемом с государственной поддержкой, отраженные в разделе 1 отчетности по форме 0420162, в разрезе субъектов Российской Федерации.
15. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420162 отражаются сведения о добровольном страховании жилых помещений граждан в рамках программы, отраженные в разделе 1 отчетности по форме 0420162, в разрезе субъектов Российской Федерации.
16. По показателям раздела 5 отчетности по форме 0420162 отражаются сведения об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств, отраженные в разделе 1 отчетности по форме 0420162, в разрезе субъектов Российской Федерации и иностранных государств в зависимости от территории преимущественного использования транспортного средства, определяемой согласно подпункту "а" пункта 3 статьи 9 Федерального закона "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 18, ст. 1720; 2020, N 22, ст. 3382) при заключении договора.
16.1. По показателям "Страховые премии (взносы) по договорам страхования" (строка 51), "Страховые премии (взносы) по договорам страхования, заключенным в отчетном периоде" (строка 52), "Количество договоров страхования, заключенных в отчетном периоде" (строка 53), "Количество договоров страхования, действовавших на конец отчетного периода" (строка 63), "Сумма страховых выплат" (строка 69), "Количество страховых выплат" (строка 70) данные отражаются в разбивке по способам заключения договора страхования:
путем оформления страховщиком страхового полиса обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств на бумажном носителе - по аналитическому признаку "По договорам страхования, заключенным на бумажном носителе" группы аналитических признаков "Способы заключения договора";
путем оформления страховщиком страхового полиса обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств в виде электронного документа - по аналитическому признаку "По договорам страхования, заключенным в виде электронного документа" группы аналитических признаков "Способы заключения договора";
путем оформления страховщиком в качестве замещающего страховщика страхового полиса обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств в виде электронного документа - по аналитическому признаку "По договорам страхования, заключенным в рамках системы "Е-Гарант" группы аналитических признаков "Способы заключения договора";
в рамках соглашения об обеспечении доступности услуг обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств в Российской Федерации - по аналитическому признаку "По договорам страхования, заключенным в рамках системы "Единый агент" группы аналитических признаков "Способы заключения договора".
По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Способы заключения договора" указывается первоначальный способ заключения договора обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.
16.2. По показателю "Экспозиция риска, полисолет" (строка 54) указывается количество истекших в отчетном периоде полисолет по действовавшим в отчетном периоде договорам страхования, определенное путем суммирования полисолет по договорам страхования.
Полисолет по договору страхования определяется как отношение количества календарных дней действия этого договора страхования в отчетном периоде к количеству календарных дней в году, к которому относится отчетный период. При этом учитывается изменение срока действия договора страхования (изменение количества календарных дней действия договора страхования в отчетном периоде) в связи с заключением дополнительного соглашения к нему либо в связи с его расторжением или досрочным прекращением.
16.3. По показателям "Сумма выплат на возмещение причиненного вреда в натуре" (строка 72) и "Количество выплат на возмещение причиненного вреда в натуре" (строка 73) отражаются сведения об организации и (или) оплате страховщиком восстановительного ремонта поврежденного транспортного средства потерпевшего на станции технического обслуживания (возмещение причиненного вреда в натуре) (соответственно из общей суммы по показателю "Сумма страховых выплат" (строка 69) и общего количества по показателю "Количество страховых выплат" (строка 70).
16.4. По показателям "Сумма выплат по возмещению расходов по независимой экспертизе (оценке), организованной потерпевшим" (строка 76) и "Количество выплат по возмещению расходов по независимой экспертизе (оценке), организованной потерпевшим" (строка 77) отражаются сведения об оплате расходов по проведению независимых экспертиз (оценок) при причинении вреда имуществу потерпевших, организованных потерпевшим, и количестве этих независимых экспертиз (оценок).
16.5. По показателям подраздела 5.1 раздела 5 отчетности по форме 0420162 отражаются данные о прямом возмещении убытков по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, осуществленном страховщиком в соответствии с Федеральным законом "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств", за отчетный период в разбивке по договорам страхования, заключенным с физическими лицами, и договорам страхования, заключенным с юридическими лицами (по соответствующим аналитическим признакам группы аналитических признаков "Тип страхователя").
16.5.1. По показателю "Количество предъявленных потерпевшими требований о прямом возмещении убытков" (строка 80) страховщиком, который застраховал гражданскую ответственность потерпевшего (далее - страховщик потерпевшего), отражается количество поступивших в отчетном периоде от потерпевших требований о возмещении вреда, причиненного их имуществу.
16.5.2. По показателю "Сумма предполагаемых выплат по прямому возмещению убытков в соответствии с направленными предварительными уведомлениями" (строка 81) страховщиком потерпевшего указывается сумма предполагаемых выплат по прямому возмещению убытков по поступившим в отчетном периоде требованиям о возмещении причиненного вреда имуществу потерпевших в соответствии с предварительными уведомлениями, направленными страховщикам, которые застраховали гражданскую ответственность лица, причинившего вред имуществу потерпевшего (далее - страховщик причинителя вреда), либо профессиональному объединению страховщиков.
16.5.3. По показателю "Количество мотивированных отказов потерпевшим по их требованиям о прямом возмещении убытков" (строка 82) страховщиком потерпевшего отражается количество мотивированных отказов потерпевшим по их требованиям о прямом возмещении убытков, направленных в отчетном периоде потерпевшим, имуществу которых причинен вред.
16.5.4. По показателю "Количество оплаченных требований потерпевших о прямом возмещении убытков" (строка 83) страховщиком потерпевшего отражается количество оплаченных в отчетном периоде требований потерпевших о прямом возмещении убытков.
16.5.5. По показателю "Сумма выплат потерпевшим по их требованиям о прямом возмещении убытков" (строка 84) страховщиком потерпевшего указывается сумма выплат в отчетном периоде, осуществленных потерпевшим по их требованиям о прямом возмещении убытков.
16.5.6. По показателю "Количество направленных требований об оплате возмещенного вреда" (строка 85) страховщиком потерпевшего указывается количество направленных в отчетном периоде требований об оплате возмещенного вреда страховщикам причинителей вреда либо профессиональному объединению страховщиков.
16.5.7. По показателю "Количество требований об оплате возмещенного вреда, по которым поступили денежные средства" (строка 86) страховщиком потерпевшего указывается количество требований об оплате возмещенного вреда, по которым в отчетном периоде поступили денежные средства от страховщиков причинителей вреда либо профессионального объединения страховщиков.
16.5.8. По показателю "Сумма поступивших денежных средств" (строка 87) страховщиком потерпевшего указывается сумма поступивших в отчетном периоде денежных средств от страховщиков причинителей вреда либо профессионального объединения страховщиков по требованиям об оплате возмещенного вреда.
16.5.9. По показателю "Количество поступивших предварительных уведомлений от страховщиков потерпевших" (строка 88) страховщиком причинителя вреда указывается количество поступивших в отчетном периоде от страховщиков потерпевших предварительных уведомлений, содержащих сведения о требовании потерпевших, обстоятельствах причинения вреда в связи с повреждением имущества потерпевших в результате дорожно-транспортного происшествия, предполагаемых размерах выплат по прямому возмещению убытков.
16.5.10. По показателю "Сумма предполагаемых выплат по прямому возмещению убытков в соответствии с предварительными уведомлениями, поступившими от страховщиков потерпевших" (строка 89) страховщиком причинителя вреда указывается сумма предполагаемых выплат по прямому возмещению убытков в соответствии с поступившими в отчетном периоде от страховщиков потерпевших предварительными уведомлениями.
16.5.11. По показателю "Количество мотивированных отказов потерпевшим по их требованиям о прямом возмещении убытков, поступивших от страховщиков потерпевших" (строка 90) страховщиком причинителя вреда указывается количество поступивших в отчетном периоде от страховщиков потерпевших мотивированных отказов потерпевшим по их требованиям о прямом возмещении убытков.
16.5.12. По показателю "Количество требований об оплате возмещенного вреда, поступивших от страховщиков потерпевших" (строка 91) страховщиком причинителя вреда указывается количество поступивших в отчетном периоде от страховщиков потерпевших требований об оплате возмещенного вреда.
16.5.13. По показателю "Сумма осуществленных страховщиками потерпевших выплат по прямому возмещению убытков в соответствии с требованиями об оплате возмещенного вреда, поступившими от страховщиков потерпевших" (строка 92) страховщиком причинителя вреда указывается сумма осуществленных страховщиками потерпевших выплат по прямому возмещению убытков в соответствии с поступившими в отчетном периоде от страховщиков потерпевших требованиями об оплате возмещенного вреда.
16.5.14. По показателю "Количество требований об оплате возмещенного вреда, на основании которых признана сумма страховых выплат по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (строка 93) страховщиком причинителя вреда указывается количество требований об оплате возмещенного вреда, на основании которых в отчетном периоде признана сумма страховых выплат по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.
16.5.15. По показателю "Сумма страховых выплат по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, признанных на основании представленных страховщиками потерпевших требований об оплате возмещенного вреда" (строка 94) страховщиком причинителя вреда указывается сумма страховых выплат по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств (в том числе выплат на возмещение причиненного вреда в натуре), признанных в отчетном периоде на основании представленных страховщиками потерпевших требований об оплате возмещенного вреда.
Данные по показателю "Сумма страховых выплат по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, признанных на основании представленных страховщиками потерпевших требований об оплате возмещенного вреда" (строка 94) отражаются страховщиком причинителя вреда в общей сумме по показателю "Сумма страховых выплат" (строка 69).
16.5.16. По показателю "Сумма осуществленных выплат страховщикам потерпевших в счет осуществленного ими прямого возмещения убытков потерпевшим" (строка 95) страховщиком причинителя вреда указывается сумма перечисленных в отчетном периоде денежных средств страховщикам потерпевших в счет осуществленного ими прямого возмещения убытков.
16.5.17. Сведения по требованиям о дополнительном возмещении убытков потерпевшему, произведенном страховщиком потерпевшего, которые не требуют от страховщика причинителя вреда осуществления расчетов, приводятся страховщиком причинителя вреда в пояснительной записке (с указанием количества указанных требований и сумм по ним). По показателям "Количество требований об оплате возмещенного вреда, на основании которых признана сумма страховых выплат по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (строка 93) и "Сумма страховых выплат по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, признанных на основании представленных страховщиками потерпевших требований об оплате возмещенного вреда" (строка 94) указанные сведения не отражаются.
17. По показателям раздела 6 отчетности по форме 0420162 отражаются данные о деятельности страховой медицинской организации в сфере обязательного медицинского страхования в соответствии с Федеральным законом от 29 ноября 2010 года N 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 49, ст. 6422; 2020, N 50, ст. 8075).
Данные о деятельности страховой медицинской организации указываются в разбивке по территориям (субъекты Российской Федерации, город Байконур (Республика Казахстан) в зависимости от места нахождения территориального фонда обязательного медицинского страхования.
17.1. По показателю "Средства страховой медицинской организации, предназначенные для оплаты медицинской помощи" (строка 96) отражаются:
сумма средств, поступивших (начисленных как причитающиеся к получению) в отчетном периоде от территориального фонда обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение обязательного медицинского страхования в соответствии с договором о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования и предназначенных для оплаты медицинской помощи (в том числе в порядке авансирования), - по аналитическому признаку "Средства от территориального фонда обязательного медицинского страхования" группы аналитических признаков "Структура средств, предназначенных для оплаты медицинской помощи";
сумма средств, поступивших (начисленных как причитающиеся к получению) в отчетном периоде из медицинских организаций в результате применения к ним санкций за нарушения, выявленные при проведении контроля объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи, и предназначенных для оплаты медицинской помощи (в том числе удержанных при оплате счетов на оплату медицинской помощи), - по аналитическому признаку "Средства из медицинских организаций" группы аналитических признаков "Структура средств, предназначенных для оплаты медицинской помощи";
сумма средств, поступивших (начисленных как причитающиеся к получению) в отчетном периоде от юридических или физических лиц, причинивших вред здоровью застрахованных лиц, и предназначенных для оплаты медицинской помощи, - по аналитическому признаку "Средства от юридических или физических лиц" группы аналитических признаков "Структура средств, предназначенных для оплаты медицинской помощи".
17.2. По показателю "Оплата страховой медицинской организацией медицинской помощи, оказанной застрахованным лицам" (строка 97) отражаются:
сумма средств на оплату медицинской помощи, оказанной застрахованным лицам, по счетам медицинских организаций, предъявленным к оплате в соответствии с договорами на оказание, и оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию - по аналитическому признаку "Всего" группы аналитических признаков "Структура оплаты медицинской помощи, оказанной застрахованным лицам";
в части суммы средств, подлежащих уплате медицинской организации по результатам повторного медико-экономического контроля, - по аналитическому признаку "Оплата по результатам повторного медико-экономического контроля" группы аналитических признаков "Структура оплаты медицинской помощи, оказанной застрахованным лицам";
в части суммы средств, подлежащих уплате медицинской организации по результатам реэкспертизы (повторной медико-экономической экспертизы или экспертизы качества медицинской помощи), - по аналитическому признаку "Оплата по результатам реэкспертизы" группы аналитических признаков "Структура оплаты медицинской помощи, оказанной застрахованным лицам".
17.3. По показателю "Число застрахованных страховой медицинской организацией лиц" (строка 98) указывается число лиц, застрахованных по обязательному медицинскому страхованию в страховой медицинской организации, на начало и конец отчетного периода.
Значение показателя "Число застрахованных страховой медицинской организацией лиц" (строка 98) на начало отчетного периода отчетности по форме 0420162, составленной за отчетный период, должно соответствовать значению показателя "Число застрахованных страховой медицинской организацией лиц" (строка 98) на конец отчетного периода отчетности по форме 0420162, составленной за предыдущий год.
Значение показателя "Число застрахованных страховой медицинской организацией лиц" (строка 98) на конец отчетного периода определяется путем суммирования значений показателей "Число застрахованных страховой медицинской организацией лиц" (строка 98) на начало отчетного периода и "Увеличение числа застрахованных страховой медицинской организацией лиц" (строка 99) за вычетом значения показателя "Уменьшение числа застрахованных страховой медицинской организацией лиц" (строка 100).
17.4. По показателям "Увеличение числа застрахованных страховой медицинской организацией лиц" (строка 99) и "Уменьшение числа застрахованных страховой медицинской организацией лиц" (строка 100) отражаются данные об изменении числа застрахованных по обязательному медицинскому страхованию в страховой медицинской организации в течение отчетного периода.
18. По показателям подраздела 7.1 раздела 7 отчетности по форме 0420162 отражаются сведения о договорах страхования, заключенных без участия посредников либо при их участии, кроме договоров страхования, заключенных путем обмена информацией в электронной форме (аналитический признак "Нет" группы аналитических признаков "Заключение договора путем обмена информацией в электронной форме").
По показателю "Страховые премии (взносы)" (строка 101) отражается сумма начисленных в отчетном периоде страховых премий по заключенным в отчетном периоде либо предыдущих отчетных периодах договорам страхования.
Сумма данных по показателям "Страховые премии (взносы)" (строка 101) и "Страховые премии (взносы)" (строка 103) соответствует сумме страховых премий (взносов), указанной по показателю "Страховые премии (взносы) по договорам страхования" (строка 1).
По показателю "Вознаграждение посредникам" (строка 102) отражается сумма начисленного в отчетном периоде вознаграждения посредникам за заключение договоров страхования, оказание услуг, связанных с их заключением.
Сведения о сумме начисленных страховых премий (взносов) приводятся в разбивке по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Тип посредника". Отражение страховых премий по договорам страхования осуществляется в зависимости от места заключения договора страхования, а также от того, кто выступает в качестве посредника.
По аналитическому признаку "Договоры страхования, заключенные без участия посредников" группы аналитических признаков "Тип посредника" отражается сумма начисленных в отчетном периоде страховых премий (взносов) по договорам страхования, заключенным без участия посредников, - в структурных или обособленных подразделениях страховой организации. При этом по аналитическому признаку "Филиалы" группы аналитических признаков "Тип посредника" отражаются отдельно страховые премии по договорам страхования, заключенным в филиалах страховой организации.
Среди посредников, действующих на основании гражданско-правовых договоров с отчитывающейся страховой организацией, отдельно выделены страховые организации (аналитический признак "Страховые организации"), страховые брокеры (аналитический признак "Страховые брокеры"), кредитные организации (аналитический признак "Кредитные организации"), организации, осуществляющие деятельность по торговле транспортными средствами, а также их техническое обслуживание и ремонт (аналитический признак "Организации, осуществляющие деятельность по торговле транспортными средствами, а также их техническое обслуживание и ремонт"), туроператоры, турагенты (аналитический признак "Туроператоры, турагентства"), организации почтовой связи (аналитический признак "Объекты почтовой связи"), медицинские организации, а также приравненные к ним индивидуальные предприниматели, осуществляющие медицинскую деятельность (аналитический признак "Медицинские организации"), лизинговые компании (аналитический признак "Лизинговые компании"), юридические лица, основным видом экономической деятельности которых является деятельность страховых агентов (аналитический признак "Юридические лица, основным видом экономической деятельности которых является деятельность страховых агентов").
По показателю "Страховые премии (взносы)" (строка 101), аналитическому признаку "Другие юридические лица" и показателю "Вознаграждение посредникам" (строка 102), аналитическому признаку "Другие юридические лица" отражаются соответственно сумма начисленных в отчетном периоде страховых премий (взносов) по договорам страхования, заключенным при участии посредников - других юридических лиц, и вознаграждений посредникам - другим юридическим лицам, не относящимся к указанным в абзаце седьмом настоящего пункта посредникам.
Сведения о сумме начисленных страховых премий (взносов) по договорам страхования, заключенным при участии посредников - физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей), являющихся страховыми агентами отчитывающейся страховой организации, отражаются по аналитическим признакам "Договоры страхования, заключенные без участия посредников", "Филиалы", "Страховые организации", "Страховые брокеры", "Кредитные организации", "Организации, осуществляющие деятельность по торговле транспортными средствами, а также их техническое обслуживание и ремонт", "Туроператоры, турагентства", "Объекты почтовой связи", "Медицинские организации", "Лизинговые компании", "Юридические лица, основным видом экономической деятельности которых является деятельность страховых агентов", "Другие юридические лица" группы аналитических признаков "Тип посредника" в случае, когда местом заключения договора страхования является место нахождения юридического лица либо его обособленного подразделения. При этом сумма начисленного посредникам - физическим лицам (в том числе индивидуальным предпринимателям), являющимся страховыми агентами отчитывающейся страховой организации, вознаграждения отражается по показателю "Вознаграждение посредникам" (строка 102), аналитическому признаку "Физические лица (в том числе индивидуальные предприниматели)".
По показателю "Страховые премии (взносы)" (строка 101), аналитическому признаку "Физические лица (в том числе индивидуальные предприниматели)" отражается сумма начисленных в отчетном периоде страховых премий (взносов) по договорам страхования, заключенным при участии посредников - физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей), являющихся страховыми агентами отчитывающейся страховой организации, не отраженных по указанным в абзаце седьмом настоящего пункта аналитическим признакам. При этом по показателю "Вознаграждение посредникам" (строка 102), аналитическому признаку "Посредников - физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей)" обособленно отражается сумма начисленного посредникам вознаграждения.
19. По показателям подраздела 7.1.1 раздела 7 отчетности по форме 0420162, аналитическому признаку "Да" группы аналитических признаков "Заключение договора путем обмена информацией в электронной форме" отражаются сведения о договорах страхования, заключенных путем обмена информацией в электронной форме в соответствии со статьей 6.1 Закона Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст. 4; 2020, N 30, ст. 4738) с использованием:
официального сайта отчитывающейся страховой организации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет") и (или) ее мобильного приложения (данные указываются по аналитическому признаку "Договоры страхования, заключенные без участия посредников" группы аналитических признаков "Тип посредника");
официальных сайтов страховых агентов в сети "Интернет" и (или) их мобильных приложений (данные указываются по аналитическим признакам "Страховые организации", "Кредитные организации", "Организации, осуществляющие деятельность по торговле транспортными средствами, а также их техническое обслуживание и ремонт", "Туроператоры, турагентства", "Объекты почтовой связи", "Медицинские организации", "Лизинговые компании", "Юридические лица, основным видом экономической деятельности которых является деятельность страховых агентов", "Другие юридические лица", "Физические лица (в том числе индивидуальные предприниматели)" группы аналитических признаков "Тип посредника");
официальных сайтов страховых брокеров в сети "Интернет" и (или) их мобильных приложений (данные указываются по аналитическому признаку "Страховые брокеры" группы аналитических признаков "Тип посредника").
По показателю "Страховые премии (взносы)" (строка 103) отражается сумма начисленных в отчетном периоде страховых премий по заключенным в отчетном периоде либо предыдущих отчетных периодах договорам страхования с использованием официальных сайтов в сети "Интернет" и (или) мобильных приложений отчитывающейся страховой организации, страховых агентов, страховых брокеров.
По показателю "Количество заключенных договоров страхования" (строка 104) отражается количество договоров страхования, заключенных в отчетном периоде с использованием официальных сайтов в сети "Интернет" и (или) мобильных приложений отчитывающейся страховой организации, страховых агентов, страховых брокеров.
По показателю "Вознаграждение посредникам" (строка 105) отражается сумма начисленного в отчетном периоде вознаграждения страховым агентам и страховым брокерам за заключение договоров страхования, количество которых указано по показателю "Количество заключенных договоров страхования" (строка 104), с использованием официальных сайтов в сети "Интернет" и (или) мобильных приложений страховых агентов и страховых брокеров соответственно.
20. По показателю "Количество договоров страхования, заключенных страховыми агентами" (строка 106) отражается количество заключенных в отчетном периоде страховыми агентами договоров страхования (из общего количества договоров страхования, указанного по показателю "Количество договоров страхования, заключенных в отчетном периоде" (строка 3).
По показателю "Вознаграждение страховым агентам за заключение договоров страхования" (строка 107) отражается сумма начисленного в отчетном периоде вознаграждения страховым агентам за заключение договоров страхования, количество которых указано по показателю "Количество договоров страхования, заключенных страховыми агентами" (строка 106). Указанные данные приводятся в разбивке по страховым агентам - физическим лицам, из них индивидуальным предпринимателям, и юридическим лицам, в том числе страховым организациям и другим юридическим лицам (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Виды страховых агентов").
21. В подразделе 7.3 раздела 7 отчетности по форме 0420162 отражаются данные о количестве страховых агентов - физических и юридических лиц, действовавших от имени и по поручению страховой организации при заключении договоров страхования в отчетном периоде.
В случае если страховой агент не заключал в отчетном периоде договоры страхования, сведения о нем не включаются в подраздел 7.3 раздела 7 отчетности по форме 0420162.
По показателю "Количество или средняя численность страховых агентов" (строка 108) отражаются:
средняя численность страховых агентов - физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей) - по аналитическому признаку "ФЛ - физическое лицо" группы аналитических признаков "Виды страховых агентов";
средняя численность страховых агентов - индивидуальных предпринимателей - по аналитическому признаку "ИП - индивидуальный предприниматель" группы аналитических признаков "Виды страховых агентов";
количество страховых агентов - юридических лиц, являющихся страховыми организациями, - по аналитическому признаку "Страховые организации" группы аналитических признаков "Виды страховых агентов";
количество страховых агентов - юридических лиц, не являющихся страховыми организациями, - по аналитическому признаку "Другие юридические лица" группы аналитических признаков "Виды страховых агентов".
22. По показателям подразделов 8.1 и 8.1.1 раздела 8 отчетности по форме 0420162 отражается сумма начисленных страховых премий и сумма выплат по договорам, принятым в перестрахование.
По показателям подразделов 8.2 и 8.2.1 раздела 8 отчетности по форме 0420162 отражается сумма начисленных страховых премий по договорам, переданным в перестрахование, и доля перестраховщиков в выплатах по договорам, переданным в перестрахование.
По показателю "Передано в ретроцессию из страховых премий (взносов) по договорам, переданным в перестрахование" (строки 114, 117) отражается сумма начисленных в отчетном периоде страховых премий (взносов), причитающихся к уплате ретроцессионерам в отчетном периоде по заключенным договорам ретроцессии.
По аналитическому признаку "На территории Российской Федерации" группы аналитических признаков "Территориальный признак" приводятся сведения по договорам, принятым и переданным в перестрахование, которые заключены со страховыми организациями, имеющими лицензии на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации.
По аналитическому признаку "За пределами территории Российской Федерации" группы аналитических признаков "Территориальный признак" приводятся сведения по договорам, принятым и переданным в перестрахование, которые заключены со страховыми организациями иностранных государств, имеющими соответствующие разрешения на проведение страховой деятельности, выданные уполномоченным органом, осуществляющим надзор за страховыми организациями на территории иностранного государства.
Сведения о договорах перестрахования в разрезе иностранных государств отражаются в зависимости от места нахождения иностранной страховой организации, принимающей (передающей) договоры в перестрахование.
23. По показателям раздела 9 отчетности по форме 0420162 отражаются сведения о числе членов общества взаимного страхования (по аналитическим признакам "ФЛ - физическое лицо" и "ЮЛ - юридическое лицо" группы аналитических признаков "Состав членов общества взаимного страхования").
23.1. По показателю "Число членов общества взаимного страхования" (строка 119) указывается число членов общества взаимного страхования на начало и конец отчетного периода в соответствии со списком членов общества взаимного страхования.
Значение показателя "Число членов общества взаимного страхования" (строка 119) на начало отчетного периода отчетности по форме 0420162, составленной за отчетный период, должно соответствовать значению показателя "Число членов общества взаимного страхования" (строка 119) на конец отчетного периода отчетности по форме 0420162, составленной за предыдущий год.
Общества взаимного страхования, получившие лицензию на осуществление взаимного страхования в отчетном периоде, не формируют данные о числе своих членов на начало отчетного периода и делают соответствующую запись в пояснительной записке.
Значение показателя "Число членов общества взаимного страхования" (строка 119) на конец отчетного периода определяется путем суммирования значений показателей "Число членов общества взаимного страхования" (строка 119) на начало отчетного периода и "Число членов, вступивших в общество взаимного страхования" (строка 120) за вычетом значения показателя "Число членов общества взаимного страхования, прекративших членство в обществе взаимного страхования" (строка 121).
23.2. По показателю "Число членов, вступивших в общество взаимного страхования" (строка 120) указывается число членов, вступивших в отчетном периоде в общество взаимного страхования. Данные отражаются нарастающим итогом.
23.3. По показателю "Число членов общества взаимного страхования, прекративших членство в обществе взаимного страхования" (строка 121) указывается число членов общества взаимного страхования, прекративших в отчетном периоде членство в обществе взаимного страхования, в том числе в случаях добровольного выхода члена общества из общества взаимного страхования, исключения из общества взаимного страхования, смерти физического лица - члена общества взаимного страхования или объявления его умершим в установленном законодательством Российской Федерации порядке и ликвидации юридического лица - члена общества взаимного страхования.
23.4. По показателю "Число членов общества взаимного страхования, прекративших членство в обществе взаимного страхования, но несущих субсидиарную ответственность по страховым обязательствам общества взаимного страхования" (строка 122) указывается число членов общества взаимного страхования, прекративших членство в нем, но несущих на конец отчетного периода субсидиарную ответственность по его страховым обязательствам, возникшим до дня прекращения членства в обществе взаимного страхования.
Часть II. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей статистической отчетности страховщиков
Раздел 1. Отчетность по форме 0420162 "Сведения о деятельности страховщика"
Подраздел 1.1. Раздел 1 "Страхование"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид добровольного страхования жизни | | dim-int:TipDobrStrZhAxis |
1.1 | | Инвестиционное страхование жизни | mem-int:InvStrZhMember |
1.2 | | Кредитное страхование жизни | mem-int:KredStrZhMember |
1.3 | | Накопительное страхование жизни | mem-int:NakopStrZhMember |
1.4 | | Рисковое страхование жизни | mem-int:RiskStrZhMember |
1.5 | | Прочее страхование жизни | mem-int:ProchStrZhMember |
2 | Виды страхования | | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
2.1 | | Добровольное страхование жизни (кроме пенсионного страхования) | mem-int:DobrStrZhKrPensStrMember |
2.1.1 | | Добровольное страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события | mem-int:DobrStrZhSmDozhInSobMember |
2.1.2 | | Добровольное страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика | mem-int:DobrStrZhPerStrVyplUchSlInvDokhMember |
2.2 | | Добровольное пенсионное страхование | mem-int:DobrPensStrMember |
2.3 | | Добровольное личное страхование (кроме страхования жизни) | mem-int:DobrLichStrKrStrZhMember |
2.3.1 | | Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней | mem-int:DobrStrNeschSlBolMember |
2.3.1.1 | | Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней граждан, выезжающих за рубеж | mem-int:DobrStrNeschSlBol_GrazhdanVyezzhZarubezhMember |
2.3.1.2 | | Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней пассажиров | mem-int:DobrStrNeschSlBol_PassazhirovMember |
2.3.1.3 | | Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней пациентов, участвующих в клинических исследованиях лекарственного препарата для медицинского применения | mem-int:DobrStrNeschSlBol_PaczUchastKlinIssledMember |
2.3.1.4 | | Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней работодателем своих работников (кроме работников налоговых органов) | mem-int:DobrStrNeschSlBol_RabotodatSvoixRabKromeNalogOrgMember |
2.3.1.5 | | Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней работников налоговых органов | mem-int:DobrStrNeschSlBol_RabNalogOrgMember |
2.3.1.6 | | Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней иных граждан | mem-int:DobrStrNeschSlBol_InyxGrazhdanMember |
2.3.2 | | Добровольное медицинское страхование | mem-int:DobrMedStrMember |
2.3.2.1 | | Добровольное медицинское страхование граждан, выезжающих за рубеж | mem-int:DobrMedStr_GrazhdanVyezzhZarubezhMember |
2.3.2.2 | | Добровольное медицинское страхование работодателем своих работников | mem-int:DobrMedStr_RabotodatSvoixRabMember |
2.3.2.3 | | Добровольное медицинское страхование иных граждан | mem-int:DobrMedStr_InyxGrazhdanMember |
2.4 | | Добровольное имущественное страхование | mem-int:DobrImushStrMember |
2.4.1 | | Добровольное страхование имущества | mem-int:DobrStrImushMember |
2.4.1.1 | | Добровольное страхование средств наземного транспорта (кроме средств железнодорожного транспорта) | mem-int:DobrStrSrNazTrKrZhdMember |
2.4.1.1.1 | | Добровольное страхование автотранспортных средств | mem-int:DobrStrSrNazTrKrZhd_AvtoMember |
2.4.1.1.2 | | Добровольное страхование иных средств наземного транспорта (кроме средств железнодорожного транспорта) | mem-int:DobrStrSrNazTrKrZhd_InyeNazTsMember |
2.4.1.2 | | Добровольное страхование средств железнодорожного транспорта | mem-int:DobrStrSrZhdTrMember |
2.4.1.3 | | Добровольное страхование средств воздушного транспорта | mem-int:DobrStrSrVozdTrMember |
2.4.1.4 | | Добровольное страхование средств водного транспорта | mem-int:DobrStrSrVodTrMember |
2.4.1.4.1 | | Добровольное страхование средств морского транспорта | mem-int:DobrStrSrVodTr_MorTsMember |
2.4.1.4.2 | | Добровольное страхование средств внутреннего водного транспорта | mem-int:DobrStrSrVodTr_VnutrVodTsMember |
2.4.1.5 | | Добровольное страхование грузов | mem-int:DobrStrGruzMember |
2.4.1.6 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование | mem-int:DobrSxStrMember |
2.4.1.6.1 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование урожая сельскохозяйственных культур | mem-int:DobrSxStr_UrozhajSxKulturMember |
2.4.1.6.2 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование посадок многолетних насаждений | mem-int:DobrSxStr_PosadMnogoletNasazhdMember |
2.4.1.6.3 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование сельскохозяйственных животных | mem-int:DobrSxStr_SxZhivotnyxMember |
2.4.1.6.4 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование объектов товарной аквакультуры (товарного рыбоводства) | mem-int:DobrSxStr_ObTovAkvKultMember |
2.4.1.7 | | Добровольное страхование имущества юридических лиц (кроме транспортных средств, грузов и сельскохозяйственного страхования) | mem-int:DobrStrImYurLiczMember |
2.4.1.7.1 | | Добровольное страхование товаров на складе | mem-int:DobrStrImYurLicz_TovarySkladMember |
2.4.1.7.2 | | Добровольное страхование имущества, используемого при проведении строительно-монтажных работ | mem-int:DobrStrImYurLicz_ImushhSmRabMember |
2.4.1.7.3 | | Добровольное страхование прочего имущества юридических лиц | mem-int:DobrStrImYurLicz_ProchImushhYulMember |
2.4.1.8 | | Добровольное страхование имущества граждан (кроме транспортных средств, грузов и сельскохозяйственного страхования) | mem-int:DobrStrImGrazhdMember |
2.4.1.8.1 | | Добровольное страхование строений граждан | mem-int:DobrStrImGrazhd_StrGrazhdanMember |
2.4.1.8.2 | | Добровольное страхование домашнего имущества | mem-int:DobrStrImGrazhd_DomImushhMember |
2.4.1.8.3 | | Добровольное страхование прочего имущества граждан | mem-int:DobrStrImGrazhd_ProchImushhGrazhdanMember |
2.4.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности | mem-int:DobrStrGrazhdOtvMember |
2.4.2.1 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств наземного транспорта (кроме средств железнодорожного транспорта) | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrNazTrKrZhdMember |
2.4.2.1.1 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств (кроме страхования, осуществляемого в рамках международной системы страхования "Зеленая карта") | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrNazTrKrZhd_StraxGoAvtoKromeZkMember |
2.4.2.1.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств (страхование, осуществляемое в рамках международной системы страхования "Зеленая карта") | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrNazTrKrZhd_StraxGoAvtoZkMember |
2.4.2.1.3 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев иных средств наземного транспорта (кроме средств железнодорожного транспорта) | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrNazTrKrZhd_StraxGoInyxNazTsMember |
2.4.2.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrZhdTrMember |
2.4.2.3 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrVozdTrMember |
2.4.2.4 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrVodTrMember |
2.4.2.4.1 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств морского транспорта | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrVodTr_MorTsMember |
2.4.2.4.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств внутреннего водного транспорта | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrVodTr_VnutrVodTsMember |
2.4.2.5 | | Добровольное страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты | mem-int:DobrStrGrOtvOrgEkspOpObMember |
2.4.2.5.1 | | Добровольное страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты | mem-int:DobrStrGrOtvOrgEkspOpOb_OpasnProizvObektyMember |
2.4.2.5.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих гидротехнические сооружения | mem-int:DobrStrGrOtvOrgEkspOpOb_GidrotexSooruzhMember |
2.4.2.5.3 | | Добровольное страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих иные опасные объекты | mem-int:DobrStrGrOtvOrgEkspOpOb_InyeOpasnObektyMember |
2.4.2.6 | | Добровольное страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг | mem-int:DobrStrGrOtvPrichVredNedTovUslRabMember |
2.4.2.6.1 | | Добровольное страхование гражданской ответственности изготовителей и продавцов товаров за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг | mem-int:DobrStrGrOtvPrichVredNedTovUslRab_StraxGoIzgotProdavTovMember |
2.4.2.6.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности исполнителей работ, услуг за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг | mem-int:DobrStrGrOtvPrichVredNedTovUslRab_StraxGoIspolnRabotUslugMember |
2.4.2.7 | | Добровольное страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам | rnem-int:DobrStrGrOtvPrichVredTrLiczMember |
2.4.2.7.1 | | Добровольное страхование гражданской ответственности организаций, осуществляющих строительно-монтажные работы, за причинение вреда третьим лицам | mem-int:DobrStrGrOtvPrichVredTrLicz_OrgOsushhSmRabMember |
2.4.2.7.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности нотариусов за причинение вреда третьим лицам | mem-int:DobrStrGrOtvPrichVredTrLicz_NotariusovMember |
2.4.2.7.3 | | Добровольное страхование гражданской ответственности оценщиков за причинение вреда третьим лицам | mem-int:DobrStrGrOtvPrichVredTrLicz_OczenshhikovMember |
2.4.2.7.4 | | Добровольное страхование гражданской ответственности аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов за причинение вреда третьим лицам | mem-int:DobrStrGrOtvPrichVredTrLicz_AudorgIndaudMember |
2.4.2.7.5 | | Добровольное страхование гражданской ответственности иных лиц за причинение вреда третьим лицам | mem-int:DobrStrGrOtvPrichVredTrLicz_InyxLiczMember |
2.4.2.8 | | Добровольное страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору | mem-int:DobrStrGrOtvNeispObMember |
2.4.2.8.1 | | Добровольное страхование гражданской ответственности специализированных депозитариев за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору | mem-int:DobrStrGrOtvNeispOb_SdMember |
2.4.2.8.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности управляющих компаний за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору | mem-int:DobrStrGrOtvNeispOb_UkMember |
2.4.2.8.3 | | Добровольное страхование гражданской ответственности таможенных представителей за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору | mem-int:DobrStrGrOtvNeispOb_TamozhPredMember |
2.4.2.8.4 | | Добровольное страхование гражданской ответственности оценщиков за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору | mem-int:DobrStrGrOtvNeispOb_OczenshhikovMember |
2.4.2.8.5 | | Добровольное страхование гражданской ответственности аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору | mem-int:DobrStrGrOtvNeispOb_AudorgIndaudMember |
2.4.2.8.6 | | Добровольное страхование гражданской ответственности заемщиков по кредитным договорам (договорам займа) за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору | mem-int:DobrStrGrOtvNeispOb_ZaemshhKredDogMember |
2.4.2.8.7 | | Добровольное страхование гражданской ответственности застройщиков по передаче жилых помещений участникам долевого строительства по договорам участия в долевом строительстве за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору | mem-int:DobrStrGrOtvNeispOb_ZastrPerZhilPomeshhMember |
2.4.2.8.8 | | Добровольное страхование гражданской ответственности туроператоров по договорам о реализации туристского продукта за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору | mem-int:DobrStrGrOtvNeispOb_TuropDogRealizTurProdMember |
2.4.2.8.9 | | Добровольное страхование гражданской ответственности иных лиц за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору | mem-int:DobrStrGrOtvNeispOb_InyxLiczMember |
2.4.3 | | Добровольное страхование предпринимательских рисков | mem-int:DobrStrPredRiskMember |
2.4.4 | | Добровольное страхование финансовых рисков | mem-int:DobrStrFinRiskMember |
2.4.4.1 | | Добровольное страхование финансовых рисков граждан, выезжающих за рубеж | mem-int:DobrStrFinRisk_GrazhdanVyezzhZarubezhMember |
2.4.4.2 | | Добровольное страхование финансовых рисков кредиторов | mem-int:DobrStrFinRisk_KreditorovMember |
2.4.4.3 | | Добровольное страхование финансовых рисков иных лиц | mem-int:DobrStrFinRisk_InyxLiczMember |
2.5 | | Обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц | mem-int:ObzGosStrZhZdorVoenSborVDPozhUgIspNaczGvMember |
2.5.1 | | Обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих и граждан, призванных на военные сборы | mem-int:ObzGosStrZhZdorVoenSborVDPozhUgIspNaczGv_VoenGrazhdSboryMember |
2.5.2 | | Обязательное государственное страхование жизни и здоровья сотрудников органов внутренних дел | mem-int:ObzGosStrZhZdorVoenSborVDPozhUgIspNaczGv_SotrOrgVnutrDelMember |
2.5.3 | | Обязательное государственное страхование жизни и здоровья сотрудников Государственной противопожарной службы | mem-int:ObzGosStrZhZdorVoenSborVDPozhUgIspNaczGv_PozhMember |
2.5.4 | | Обязательное государственное страхование жизни и здоровья сотрудников органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ | mem-int:ObzGosStrZhZdorVoenSborVDPozhUgIspNaczGv_OborNarkPsixMember |
2.5.5 | | Обязательное государственное страхование жизни и здоровья сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы | mem-int:ObzGosStrZhZdorVoenSborVDPozhUgIspNaczGv_UgIspMember |
2.5.6 | | Обязательное государственное страхование жизни и здоровья сотрудников войск национальной гвардии | mem-int:ObzGosStrZhZdorVoenSborVDPozhUgIspNaczGv_NaczGvMember |
2.5.7 | | Обязательное государственное страхование жизни и здоровья сотрудников органов принудительного исполнения | mem-int:ObzGosStrZhZdorVoenSborVDPozhUgIspNaczGv_SotrOrgPrinIspRFMember |
2.6 | | Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств | mem-int:ObzStrGrOtvVlTranspSrMember |
2.7 | | Обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте | mem-int:ObzStrGrOtvVladOpasObPrichVrAvarMember |
2.7.1 | | Обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного производственного объекта за причинение вреда в результате аварии на нем | mem-int:ObzStrGrOtvVladOpasObPrichVrAvar_OpasnProizvObektyMember |
2.7.2 | | Обязательное страхование гражданской ответственности владельца гидротехнического сооружения за причинение вреда в результате аварии нем | mem-int:ObzStrGrOtvVladOpasObPrichVrAvar_GidrotexSooruzhMember |
2.7.3 | | Обязательное страхование гражданской ответственности владельца автозаправочной станции жидкого моторного топлива за причинение вреда в результате аварии на ней | mem-int:ObzStrGrOtvVladOpasObPrichVrAvar_AzsMember |
2.7.4 | | Обязательное страхование гражданской ответственности владельца лифта, подъемной платформы для инвалидов, эскалатора (за исключением эскалатора в метрополитенах), пассажирского конвейера (движущейся пешеходной дорожки) за причинение вреда в результате аварии на них | mem-int:ObzStrGrOtvVladOpasObPrichVrAvar_LiftEskKonvMember |
2.8 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPassMember |
2.8.1 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров при перевозке железнодорожным транспортом | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_PerZhdTsMember |
2.8.1.1 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров при перевозке поездами дальнего следования | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_PerPoezdDalnSledMember |
2.8.1.2 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров при перевозке пригородными поездами | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_PerPrigorPoezdMember |
2.8.2 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров при перевозке воздушным транспортом | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_VozdTsMember |
2.8.2.1 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров при перевозке самолетами | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_SamoletMember |
2.8.2.2 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров при перевозке вертолетами | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_-VertoletMember |
2.8.3 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров при перевозке морским транспортом | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_MorTsMember |
2.8.4 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров при перевозке внутренним водным транспортом | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_VnutrVodTsMember |
2.8.4.1 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров на пригородных, внутригородских, экскурсионно-прогулочных, транзитных, местных маршрутах перевозок и переправах | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_PrigVngorEkskMen24Member |
2.8.4.2 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров на туристских маршрутах перевозок | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_TurMarshPerBolee24Member |
2.8.5 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров при перевозке автомобильным транспортом | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_AvtoMember |
2.8.5.1 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров при автобусных перевозках в междугородном и международном сообщении | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_AvtPerMezhdGornarMember |
2.8.5.2 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров при автобусных перевозках в пригородном сообщении | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_AvtobusPrigorMember |
2.8.5.3 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров при автобусных перевозках в городском сообщении по заказам и автобусных регулярных перевозках в городском сообщении с посадкой и высадкой пассажиров в любом не запрещенном правилами дорожного движения месте по маршруту регулярных перевозок | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_AvtPerRegLyubOstMember |
2.8.5.4 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров при автобусных регулярных перевозках в городском сообщении с посадкой и высадкой пассажиров только в установленных остановочных пунктах по маршруту регулярных перевозок | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_AvtobusGorRegUstOstMember |
2.8.6 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров при перевозке троллейбусами | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_TrollejbusamiMember |
2.8.7 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров при перевозке трамваями | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_TramvayamiMember |
2.8.8 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров при перевозке внеуличным транспортом | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPass_VnulichTsMember |
2.9 | | Страховые премии, по которым нет достоверных данных в связи с более поздним получением первичных учетных документов | mem-int:PoKotNetDostDannyxMember |
2.10 | | Списания по инкассо по судебным решениям | mem-int:PoInkassoMember |
3 | Виды страхования (справочно) | | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
3.1 | | Добровольное страхование жилых помещений граждан | mem-int:DobrStrZhilPomMember |
3.1.1 | | Добровольное страхование жилых помещений граждан в рамках программы | mem-int:DobrStrZhilPomVRamkProgrMember |
3.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности перевозчиков | mem-int:Sprav_Ds_Go_Perevoz_Itogo_Member |
3.2.1 | | Добровольное страхование гражданской ответственности перевозчиков при перевозке средствами наземного транспорта (кроме средств железнодорожного транспорта) | mem-int:Strax_Go_Per_Naz_Ts_Krome_Zhd_Member |
3.2.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности перевозчиков при перевозке средствами железнодорожного транспорта | mem-int:Strax_Go_Per_Zhd_Ts_Member |
3.2.3 | | Добровольное страхование гражданской ответственности перевозчиков при перевозке средствами воздушного транспорта | mem-int:Strax_Go_Per_Vozd_Ts_Member |
3.2.4 | | Добровольное страхование гражданской ответственности перевозчиков при перевозке средствами водного транспорта | mem-int:Strax_Go_Per_Vod_Ts_Member |
4 | Виды страховых случаев | | dim-int:Vidy_Strax_Sluch_Axis |
4.1 | | Смерть | mem-int:Smert_Member |
4.2 | | Дожитие до определенного возраста или срока | mem-int:Dozhitie_Member |
4.3 | | Наступление иного события в жизни застрахованного | mem-int:Inoe_Sobytie_Zhizni_Member |
4.4 | | Утрата трудоспособности (инвалидность) | mem-int:Utr_Trudosp_Member |
4.5 | | Утрата общей трудоспособности постоянная | mem-int:Utr_Obshh_Trud_Post_Member |
4.6 | | Утрата общей трудоспособности временная | mem-int:Utr_Obshh_Trud_Vr_Member |
4.7 | | Заболевание | mem-int:ZabolevanieMember |
4.8 | | Инвалидность (I группа) вследствие увечья или заболевания | mem-int:Inv_1Gr_Uvech_Zabol_Member |
4.9 | | Инвалидность (II группа) вследствие увечья или заболевания | mem-int:Inv_2Gr_Uvech_Zabol_Member |
4.10 | | Инвалидность (III группа) вследствие увечья или заболевания | mem-int:Inv_3Gr_Uvech_Zabol_Member |
4.11 | | Тяжелое увечье | mem-int:Tyazh_Uvech_Member |
4.12 | | Легкое увечье | mem-int:Legk_Uvech_Member |
4.13 | | Увольнение вследствие увечья или заболевания | mem-int:Uvol_Uvech_Zabol_Member |
4.14 | | Пожар | mem-int:Pozhar_Member |
4.15 | | Стихийные бедствия | mem-int:Stix_Bedstv_Member |
4.16 | | Аварии транспортных средств | mem-int:Avarii_Ts_Member |
4.17 | | Кража, угон | mem-int:Krazha_Ugon_Member |
4.18 | | Иные противоправные действия третьих лиц | mem-int:Protivopr_Dejst_Tretix_Licz_Prochee_Member |
4.19 | | Аварии отопительных систем, канализационных и водопроводных сетей | mem-int:Avarii_Otopit_Sist_Kanal_Vodopr_Member |
4.20 | | Опасные природные явления (кроме стихийных бедствий и природного пожара) | mem-int:Opasn_Prir_Yavl_Member |
4.21 | | Проникновение и (или) распространение вредных организмов, заразные болезни, массовые отравления | mem-int:Pron_Raspr_Vred_Org_Bol_Otr_Member |
4.22 | | Причинение вреда жизни третьих лиц | mem-int:Vred_Zhizni_Tretix_Licz_Member |
4.23 | | Причинение вреда здоровью третьих лиц | mem-int:Vred_Zdor_Tretix_Licz_Member |
4.24 | | Причинение вреда имуществу физических лиц | mem-int:Vred_Imushh_Fl_Member |
4.25 | | Причинение вреда имуществу юридических лиц | mem-int:Vred_Imushh_Yul_Member |
4.26 | | Нарушение условий жизнедеятельности | mem-int:Narush_Usl_Zhiznedeyat_Member |
4.27 | | Банкротство, потеря дохода (работы) | mem-int:BankrPotDokhRabMember |
4.28 | | Непредвиденные расходы | mem-int:Nepred_Rasxody_Member |
4.29 | | Остановка производства или сокращение объемов производства | mem-int:Ost_Sokr_Obem_Proizvod_Member |
4.30 | | Неисполнение договорных обязательств контрагентом по сделке | mem-int:Neisp_Dog_Obyaz_Kontr_Sdelka_Member |
4.31 | | Судебные расходы | mem-int:Sud_Rasxody_Member |
4.32 | | Прочие | mem-int:Vidy_Strax_Sluch_Prochee_Member |
5 | Государственная поддержка | | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
5.1 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой | mem-int:Strax_Sx_Gos_Pod_Member |
5.2 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование, осуществляемое без государственной поддержки | mem-int:Sx_Bez_Gos_Podderzhki_Itogo_Member |
6 | Резидентность | | dim-int:Rezident_nerezidentAxis |
6.1 | | Нерезидент | mem-int:Nerezident_Member |
7 | Срок страхования | | dim-int:Srok_StraxAxis |
7.1 | | До 1 года включительно | mem-int:Do_1_God_Member |
7.2 | | От 1 года до 3 лет включительно | mem-int:Ot_1_Do_3_Let_Member |
7.3 | | От 3 до 5 лет включительно | mem-int:Ot_3_Do_5_Let_Member |
7.4 | | От 5 до 10 лет включительно | mem-int:Ot_5_Do_10_Let_Member |
7.5 | | Свыше 10 лет или неопределенный срок | mem-int:Svyshe_10_Let_Member |
8 | Схема уплаты страховой премии | | dim-int:Sxema_Upl_Straxprem_Axis |
8.1 | | С единовременной уплатой страховой премии | mem-int:Ed_Upl_Straxprem_Member |
8.2 | | С уплатой страховой премии в рассрочку | mem-int:Upl_Straxprem_Rassroch_Member |
9 | Тип страхователя | | dim-int:Tip_Sl_Axis |
9.1 | | ФЛ - физическое лицо | mem-int:FlMember |
9.2 | | ИП - индивидуальный предприниматель | mem-int:Ip_Member |
9.3 | | ЮЛ - юридическое лицо | mem-int:YulMember |
Подраздел 1.2. Раздел 2 "Страхование на территории Российской Федерации и за ее пределами"
Номер строк | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Виды страхования | | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
1.1 | | Добровольное страхование жизни (кроме пенсионного страхования) | mem-int:DobrStrZhKrPensStrMember |
1.2 | | Добровольное пенсионное страхование | mem-int:DobrPensStrMember |
1.3 | | Добровольное личное страхование (кроме страхования жизни) | mem-int:DobrLichStrKrStrZhMember |
1.3.1 | | Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней | mem-int:DobrStrNeschSlBolMember |
1.3.1.1 | | Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней пациентов, участвующих в клинических исследованиях лекарственного препарата для медицинского применения | mem-int:DobrStrNeschSlBol_PaczUchastKlinIssledMember |
1.3.1.2 | | Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней работников налоговых органов | mem-int:DobrStrNeschSlBol_RabNalogOrgMember |
1.3.2 | | Добровольное медицинское страхование | mem-int:DobrMedStrMember |
1.4 | | Добровольное имущественное страхование | mem-int:DobrImushStrMember |
1.4.1 | | Добровольное страхование имущества | mem-int:DobrStrImushMember |
1.4.1.1 | | Добровольное страхование средств наземного транспорта (кроме средств железнодорожного транспорта) | mem-int:DobrStrSrNazTrKrZhdMember |
1.4.1.2 | | Добровольное страхование средств железнодорожного транспорта | mem-int:DobrStrSrZhdTrMember |
1.4.1.3 | | Добровольное страхование средств воздушного транспорта | mem-int:DobrStrSrVozdTrMember |
1.4.1.4 | | Добровольное страхование средств водного транспорта | mem-int:DobrStrSrVodTrMember |
1.4.1.5 | | Добровольное страхование грузов | mem-int:DobrStrGruzMember |
1.4.1.6 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование | mem-int:DobrSxStrMember |
1.4.1.6.1 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование урожая сельскохозяйственных культур | mem-int:DobrSxStr_UrozhajSxKulturMember |
1.4.1.6.2 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование посадок многолетних насаждений | mem-int:DobrSxStr_PosadMnogoletNasazhdMember |
1.4.1.6.3 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование сельскохозяйственных животных | mem-int:DobrSxStr_SxZhivotnyxMember |
1.4.1.6.4 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование объектов товарной аквакультуры (товарного рыбоводства) | mem-int:DobrSxStr_ObTovAkvKultMember |
1.4.1.7 | | Добровольное страхование имущества юридических лиц (кроме транспортных средств, грузов и сельскохозяйственного страхования) | mem-int:DobrStrImYurLiczMember |
1.4.1.8 | | Добровольное страхование имущества граждан (кроме транспортных средств, грузов и сельскохозяйственного страхования) | mem-int:DobrStrImGrazhdMember |
1.4.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности | mem-int:DobrStrGrazhdOtvMember |
1.4.2.1 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств наземного транспорта (кроме средств железнодорожного транспорта) | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrNazTrKrZhdMember |
1.4.2.1.1 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств (кроме страхования, осуществляемого в рамках международной системы страхования "Зеленая карта") | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrNazTrKrZhd_StraxGoAvtoKromeZkMember |
1.4.2.1.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств (страхование, осуществляемое в рамках международной системы страхования "Зеленая карта") | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrNazTrKrZhd_StraxGoAvtoZkMember |
1.4.2.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrNazTrKrZhdTrMember |
1.4.2.3 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrVozdTrMember |
1.4.2.4 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrVodTrMember |
1.4.2.5 | | Добровольное страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты | mem-int:DobrStrGrOtvOrgEkspOpObMember |
1.4.2.6 | | Добровольное страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг | mem-int:DobrStrGrOtvPrichVredNedTovUslRabMember |
1.4.2.7 | | Добровольное страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам | mem-int:DobrStrGrOtvPrichVredTrLiczMember |
1.4.2.8 | | Добровольное страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору | mem-int:DobrStrGrOtvNeispObMember |
1.4.3 | | Добровольное страхование предпринимательских рисков | mem-int:DobrStrPredRiskMember |
1.4.4 | | Добровольное страхование финансовых рисков | mem-int:DobrStrFinRiskMember |
1.5 | | Обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц | mem-int:ObzGosStrZhZdorVoenSborVDPozhUgIspNaczGvMember |
1.6 | | Обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте | mem-int:ObzStrGrOtvVladOpasObPrichVrAvarMember |
1.7 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPassMember |
2 | Государственная поддержка | | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
2.1 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой | mem-int:Strax_Sx_Gos_Pod_Member |
3 | Тип страхователя | | dim-int:Tip_Sl_Axis |
3.1 | | ФЛ - физическое лицо | mem-int:FlMember |
Подраздел 1.3. Раздел 3 "Добровольное сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Виды страхования | | dim-int:Vidy_straxovaniyaAxis |
1.1 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование урожая сельскохозяйственных культур | mem-int:DobrSxStr_UrozhajSxKulturMember |
1.2 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование посадок многолетних насаждений | mem-int:DobrSxStr_PosadMnogoletNasazhdMember |
1.3 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование сельскохозяйственных животных | mem-int:DobrSxStr_SxZhivotnyxMember |
1.4 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование объектов товарной аквакультуры (товарного рыбоводства) | mem-int:DobrSxStr_ObTovAkvKultMember |
2 | Государственная поддержка | | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
2.1 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой | mem-int:Strax_Sx_Gos_Pod_Member |
3 | Тип страхователя | | dim-int:Tip_Sl_Axis |
3.1 | | ФЛ - физическое лицо | mem-int:FlMember |
3.2 | | ИП - индивидуальный предприниматель | mem-int:Ip_Member |
3.3 | | ЮЛ - юридическое лицо | mem-int:YulMember |
Подраздел 1.4. Раздел 4 "Добровольное страхование жилых помещений граждан в рамках программы"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Виды страхования (справочно) | | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
1.1 | | Добровольное страхование жилых помещений граждан в рамках программы | mem-int:DobrStrZhilPomVRamkProgrMember |
Подраздел 1.5. Раздел 5 "Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Виды страховых случаев | | dim-int:Vidy_Strax_Sluch_Axis |
1.1 | | Причинение вреда жизни третьих лиц | mem-int:Vred_Zhizni_Tretix_Licz_Member |
1.2 | | Причинение вреда здоровью третьих лиц | mem-int:Vred_Zdor_Tretix_Licz_Member |
1.3 | | Причинение вреда имуществу физических лиц | mem-int:Vred_Imushh_FlMember |
1.4 | | Причинение вреда имуществу юридических лиц | mem-int:Vred_Imushh_Yul_Member |
2 | Обязательное страхование гражданской ответственности | | dim-int:Obs_GoAxis |
2.1 | | Дорожно-транспортное происшествие оформлено без участия уполномоченных на то сотрудников полиции | mem-int:Go_Vlad_Ts_Dtp_Bez_Policzii_Member |
3 | Получатель предварительного уведомления (требования об оплате возмещенного вреда) | | dim-int:Pol_Treb_PVU_Axis |
3.1 | | Страховщик причинителя вреда | mem-int:SK_Prich_Vreda_Member |
3.2 | | Профессиональное объединение страховщиков | mem-int:Prof_Obed_SK_Member |
4 | Способы заключения договора | | dim-int:SposobyZaklDogAxis |
4.1 | | По договорам страхования, заключенным на бумажном носителе | mem-int:PutemOformPolOsagoBunNosMember |
4.2 | | По договорам страхования, заключенным в виде электронного документа | mem-int:PutemOformPolOsagoElDocMember |
4.2.1 | | По договорам страхования, заключенным в рамках системы "Е-Гарант" | mem-int:DogovStraxZaklVRamkaxSistemyEGarantMember |
4.3 | | По договорам страхования, заключенным в рамках системы "Единый агент" | mem-int:VRamkSoglObObespDostUslOsagoMember |
5 | Тип страхователя | | dim-int:Tip_Sl_Axis |
5.1 | | ФЛ - физическое лицо | mem-int:FlMember |
5.2 | | ЮЛ - юридическое лицо | mem-int:YulMember |
Подраздел 1.6. Раздел 6 "Обязательное медицинское страхование"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Структура оплаты медицинской помощи, оказанной застрахованным лицам | | dim-int:Strukt_Opl_Med_Pomoshhi_Okaz_Zastr_Liczam_Axis |
1.1 | | Всего | mem-int:Strukt_Opl_Med_Pomoshhi_Okaz_Zastr_Liczam_ItogoMember |
1.1.1 | | Оплата по результатам повторного медико-экономического контроля | mem-int:OplMedPomoshhiOkazZastrLiczamRezPovtMedEkonKontrMember |
1.1.2 | | Оплата по результатам реэкспертизы | mem-int:Opl_Med_Pomoshhi_Okaz_Zastr_Liczam_Rez_Reeksp_Member |
2 | Структура средств, предназначенных для оплаты медицинской помощи | | dim-int:Strukt_Sredstv_Opl_Med_Pomoshhi_Axis |
2.1 | | Средства от территориального фонда обязательного медицинского страхования | mem-int:Sredstva_Opl_Med_Pomoshhi_Tfoms_Member |
2.2 | | Средства из медицинских организаций | mem-int:Sredstva_Opl_Med_Pomoshhi_Med_Org_Member |
2.3 | | Средства от юридических или физических лиц | mem-int:Sredstva_Opl_Med_Pomoshhi_Yul_Fl_Member |
Подраздел 1.7. Раздел 7 "Посредники, в том числе страховые агенты, при заключении договоров страхования"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Виды страхования | | |
1.1 | | Добровольное страхование жизни (кроме пенсионного страхования) | mem-int:DobrStrZhKrPensStrMember |
1.2 | | Добровольное пенсионное страхование | mem-int:DobrPensStrMember |
1.3 | | Добровольное личное страхование (кроме страхования жизни) | mem-int:DobrLichStrKrStrZhMember |
1.3.1 | | Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней | mem-int:DobrStrNeschSlBolMember |
1.3.1.1 | | Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней пациентов, участвующих в клинических исследованиях лекарственного препарата для медицинского применения | mem-int:DobrStrNeschSlBol_PaczUchastKlinIssledMember |
1.3.1.2 | | Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней работников налоговых органов | mem-int:DobrStrNeschSlBol_RabNalogOrgMember |
1.3.2 | | Добровольное медицинское страхование | mem-int:DobrMedStrMember |
1.4 | | Добровольное имущественное страхование | mem-int:DobrImushStrMember |
1.4.1 | | Добровольное страхование имущества | mem-int:DobrStrImushMember |
1.4.1.1 | | Добровольное страхование средств наземного транспорта (кроме средств железнодорожного транспорта) | mem-int:DobrStrSrNazTrKrZhdMember |
1.4.1.2 | | Добровольное страхование средств железнодорожного транспорта | mem-int:DobrStrSrZhdTrMember |
1.4.1.3 | | Добровольное страхование средств воздушного транспорта | mem-int:DobrStrSrVozdTrMember |
1.4.1.4 | | Добровольное страхование средств водного транспорта | mem-int:DobrStrSrVodTrMember |
1.4.1.5 | | Добровольное страхование грузов | mem-int:DobrStrGruzMember |
1.4.1.6 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование | mem-int:DobrSxStrMember |
1.4.1.7 | | Добровольное страхование имущества юридических лиц (кроме транспортных средств, грузов и сельскохозяйственного страхования) | mem-int:DobrStrImYurLiczMember |
1.4.1.8 | | Добровольное страхование имущества граждан (кроме транспортных средств, грузов и сельскохозяйственного страхования) | mem-int:DobrStrImGrazhdMember |
1.4.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности | mem-int:DobrStrGrazhdOtvMember |
1.4.2.1 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств наземного транспорта (кроме средств железнодорожного транспорта) | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrNazTrKrZhdMember |
1.4.2.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrZhdTrMember |
1.4.2.3 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrVozdTrMember |
1.4.2.4 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrVodTrMember |
1.4.2.5 | | Добровольное страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты | mem-int:DobrStrGrOtvOrgEkspOpObMember |
1.4.2.6 | | Добровольное страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг | mem-int:DobrStrGrOtvPrichVredNedTovUslRabMember |
1.4.2.7 | | Добровольное страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам | mem-int:DobrStrGrOtvPrichVredTrLiczMember |
1.4.2.8 | | Добровольное страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору | mem-int:DobrStrGrOtvNeispObMember |
1.4.3 | | Добровольное страхование предпринимательских рисков | mem-int:DobrStrPredRiskMember |
1.4.4 | | Добровольное страхование финансовых рисков | mem-int:DobrStrFinRiskMember |
1.5 | | Обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц | mem-int:ObzGosStrZhZdorVoenSborVDPozhUgIspNaczGvMember |
1.6 | | Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств | mem-int:ObzStrGrOtvVlTranspSrMember |
1.7 | | Обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте | mem-int:ObzStrGrOtvVladOpasObPrichVrAvarMember |
1.8 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPassMember |
2 | Виды страховых агентов | | dim-int:Vidy_Strax_Agent_Axis |
2.1 | | ФЛ - физическое лицо | mem-int:FlMember |
2.1.1 | | ИП - индивидуальный предприниматель | mem-int:Ip_Member |
2.2 | | Страховые организации | mem-int:SoMember |
2.3 | | Другие юридические лица | mem-int:Drugie_Yul_Member |
3 | Государственная поддержка | | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
3.1 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой | mem-int:Strax_Sx_Gos_Pod_Member |
4 | Заключение договора путем обмена информацией в электронной форме | | dim-int:IspObmInfElFormAxis |
4.1 | | Да | mem-int:DaMember |
4.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
5 | Тип посредника | | dim-int:Tip_Posred_Axis |
5.1 | | Договоры страхования, заключенные без участия посредников | mem-int:Dog_Strax_Zakl_Bez_Uchast_Posred_Member |
5.1.1 | | Филиалы | mem-int:Zakl_Filialami_Member |
5.2 | | Страховые организации | mem-int:SoMember |
5.3 | | Страховые брокеры | mem-int:Strax_Brok_Member |
5.4 | | Кредитные организации | mem-int:KOMember |
5.5 | | Организации, осуществляющие деятельность по торговле транспортными средствами, а также их техническое обслуживание и ремонт | mem-int:Org_Torg_Ts_Member |
5.6 | | Туроператоры, турагентства | mem-int:Turop_Turag_Member |
5.7 | | Объекты почтовой связи | mem-int:Pocht_Svyaz_Member |
5.8 | | Медицинские организации | mem-int:Med_Org_Member |
5.9 | | Лизинговые компании | mem-int:Liz_Komp_Member |
5.10 | | Юридические лица, основным видом экономической деятельности которых является деятельность страховых агентов | mem-int:Yul_Strax_Agent_Member |
5.11 | | Другие юридические лица | mem-int:Drugie_Yul_Member |
5.12 | | Физические лица (в том числе индивидуальные предприниматели) | mem-int:Fl_Ip_Member |
5.12.1 | | Посредники - физические лица (в том числе индивидуальные предприниматели) | mem-int:Posred_Fl_Ip_Member |
Подраздел 1.8. Раздел 8 "Перестрахование"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Виды страхования | | |
1.1 | | Добровольное страхование жизни (кроме пенсионного страхования) | mem-int:DobrStrZhKrPensStrMember |
1.2 | | Добровольное пенсионное страхование | mem-int:DobrPensStrMember |
1.3 | | Добровольное личное страхование (кроме страхования жизни) | mem-int:DobrLichStrKrStrZhMember |
1.3.1 | | Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней | mem-int:DobrStrNeschSlBolMember |
1.3.1.1 | | Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней пациентов, участвующих в клинических исследованиях лекарственного препарата для медицинского применения | mem-int:DobrStrNeschSlBol_PaczUchastKlinIssledMember |
1.3.1.2 | | Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней работников налоговых органов | mem-int:DobrStrNeschSlBol_RabNalogOrgMember |
1.3.2 | | Добровольное медицинское страхование | mem-int:DobrMedStrMember |
1.4 | | Добровольное имущественное страхование | mem-int:DobrImushStrMember |
1.4.1 | | Добровольное страхование имущества | mem-int:DobrStrImushMember |
1.4.1.1 | | Добровольное страхование средств наземного транспорта (кроме средств железнодорожного транспорта) | mem-int:DobrStrSrNazTrKrZhdMember |
1.4.1.2 | | Добровольное страхование средств железнодорожного транспорта | mem-int:DobrStrSrZhdTrMember |
1.4.1.3 | | Добровольное страхование средств воздушного транспорта | mem-int:DobrStrSrVozdTrMember |
1.4.1.4 | | Добровольное страхование средств водного транспорта | mem-int:DobrStrSrVodTrMember |
1.4.1.5 | | Добровольное страхование грузов | mem-int:DobrStrGruzMember |
1.4.1.6 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование | mem-int:DobrSxStrMember |
1.4.1.7 | | Добровольное страхование имущества юридических лиц (кроме транспортных средств, грузов и сельскохозяйственного страхования) | mem-int:DobrStrImYurLiczMember |
1.4.1.8 | | Добровольное страхование имущества граждан (кроме транспортных средств, грузов и сельскохозяйственного страхования) | mem-int:DobrStrImGrazhdMember |
1.4.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности | mem-int:DobrStrGrazhdOtvMember |
1.4.2.1 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств наземного транспорта (кроме средств железнодорожного транспорта) | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrNazTrKrZhdMember |
1.4.2.1.1 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств (кроме страхования, осуществляемого в рамках международной системы страхования "Зеленая карта") | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrNazTrKrZhd_StraxGoAvtoKromeZkMember |
1.4.2.1.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств (страхование, осуществляемое в рамках международной системы страхования "Зеленая карта") | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrNazTrKrZhd_StraxGoAvtoZkMember |
1.4.2.2 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrZhdTrMember |
1.4.2.3 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrVozdTrMember |
1.4.2.4 | | Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта | mem-int:DobrStrGrOtvVladSrVodTrMember |
1.4.2.5 | | Добровольное страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты | mem-int:DobrStrGrOtvOrgEkspOpObMember |
1.4.2.6 | | Добровольное страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг | mem-int:DobrStrGrOtvPrichVredNedTovUslRabMember |
1.4.2.7 | | Добровольное страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам | mem-int:DobrStrGrOtvPrichVredTrLiczMember |
1.4.2.8 | | Добровольное страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору | mem-int:DobrStrGrOtvNeispObMember |
1.4.3 | | Добровольное страхование предпринимательских рисков | mem-int:DobrStrPredRiskMember |
1.4.4 | | Добровольное страхование финансовых рисков | mem-int:DobrStrFinRiskMember |
1.5 | | Обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц | mem-int:ObzGosStrZhZdorVoenSborVDPozhUgIspNaczGvMember |
1.6 | | Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств | mem-int:ObzStrGrOtvVlTranspSrMember |
1.7 | | Обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте | mem-int:ObzStrGrOtvVladOpasObPrichVrAvarMember |
1.8 | | Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров | mem-int:ObzStrGrOtvPerevPrichVreZhZdorImPassMember |
2 | Виды страхования (справочно) | | dim-int:Vidy_straxovaniyaSpravochnoAxis |
2.1 | | Добровольное страхование жилых помещений граждан | mem-int:DobrStrZhilPomMember |
2.1.1 | | Добровольное страхование жилых помещений граждан в рамках программы | mem-int:DobrStrZhilPomVRamkProgrMember |
3 | Государственная поддержка | | dim-int:Gospodderzhka_Axis |
3.1 | | Добровольное сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой | mem-int:Strax_Sx_Gos_Pod_Member |
4 | Территориальный признак | | dim-int:Terr_Priznak_Axis |
4.1 | | На территории Российской Федерации | mem-int:Terr_Rf_Member |
4.2 | | За пределами территории Российской Федерации | mem-int:Za_Predelami_Rf_Member |
5 | Формы перестрахования | | dim-int:Formy_Perestrax_Axis |
5.1 | | Факультативное | mem-int:Fakultativnoe_Member |
5.1.1 | | Факультативное пропорциональное | mem-int:Fak_Proporcz_Member |
5.1.2 | | Факультативное непропорциональное | mem-int:Fak_Neproporcz_Member |
5.2 | | Облигаторное | mem-int:Obligatornoe_Member |
5.2.1 | | Облигаторное пропорциональное | mem-int:Oblig_Proporcz_Member |
5.2.2 | | Облигаторное непропорциональное | mem-int:Oblig_Neproporcz_Member |
5.3 | | Факультативно-облигаторное | mem-int:Fak_Oblig_Member |
5.3.1 | | Факультативно-облигаторное пропорциональное | mem-int:Fak_Oblig_Proporcz_Member |
5.3.2 | | Факультативно-облигаторное непропорциональное | mem-int:Fak_Oblig_Neproporcz_Member |
5.4 | | Облигаторно-факультативное | mem-int:Oblig_Fak_Member |
5.4.1 | | Облигаторно-факультативное пропорциональное | mem-int:Oblig_Fak_Proporcz_Member |
5.4.2 | | Облигаторно-факультативное непропорциональное | mem-int:Oblig_Fak_Neproporcz_Member |
Подраздел 1.9. Раздел 9 "Сведения о числе членов общества взаимного страхования"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Причины прекращения членства в обществе взаимного страхования | | dim-int:Prichiny_Prekr_Chlen_Ovs_Axis |
1.1 | | Добровольный выход члена общества из общества взаимного страхования | mem-int:Dobr_Vyxod_Ovs_Member |
1.2 | | Исключение из общества взаимного страхования | mem-int:Iskl_Ovs_Member |
1.3 | | Смерть члена общества взаимного страхования или объявление его умершим (только для физических лиц) | mem-int:Smert_Chlen_Ovs_Member |
1.4 | | Ликвидация члена общества взаимного страхования (только для юридических лиц) | mem-int:Likv_Chlen_Ovs_Member |
2 | Состав членов общества взаимного страхования | | dim-int:Sostav_Chlenov_Ovs_Axis |
2.1 | | ФЛ - физическое лицо | mem-int:FlMember |
2.2 | | ЮЛ - юридическое лицо | mem-int:YulMember |
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 3 февраля 2021 года N 5724-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
в Банк России
отчетности страховщиков"
ФОРМЫ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ СТРАХОВЩИКОВ
Часть I. Показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков
Раздел 1. Бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная с применением МСФО (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" <1>
<1> Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2016 года N 43044, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 марта 2018 года N 56н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 апреля 2018 года N 50779, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2018 года N 51396, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 сентября 2019 года N 146н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Редакционные исправления в МСФО" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2019 года N 56187, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 июля 2020 года N 58832.
Информация о некредитной финансовой организации
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | | ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato |
2 | Код некредитной финансовой организации по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) | | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO |
3 | Код некредитной финансовой организации. Регистрационный номер (порядковый номер) | | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiRegistraczionnyjNomer |
4 | Полное наименование организации | | ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii |
5 | Сокращенное наименование организации (при наличии) | | ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii |
6 | Почтовый адрес | | ifrs-ru:PochtovyjAdres |
7 | Инициалы, фамилия лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:FIODolzhnostnogoLiczaPodpisavshegoOtchet |
8 | Должность лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:DolzhnostLiczaPodpisavshegoOtchet |
9 | Дата подписания отчетности | | ifrs-ru:DataPodpisaniyaOtchetnosti |
Бухгалтерский баланс страховой организации (код формы по ОКУД <2> 0420125)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
6 | долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
7 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
8 | прочие долговые инструменты | | ifrs-ru:ProchieDolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
9 | долевые инструменты | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
10 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost |
11 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
12 | займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZaimyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
13 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
14 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
15 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
16 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye |
17 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
18 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
19 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
20 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
21 | Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
22 | Инвестиционное имущество | | ifrs-full:InvestmentProperty |
23 | Нематериальные активы | | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill |
24 | Основные средства | | ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment |
25 | Отложенные аквизиционные расходы | | ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts |
26 | Требования по текущему налогу на прибыль | | ifrs-full:CurrentTaxAssets |
27 | Отложенные налоговые активы | | ifrs-full:DeferredTaxAssets |
28 | Прочие активы | | ifrs-full:OtherAssets |
29 | Итого активов | | ifrs-full:Assets |
30 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
31 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke |
32 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
33 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost |
34 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemoiStoimosti |
35 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities |
36 | прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti |
37 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
38 | Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
39 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
40 | Обязательства выбывающих групп, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
41 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
42 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
43 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovarnnojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
44 | Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
45 | Отложенные аквизиционные доходы | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxody |
46 | Обязательство по текущему налогу на прибыль | | ifrs-full:CurrentTaxLiabilities |
47 | Отложенные налоговые обязательства | | ifrs-full:DeferredTaxLiabilities |
48 | Резервы - оценочные обязательства | | ifrs-full:Provisions |
49 | Прочие обязательства | | ifrs-full:OtherLiabilities |
50 | Итого обязательств | | ifrs-full:Liabilities |
51 | Уставный капитал | | ifrs-full:IssuedCapital |
52 | Добавочный капитал | | ifrs-full:SharePremium |
53 | Резервный капитал | | ifrs-ru:RezervnyjKapital |
54 | Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников) | | ifrs-full:TreasuryShares |
55 | Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolevyx!nstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
56 | Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
57 | Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:RezervPodObeczenenieDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
58 | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
59 | Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiFinansovyxObyazatelstvPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiska |
60 | Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
61 | Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:RezervXedzhirovaniyaDolevyxFinansovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyiDoxod |
62 | Резерв хеджирования денежных потоков | | ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges |
63 | Прочие резервы | | ifrs-full:OtherProvisions |
64 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | | ifrs-full:RetainedEarnings |
65 | Итого капитала | | ifrs-full:Equity |
66 | Итого капитала и обязательств | | ifrs-full:EquityAndLiabilities |
67 | Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:BS_INSLine_Enumerator |
67.1 | | Расшифровка строк бухгалтерского баланса | dim-int:BSLineDetails_Taxis |
68 | Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS |
68.1 | | Расшифровка строк бухгалтерского баланса | dim-int:BSLineDetails_Taxis |
<2> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Бухгалтерский баланс общества взаимного страхования (код формы по ОКУД <3> 0420140)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
6 | долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
7 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
8 | прочие долговые инструменты | | ifrs-ru:ProchieDolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
9 | долевые инструменты | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
10 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost |
11 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
12 | займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
13 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
14 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
15 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
16 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
17 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
18 | Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
19 | Инвестиционное имущество | | ifrs-full:InvestmentProperty |
20 | Нематериальные активы | | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill |
21 | Основные средства | | ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment |
22 | Отложенные аквизиционные расходы | | ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts |
23 | Требования по текущему налогу на прибыль | | ifrs-full:CurrentTaxAssets |
24 | Отложенные налоговые активы | | ifrs-full:DeferredTaxAssets |
25 | Прочие активы | | ifrs-full:OtherAssets |
26 | Итого активов | | ifrs-full:Assets |
27 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
28 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke |
29 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
30 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost |
31 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti |
32 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities |
33 | прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti |
34 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
35 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
36 | Обязательства выбывающих групп, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
37 | Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
38 | Отложенные аквизиционные доходы | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxody |
39 | Обязательство по текущему налогу на прибыль | | ifrs-full:CurrentTaxLiabilities |
40 | Отложенные налоговые обязательства | | ifrs-full:DeferredTaxLiabilities |
41 | Резервы - оценочные обязательства | | ifrs-full:Provisions |
42 | Прочие обязательства | | ifrs-full:OtherLiabilities |
43 | Итого обязательств | | ifrs-full:Liabilities |
44 | Взносы | | ifrs-ru:Vznosy |
45 | Добавочный капитал | | ifrs-full:SharePremium |
46 | Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
47 | Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
48 | Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:RezervPodObeczenenieDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
49 | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
50 | Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiFinansovyxObyazatelstvPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribyIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiska |
51 | Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
52 | Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:RezervXedzhirovaniyaDolevyxFinansovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
53 | Резерв хеджирования денежных потоков | | ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges |
54 | Прочие резервы | | ifrs-full:OtherProvisions |
55 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | | ifrs-full:RetainedEarnings |
56 | Итого капитала | | ifrs-full:Equity |
57 | Итого капитала и обязательств | | ifrs-full:EquityAndLiabilities |
58 | Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:BS_JTINSLine_Enumerator |
58.1 | | Расшифровка строк бухгалтерского баланса | dim-int:BSLineDetails_Taxis |
59 | Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS |
59.1 | | Расшифровка строк бухгалтерского баланса | dim-int:BSLineDetails_Taxis |
<3> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет о финансовых результатах страховой организации (код формы по ОКУД <4> 0420126)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
2 | страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
3 | страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
4 | изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieZHizni |
5 | изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieZHizni |
6 | Выплаты - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:VyplatyNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
7 | выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
8 | доля перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieZHizni |
9 | дополнительные выплаты (страховые бонусы) | | ifrs-ru:DopolnitelnyeVyplatyStraxovyeBonusyStraxovanieZHizni |
10 | расходы по урегулированию убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieZHizni |
11 | Изменение резервов и обязательств - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
12 | изменение резервов и обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvStraxovanieZHizni |
13 | изменение доли перестраховщиков в резервах и обязательствах | | ifrs-ru:IzmenenieDoliStraxovshhikovVRezervaxIObyazatelstvaxStraxovanieZHizni |
14 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
15 | аквизиционные расходы | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni |
16 | перестраховочная комиссия по договорам перестрахования | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
17 | изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieZHizni |
18 | Прочие доходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizni |
19 | Прочие расходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizni |
20 | Результат от операций по страхованию жизни | | ifrs-ru:RezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuZHizni |
21 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
22 | страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
23 | страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
24 | изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni |
25 | изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni |
26 | Состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
27 | выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
28 | расходы по урегулированию убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
29 | доля перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni |
30 | изменение резервов убытков | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
31 | изменение доли перестраховщиков в резервах убытков | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni |
32 | доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:DoxodyOtRegressovSubrogaczijIProchixVozmeshhenijNetoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
33 | изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostupleniIPoRegressamSubrogacziyamlProchimVozmeshheniyamNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
34 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
35 | аквизиционные расходы | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieInoeCHemZHizni |
36 | перестраховочная комиссия по договорам перестрахования | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
37 | изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieInoeCHemZHizni |
38 | Отчисления от страховых премий | | ifrs-ru:OtchisleniyaOtStraxovyxPremijStraxovanieInoeCHemZHizni |
39 | Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
40 | Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
41 | Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
42 | Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от страховой деятельности | | ifrs-ru:ItogoDoxodovZaVychetomRasxodovOtStraxovojDeyatelnosti |
43 | Процентные доходы | | ifrs-full:RevenueFromInterest |
44 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
45 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
46 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
47 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
48 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
49 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
50 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-full:GainLossArisingFromDerecognitionOfFinancialAssetsMeasuredAtAmortisedCost |
51 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivoiStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
52 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentov |
53 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
54 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
55 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom |
56 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | | ifrs-ru.DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj |
57 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov |
58 | Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti |
59 | Общие и административные расходы | | ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense |
60 | Процентные расходы | | ifrs-full:InterestExpense |
61 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
62 | Доходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DoxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
63 | Расходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
64 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
65 | Прочие доходы | | ifrs-full:OtherIncome |
66 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxody |
67 | Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti |
68 | Прибыль (убыток) до налогообложения | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax |
69 | Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе: | | ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations |
70 | доход (расход) по текущему налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl |
71 | доход (расход) по отложенному налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl |
72 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkilVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya |
73 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss |
74 | Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
75 | чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
76 | изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultateVybytiyaOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
77 | изменение резерва переоценки в результате переоценки основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultatePereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
78 | налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
79 | чистое изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
80 | изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
81 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
82 | чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
83 | изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:IzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
84 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
85 | чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska |
86 | изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска | | ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska |
87 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанным с изменением кредитного риска | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannymSIzmeneniemKreditnogoRiska |
88 | чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
89 | изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:IzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
90 | влияние налога на прибыль, обусловленного изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
91 | прочий совокупный доход (расход) от прочих операций | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii |
92 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций | | ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii |
93 | Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
94 | чистое изменение резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
95 | восстановление (создание) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:VosstanovlenieSozdanieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
96 | влияние налога на прибыль, связанного с восстановлением (созданием) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSVosstanovleniemSozdaniemRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
97 | переклассификация резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
98 | налог на прибыль, связанный с переклассификацией резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
99 | чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
100 | изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
101 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
102 | переклассификация в состав прибыли или убытка | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaIzmeneniyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
103 | налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka |
104 | чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, в том числе: | | ifrs-ru:CHistyeDoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
105 | доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
106 | налог на прибыль, связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоков | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSDoxodamiRasxodamiOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
107 | переклассификация в состав прибыли или убытка | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaDoxodovOtXedzhirovaniya |
108 | налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от хеджирования денежных потоков в состав прибыли или убытка | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVSostavPribyliIliUbytka |
109 | прочий совокупный доход (расход) от прочих операций | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii |
110 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций | | ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii |
111 | Итого прочего совокупного дохода (расхода) за отчетный период | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome |
112 | Итого совокупного дохода (расхода) за отчетный период | | ifrs-full:ComprehensiveIncome |
113 | Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:PL_INSLine_Enumerator |
113.1 | | Расшифровка строк отчета о финансовых результатах | dim-int:PLLineDetails_Taxis |
114 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL |
114.1 | | Расшифровка строк отчета о финансовых результатах | dim-int:PLLineDetails_Taxis |
<4> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет о финансовых результатах общества взаимного страхования (код формы по ОКУД <5> 0420142)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
2 | страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
3 | страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
4 | изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni |
5 | изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni |
6 | Состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
7 | выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
8 | расходы по урегулированию убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
9 | доля перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni |
10 | изменение резервов убытков | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
11 | изменение доли перестраховщиков в резервах убытков | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni |
12 | доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:DoxodyOtRegressovSubrogaczijIProchixVozmeshhenijNetoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
13 | изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoRegressamSubrogacziyamIProchimVozmeshheniyamNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
14 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
15 | аквизиционные расходы | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieInoeCHemZHizni |
16 | перестраховочная комиссия по договорам перестрахования | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
17 | изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieInoeCHemZHizni |
18 | Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
19 | Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
20 | Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
21 | Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от страховой деятельности | | ifrs-ru:ItogoDoxodovZaVychetomRasxodovOtStraxovojDeyatelnosti |
22 | Процентные доходы | | ifrs-full:RevenueFromInterest |
23 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
24 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
25 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
26 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
27 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
28 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
29 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-full:GainLossArisingFromDerecognitionOfFinancialAssetsMeasuredAtAmortisedCost |
30 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikaeziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
31 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentov |
32 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
33 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
34 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom |
35 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj |
36 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov |
37 | Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti |
38 | Общие и административные расходы | | ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense |
39 | Процентные расходы | | ifrs-full:InterestExpense |
40 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
41 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkilVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
42 | Прочие доходы | | ifrs-full:Otherlncome |
43 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxody |
44 | Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti |
45 | Прибыль (убыток) до налогообложения | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax |
46 | Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе: | | ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations |
47 | доход (расход) по текущему налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl |
48 | доход (расход) по отложенному налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl |
49 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya |
50 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss |
51 | Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
52 | чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
53 | изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultateVybytiyaOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
54 | изменение резерва переоценки в результате переоценки основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultatePereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
55 | налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
56 | чистое изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
57 | изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
58 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
59 | чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
60 | изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:IzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
61 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
62 | чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska |
63 | изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска | | ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska |
64 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанным с изменением кредитного риска | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannymSlzmeneniemKreditnogoRiska |
65 | чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
66 | изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:IzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
67 | влияние налога на прибыль, обусловленного изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmenememStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
68 | прочий совокупный доход (расход) от прочих операций | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii |
69 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций | | ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii |
70 | Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribylIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
71 | чистое изменение резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
72 | восстановление (создание) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:VosstanovlenieSozdanieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
73 | влияние налога на прибыль, связанного с восстановлением (созданием) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSVosstanovleniemSozdaniemRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
74 | переклассификация резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru.PereklassifikacziyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
75 | налог на прибыль, связанный с переклассификацией резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
76 | чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
77 | изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
78 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
79 | переклассификация в состав прибыли или убытка | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaIzmeneniyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
80 | налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka |
81 | чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, в том числе: | | ifrs-ru:CHistyeDoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
82 | доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
83 | налог на прибыль, связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоков | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSDoxodamiRasxodamiOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
84 | переклассификация в состав прибыли или убытка | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaDoxodovOtXedzhirovaniya |
85 | налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от хеджирования денежных потоков в состав прибыли или убытка | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVSostavPribyliIliUbytka |
86 | прочий совокупный доход (расход) от прочих операций | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii |
87 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций | | ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii |
88 | Итого прочего совокупного дохода (расхода) за отчетный период | | ifrs-flill:OtherComprehensiveIncome |
89 | Итого совокупного дохода (расхода) за отчетный период | | ifrs-full:ComprehensiveIncome |
90 | Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:PL_JTINSLine_Enumerator |
90.1 | | Расшифровка строк отчета о финансовых результатах | dim-int:PLLineDetails_Taxis |
91 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL |
91.1 | | Расшифровка строк отчета о финансовых результатах | dim-int:PLLineDetails_Taxis |
<5> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет об изменениях собственного капитала страховой организации (код формы по ОКУД <6> 0420127)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-full:Equity |
1.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
2 | Изменения вследствие выявленных ошибок | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok |
2.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
3 | Изменения вследствие изменения учетной политики | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki |
3.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
4 | Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный | | ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj |
4.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
5 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss |
5.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
6 | Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome |
6.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
7 | прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
7.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
8 | прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
8.1 | | Компоненты капитала | ifrs-fiill:ComponentsOfEquityAxis |
9 | Дополнительный выпуск акций (дополнительные вклады участников общества, вклады третьих лиц, принимаемых в общество) | | ifrs-full:IssueOfEquity |
9.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
10 | Выкуп у акционеров (участников) (продажа) собственных акций (долей участия) | | ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions |
10.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
11 | Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров (участников) | | ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov |
11.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
12 | Прочие взносы акционеров (участников) | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerov |
12.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
13 | Прочие распределения в пользу акционеров (участников) | | ifrs-ru:ProchieRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov |
13.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
14 | Прочее движение резервов | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov |
14.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
15 | Остаток на конец отчетного периода | | ifrs-full:Equity |
15.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
16 | Капитал, относящийся к активам (активам выбывающих групп), классифицируемым как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
16.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
17 | Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:ChangesOfEquity_Enumerator |
17.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
18 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE |
18.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
19 | Наименование компонента капитала, по которому приведена расшифровка | | ifrs-ru:ComponentsOfEquity_Enumerator |
19.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
20 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE |
20.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
<6> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет об изменениях собственного капитала общества взаимного страхования (код формы по ОКУД <7> 0420143)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-full:Equity |
1.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
2 | Изменения вследствие выявленных ошибок | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok |
2.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
3 | Изменения вследствие изменения учетной политики | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki |
3.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
4 | Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный | | ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj |
4.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
5 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss |
5.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
6 | Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome |
6.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
7 | прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
7.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
8 | прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
8.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
9 | Взносы и пожертвования участников | | ifrs-ru:VznosyIPozhertvovaniyaUchastnikov |
9.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
10 | Прочие взносы и пожертвования участников | | ifrs-ru:ProchieVznosyIPozhertvovaniyaUchastnikov |
10.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
11 | Прочие распределения в пользу участников | | ifrs-ru:ProchieRaspredeleniyaVPolzuUchastnikov |
11.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
12 | Прочее движение резервов | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov |
12.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
13 | Остаток на конец отчетного периода | | ifrs-full:Equity |
13.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
14 | Капитал, относящийся к активам (активам выбывающих групп), классифицируемым как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
14.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
15 | Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_JTINSChangesInEquity_Enumerator |
15.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
16 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE |
16.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
17 | Наименование компонента капитала, по которому приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_JTINSComponentsOfEquity_Enumerator |
17.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
18 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE |
18.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCTELineitem_Taxis |
<7> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет о потоках денежных средств страховой организации (код формы по ОКУД <8> 0420128)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Страховые премии по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как страховые, полученные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyePoluchennye |
2 | Страховые премии по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, полученные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoluchennye |
3 | Страховые премии по договорам страхования и перестрахования иного, чем страхование жизни, полученные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniPoluchennye |
4 | Страховые премии по договорам, переданным в перестрахование, уплаченные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieUplachennye |
5 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как страховые, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeUplachennye |
6 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodUplachennye |
7 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования иного, чем страхование жизни, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniUplachennye |
8 | Поступления по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод, полученные | | ifrs-ru:PostupleniyaPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
9 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygodUplachennye |
10 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам страхования и перестрахования, полученная | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaPoluchennaya |
11 | Оплата аквизиционных расходов | | ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov |
12 | Оплата расходов по урегулированию убытков | | ifrs-ru:OplataRasxodovPoUregulirovaniyuUbytkov |
13 | Поступление сумм по суброгационным и регрессным требованиям | | ifrs-ru:PostuplenieSummPoSubrogaczionnymIRegressnymTrebovaniyam |
14 | Поступления в оплату возмещенного вреда по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:PostupleniyaVOplatuVozmeshhennogoVredaPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov |
15 | Поступление комиссий (аквизиционных доходов) по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:PostuplenieKomissijAkviziczionnyxDoxodovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanie |
16 | Платежи по оплате возмещенного вреда по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:PlatezhiPoOplateVozmeshhennogoVredaPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov |
17 | Платежи потерпевшим по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:PlatezhiPoterpevshimPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov |
18 | Платежи профессиональным объединениям страховщиков в виде отчислений от страховых премий, предусмотренных законодательством Российской Федерации | | ifrs-ru:PlatezhiProfessionalnymObedineniyamStraxovshhikovVVideOtchislenijOtStraxovyxPremijPredusmotrennyxZakonodatelstvomRossijskojFederaczii |
19 | Поступления, связанные с обязательным медицинским страхованием | | ifrs-ru:PostupleniyaSvyazannyeSObyazatelnymMediczinskimStraxovaniem |
20 | Платежи, связанные с обязательным медицинским страхованием | | ifrs-ru:PlatezhiSvyazannyeSObyazatelnymMediczinskimStraxovaniem |
21 | Проценты полученные | | ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities |
22 | Проценты уплаченные | | ifrs-fiill:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities |
23 | Поступления дивидендов и иных аналогичных выплат | | ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsOperatingActivities |
24 | Выплата заработной платы и прочего вознаграждения работникам | | ifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees |
25 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
26 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
27 | Оплата прочих административных и операционных расходов | | ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov |
28 | Уплаченный налог на прибыль | | ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities |
29 | Прочие денежные потоки от операционной деятельности | | ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities |
30 | Сальдо денежных потоков от операционной деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities |
31 | Поступления от продажи основных средств | | ifrs-full:ProceedsFromSalesOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities |
32 | Поступления от продажи инвестиционного имущества | | ifrs-full:ProceedsFromSalesOfInvestmentProperty |
33 | Поступления от продажи нематериальных активов | | ifrs-full:ProceedsFromSalesOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities |
34 | Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств | | ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities |
35 | Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов | | ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities |
36 | Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имущества | | ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty |
37 | Поступления от продажи акций и долей участия в дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятиях | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijlDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij |
38 | Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия в дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятиях | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochemixSovmestnoKontroliruemyxlAssocziirovannyxPredpriyatij |
39 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
40 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotremyuOrganizaczii |
41 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
42 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
43 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
44 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
45 | Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду | | ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu |
46 | Прочие поступления от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtlnvesticzionnojDeyatelnosti |
47 | Прочие платежи по инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti |
48 | Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities |
49 | Поступления от размещения финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:PostuplenieOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
50 | Платежи в связи с погашением финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemFinansovyxObyazateIstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
51 | Поступления от привлечения кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
52 | Погашение кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PogashenieKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
53 | Поступления от выпуска акций, увеличения долей участия и внесения вкладов собственниками (участниками) | | ifrs-full:ProceedsFromIssuingShares |
54 | Поступления от продажи собственных акций (долей участия) | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczijDoleyUchastiya |
55 | Платежи собственникам (участникам) в связи с выкупом у них собственных акций (долей участия) или их выходом из состава участников | | ifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIlilxVyxodomIzSostavaAkczionerov |
56 | Выплаченные дивиденды | | ifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities |
57 | Поступления от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaObligaczijVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
58 | Платежи в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemVykupomVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
59 | Платежи в погашение обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy |
60 | Прочие поступления от финансовой деятельности | | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti |
61 | Прочие платежи по финансовой деятельности | | ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti |
62 | Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities |
63 | Сальдо денежных потоков за отчетный период | | ifrs-full:IncreaseDecreaselnCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges |
64 | Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю | | ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents |
65 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty |
66 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty |
67 | Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:CF_INSLine_Enumerator |
67.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
68 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF |
68.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
69 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF |
69.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
<8> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет о потоках денежных средств общества взаимного страхования (код формы по ОКУД <9> 0420144)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Страховые премии по договорам страхования и перестрахования иного, чем страхование жизни, полученные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniPoluchennye |
2 | Страховые премии по договорам, переданным в перестрахование, уплаченные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieUplachennye |
3 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования иного, чем страхование жизни, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniUplachennye |
4 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам страхования и перестрахования, полученная | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaPoluchennaya |
5 | Оплата аквизиционных расходов | | ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov |
6 | Оплата расходов по урегулированию убытков | | ifrs-ru:OplataRasxodovPoUregulirovaniyuUbytkov |
7 | Поступление сумм по суброгационным и регрессным требованиям | | ifrs-ru:PostuplenieSummPoSubrogaczionnymIRegressnymTrebovaniyam |
8 | Поступление комиссий (аквизиционных доходов) по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:PostuplenieKomissijAkviziczionnyxDoxodovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanie |
9 | Проценты полученные | | ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities |
10 | Проценты уплаченные | | ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities |
11 | Поступления дивидендов и иных аналогичных выплат | | ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsOperatingActivities |
12 | Выплата заработной платы и прочего вознаграждения работникам | | ifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees |
13 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
14 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
15 | Оплата прочих административных и операционных расходов | | ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov |
16 | Уплаченный налог на прибыль | | ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities |
17 | Прочие денежные потоки от операционной деятельности | | ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities |
18 | Сальдо денежных потоков от операционной деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities |
19 | Поступления от продажи основных средств | | ifrs-full:ProceedsFromSalesOfPropertyPlantAndEquipmentClassifledAsInvestingActivities |
20 | Поступления от продажи инвестиционного имущества | | ifrs-full:ProceedsFromSalesOfInvestmentProperty |
21 | Поступления от продажи нематериальных активов | | ifrs-full:ProceedsFromSalesOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities |
22 | Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств | | ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities |
23 | Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов | | ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities |
24 | Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имущества | | ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty |
25 | Поступления от продажи акций и долей участия в дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятиях | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij |
26 | Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия в дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятиях | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxlAssocziirovannyxPredpriyatij |
27 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
28 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
29 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:PostuplemyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
30 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
31 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
32 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
33 | Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду | | ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu |
34 | Прочие поступления от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti |
35 | Прочие платежи по инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti |
36 | Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities |
37 | Поступления от размещения финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:PostuplenieOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
38 | Платежи в связи с погашением финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
39 | Поступления от привлечения кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
40 | Погашение кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PogashenieKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
41 | Поступления от взносов и пожертвований участников | | ifrs-ru:PostupleniyaOtVznosovIPozhertvovanijUchastnikov |
42 | Платежи в погашение обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy |
43 | Прочие поступления от финансовой деятельности | | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti |
44 | Прочие платежи по финансовой деятельности | | ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti |
45 | Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities |
46 | Сальдо денежных потоков за отчетный период | | ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges |
47 | Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю | | ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents |
48 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty |
49 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty |
50 | Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:CF_JTINSLine_Enumerator |
50.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
51 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF |
51.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
52 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF |
52.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
<9> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет о целевом использовании средств общества взаимного страхования (код формы по ОКУД <10> 0420141)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Остаток целевых средств на начало отчетного периода | | ifrs-ru:CZelevyeCredstva |
2 | Поступило | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaPostupilo |
3 | Вступительные взносы | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaVstupitelnyeVznosy |
4 | Дополнительные взносы | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaDopolnitelnyeVznosy |
5 | Прочие поступления, в том числе: | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaProchiePostupleniya |
6 | взносы на покрытие расходов, связанных с уставной деятельностью общества (кроме вступительных и дополнительных взносов) | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaVznosyNaPokrytieRasxodovSvyazannyxSUstavnojDeyatelnostyuObshhestvaKromeVstupitelnyxIDopolnitelnyxVznosov |
7 | добровольные денежные и иные имущественные взносы и пожертвования | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaDobrovolnyeDenezhnyeIInyeImushhestvennyeVznosyIPozhertvovaniya |
8 | иные | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaInye |
9 | Положительный результат от приносящей доход деятельности | | ifrs-ru:PolozhitelnyjRezultatOtPrinosyashhejDoxodDeyatelnosti |
10 | Использовано | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaIspolzovano |
11 | Отрицательный результат от приносящей доход деятельности | | ifrs-ru:OtriczatelnyjRezultatOtPrinosyashhejDoxodDeyatelnosti |
12 | Расходы на содержание аппарата управления, в том числе: | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniya |
13 | расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления), в том числе: | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRasxodySvyazannyeSOplatojTrudaVklyuchayaNachisleniya |
14 | расходы на оплату труда (включая начисления) органов управления и органа контроля | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRasxodyNaOplatuTrudaVklyuchayaNachisleniyaOrganovUpravleniyaIOrganaKontrolya |
15 | расходы на служебные командировки и деловые поездки | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRasxodyNaSluzhebnyeKomandirovkilDelovyePoezdki |
16 | содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaSoderzhaniePomeshhenijZdanijAvtomobilnogoTransportaIInogoImushhestvaKromeRemonta |
17 | ремонт основных средств и иного имущества | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRemontOsnovnyxSredstvIInogoImushhestva |
18 | прочие расходы | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaProchieRasxody |
19 | Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaPriobretenieOsnovnyxSredstvInventaryaIInogoImushhestva |
20 | Прочее использование целевых средств | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaProcheeIspolzovanieCZelevyxSredstv |
21 | Остаток целевых средств на конец отчетного периода | | ifrs-ru:CZelevyeCredstva |
22 | Наименование строки отчета о целевом использовании средств общества взаимного страхования, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:OCI_JTINS_Line_Enumerator |
22.1 | | Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств | dim-int:OCILineDetails_Taxis |
23 | Значение показателя на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu |
23.1 | | Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств | dim-int:OCILineDetails_Taxis |
24 | Значение показателя за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod |
24.1 | | Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств | dim-int:OCILineDetails_Taxis |
<10> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Таблица 1.1. Основная деятельность страховщика
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Номер лицензии, срок действия, дата выдачи | | ifrs-ru:NomerLiczenziiSrokDejstviyaDataVydachi |
2 | Виды страховой деятельности, на осуществление которых выданы лицензии, виды страхования, которые осуществляются в рамках соответствующих видов страховой деятельности | | ifrs-ru:VidyStraxovojDeyatelnostiNaOsushhestvlenieKotoryxVydanyLiczenziiVidyStraxovaniyaKotoryeOsushhestvlyayutsyaVRamkaxSootvetstvuyushhixVidovStraxovojDeyatelnosti |
3 | Информация о возобновлении действия лицензии | | ifrs-ru:InformacziyaOVozobnovleniiDejstviyaLiczenzii |
4 | Организационно-правовая форма страховщика | | ifrs-ru:OrganizaczionnoPravovayaFormaStraxovshhika |
5 | Наименование специализированного депозитария, номер лицензии, дата выдачи и срок действия лицензии, орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности | | ifrs-ru:NaimenovanieSpeczializirovannogoDepozitariyaNomerLiczenziiDataVydachiISrokDejstviyaLiczenziiOrganVydavshijLiczenziyuNaOsushhestvlenieDepozitamojDeyatelnosti |
6 | Наименование материнского предприятия и наименование конечного владельца (бенефициара) | | ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaINaimenovanieKonechnogoVladelczaBeneficziara |
7 | Местонахождение материнского предприятия группы, в состав которой входит страховщик | | ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditStraxovshhik |
8 | Количество филиалов страховщика, открытых на территории Российской Федерации | | ifrs-ru:KolichestvoFilialovStraxovshhikaOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii |
9 | Количество филиалов страховщика, открытых на территории иностранных государств | | ifrs-ru:KolichestvoFilialovStraxovshhikaOtkrytyxNaTerritoriiInostrannyxGosudartstv |
10 | Местонахождение филиалов страховщика, открытых на территории иностранных государств | | ifrs-ru:MestonaxozhdenieFilialovStraxovshhikaOtkrytyxNaTerritoriiInostrannyxGosudarstv |
11 | Наличие представительств страховщика | | ifrs-ru:NalichiePredstavitelstvStraxovshhika |
12 | Юридический адрес страховщика | | ifrs-ru:YUridicheskijAdresStraxovshhika |
13 | Фактический адрес страховщика | | ifrs-ru:FakticheskijAdresStraxovshhika |
14 | Численность персонала страховщика | | ifrs-ru:CHislennostPersonalaStraxovshhika |
15 | Валюта отчетности | | ifrs-ru:ValyutaOtchetnostiEnumerator |
Таблица 2.1. Экономическая среда, в которой страховщик осуществляет свою деятельность
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты. Изменения внешней среды, в которой функционирует страховщик, реакция на эти изменения | | ifrs-ru:OsnovnyeFaktoryIVliyaniyaOpredelyayushhieFinansovyeRezultatyIzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetStraxovshhikReakcziyaNaEtiIzmeneniya |
Таблица 3.1. Основы составления отчетности
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Страховщик должен явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:CHetkoeIBezogovorochnoeZayavlenieStraxovshhikaOSootvetstviiBuxgalterskojFinansovojOtchetnostiMsfoIfrs |
2 | База (или базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti |
3 | Причины реклассификации сравнительных сумм | | ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm |
4 | Характер реклассификаций сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода) | | ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda |
5 | Сумма каждой статьи (класса статей), которая является предметом реклассификации | | ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii |
6 | Существенное влияние ретроспективного применения учетной политики на информацию на начало предшествующего отчетного периода, существенное влияние ретроспективного пересчета или реклассификации остатков на начало предшествующего отчетного периода в связи с исправлением ошибок | | ifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIliReklassifikacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda |
Таблица 4.1. Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наибольшее влияние на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikiIKotoryeOkazyvayutNaibolsheeZnachitelnoeVozdejstvieNaSummyOtrazhennyeVBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti |
2 | Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей) | | ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessOczenkiIDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej |
3 | Основные актуарные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам страхования жизни | | ifrs-ru:OsnovnyeAktuamyePredpolozheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizni |
4 | Основные актуарные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:OsnovnyeAktuarnyePredpolozheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
5 | Ключевые подходы к оценке финансовых инструментов | | ifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinansovyxInstrumentov |
6 | Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валюте | | ifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute |
7 | Непрерывность деятельности | | ifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti |
8 | Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубля | | ifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya |
9 | Описание изменений учетной политики, их причин и характера (раскрывается наименование МСФО, в соответствии с которым производятся изменения, причины, по которым применение новых МСФО обеспечивает более надежную и уместную корректировку, и дается описание влияния изменений учетной политики на корректировки текущего и предыдущего периода) | | ifrs-ru:OpisanieIzmenenijUchPolitPrichinIXarakteraRaskrNaimMSFOVSootvSKotProizvodyatsyaIzmenPrichinyPoKotorymPrimenenieNovyxMSFOObespechivaetBoleeNadezhnuyuIUmestnuyuKorrektirovkuIDaetsyaOpisanieVliyaniyaIzmenUchPolitikiNaKorrektTekushhegoIPredydPerioda |
10 | Указываются наименования выпущенных, но не вступивших в силу МСФО с указанием дат, с которых планируется применение этих МСФО, дат, с которых требуется применение этих МСФО, характера предстоящих изменений в учетной политике, обсуждения ожидаемого влияния на отчетность или указанием того, что такое влияние не может быть обоснованно оценено | | ifrs-ru:UkazyvayutsyaNaimenVypushhNoNeVstupivshixVSiluMSFOSUkazaniemDatSKotoryxPlaniruetsyaPrimenenieEtixMSFOdatSKotoryxTrebuetsyaPrimenEtixMSFOXarakteraPredstoyashhixIzmenenijVUchetnojPolitikeObsuzhdeniyaOzhidaemogoVliyaniyaNaOtchetnost |
11 | Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентов | | ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov |
12 | Критерии признания и база оценки депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax |
13 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
14 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
15 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
16 | Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятия | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaInvesticzijVDochernieSovmestnoKontroliruemyeIAssocziirovannyePredpriyatiya |
17 | Порядок признания и последующего учета прочих активов | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixAktivov |
18 | Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
19 | Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
20 | Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательств | | ifrs-ru:PoryadokProvedeniyaVzaimozachetovFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstv |
21 | Хеджирование потоков денежных средств (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | | ifrs-ru:XedzhirovaniePotokovDenezhnyxSredstvOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya |
22 | Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | | ifrs-ru:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya |
23 | Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | | ifrs-ru:XedzhirovanieCHistyxInvesticzijVInostrannyePodrazdeleniyaOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya |
24 | Страховая деятельность. Порядок признания, классификация договоров страхования | | ifrs-ru:StraxovayaDeyatelnostPoryadokPriznaniyaKlassifikacziyaDogovorovStraxovaniya |
25 | Порядок признания, прекращения признания, амортизации отложенных аквизиционных доходов и расходов, рассмотрения отложенных аквизиционных расходов при проведении проверки адекватности обязательств | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPrekrashheniyaPriznaniyaAmortizacziiOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovIRasxodovPoryadokRassmotreniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPriProvedeniiProverkiAdekvatnostiObyazatelstv |
26 | Порядок признания, последующего учета, проверки на обесценение, прекращения признания дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaProverkiNaObesczeneniePrekrashheniyaPriznaniyaDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
27 | Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
28 | Порядок признания, классификации, оценки, последующего учета, проведения проверки на обесценение, прекращения признания обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaKlassifikacziiOczenkiPosleduyushhegoUchetaProvedeniyaProverkiNaObesczeneniePrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
29 | Порядок признания, классификации, оценки, последующего учета, проведения проверки на обесценение, прекращения признания обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaKlassifikacziiOczenkiPosleduyushhegoUchetaProvedeniyaProverkiNaObesczeneniePrekrashheniePriznaniyaObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyalnogoCHemStraxovanieZHizni |
30 | Порядок признания, последующего учета, классификации, прекращения признания обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод и без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PoryadokPriznIPosledUchetaObyazKlassifikacziiPrekrashPriznObyazPoDogStraxZHizniKlassifiKakInvestSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
31 | Порядок признания, оценки, прекращения признания активов, связанных с перестрахованием, процедура проведения проверки на обесценение активов, связанных с перестрахованием. Состав и определение активов, связанных с перестрахованием | | ifrs-ru:PoryadokPriznamyaOczenkiPrekrashheniyaPriznaniyaAktivovSvyazannyxSPerestraxovaniemProczeduraProvedeniyaProverkiNaObesczenenieAktivovSvyazannyxSPerestraxovaniemSostavIOpredelenieAktivovSvyazannyxSPerestraxovaniem |
32 | Порядок признания и последующего учета страховых премий по договорам страхования, перестрахования | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaStraxovyxPremijPoDogovoramStraxovaniyaPerestraxovaniya |
33 | Порядок признания и последующего учета страховых выплат по договорам страхования, перестрахования, а также доли перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaStraxovyxVyplatPoDogovoramStraxovaniyaPerestraxovaniyaATakzheDoliPerestraxovshhikovVVyplatax |
34 | Состав и классификация аквизиционных расходов. Порядок признания аквизиционных расходов и доходов | | ifrs-ru:SostavIKlassifikacziyaAkviziczionnyxRasxodovPoryadokPriznaniyaAkviziczionnyxRasxodovIDoxodov |
35 | Порядок признания дохода по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaDoxodaPoSubrogacziyamIRegressam |
36 | Порядок признания дохода от реализации годных остатков (абандон) | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaDoxodaOtRealizacziiGodnyxOstatkovAbandon |
37 | Состав и порядок признания доходов и расходов по операциям обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:SostavIPoryadokPriznaniyaDoxodovIRasxodovPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
38 | Порядок учета изменений в обязательствах по договорам, классифицированным как страховые, и договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PoryadokUchetalzmenenijVObyazatelstvaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeIDogovoramKlassificzirovannymKakinvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
39 | Применяемая модель учета инвестиционного имущества | | ifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva |
40 | Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельности | | ifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti |
41 | Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим соответствующей признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же местонахождения, что и оцениваемый объект | | ifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej |
42 | База, используемая для оценки основных средств (для каждого класса активов) | | ifrs-ru:BazaIspolzuemayaDlyaOczenkiOsnovnyxSredstvDlyaKazhdogoKlassaAktivov |
43 | Применяемый метод амортизации для каждого класса активов | | ifrs-ru:PrimenyaemyjMetodAmortizacziiDlyaKazhdogoKlassaAktivov |
44 | Применяемые сроки полезного использования для каждого класса активов | | ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiPoleznogoIspolzovaniyaDlyaKazhdogoKlassaAktivov |
45 | Определение и состав нематериальных активов | | ifrs-ru:OpredelenieISostavNematerialnyxAktivov |
46 | База оценки для каждого класса активов (стоимость приобретения за вычетом амортизации или стоимость переоценки за вычетом амортизации) | | ifrs-ru:BazaOczenkiDlyaKazhdogoKlassaAktivovStoimostPriobreteniyaZaVychetomAmortizacziiIliStoimostPereoczenkiZaVychetomAmortizaczii |
47 | Раскрытие для каждого класса активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения | | ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenielnformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya |
48 | Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования | | ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya |
49 | Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами | | ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami |
50 | Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, выплат по отпускам, пособий по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждений по итогам года, выходных пособий | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostiIUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya |
51 | Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых страховщиком | | ifrs-ru:OpisaniePensionnyxPlanovSUstanovlennymiVyplatamiRealizuemyxNegosudarstvennymPensionnymFondom |
52 | Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периода | | ifrs-ru:IspolzovanieMetodaDiskontirovannojStoimostiDlyaOpredeleniyaRazmeraObyazatelstvaPoPensionnomuObespecheniyuISootvetstvuyushhejStoimostiVkladaRabotnikovVOtnosheniiTekushhegoPerioda |
53 | Порядок отражения в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaStoimostiVkladaPredydushhejSluzhbyRabotnikovDrugiePolozheniyaSvyazannyeSOtrazheniemVOtchetnostiVoznagrazhdenijRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
54 | Порядок признания и последующего учета долгосрочных активов, предназначенных для продажи | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgosrochnyxAktivovPrednaznachennyxDlyaProdazhi |
55 | Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательств | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv |
56 | Порядок признания, последующего учета, прекращения признания обязательств по аренде | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoArende |
57 | Использование освобождения, связанного с признанием, предусмотренного для договоров краткосрочной аренды, и освобождения, связанного с признанием, предусмотренного для аренды объектов с низкой стоимостью | | ifrs-ru:IspolzovanieOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaDogovorovKratkosrochnojArendyIOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaArendyObektovSNizkojStoimostyu |
58 | Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженности | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennosti |
59 | Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного дохода | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoKapitalaEmissionnogoDoxoda |
60 | Порядок признания и оценки собственных выкупленных акций (долей) | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij |
61 | Порядок признания и оценки резервного капитала | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala |
62 | Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivaIOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva |
63 | Порядок отражения дивидендов | | ifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendov |
Таблица 5.1. Денежные средства
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства в кассе | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
2 | Денежные средства в пути | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti |
2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
3 | Денежные средства на расчетных счетах | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax |
3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
4 | Денежные средства, переданные в доверительное управление | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie |
4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
5 | Прочее | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee |
5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
6 | Итого | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
6.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
7 | Текстовое раскрытие. Денежные средства | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDenezhnyeSredstvaTextBlock |
Таблица 5.2. Компоненты денежных средств и их эквивалентов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaZaVychetomDenezhnyxSredstvOgranichennyxVIspolzovanii |
2 | Краткосрочные высоколиквидные ценные бумаги, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой | | ifrs-ru:KratkosrochnyeVysokolikvidnyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSUchetnojPolitikoj |
3 | Остатки депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSPrinyatojUchetnojPolitikoj |
4 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuItogo |
5 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeKomponentyDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov |
6 | Итого | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty |
Таблица 5.3. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaInvesticzionnayaDeyatelnost |
2 | приобретение активов | | ifrs-ru:PriobretenieAktivov |
3 | поступление от реализации и погашения активов | | ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov |
4 | Неденежная финансовая деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost |
5 | эмиссия обыкновенных акций | | ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij |
6 | эмиссия привилегированных акций | | ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij |
7 | прочие взносы акционеров в уставный капитал | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital |
8 | приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov |
9 | продажа собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov |
10 | поступления от выпуска долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag |
11 | погашение выпущенных долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag |
12 | привлечение прочих заемных средств | | ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv |
13 | возврат прочих заемных средств | | ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv |
14 | прочие выплаты акционерам | | ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram |
15 | Текстовое раскрытие. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств | | ifrs-ru:InformacziyaObInvesticzionnyxIFinansovyxOperacziyaxNeTrebovavshixIspolzovaniyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovINeVklyuchennyxVOtchetOPotokaxDenezhnyxSredstvTextBlock |
Таблица 5.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
5.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya |
6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
7.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
8.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 5.5. Выверка изменений резерва под обесценение денежных средств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
5.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya |
6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
7.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
8 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
8.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 6.1. Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | | ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli |
2 | Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли | | ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli |
3 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod |
4 | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | | ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod |
5 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
6 | Итого | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
Таблица 6.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Итого | | ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli |
1.1 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 6.3. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
2.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Итого | | ifrs-ru:ReklassificzirovannoFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
3.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 7.1. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Итого | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponlnitialRecognition |
1.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
Таблица 8.1. Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
1.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
2.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
3 | Субординированные депозиты | | ifrs-ru:SubordinirovannyeDepozity |
3.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
4 | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
4.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
5 | Итого | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
5.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 8.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
5.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya |
6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
7.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
8.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 8.3. Выверка изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
5.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya |
6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:Prochielzmeneniya |
7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
7.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
8 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
8.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 8.4. Выверка изменений резерва переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
2 | Увеличение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости, за отчетный период | | ifrs-ru:UvelichenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiZaOtchetnyjPeriod |
3 | Уменьшение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период | | ifrs-ru:UmenshenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
4 | Реклассификация резерва переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка в отчетном периоде | | ifrs-ru:ReklassifikacziyaRezervaPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka |
5 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
Таблица 8.5. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
2.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Итого | | ifrs-ru:ReklassificzirovannyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
3.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 9.1. Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolevyeCzennyeBumagiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
1.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
2 | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
2.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
3 | Итого | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
3.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 9.2. Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в течение отчетного периода
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolevyeCzennyeBumagiPrekrashheniePriznaniya |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
2 | Прекращение признания прочих долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPrekrashheniePriznaniya |
2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
2.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
3 | Итого | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPrekrashheniePriznaniya |
3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
3.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 9.3. Выверка изменений резерва переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
2 | Увеличение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период | | ifrs-ru:UvelichenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiZaOtchetnyjPeriod |
3 | Уменьшение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период | | ifrs-ru:UmenshenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
4 | Перенос резерва переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав нераспределенной прибыли за отчетный период | | ifrs-ru:PerenosRezervaPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavNeraspredelennojPribyli |
5 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
Таблица 10.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifirs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
3 | субординированные депозиты | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSubordinirovannyeDepozity |
3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
4 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami |
4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
5 | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
6 | Итого | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
6.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
7 | Текстовое раскрытие. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-m:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxTextBlock |
Таблица 10.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под убытки | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya |
6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 10.3. Выверка изменений резерва под обесценение депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya |
6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
8 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 10.4. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитами прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiTextBlock |
1.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis |
2 | Депозиты, в том числе: | | ifrs-ru:DepozityTextBlock |
2.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis |
3 | субординированные депозиты | | ifrs-ru:DepozitySubordinirovannyeDepozityTextBlock |
3.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis |
4 | Сделки обратного репо | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoTextBlock |
4.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis |
5 | Прочие размещенные средства | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaTextBlock |
5.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis |
Таблица 11.1. Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
2 | Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
3 | Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami |
3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
4 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | | ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam |
4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
5 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende |
5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
6 | Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiska |
6.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
7 | Расчеты с клиентами по посредническим договорам | | ifrs-ru:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoram |
7.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
8 | Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | | ifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam |
8.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
9 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProchee |
9.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
10 | Итого | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
10.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
Таблица 11.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya |
6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 11.3. Выверка изменений резерва под обесценение займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya |
6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
8 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 12.1. Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Дебиторская задолженность по страхованию жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizni |
2 | Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
3 | Итого | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
Таблица 12.2. Дебиторская задолженность по страхованию жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Дебиторская задолженность по страхованию жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizni |
1.1 | | По классам дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoStraxovaniyuAxis |
2 | Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по страхованию жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniTextBlock |
Таблица 12.3. Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
1.1 | | По классам дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoStraxovaniyuAxis |
2 | Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniTextBlock |
Таблица 12.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по операциям страхования жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovoiOtchetnostiAxis |
2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovoiOtchetnostiAxis |
3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya |
6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovoiOtchetnostiAxis |
8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 12.5. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashhemyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya |
6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
8 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 12.6. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам страхования иного, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-m:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya |
6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 12.7. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам страхования иного, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya |
6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
8 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-inf.TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 13.1. Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
2 | Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyu |
3 | Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyami |
4 | Дебиторская задолженность по регрессам | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressam |
5 | Прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
6 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie_DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
7 | Итого | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
8 | Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaTextBlock |
Таблица 13.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности в сфере обязательного медицинского страхования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya |
6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 13.3. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности в сфере обязательного медицинского страхования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Поступление финансовых активов | | irrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov |
2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov |
3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov |
4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva |
5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya |
6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya |
7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
8 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 14.1. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, по видам договоров
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Итого | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 14.2. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, по видам резервов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Математический резерв | | ifrs-ru:MatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Резерв расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Резерв выплат | | ifrs-ru:RezervVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) | | ifrs-ru:RezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
6 | Выравнивающий резерв | | ifrs-ru:VyravnivayushhijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
7 | Прочие резервы | | ifrs-ru:ProchieRezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
7.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
8 | Дооценка по результатам проверки на адекватность | | ifrs-ru:DooczenkaPoRezultatamProverkiNaAdekvatnostPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
8.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
9 | Итого | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
9.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 14.3. Движение математического резерва и доли перестраховщиков в математическом резерве
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:MatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Изменение резерва за счет премий | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetPremijPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVMatematicheskomRezerve |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Изменение резерва за счет произведенных выплат | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetProizvedennyxVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVMatematicheskomRezerve |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Изменение резерва за счет изменения актуарных предположений | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetlzmeneniyaAktuarnyxPredpolozhenijMatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVMatematicheskomRezerve |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaMatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVMatematicheskomRezerve |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:MatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 14.4. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Страховые премии по договорам, по которым создается резерв незаработанной премии, начисленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramPoKotorymSozdaetsyaRezervNezarabotannojPremiiNachislennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveNezarabotannojPremii |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Заработанные страховые премии | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannyinKakStraxovyeVRezerveNezarabotannojPremii |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervNezarabotannojPremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveNezarabotannojPremii |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
6 | Текстовое раскрытие. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDvizhenieRezervaNezarabotannojPremiiIDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremii |
Таблица 14.5. Движение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств и доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Изменение резерва путем формирования по новым договорам | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaPutemFormirovaniyaPoNovymDogovoramPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstv |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Изменение резерва за счет договоров, прекративших свое действие | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetDogovorovPrekrativshixSvoeDejstviePoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstv |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Изменение резерва за счет изменения актуарных предположений | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetIzmeneniyaAktuarnyxPredpolozhenijRezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassinczirovannymKakStraxovyeVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstv |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstv |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 14.6. Движение резерва выплат и доли перестраховщиков в резерве выплат
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Создание резерва выплат по убыткам, произошедшим в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:SozdanieRezervaVyplatPoUbytkamProizoshedshimVTekushhemOtchemomPeriodePoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveVyplat |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Изменение резерва выплат по убыткам прошлых лет | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaVyplatPoUbytkamProshlyxLetPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveVyplat |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Страховые выплаты в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyeVyplatyVTechenieOtchetnogoPeriodaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveVyplat |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveVyplat |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 14.7. Движение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
2 | Начисление дополнительных выплат по договорам | | ifrs-ru:NachislenieDopolnitelnyxVyplatPoDogovoram |
3 | Выплаты, произведенные в отчетном периоде | | ifrs-ru:VyplatyProizvedennyeVOtchetnomPeriode |
4 | Изменение резерва за счет изменения актуарных предположений | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetIzmeneniyaAktuarnyxPredpolozhenijRezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusov |
5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusov |
6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
Таблица 14.8. Движение выравнивающего резерва и доли перестраховщиков в выравнивающем резерве
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:VyravnivayushhijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Начисление резерва в отчетном периоде | | ifrs-ru:NachislenieRezervaVOtchetnomPeriodePoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVVyravnivayushhemRezerve |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Использование резерва в отчетном периоде | | ifrs-ru:IspolzovanieRezervaVOtchetnomPeriodePoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVVyravnivayushhemRezerve |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaVyravnivayushhijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVVyravnivayushhemRezerve |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:VyravnivayushhijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 15.1. Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
2 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
3 | Итого | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye |
4 | Текстовое раскрытие. Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeTextBlock |
Таблица 16.1. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Резервы убытков | | ifrs-ru:RezervyUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Резерв расходов на урегулирование убытков | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaUregulirovanieUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Актуарная оценка будущих поступлений по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:AktuamayaOczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | Актуарная оценка будущих поступлений от реализации годных остатков | | ifrs-ru:AktuamayaOczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
6 | Резерв неистекшего риска | | ifrs-ru:RezervNeistekshegoRiskaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
7 | Итого | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
7.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
8 | Текстовое раскрытие. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRezervyIDolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniTextBlock |
Таблица 16.2. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Страховые премии, начисленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyePremiiNachislennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveNezarabotannojPremii |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Страховые премии, заработанные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyePremiiZarabotannyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveNezarabotannojPremii |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervNezarabotannojPremiiPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniVRezerveNezarabotannojPremii |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSurnmamRezervovAxis |
6 | Текстовое раскрытие. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRezervyIDolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniRNPTextBlock |
Таблица 16.3. Движение резерва убытков и доли перестраховщиков в резерве убытков
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervyUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Убытки, произошедшие в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:UbytkiProizoshedshieVTekushhemOtchetnomPeriodePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveUbytkov |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Изменение резерва убытков прошлых лет, имевшее место в отчетном периоде | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaUbytkovProshlyxLetImevsheeMestoVOtchetnomPeriodePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveUbytkov |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Страховые выплаты в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyeVyplatyVTechenieOtchetnogoPeriodaRezervUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniVRezerveUbytkov |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveUbytkov |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervyUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
7 | Текстовое раскрытие. Движение резерва убытков и доли перестраховщиков в резерве убытков | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDvizhenieRezervaUbytkovIDoliPerestraxovshhikovVRezerveUbytkovTextBlock |
Таблица 16.4. Изменение резерва расходов на урегулирование убытков и доли перестраховщиков в резерве расходов на урегулирование убытков
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaUregulirovanieUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Расходы на урегулирование убытков, произошедших в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:RasxodyNaUregulirovanieUbytkovProizoshedshixVTekushhemOtchetnomPeriodePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveRasxodovNaUregulirovanieUbytkov |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Изменение суммы состоявшихся расходов на урегулирование убытков, произошедших в предыдущих отчетных периодах | | ifrs-ru:IzmenenieSummySostoyavshixsyaRasxodovNaUregulirovanieUbytkovProizoshedshixVPredydushhieOtchetnyePeriodyPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveRasxodovNaUregulirovanieUbytkov |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Расходы на урегулирование убытков, оплаченные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:RasxodyNaUregulirovanieUbytkovOplachennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveRasxodovNaUregulirovanieUbytkov |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaUregulirovanieUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 16.5. Изменения оценки будущих поступлений по суброгациям и регрессам и доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative |
1.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis |
2 | Актуарная оценка дохода по суброгациям и регрессам по убыткам, произошедшим в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaDoxodaPoSubrogacziyamIRegressamPoUbytkamProizoshedshimVTekushhemOtchetnomPeriode |
2.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis |
3 | Доходы по суброгациям и регрессам, полученные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DoxodyPoSubrogacziiIRegressamPoluchennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
3.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis |
4 | Изменение актуарной оценки доходов по суброгациям и регрессам по убыткам, произошедшим в предыдущих отчетных периодах | | ifrs-ru:IzmenenieAktuarnojOczenkiDoxodovPoSubrogacziyamIRegressamPoUbytkamProizoshedshimVPredydushhieOtchetnyePeriody |
4.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis |
5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressam |
5.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis |
6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative |
6.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis |
Таблица 16.6. Движение резерва неистекшего риска и доли перестраховщиков в резерве неистекшего риска
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNeistekshegoRiskaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Начисление резерва неистекшего риска | | ifrs-ru:NachislenieRezervaNeistekshegoRiska |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Списание резерва неистекшего риска | | ifrs-ru:SpisanieRezervaNeistekshegoRiska |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNeistekshegoRiskaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 16.7. Изменение оценки будущих поступлений от реализации годных остатков и доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений от реализации годных остатков
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Актуарная оценка доходов от реализации годных остатков, связанная с убытками, произошедшими в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaDoxodovOtRealizacziiGodnyxOstatkovSvyazannayaSUbytkamiProizoshedshimiVTekushhemOtchetnomPeriode |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Доходы от реализации годных остатков, полученные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DoxodyOtRealizacziiGodnyxOstatkovPoluchennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Изменение актуарной оценки доходов от реализации годных остатков, связанной с убытками, произошедшими в предыдущих отчетных периодах | | ifrs-ru:IzmenenieAktuarnojOczenkiDoxodovOtRealizacziiGodnyxOstatkovSvyazannojSUbytkamiProizoshedshimiVPredydushhixOtchetnyxPeriodax |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkov |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative |
6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 16.8. Анализ развития убытков - брутто-перестрахование
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Обязательства по неоплаченным убыткам и расходам на урегулирование убытков | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoNeoplachennymUbytkamIRasxodamNaUregulirovanieUbytkovBruttoPerestraxovanie |
2 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 4 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus4BruttoPerestraxovanie |
3 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 3 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus3BruttoPerestraxovanie |
4 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 2 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus2BruttoPerestraxovanie |
5 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 1 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus1BruttoPerestraxovanie |
6 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaOtchetnyjPeriodBruttoPerestraxovanie |
7 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период минус 4 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus4BruttoPerestraxovanie |
8 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период минус 3 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus3BruttoPerestraxovanie |
9 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период минус 2 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVkiyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus2BruttoPerestraxovanie |
10 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период минус 1 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus1BruttoPerestraxovanie |
11 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaOtchetnyjPeriodBruttoPerestraxovanie |
12 | Избыток (недостаток) нарастающим итогом | | ifrs-ru:IzbytokNedostatokNarastayushhimItogomBruttoPerestraxovanie |
13 | Избыток (недостаток) нарастающим итогом, % | | ifrs-ru:IzbytokNedostatokNarastayushhimItogomVProczentaxBruttoPerestraxovanie |
Таблица 16.9. Анализ развития убытков - нетто-перестрахование
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Обязательства по неоплаченным убыткам и расходам на урегулирование убытков | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoNeoplachennymUbytkamIRasxodamNaUregulirovanieUbytkovNettoPerestraxovanie |
2 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 4 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus4NettoPerestraxovanie |
3 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 3 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus3NettoPerestraxovanie |
4 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 2 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus2NettoPerestraxovanie |
5 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 1 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimltogomZaPeriodOtchetnyjMinus1NettoPerestraxovanie |
6 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaOtchetnyjPeriodNettoPerestraxovanie |
7 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период минус 4 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus4NettoPerestraxovanie |
8 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период минус 3 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus3NettoPerestraxovanie |
9 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период минус 2 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus2NettoPerestraxovanie |
10 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период минус 1 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus1NettoPerestraxovanie |
11 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimltogomZaOtchetnyjPeriodNettoPerestraxovanie |
12 | Избыток (недостаток) нарастающим итогом | | ifrs-ru:IzbytokNedostarokNarastayushhimItogomNettoPerestraxovanie |
13 | Избыток (недостаток) нарастающим итогом, % | | ifrs-ru:IzbytokNedostatokNarastayushhimItogomVProczentaxNettoPerestraxovanie |
Таблица 17.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полная балансовая стоимость | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
1.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis |
1.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
2.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis |
2.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
3 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
3.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis |
3.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
4 | Доля участия, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVAssocziirovannyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij |
4.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis |
4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiAssocziirovannyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij |
5.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis |
5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 17.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
1.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie |
2.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye |
3.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya |
4.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
5.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 17.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия"
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii |
3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 17.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия"
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по себестоимости | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii |
4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
4.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 18.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полная балансовая стоимость | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
1.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis |
1.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
2.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis |
2.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
3 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
3.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis |
3.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
4 | Доля участия, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVSovmestnoKontroliruemyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij |
4.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis |
4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiSovmestnoKontrolliruemyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij |
5.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis |
5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 18.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
1.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie |
2.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye |
3.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya |
4.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
5.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 18.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii |
3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 18.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по себестоимости | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii |
4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
4.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 19.1. Инвестиции в дочерние предприятия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полная балансовая стоимость | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost |
1.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis |
1.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
2.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis |
2.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
3 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
3.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-intNaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis |
3.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
4 | Доля участия, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVDochernixPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij |
4.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis |
4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiDochernixPredpriyatijVRazrezePredpriyatij |
5.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis |
5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 19.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
1.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie |
2.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye |
3.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya |
4.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
5.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 19.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия"
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii |
3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 19.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия"
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по себестоимости | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii |
4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
4.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 20.1. Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:OsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGrappyKlassificziraemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
1.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis |
1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | Текстовое раскрытие. Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTextBlock |
Таблица 20.2. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицируемых как предназначенные для продажи
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifirs-ru:OsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
1.1 | | Наименование вида обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis |
1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
Таблица 20.3. Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, от переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы от прекращенной деятельности | | ifrs-ru:DoxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti |
2 | Расходы от прекращенной деятельности | | ifrs-ru:RasxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti |
3 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности до налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiDoNalogooblozheniya |
4 | Доходы (расходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPereoczenkiOtPrekrashhennojDeyatelnosti |
5 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPosleNalogooblozheniya |
6 | Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, до налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostDoNalogooblozheniya |
7 | Доходы (расходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPrekrashhennojDeyatelnosti |
8 | Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya |
9 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya |
Таблица 20.4. Чистые денежные потоки, относящиеся к прекращенной деятельности и включенные в отчет о потоках денежных средств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные потоки от операционной деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtOperaczionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost |
2 | Денежные потоки от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtInvesticzionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost |
3 | Денежные потоки от финансовой деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtFinansovojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost |
4 | Итого | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPrekrashhennayaDeyatelnost |
Таблица 21.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoSpravedlivojStoimosti |
1.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
1.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
2 | Поступление | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPostuplenie |
2.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
2.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
3 | Результаты последующих затрат, признанных в балансовой стоимости актива | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoRezultatyPosleduyushhixZatratPriznannyxVBalansovojStoimostiAktiva |
3.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
3.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
4 | Перевод в долгосрочные активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGrappyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
4.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
4.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
5 | Выбытие инвестиционного имущества | | ifrs-ru:VybytieInvesticzionnogoImushhestva |
5.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
5.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
6 | Переклассификация объектов инвестиционного имущества в состав основных средств и обратно | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaObektovInvesticzionnogoImushhestvaVSostavOsnovnyxSredstvIObratno |
6.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
6.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
7 | Перевод в прочие активы | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVProchieAktivy |
7.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
7.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
8 | Чистая прибыль или убыток в результате корректировки справедливой стоимости | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoCHistayaPribylIliUbytokVRezultateKorrektirovkiSpravedlivojStoimosti |
8.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
8.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
9 | Прочее | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoProcheeDvizhenie |
9.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
9.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
10 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoSpravedlivojStoimosti |
10.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
10.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
11 | Текстовое раскрытие. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUchetInvesticzionnogoImushhestvaPoSpravedlivojStoimostiTextBlock |
Таблица 21.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Первоначальная стоимость | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPervonachalnayaStoimost |
1.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
1.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
2 | Накопленная амортизация | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoNakoplennayaAmortizacziya |
2.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
2.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
3 | Накопленные убытки от обесценения | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoUbytkiOtObesczeneniya |
3.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
3.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
4 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoFakticheskimZatratam |
4.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
4.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
5 | Поступление | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPostuplenie |
5.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
5.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
6 | Результаты последующих затрат, признанных в балансовой стоимости актива | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoRezultatyPosleduyushhixZatratPriznannyxVBalansovojStoimostiAktiva |
6.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
6.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
7 | Перевод в долгосрочные активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi2 |
7.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
7.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
8 | Выбытие инвестиционного имущества | | ifrs-ru:VybytieInvesticzionnogoImushhestva |
8.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
8.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
9 | Амортизация | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoAmortizacziya |
9.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
9.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
10 | Признанные и восстановленные убытки от обесценения | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPriznannyeIVosstanovlennyeUbytkiOtObesczeneniya |
10.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
10.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
11 | Переклассификация объектов инвестиционного имущества в состав основных средств и обратно | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaObektovInvesticzionnogoImushhestvaVSostavOsnovnyxSredstvIObratno |
11.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
11.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
12 | Перевод в прочие активы | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVProchieAktivy |
12.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
12.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
13 | Прочее | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoProcheeDvizhenie |
13.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
13.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
14 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoFakticheskimZatratam |
14.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
14.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
15 | Текстовое раскрытие. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUchetInvesticzionnogoImushhestvaPoFakticheskimZatratamTextBlock |
Таблица 21.3. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiImushhestvaVArendu |
2 | Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, приносящему арендный доход | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod |
3 | Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не приносящему арендный доход | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod |
4 | Прочее | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax_Prochee |
5 | Итого | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax |
6 | Текстовое раскрытие. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultataxTextBlock |
Таблица 21.4. Сверка полученных данных по оценке инвестиционного имущества и балансовой стоимости инвестиционного имущества
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полученные данные по оценке | | ifrs-ru:PoluchennyeDannyePoOczenkeInvesticzionnoeImushhestvo |
2 | Минус: затраты на строительство и прибыль застройщиков, вычитаемые из сумм оценки объектов инвестиционного имущества по принципу "как если бы объект был завершен" | | ifrs-ru:MinusZatratyNaStroitelstvoIPribylZastrojshhikovVychitaemyeIzSummOczenkiObektovInvesticzionnogoImushhestvaOczenennyxPoPrinczipuKakEsliByObektBylZavershenInvesticzionnoeImushhestvo |
3 | Минус: наращенный арендный доход, отраженный как отдельный актив | | ifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjKakOtdelnyjAktivInvesticzionnoeImushhestvo |
4 | Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostInvesticzionnogoImushhestvaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanse |
5 | Текстовое раскрытие. Сверка полученных данных по оценке и балансовой стоимости инвестиционного имущества | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaPoluchennyxDannyxPoOczenkeIBalansovojStoimostiInvesticzionnogoImushhestvaTextBlock |
Таблица 22.1. Нематериальные активы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost |
1.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
2 | Накопленная амортизация | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya |
2.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
3 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill |
3.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
4 | Поступление | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPostupleniya |
4.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
5 | Затраты на создание | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyZatratyNaSozdanie |
5.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
6 | Перевод в долгосрочные активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
6.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
7 | Выбытие | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVybytiya |
7.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
8 | Амортизационные отчисления | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizaczionnyeOtchisleniya |
8.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
9 | Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax |
9.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
10 | Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax |
10.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
11 | Переоценка | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPereoczenka |
11.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
12 | Прочее | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyProchee |
12.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
13 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill |
13.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
14 | Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost |
14.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
15 | Накопленная амортизация | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya |
15.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
16 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill |
16.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
17 | Текстовое раскрытие. Нематериальные активы | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaNematerialnyeAktivyTextBlock |
Таблица 23.1. Основные средства
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaStoimostIliOczenka |
1.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
2 | Накопленная амортизация | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaNakoplennayaAmortizacziya |
2.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
3 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment |
3.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
4 | Поступления | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPostupleniya |
4.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
5 | Затраты на сооружение (создание) | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaZatratyNaSooruzhenieSozdanie |
5.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
6 | Передача | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPeredachi |
6.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
7 | Перевод в долгосрочные активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGrappyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
7.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
8 | Выбытие | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaVybytiya |
8.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
9 | Амортизационные отчисления | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaAmortizaczionnyeOtchisleniya |
9.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
10 | Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax |
10.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
11 | Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax |
11.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
12 | Переоценка | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPereoczenka |
12.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
13 | Прочее | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaProchee |
13.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
14 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment |
14.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
15 | Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaStoimostIliOczenka |
15.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
16 | Накопленная амортизация | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaNakoplennayaAmortizacziya |
16.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
17 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment |
17.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
18 | Текстовое раскрытие. Основные средства | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaOsnovnyeSredstvaTextBlock |
Таблица 23.2. Сверка балансовой стоимости основных средств, отражаемых в бухгалтерском балансе по переоцененной стоимости, со стоимостью этих основных средств, которая бы сформировалась, если бы они отражались по стоимости приобретения, за вычетом накопленной амортизации
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость основных средств | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPoPereoczenennojStoimosti |
2 | Резерв переоценки основных средств за вычетом отложенного налога по переоценке | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvZaVychetomOtlozhennogoNalogaPoPereoczenke |
3 | Отложенный налог по переоценке | | ifrs-ru:OtlozhennyjNalogPoPereoczenkeOsnovnyxSredstv |
4 | Основные средства по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизации | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPoStoimostiPriobreteniyaZaVychetomNakoplennojAmortizaczii |
Таблица 24.1. Отложенные аквизиционные расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
2 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye |
3 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
4 | Итого | | ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts |
Таблица 24.2. Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
3 | отложенные аквизиционные расходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения оценки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaOczenkiAdekvatnostiRezervovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
7 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
Таблица 24.3. Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye |
2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
3 | отложенные аквизиционные расходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения оценки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaOczenkiAdekvatnostiRezervovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
7 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkvizicziormyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye |
Таблица 24.4. Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
3 | отложенные аквизиционные расходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам оценки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezuItatamOczenkiAdekvatnostiRezervovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
7 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни, на конец отчетного периода | | irrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
Таблица 24.5. Отложенные аквизиционные доходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
2 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
3 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
4 | Итого | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxody |
Таблица 24.6. Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
2 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
3 | отложенные аквизиционные доходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | амортизация отложенных аквизиционных доходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
5 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
6 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
Таблица 24.7. Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
2 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
3 | отложенные аквизиционные доходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
4 | амортизация отложенных аквизиционных доходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
5 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
6 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
Таблица 24.8. Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
2 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
3 | отложенные аквизиционные доходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
4 | амортизация отложенных аквизиционных доходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
5 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
6 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
Таблица 25.1. Прочие активы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расчеты с ассистантскими, медицинскими компаниями и станциями технического обслуживания | | ifrs-ru:RaschetySAssistantskimiMediczinskimiKompaniyamiIStancziyamiTexnicheskogoObsluzhivaniyaAktiv |
2 | Вложения в драгоценные металлы, монеты | | ifrs-ru:ProchieAktivyVlozheniyaVDragoczennyeMetallyMonety |
3 | Вложения в природные камни | | ifrs-ru:ProchieAktivyVlozheniyaVPrirodnyeKamni |
4 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl |
5 | Расчеты с персоналом | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom |
6 | Расчеты по социальному страхованию | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu |
7 | Налог на добавленную стоимость, уплаченный | | ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj |
8 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami |
9 | Запасы | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy |
10 | Расчеты с акционерами, участниками | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySAkczioneramiUchastnikami |
11 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | | ifrs-ru:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo |
12 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy |
13 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov |
14 | Итого | | ifrs-full:OtherAssets |
Таблица 25.2. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov |
1.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
1.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixAktivov |
2.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
2.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:ProchieAktivySpisannyeKakBeznadezhnye |
3.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
3.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixAktivov |
4.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov |
5.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 26.1. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod |
2 | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo |
3 | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag |
4 | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод, отделяемые от основного договора | | ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod |
5 | Итого | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke |
6 | Текстовое раскрытие. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokTextBlock |
Таблица 27.1. Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KjeditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu |
2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij |
3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij |
4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz |
5 | Средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz |
6 | Выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeObligaczii |
7 | Выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeVekselya |
8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
9 | Итого | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
Таблица 27.2. Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu |
1.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij |
2.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij |
3.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz |
4.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
5 | Средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz |
5.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
6 | Выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeObligaczii |
6.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
7 | Выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeVekselya |
7.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziraemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
8.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
9 | Итого | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
9.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
Таблица 28.1. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti |
2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti |
3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKjreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti |
4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti |
5 | Средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti |
6 | Обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende |
7 | Средства, привлеченные по сделкам репо | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo |
8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeKredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortizirovannojStoimosti |
9 | Итого | | ifrs-ru:KjedityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti |
10 | Текстовое раскрытие. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaTextBlock |
Таблица 28.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki |
1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya |
2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
Таблица 29.1. Выпущенные долговые ценные бумаги
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii |
2 | Векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya |
3 | Итого | | ifrs-full:DebtSecurities |
4 | Текстовое раскрытие. Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiTextBlock |
Таблица 29.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki |
1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya |
2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
Таблица 30.1. Прочая кредиторская задолженность
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam |
2 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySPostavshhikamiPodryadchikami |
3 | Расчеты с прочими кредиторами | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySProchimiKreditorami |
4 | Прочее | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostProchee |
5 | Итого | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti |
Таблица 31.1. Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Фонд оплаты медицинских услуг | | ifrs-ru:FondOplatyMediczinskixUslug |
2 | Кредиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | | ifrs-ru:CreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyu |
3 | Кредиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyami |
4 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
5 | Текстовое раскрытие. Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaTextBlock |
Таблица 32.1. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni |
2 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
3 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
Таблица 32.2. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovye |
2 | Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
3 | Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanie |
4 | Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie |
5 | Кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanie |
6 | Кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanie |
7 | Кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KjeditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni |
8 | Кредиторская задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokerami |
9 | Незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni |
10 | Прочая кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования, перестрахования жизни | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizni |
11 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni |
12 | Текстовое раскрытие. Кредиторская задолженность по операциям страхования сострахования и перестрахования жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniTextBlock |
Таблица 32.3. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредиторская задолженность по операциям по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov |
2 | Кредиторская задолженность и предоплаты премий по договорам страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPremijPoDogovoramStraxovaniya |
3 | Кредиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanie |
4 | Кредиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanie |
5 | Кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KxeditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
6 | Задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:ZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokeramiPoStraxovaniyuInomuCHemZHizni |
7 | Незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
8 | Прочая задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
9 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
10 | Текстовое раскрытие. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniTextBlock |
Таблица 33.1. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод и доли перестраховщиков в этих обязательствах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
1.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
2 | Изменение обязательств за счет премий | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetPremijPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
2.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
3 | Изменение обязательств за счет произведенных выплат | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetProizvedennyxVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
3.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
4 | Изменения обязательств за счет инвестиционного дохода | | ifrs-ru:IzmeneniyaObyazatelstvZaSchetInvesticzionnogoDoxodaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
5 | Изменение обязательств за счет изменения актуарных предположений | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetIzmeneniyaAktuarnyxPredpolozhenijPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
5.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
6 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIDoliPerestraxovshhikovVEtixObyazatelstvax |
6.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
7 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
7.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
8 | Текстовое раскрытие. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод и доли перестраховщиков в этих обязательствах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIDoliPerestraxovshhikovVEtixObyazatelstvaxTextBlock |
Таблица 34.1. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод и доли перестраховщиков в них
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
1.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
2 | Изменение обязательства за счет поступления премий | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetPostupleniyaPremij |
2.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
3 | Изменение обязательств за счет произведенных выплат | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetProizvedennyxVyplat |
3.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
4 | Изменение обязательств за счет инвестиционного дохода | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetInvesticzionnogoDoxodaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
5 | Изменение оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiSpravedlivojStoimostiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
5.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
6 | Изменение обязательств за счет начисленных процентных расходов | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetNachislennyxProczentnyxRasxodovPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
6.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIDoliPerestraxovshhikovVEtixObyazatelstvax |
7.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
8 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
8.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
9 | Текстовое раскрытие. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод и доли перестраховщиков в них | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIDoliPerestraxovshhikovVNixTextBlock |
Таблица 35.1. Чистые обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Чистые обязательства (активы) пенсионного плана | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana |
2 | Обязательства по прочим выплатам по окончании трудовой деятельности | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoProchimVyplatamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti |
3 | Итого обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами | | ifrs-ru:ChistyeObyazatelstvaAktivyPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennojFiksiruemymiPlatezhamiPensionnogoPlana |
Таблица 35.2. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana |
2 | Справедливая стоимость активов пенсионного плана | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana |
3 | Непризнанная стоимость активов пенсионного плана, превышающая лимит | | ifrs-ru:NepriznannayaStoimostAktivovPensionnogoPlana |
4 | Итого | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana |
5 | Текстовое раскрытие. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieCHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlanaTextBlock |
Таблица 35.3. Изменение приведенной стоимости обязательств пенсионного плана
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana |
2 | Стоимость услуг текущего периода | | ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaIzmeneniePrivedennojStoimosti |
3 | Стоимость услуг прошлых периодов | | ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovIzmeneniePrivedennojStoimosti |
4 | Процентные расходы | | ifrs-ru:RasxodyPoProczentam |
5 | Убыток (прибыль) от переоценки обязательств, относимый на совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiObyazatelstv |
6 | актуарные прибыли - изменения финансовых предположений | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij |
7 | актуарные убытки - изменения демографических предположений | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij |
8 | актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta |
9 | Осуществленные выплаты | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOsushhestvlennyeVyplaty |
10 | Влияние валютных курсов | | ifrs-ru:VliyanieValutnyxObyazatelstva |
11 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana |
Таблица 35.4. Изменение справедливой стоимости активов пенсионного плана
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Справедливая стоимость активов плана на начало отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative |
2 | Процентные доходы | | ifrs-ru:DoxodyPoProczentam |
3 | Доход по активам пенсионного плана, за исключением сумм, включенных в проценты | | ifrs-ru:DoxodNaAktivyPlanaZaIsklyucheniemSummVklyuchennyxVProczenty |
4 | Осуществленные выплаты | | ifrs-ru:AktivyOsushhestvlennyeVyplaty |
5 | Взносы работников | | ifrs-ru:VznosyRabotnikov |
6 | Взносы работодателя | | ifrs-ru:VznosyRabotodatelya |
7 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана, в том числе: | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlana |
8 | актуарные прибыли - изменения финансовых предположений | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij |
9 | актуарные убытки - изменения демографических предположений | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij |
10 | актуарные прибыли (убытки) - корректировки на основе опыта | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta |
11 | Влияние валютных курсов | | ifrs-ru:VliyanieValutnyxKursovAktivy |
12 | Справедливая стоимость активов плана на конец отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative |
Таблица 35.5. Распределение активов пенсионного плана
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы пенсионного плана | | ifrs-ru:AktivyPensionnogoPlana |
1.1 | | Котируемость актива | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis |
1.2 | | Типы активов пенсионного плана | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis |
2 | Текстовое раскрытие. Распределение активов плана | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRaspredelenieAktivovPlanaTextBlock |
Таблица 35.6. Актуарные допущения, использованные в расчетах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Ставка дисконтирования (номинальная), % | | ifrs-ru:StavkaDiskontirovaniyaNominalnayaProczent |
2 | Будущее повышение заработной платы и пенсионных выплат (номинальное), % | | ifrs-ru:BudushheePovyshenieZarabotnojPlatyIPensionnyxVyplatNominalnoeProczent |
3 | Возраст выхода на пенсию - женщины | | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuZHenshhiny |
4 | Возраст выхода на пенсию - мужчины | | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuMuzhchiny |
5 | Коэффициент текучести кадров в течение года, % | | ifrs-ru:KoefficzientTekuchestiKadrovVGod |
6 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров - женщины | | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetZHenshhiny |
7 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров - мужчины | | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetMuzhchiny |
8 | Количество лет - мужчины | | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovMuzhchiny |
9 | Количество лет - женщины | | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovZHenshhiny |
10 | Текстовое раскрытие. Актуарные допущения, использованные в расчетах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAktuarnyeDopushheniyaIspolzovannyeVRaschetaxTextBlock |
Таблица 35.7. Анализ чувствительности
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Снижение уровня смертности на 20% | | ifrs-ru:SnizhenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz |
2 | Увеличение уровня смертности на 20% | | ifrs-ru:UvelichenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz |
3 | Снижение процентной ставки на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieProczentnojStavkiNa1Procz |
4 | Увеличение процентной ставки на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieProczentnojStavkiNa1Procz |
5 | Снижение темпа роста пенсий и пособий на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz |
6 | Увеличение темпа роста пенсий и пособий на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz |
7 | Снижение оборачиваемости персонала на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz |
8 | Увеличение оборачиваемости персонала на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz |
9 | Снижение пенсионного возраста на 1 год | | ifrs-ru:SnizheniePensionnogoVozrastaNa1God |
10 | Увеличение пенсионного возраста на 1 год | | ifrs-ru:UvelicheniePensionnogoVozrastaNa1God |
Таблица 35.8. Расходы по пенсионному плану
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Стоимость услуг текущего периода | | ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaRasxodyPoPensionnomuPlanu |
2 | Стоимость услуг прошлых периодов | | ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovRasxodyPoPensionnomuPlanu |
3 | Чистый процентный расход (доход) | | ifrs-ru:CHistyjProczentnyjRasxodDoxod |
4 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyPoPensionnomuPlanu |
Таблица 35.9. Чистое изменение переоценки обязательств (активов) пенсионного плана с установленными выплатами
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv |
2 | Актуарные прибыли (убытки) по обязательствам плана | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoObyazatelstvamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv |
3 | Итого | | ifrs-ru:CHistIzmenPereoczObyazAktPensPlanaSUstVyp |
Таблица 35.10. Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Оплачиваемый отпуск за выслугу лет | | ifrs-ru:OplachivaemyjOtpuskZaVysluguLet |
2 | Юбилейные и прочие вознаграждения за выслугу лет | | ifrs-ru:YUbilejnyeIProchieVoznagrazhdeniyaZaVysluguLet |
3 | Прочее | | ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyamProchee |
4 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam |
Таблица 36.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-full:Provisions |
1.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
2 | Создание резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvSozdanieRezervov |
2.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
3 | Использование резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvIspolzovanieRezervov |
3.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
4 | Восстановление неиспользованных резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvVosstanovlenieNeispolzovannyxRezervov |
4.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
5 | Приращение дисконтированной суммы за отчетный период в связи с течением времени и влияние изменения ставки дисконтирования | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvPriraschenieDiskontirovannojSummySTecheniemVremeniIVliyanieIzmeneniyaStavkiDiskontirovaniya |
5.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
6 | Прочее | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvProchee |
6.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
7 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:Provisions |
7.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
8 | Текстовое раскрытие. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaRezervOczenochnyeObyazatelstvaTextBlock |
Таблица 37.1. Прочие обязательства
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расчеты с ассистантскими, медицинскими компаниями и станциями технического обслуживания | | ifrs-ru:RaschetySAssistantskimiMediczinskimiKompaniyamiIStancziyamiTexnicheskogoObsluzhivaniyaObyazatelstvo |
2 | Расчеты с акционерами, участниками | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySAkczioneramiUchastnikami |
3 | Расчеты с покупателями и клиентами | | ifrs-ru:RaschetySPokupatelyamiIKlientami |
4 | Кредиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimSushhestvennogoStraxovogoRiskaServisnyeDogovory |
5 | Расчеты с профессиональными объединениями страховщиков | | ifrs-ru:RaschetySProfessionalnymiObedineniyamiStraxovshikov |
6 | Расчеты с персоналом | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom |
7 | Налог на добавленную стоимость полученный | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj |
8 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl |
9 | Авансы (предоплаты) полученные | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye |
10 | Расчеты по средствам отчислений от страховых премий | | ifrs-ru:RaschetyPoSredstvamOtchislenijOtStraxovyxPremij |
11 | Расчеты по социальному страхованию | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu |
12 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo |
13 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee |
14 | Итого | | ifrs-full:OtherLiabilities |
Таблица 38.1. Капитал
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Капитал на начало отчетного периода | | ifrs-ru:Kapital |
1.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
2 | Новые акции, выпущенные в отчетном периоде | | ifrs-ru:VypushhennyeNovyeAkczii |
2.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
3 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDvizhenieKapitala |
3.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
4 | Капитал на конец отчетного периода | | ifrs-ru:Kapital |
4.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
5 | Количество акций в обращении на начало отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii |
5.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
6 | Новые акции, выпущенные в отчетном периоде | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiVypushhennyeNovyeAkczii |
6.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
7 | Прочее | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijProchee |
7.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
8 | Количество акций в обращении на конец отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii |
8.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
9 | Текстовое раскрытие. Капитал | | ifrs-ru:TekstovyeRakrytiyaKapitalTextBlock |
Таблица 39.1. Сравнение нормативного размера маржи платежеспособности с фактическим размером маржи платежеспособности, подсчитанным страховщиком в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Нормативный размер маржи платежеспособности (привести абсолютную величину) | | ifrs-ru:NormativnyjRazmerMarzhiPlatezhesposobnostiAbsolyutnayaVelichina |
2 | Фактический размер маржи платежеспособности (привести абсолютную величину) | | ifrs-ru:FakticheskijRazmerMarzhiPlatezhesposobnostiAbsolyutnayaVelichina |
3 | Отклонение фактического размера маржи от нормативного (как разница между нормативным и фактическим размером) | | ifirs-ru:OtklonenieFakticheskogoRazmeraOtNormativnogoKakRazniczaMezhduNormativnymnymIFakticheskimRazmerom |
4 | Отклонение фактического размера маржи от нормативного, % | | ifrs-ru:OtklonenieFakticheskogoRazmeraMarzhiOtNormativnogoVProczentax |
5 | Текстовое раскрытие. Сравнение нормативного размера маржи платежеспособности с фактическим размером маржи платежеспособности, подсчитанным страховщиком в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSravnenieNormativnogoRazmeraMarzhiPlatezhesposobnostiSFakticheskimRazmeromMarzhiPlatezhesposobnostiPodschitannymStraxovshhikomVSootvetstviiSTrebovaniyamiZakonodatelstvaRossijskojFederacziiTextBlock |
Таблица 40.1. Движение целевых средств по обязательному медицинскому страхованию
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Фонд оплаты медицинских услуг на начало отчетного периода | | ifrs-ru:FondOplatyMediczinskixUslug |
2 | Поступило | | ifrs-ru:PostupiloCZelevyxSredstvPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyu |
3 | Средства, поступившие от территориального фонда на финансовое обеспечение обязательного медицинского страхования в соответствии с договором о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:SredstvaPostupivshieOtTerritorialnogoFondaNaFinansovoeObespechenieObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaVSootvetstviiSDogovoromOFinansovomObespecheniiObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
4 | Средства, поступившие из медицинских организаций в результате применения к ним санкций за нарушения, выявленные при проведении контроля объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи, в том числе: | | ifrs-ru:SredstvaPostupivshieIzMediczinskixOrganizaczijVRezultatePrimeneniyaKNimSankczijZaNarusheniyaVyyavlennyePriProvedeniiKontrolyaObemovSrokovKachestvaIUslovijPredostavleniyaMediczinskojPomoshhi |
5 | в результате проведения медико-экономического контроля | | ifrs-ru:PostupiloVRezultateProvedeniyaMedikoEkonomicheskogoKontrolya |
6 | в результате проведения экспертизы качества медицинской помощи | | ifrs-ru:PostupiloVRezultateProvedeniyaEkspertizyKachestvaMediczinskojPomoshhi |
7 | в результате проведения медико-экономической экспертизы | | ifrs-ru:PostupiloVRezultateProvedeniyaMedikoEkonomicheskojEkspertizy |
8 | в результате уплаты медицинской организацией штрафов за неоказание, несвоевременное оказание или оказание медицинской помощи ненадлежащего качества | | ifrs-ru:PostupiloVRezultateUplatyMediczinskojOrganizacziejSHtrafovZaNeokazanieNesvoevremennoeOkazanieIliOkazanieMediczinskojPomoshhiNenadlezhashhegoKachestva |
9 | Средства, полученные по регрессным требованиям к лицам, причинившим вред здоровью застрахованных лиц | | ifrs-ru:SredstvaPoluchennyePoRegressnymTrebovaniyamKLiczamPrichinivshimVredZdorovyuZastraxovannyxLiczVredZdorovyuZastraxovannyxLicz |
10 | Прочие поступления целевых средств | | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaCZelevyxSredstv |
11 | Использовано | | ifrs-ru:IspolzovanoCZelevyxSredstvPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyu |
12 | Оплата медицинской помощи, оказанной застрахованным лицам (общая сумма средств на оплату медицинской помощи по счетам медицинских организаций, предъявленным к оплате в соответствии с договорами на оказание и оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию) | | ifrs-ru:OplataMedPomoshhiOkazZastraxLiczamObshhayaSummaSredstvNaOplatuMedPomoshhiPoSchetamMedOrgPredyavlennymKOplateVSootvetstviiSDogovoramiNaOkazanieIOplatuMediczinskojPomoshhiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyu |
13 | Направлено в доход страховой медицинской организации, в том числе: | | ifirs-ru:NapravlenoVDoxodStraxovojMediczinskojOrganizaczii |
14 | из средств, поступивших из медицинских организаций в результате применения к ним санкций за нарушения, выявленные при проведении контроля объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи, в том числе: | | ifrs-ru:NapravlenoIzSredstvPostupivshixIzMediczinskixOrganizaczijVRezultatePrimeneniyaKNimSankczijZaNarusheniyaVyyavlennyePriProvedeniiKontrolyaObemovSrokovKachestvaIUslovijPredostavleniyaMediczinskojPomoshhi |
15 | в результате проведения экспертизы качества медицинской помощи | | ifrs-ru:NapravlenoVRezultateProvedeniyaEkspertizyKachestvaMediczinskojPomoshhi |
16 | в результате проведения медико-экономической экспертизы | | ifrs-ru:NapravlenoVRezultateProvedeniyaMedikoEkonomicheskojEkspertizy |
17 | в результате уплаты медицинской организацией штрафов за неоказание, несвоевременное оказание или оказание медицинской помощи ненадлежащего качества | | ifrs-ru:NapravlenoVRezultateUplatyMediczinskojOrganizacziejSHtrafovZaNeokazanieNesvoevremennoeOkazanieIliOkazanieMediczinskojPomoshhiNenadlezhashhegoKachestva |
18 | средства, поступившие от юридических или физических лиц, причинивших вред здоровью застрахованных лиц, сверх сумм, затраченных на оплату медицинской помощи | | ifrs-ru:NapravlenySredstvaPostupivshieOtYUridicheskixIliFizicheskixLiczPrichinivshixVredZdorovyuZastraxovannyxLiczSverxSummZatrachennyxNaOplatuMediczinskojPomoshhi |
19 | Прочее использование целевых средств | | ifrs-ru:ProcheeIspolzovanieCZelevyxSredstv |
20 | Возврат целевых средств источнику финансирования | | ifrs-ru:VozvratCZelevyxSredstvIstochnikuFinansirovaniya |
21 | Фонд оплаты медицинских услуг на конец отчетного периода | | ifrs-ru:FondOplatyMediczinskixUslug |
Таблица 41.1. Страховые премии по операциям страхования, сострахования, перестрахования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassiflczirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Премии по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie |
5 | Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie |
6 | Премии по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie |
7 | Возврат премий | | ifrs-ru:VozvratPremij |
8 | Итого | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
Таблица 41.2. Страховые премии, переданные в перестрахование
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie |
5 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie |
6 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie |
7 | Возврат премий, переданных в перестрахование | | ifrs-ru:VozvratPremijPeredannyxVPerestraxovanie |
8 | Итого | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieZHizni_negative |
Таблица 42.1. Выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassiflczirovaraiymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie |
5 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie |
6 | Выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie |
7 | Выкупные суммы | | ifrs-ru:VykupnyeSummyPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
8 | Списание дебиторской задолженности по суммам, взысканным по судебным решениям | | ifrs-ru:SpisanieDebitorskojZadolzhennostiPoSummamVzyskannymPoSudebnymResheniyam |
9 | Итого | | ifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni_negative |
Таблица 42.2. Доля перестраховщиков в выплатах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | Итого | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieZHizni |
Таблица 42.3. Дополнительные выплаты (страховые бонусы)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Страховые бонусы | | ifrs-ru:StraxovyeBonusy |
2 | Прочие дополнительные выплаты | | ifrs-ru:ProchieDopolnitelnyeVyplaty |
3 | Итого | | ifrs-ru:DopolnitelnyeVyplatyStraxovyeBonusyStraxovanieZHizni_negative |
Таблица 42.4. Расходы по урегулированию убытков
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прямые расходы, в том числе: | | ifrs-ru:PryamyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkov |
2 | расходы на проведение необходимых экспертиз, переговоров | | ifrs-ru:RasxodyNaProvedenieNeobxodimyxEkspertizPeregovorov |
3 | возмещение расходов страхователям, произведенных в целях уменьшения понесенной суммы убытка | | ifrs-ru:VozmeshhenieRasxodovStraxovatelyamProizvedennyxVCZelyaxUmensheniyaPonesennojSummyUbytka |
4 | расходы, взысканные судом со страховщика в пользу истца (страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя) | | ifrs-ru:RasxodyVzyskannyeSudomSoStraxovshhikaVPolzuIstczaStraxovatelyaZastraxovannogoVygodopriobretatelya |
5 | прочие прямые расходы | | ifrs-ru:ProchiePryamyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkov |
6 | Косвенные расходы, в том числе: | | ifrs-ru:KosvennyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkov |
7 | расходы по заработной плате сотрудников, непосредственно участвующих в урегулировании убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoZarabotnojPlateSotrudnikovNeposredstvennoUchastvuyushhixVUregulirovaniiUbytkov |
8 | прочие косвенные расходы | | ifrs-ru:ProchieKosvennyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkov |
9 | Итого расходов по урегулированию убытков - брутто-перестрахование | | ifrs-ru:ItogoRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovBruttoPerestraxovanie |
10 | Доля перестраховщиков в расходах на урегулирование убытков | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRasxodaxNaUregulirovanieUbytkov |
11 | Итого расходов по урегулированию убытков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieZHizni_negative |
Таблица 43.1. Изменение резервов и обязательств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxRezervovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxRezervovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Изменение обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvStraxovanieZHizni |
Таблица 43.2. Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramKlassiflczirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Изменение резерва выплат | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaVyplatPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Изменение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов) | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiraetsyaRezervNezarabotannojPremii |
4 | Изменение выравнивающего резерва | | ifrs-ru:IzmenenieVyravnivayushhegoRezervaPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
5 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxRezervovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
Таблица 43.3. Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение математического резерва | | ifrs-ru:IzmenenieMatematicheskogoRezervaPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFomiiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Изменение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Изменение резерва выплат | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaVyplatPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
4 | Изменение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов) | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiraetsyaRezervNezarabotannojPremii |
5 | Изменение выравнивающего резерва | | ifrs-ru:IzmenenieVyravnivayushhegoRezervaPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
6 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxRezervovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
Таблица 43.4. Изменение доли перестраховщиков в резервах и обязательствах по страхованию жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Изменение доли перестраховщиков в обязательствах по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxIObyazatelstvaxStraxovanieZHizni |
Таблица 43.5. Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Изменение доли перестраховщиков в резерве выплат | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveVyplatPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Изменение доли перестраховщиков в выравнивающем резерве | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyravnivayushhemRezervePoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
Таблица 43.6. Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение доли перестраховщиков в математическом резерве | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVMatematicheskomRezervePoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Изменение доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Изменение доли перестраховщиков в резерве выплат | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveVyplatPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
4 | Изменение доли перестраховщиков в выравнивающем резерве | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyravnivayushhemRezervePoDogovoramKlassiflczirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
5 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiraetsyaRezervNezarabotannojPremii |
Таблица 44.1. Аквизиционные расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вознаграждение страховым агентам | | ifrs-ru:VoznagrazhdenieStraxovymAgentamPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
2 | Вознаграждение страховым брокерам | | ifrs-ru:VoznagrazhdenieStraxovymBrokeramPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
3 | Расходы по предстраховой экспертизе | | ifrs-ru:RasxodyPoPredstraxovojEkspertizePoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
4 | Расходы по освидетельствованию физических лиц перед заключением договоров | | ifrs-ru:RasxodyPoOsvidetelstvovaniyuFizicheskixLiczPeredZaklyucheniemDogovorovPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
5 | Расходы на приобретение бланков строгой отчетности | | ifrs-ru:RasxodyNaPriobretenieBlankovStrogojOtchetnostiPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
6 | Расходы на рекламу | | ifrs-ru:RasxodyNaReklamuPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
7 | Расходы на оплату труда работников и на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды | | ifrs-ru:RasxodyNaOplatuTrudaRabotnikovINaStraxovyeVznosyVGosudarstvennyeVnebyudzhetnyeFondyPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
8 | Перестраховочные комиссии перестрахователям | | ifrs-ru:PerestraxovochnyeKomissiiPerestraxovatelyamAkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni |
9 | Прочие расходы, связанные с заключением договоров | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSZaklyucheniemDogovorovAkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni |
10 | Итого | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni_negative |
Таблица 44.2. Перестраховочная комиссия по договорам перестрахования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Перестраховочная комиссия от перестраховщиков по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaOtPerestraxovshhikovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
2 | Перестраховочная комиссия от перестраховщиков по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaOtPerestraxovshhikovPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
3 | Итого | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
Таблица 44.3. Изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovSvyazannyxSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovSvyazannyxSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye |
3 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovSvyazannyxSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovSvyazannyxSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye |
5 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieZHizni |
Таблица 45.1. Прочие доходы по страхованию жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
2 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности перестраховщиков по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPerestraxovshhikovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
3 | Доходы от списания кредиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
4 | Доходы от списания кредиторской задолженности перестраховщиков по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPerestraxovshhikovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
5 | Тантьемы по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:TantemyPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
6 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodyVSostavePrimechaniyaStraxovanieZHizni |
7 | Итого | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizni |
Таблица 45.2. Прочие расходы по страхованию жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
2 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности перестраховщиков по операциям покупки перестрахования (переданного перестрахования) | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPerestraxovshhikovPoOperacziyamPokupkiPerestraxovaniyaPeredannogoPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
3 | Тантьемы по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:TantemyPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
4 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyVSostavePrimechaniyaStraxovanieZHizni |
5 | Итого | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizni_negative |
Таблица 46.1. Страховые премии по операциям страхования, сострахования, перестрахования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Страховые премии по прямым договорам страхования и операциям сострахования | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoPryamymDogovoramStraxovaniyaIOperacziyamSostraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
2 | Страховые премии по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
3 | Возврат премий | | ifrs-ru:VozvratPremijStraxovanieInoeCHemZHizni |
4 | Итого | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
Таблица 46.2. Страховые премии, переданные в перестрахование
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:PremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
2 | Возврат премий, переданных в перестрахование | | ifrs-ru:VozvratPremijPeredannyxVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
3 | Итого | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni_negative |
Таблица 47.1. Выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Выплаты по прямым договорам страхования и операциям сострахования | | ifrs-ru:VyplatyPoPryamymDogovoramStraxovaniyaIOperacziyamSostraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
2 | Выплаты по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
3 | Списание дебиторской задолженности по суммам, взысканным по судебным решениям | | ifrs-ru:SpisanieDebitorskojZadolzhennostiPoSummamVzyskannymPoSudebnymResheniyamStraxovanieInoeCHemZHizni |
4 | Итого | | ifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni_negative |
Таблица 47.2. Расходы по урегулированию убытков
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прямые расходы, в том числе: | | ifrs-ru:PryamyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
2 | расходы на проведение необходимых экспертиз, переговоров | | ifrs-ru:RasxodyNaProvedenieNeobxodimyxEkspertizPeregovorovStraxovanieInoeCHemZHizni |
3 | возмещение расходов страхователям, произведенных в целях уменьшения понесенной суммы убытка | | ifrs-ru:VozmeshhenieRasxodovStraxovatelyamProizvedennyxVCZelyaxUmensheniyaPonesennojSummyUbytkaStraxovanieInoeCHemZHizni |
4 | расходы, взысканные судом со страховщика в пользу истца (страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя) | | ifrs-ru:RasxodyVzyskannyeSudomSoStraxovshhikaVPolzuIstczaStraxovatelyaZastraxovannogoVygodopriobretatelyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
5 | прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovPryamyeStraxovanieInoeCHemZHizni |
6 | Косвенные расходы, в том числе: | | ifrs-ru:KosvennyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
7 | расходы по заработной плате сотрудников, непосредственно участвующих в урегулировании убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoZarabotnojPlateSotrudnikovNeposredstvennoUchastvuyushhixVUregulirovaniiUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
8 | прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovKosvennyeStraxovanieInoeCHemZHizni |
9 | Итого расходов по урегулированию убытков - брутто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovBruttoStraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
10 | Доля перестраховщиков в расходах по урегулированию убытков | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
11 | Итого расходов по урегулированию убытков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni_negative |
Таблица 47.3. Изменение резервов убытков
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение резерва убытков | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaUbytkovVSostavePrimechaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
2 | Изменение резерва расходов на урегулирование убытков | | ifrs-ru:IzmenemeRezervaRasxodovNaUregulirovanieUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
3 | Изменение резерва неистекшего риска | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaNeistekshegoRiskaStraxovanieInoeCHemZHizni |
4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni_negative |
Таблица 47.4. Изменение доли перестраховщиков в резервах убытков
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение доли перестраховщиков в резерве убытков | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveUbytkovVSostavePrimechaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
2 | Изменение доли перестраховщиков в резерве расходов на урегулирование убытков | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveRasxodovNaUregulirovanieUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
3 | Изменение доли перестраховщиков в резерве неистекшего риска | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNeistekshegoRiskaStraxovanieInoeCHemZHizni |
4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni_negative |
Таблица 47.5. Доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений - нетто-перестрахование
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы от регрессов и суброгаций | | ifrs-ru:DoxodyOtRegressovISubrogaczijStraxovanieInoeCHemZHizni |
2 | Доля перестраховщиков в доходах от регрессов и суброгаций | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVDoxodaxOtRegressovISubrogaczijStraxovanieInoeCHemZHizni |
3 | Доходы, связанные с получением годных остатков | | ifrs-ru:DoxodySvyazannyeSPolucheniemGodnyxOstatkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
4 | Доля перестраховщиков в доходах от получения годных остатков | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVDoxodaxOtPolucheniyaGodnyxOstatkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
5 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyOtRegressovSubrogaczijIProchixVozmeshhenijNetoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
Таблица 47.6. Изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям - нетто-перестрахование
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение оценки будущих поступлений по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamStraxovanieInoeCHemZHizni |
2 | Изменение доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVOczenkeBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamStraxovanieInoeCHemZHizni |
3 | Изменение оценки будущих поступлений от реализации годных остатков | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
4 | Изменение доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений от реализации годных остатков | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVOczenkeBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
5 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoRegressamSubrogacziyamIProchimVozmeshheniyamNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
Таблица 48.1. Аквизиционные расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вознаграждение страховым агентам | | ifrs-ru:VoznagrazhdenieStraxovymAgentamPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
2 | Вознаграждение страховым брокерам | | ifrs-ru:VoznagrazhdenieStraxovymBrokeramPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
3 | Расходы по предстраховой экспертизе | | ifrs-ru:RasxodyPoPredstraxovojEkspertizePoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
4 | Расходы по освидетельствованию физических лиц перед заключением договоров | | ifrs-ru:RasxodyPoOsvidetelstvovaniyuFizicheskixLiczPeredZaklyucheniemDogovorovPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
5 | Расходы на приобретение бланков строгой отчетности | | ifrs-ru:RasxodyNaPriobretenieBlankovStrogojOtchetnostiPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
6 | Расходы на рекламу | | ifrs-ru:RasxodyNaReklamuPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
7 | Расходы на оплату труда работников и на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды | | ifrs-ru:RasxodyNaOplatuTrudaRabotnikovINaStraxovyeVznosyVGosudarstvennyeVnebyudzhetnyeFondyPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
8 | Перестраховочные комиссии перестрахователям | | ifrs-ru:PerestraxovochnyeKomissiiPerestraxovatelyam |
9 | Прочие расходы, связанные с заключением договоров | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSZaklyucheniemDogovorovPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
10 | Итого | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieInoeCHemZHizni_negative |
Таблица 48.2. Изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение отложенных аквизиционных расходов | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
2 | Изменение отложенных аквизиционных доходов | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
3 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieInoeCHemZHizni_negative |
Таблица 49.1. Отчисления от страховых премий
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отчисления по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств | | ifrs-ru:OtchisleniyaPoObyazatelnomuStraxovaniyuGrazhdanskojOtvetstvennostiVladelczevTransportnyxSredstv |
2 | Отчисления по обязательному страхованию гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте | | ifrs-ru:OtchisleniyaPoObyazatelnomuStraxovaniyuGrazhdanskojOtvetstvennostiVladelczaOpasnogoObektaZaPrichinenieVredaVRezultateAvariiNaOpasnomObekte |
3 | Отчисления по сельскохозяйственному страхованию, осуществляемому с государственной поддержкой | | ifrs-ru:OtchisleniyaPoSelskoxozyajstvennomuStraxovaniyuOsushhestvlyaemomuSGosudarstvennojPodderzhkoj |
4 | Отчисления по обязательному страхованию гражданской ответственности перевозчика за причинение при перевозках вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров | | ifrs-ru:OtchisleniyaPoObyazatelnomuStraxovaniyuGrazhdanskojOtvetstvennostiPerevozchikaZaPrichineniePriPerevozkaxVredaZHizniZdorovyuImushhestvuPassazhirov |
5 | Отчисления от страховых премий по иным видам страхования по депонированным суммам | | ifrs-ru:OtchisleniyaOtStraxovyxPremijPoInymVidamStraxovaniyaPoDeponirovannymSummam |
6 | Итого | | ifrs-ru:OtchisleniyaOtStraxovyxPremijStraxovanieInoeCHemZHizni_negative |
Таблица 50.1. Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Положительные разницы, возникающие при осуществлении расчетов по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:PolozhitelnyeRazniczyVoznikayushhiePriOsushhestvleniiRaschetovPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
2 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
3 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
4 | Доходы от списания кредиторской задолженности по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
5 | Доходы от списания кредиторской задолженности по операциям страхования и сострахования и договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaISostraxovaniyaIDogovoramPrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
6 | Тантьемы по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:TantemyPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
7 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodyVSostavePrimechaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
8 | Итого | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
Таблица 50.2. Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
2 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности перестраховщиков по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPerestraxovshhikovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
3 | Тантьемы по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:TantemyPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
4 | Отрицательные разницы, возникающие при осуществлении расчетов по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:OtriczatelnyeRazniczyVoznikayushhiePriOsushhestvleniiRaschetovPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
5 | Прочие расходы, связанные с прямым возмещением убытков | | ifrs-r:ProchieRasxodySvyazannyeSPryamymVozmeshheniemUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
6 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyVSostavePrimechaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
7 | Итого | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative |
Таблица 51.1. Процентные доходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Процентные доходы | | ifrs-full:RevenueFromInterest |
1.1 | | Источник процентного дохода | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis |
1.2 | | Статус обесценения актива | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis |
Таблица 52.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
1.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
2 | ценные бумаги, удерживаемые для торговли | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli |
2.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
3 | прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli |
3.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
4 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodAktivy |
4.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
5 | займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
5.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
6 | Финансовые обязательства, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
6.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
7 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstramentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodObyazatelstva |
7.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
8 | обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo |
8.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
9 | обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag |
9.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
10 | Итого | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
10.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
Таблица 53.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovDolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
1.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
2 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
2.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
3 | Итого | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
3.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
Таблица 54.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при прекращении признания финансовых активов | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaPriPrekrashheniiPriznaniyaFinansovyxAktivovDolgovyeInstrumenty |
2 | Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при реклассификации финансового актива в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassiflczirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaPriReklassifikacziiFinansovogoAktivaVKategoriyuOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokDolgovyeInstrumenty |
3 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaISpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPriPervonachalnomPriznaniiDolgovyeInstrumenty |
4 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов после первоначального признания | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaISpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolgovyeInstrumenty |
5 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijDolgovyeInstrumenty |
6 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
Таблица 55.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxAktivovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiDolevyeInstrumenty |
2 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxAktivovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolevyeInstrumenty |
3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijDolevyeInstrumenty |
4 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
Таблица 56.1. Анализ изменений резерва под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
1.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie |
2.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye |
3.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya |
4.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
5 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie |
5.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
Таблица 56.2. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
2.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
3 | Итого | | ifrs-ru:InformacziyaOReklassifikacziiDolgovyxInstramentovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti |
3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
3.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
Таблица 57.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiVArendu |
2 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от изменения справедливой стоимости имущества | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti |
3 | Расходы на ремонт | | ifrs-ru:RasxodyNaRemont |
4 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от выбытия (реализации) имущества | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii |
5 | Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) имущества | | ifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya |
6 | Расходы на содержание имущества | | ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva |
7 | Амортизация недвижимости | | ifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti |
8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom |
9 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom |
Таблица 58.1. Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Дивиденды и доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от участия | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovDividendyIDoxodyZaVychetomRasxodovOtUchastiya |
2 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки драгоценных металлов | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtPereoczenkiDragoczennyxMetallov |
3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с драгоценными металлами | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtOperaczijSDragoczennymiMetallami |
4 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostiPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiProchieInvesticzionnyeDoxody |
5 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с акциями (долями участия) в дочерних и ассоциированных предприятиях | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtOperaczijSAkcziyamiDolyamiUchastiyaVDochernixIAssocziirovannyxPredpriyatiyax |
6 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovProchee |
7 | Итого | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov |
Таблица 59.1. Общие и административные расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы на персонал | | ifrs-ru:RasxodyNaPersonal |
2 | Амортизация основных средств | | ifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv |
3 | Амортизация программного обеспечения и прочих нематериальных активов | | ifrs-ru:AmortizacziyaProgrammnogoObespecheniyaIProchixNematerialnyxAktivov |
4 | Расходы по аренде | | ifrs-ru:RasxodyPoArende |
5 | Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами | | ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami |
6 | Расходы на профессиональные услуги (охрана, связь и другие) | | ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi |
7 | Расходы по страхованию | | ifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu |
8 | Расходы на рекламу и маркетинг | | ifrs-ru:ReklamaIMarketing |
9 | Расходы на юридические и консультационные услуги | | ifrs-ru:RasxodyNaYUridicheskieIKonsultaczionnyeUslugi |
10 | Расходы на создание резервов - оценочных начислений | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervov-OczenochnyxNachislenijPoNalogovymPretenziyamISudebnymIskam |
11 | Представительские расходы | | ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody |
12 | Транспортные расходы | | ifrs-ru:TransportnyeRasxody |
13 | Командировочные расходы | | ifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody |
14 | Штрафы, пени | | ifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni |
15 | Расходы на услуги кредитных организаций и банков-нерезидентов | | ifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijlBankovNerezidentov |
16 | Расходы по уплате налогов, за исключением налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl |
17 | Прочие административные расходы | | ifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody |
18 | Итого | | ifrs-ru:SellingGeneralAndAdministrativeExpense_negative |
19 | Текстовое раскрытие. Общие и административные расходы | | ifrs-ru:RaskrytieDopolnitelnojInformacziiDlyaObshhixIAdministrativnyxRasxodovTextBlock |
Таблица 60.1. Процентные расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Процентные расходы | | ifrs-ru:InterestExpense_negative |
1.1 | | Источники процентного расхода | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis |
Таблица 61.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:DoxodRasxodKreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu |
1.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
2 | Полученные кредиты, займы, прочие привлеченные средства, кроме кредита, полученного в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:DoxodRasxodProchiePrivlechennyeSredstvaKromeKreditaPoluchennogoVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOverdraft |
2.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
3 | Выпущенные облигации | | ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeObligaczii |
3.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
4 | Выпущенные векселя | | ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeVekselya |
4.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
5.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
6 | Итого | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
6.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
Таблица 62.1. Доходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы, полученные под расходы на ведение дела | | ifrs-ru:DoxodyPoluchennyePodRasxodyNaVedenieDela |
2 | Средства, причитающиеся к получению от медицинских организаций в результате применения к ним санкций за выявленные нарушения | | ifrs-ru:SredstvaPrichitayushhiesyaKPolucheniyuOtMediczinskixOrganizaczijVRezultatePrimeneniyaKNimSankczijZaVyyavlennyeNarusheniya |
3 | Вознаграждения за выполнение условий, предусмотренных договором о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:VoznagrazhdeniyaZaVypolnenieUslovijPredusmotrennyxDogovoromOFinansovomObespecheniiObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
4 | Доходы, полученные в результате экономии объема средств, предназначенных для финансирования медицинских организаций | | ifrs-ru:DoxodyPoluchennyeVRezultateEkonomiiObemaSredstvPrednaznachennogoDlyaFinansirovaniyaMediczinskixOrganizaczij |
5 | Доходы, полученные сверх сумм, затраченных на оплату медицинской помощи | | ifrs-ru:DoxodyPoluchennyeSverxSummZatrachennyxNaOplatuMediczinskojPomoshhi |
6 | Доходы от восстановления сумм резервов под обесценение дебиторской задолженности по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DoxodyOtVosstanovleniyaSummRezervovPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
7 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
Таблица 62.2. Расходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Штрафы за невыполнение (ненадлежащее выполнение) условий договора о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:SHtrafyZaNevypolnenieNenadlezhashheeVypolnenieUslovijDogovoraOFinansovomObespecheniiObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
2 | Штрафы за использование целевых средств не по целевому назначению, за нарушение сроков предоставления данных о застрахованных лицах, а также сведений об изменении этих данных | | ifrs-ru:SHtrafyZaIspolzovanieCZelevyxSredstvNePoCZelevomuNaznacheniyuZaNarushenieSrokovPredostavleniyaDannyxOZastraxovannyxLiczaxATakzheSvedenijObIzmeneniiEtixDannyx |
3 | Пени за неоплату или несвоевременную оплату медицинской помощи | | ifrs-ru:PeniZaNeoplatuIliNesvoevremennuyuOplatuMediczinskojPomoshhi |
4 | Расходы на формирование резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:RasxodyNaFormirovanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
5 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya_negative |
Таблица 63.1. Прочие доходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доход по операциям страхования без значительного страхового риска | | ifrs-ru:DoxodPoOperacziyamStraxovaniyaBezZnachitelnogoStraxovogoRiska |
2 | Комиссионные и аналогичные доходы | | ifrs-ru:KomissionnyeIAnalogichnyeDoxody |
3 | Доходы по консультационным услугам | | ifrs-ru:DoxodyPoKonsultaczionnymUslugam |
4 | Доходы от операций с полученными кредитами, привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoPoluchennymKxeditamPrivlechennymSredstvamIVypushhennymDolgovymCZennymBumagam |
5 | Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имущества | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSdachiImushhestvaVArenduKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva |
6 | Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение по прочим активам | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov |
7 | Доходы от списания кредиторской задолженности, не связанной со страховой деятельностью | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSoStraxovojDeyatelnostyu |
8 | Доходы от списания прочих обязательств и восстановления резервов - оценочных обязательств | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaProchixObyazatelstvIVosstanovleniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstv |
9 | Доходы от операций с основными средствами и нематериальными активами | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami |
10 | Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытков | | ifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov |
11 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieDoxodyProchie |
12 | Итого | | ifrs-full:OtherIncome |
Таблица 63.1.1. Информация по договорам аренды, по условиям которых страховщик является арендатором
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Характер арендной деятельности арендатора | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendatora |
2 | Будущие денежные потоки, которым потенциально подвержен арендатор, не отражаемые при оценке обязательств по аренде | | ifrs-ru:BudushhieDenezhnyePotokiKotorymPotenczialnoPodverzhenArendatorNeOtrazhaemyePriOczenkeObyazatelstvPoArende |
3 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgranicheniyaIliOsobyeUsloviyaSvyazannyeSDogovoramiArendy |
4 | Операции продажи с обратной арендой | | ifrs-ru:OperacziiProdazhiSObratnojArendoj |
5 | Сумма договорных обязательств по договорам краткосрочной аренды, если портфель краткосрочных договоров аренды, по которому у арендатора есть договорные обязательства на конец отчетного периода, отличается от портфеля краткосрочных договоров аренды, к которому относится расход по краткосрочным договорам аренды | | ifrs-ru:SummaDogovornyxObyazatelstvPoDogovoramKratkosrochnojArendyEsliPortfelKratkosrochnyxDogovorovArendyPoKotoromuUArendatoraEstDogovornyeObyazatelstvaNaKoneczOtchetnogoPeriodaOtlichaetsyaOtPortfelyaKratkosrochnyxDogovorovArendyKKotoromuOtnositsyaRasxodPoKratkosrochnymDogovoramArendy |
Таблица 63.1.2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых страховщик является арендатором
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Основные средства | | ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
2 | Инвестиционное имущество | | ifrs-full:InvestmentProperty |
2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
3 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KjedityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti |
3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
Таблица 63.1.3. Потоки денежных средств по договорам аренды, в соответствии с условиями которых страховщик является арендатором
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные потоки от операционной деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtOperaczionnojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
2 | проценты уплаченные | | ifrs-ru:UplachennyeProczenty_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
3 | платежи по краткосрочной аренде и аренде объектов с низкой стоимостью | | ifirs-ru:PlatezhiPoKratkosrochnojArendeIArendeObektovSNizkojStoimostyu_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
4 | переменные арендные платежи, не включенные в оценку обязательств по аренде | | ifrs-ru:PeremennyeArendnyePlatezhiNeVklyuchennyeVOczenkuObyazatelstvPoArendeIPotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
5 | Денежные потоки от финансовой деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtFinansovojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
6 | платежи в погашение обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
7 | Итого оттока денежных средств | | ifrs-ru:ItogoOttokDenezhnyxSredstv_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
Таблица 63.1.4. Информация по договорам аренды, по условиям которых страховщик является арендодателем
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Характер арендной деятельности арендодателя | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendodatelya |
2 | Описание того, каким образом осуществляется управление риском, связанным с правами, которые арендодатель сохраняет в базовых активах, включая любые средства, с помощью которых арендодатель снижает такие риски | | ifrs-ru:OpisanieTogoKakimObrazomOsushhestvlyaetsyaUpravlenieRiskomSvyazannymSPravamiKotoryeArendodatelSoxranyaetVBazovyxAktivaxVklyuchayaLyubyeSredstvaSPomoshhyuKotoryxArendodatelSnizhaetTakieRiski |
3 | Качественная и количественная информация, объясняющая значительные изменения балансовой стоимости чистой инвестиции в финансовую аренду | | ifrs-ru:KachestvennayaIKolichestvennayaInformacziyaObyasnyayushhayaZnachitelnyeIzmeneniyaBalansovojStoimostiCHistojInvesticziiVFinansovuyuArendu |
Таблица 63.1.5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Платежи к получению по финансовой аренде | | ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende |
1.1 | | По срокам получения платежей по финансовой аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis |
2 | Незаработанный финансовый доход | | ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod |
3 | Дисконтированная негарантированная ликвидационная стоимость | | ifrs-ru:DiskontirovannayaNegarantirovannayaLikvidaczionnayaStoimost |
4 | Чистая инвестиция в аренду | | ifrs-ru:CHistayaInvesticziyaVArendu |
5 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu |
6 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu |
Таблица 63.1.6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда страховщик является арендодателем
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда организация выступает в качестве арендодателя | | ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaOrganizacziyaVystupaetVKachestveArendodatelya |
1.1 | | По срокам получения платежей по аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis |
Таблица 63.2. Прочие расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы (кроме процентных) по операциям с полученными кредитами, привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoPoluchennymKreditamPrivlechennymSredstvamIVypushhennymDolgovymiCZennymiBumagami |
2 | Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активам | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoProchimAktivam |
3 | Расходы по операциям страхования без значительного страхового риска | | ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamStraxovaniyaBezZnachitelnogoStraxovogoRiska |
4 | Расходы на благотворительность, осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характера | | ifrs-ru:ProchieRasxodyNaBlagotvoritelnostOsushhestvlenieSportivnyxMeropriyatijOtdyxMeropriyatijKulturno-ProsvetitelskogoXaraktera |
5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieRasxodyProchee |
6 | Итого | | ifrs-ru:ProchieRasxody_negative |
Таблица 64.1. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Текущие расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl_negative |
2 | Налог на прибыль, уплаченный (возмещенный) за предыдущие отчетные периоды | | ifrs-ru:NalogNaPribylUplachennyjZaPredydushhieOtchetnyePeriody |
3 | Изменение отложенного налогового обязательства (актива) | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennogoNalogovogoAktiva |
4 | Итого, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoNaloguNaPribylItogo |
5 | расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:RasxodDoxodPoNaloguNaPribylVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda_negative |
6 | расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:IncomeTaxExpenseContinuingOperations_negative |
7 | Текстовое раскрытие. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов (ставка по налогу на прибыль) | | ifrs-ru:RaskrytieStavkaPoNaloguNaPribylPercent |
Таблица 64.2. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток) до налогообложения | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax |
2 | Теоретические расходы (доходы) по налогу на прибыль по соответствующей базовой ставке (20__ год: ___%; 20__ год: ___%) | | ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke |
3 | Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с национальной системой налогового учета, в том числе: | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta |
4 | доходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu |
5 | расходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu |
6 | Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki |
7 | Налоги, уплаченные (возмещенные) за предыдущие отчетные периоды | | ifrs-ru:NalogiUplachennyeVozmeshhennyeZaPredydushhieOtchetnyePeriody |
8 | Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива, кроме связанных с непризнанными убытками | | ifrs-ru:NeOtrazhennyeVOtchetnostiIzmeneniyaVSummeCHistogoOtlozhennogoNalogovogoAktivaKromeSvyazannyxSNepriznannymiUbytkami |
9 | Непризнанные налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды | | ifrs-ru:NepriznannyeNalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody |
10 | Использование ранее не признанных налоговых убытков | | ifrs-ru:IspolzovanieRaneeNePriznannyxNalogovyxUbytkov |
11 | Воздействие изменения ставки налога на прибыль | | ifrs-ru:VozdejstvieIzmeneniyaStavkiNalogaNaPribyl |
12 | Прочее | | ifrs-ru:NalogNaPribylProchee |
13 | Расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxDoxPoNalNaPribSopostTeorSFaktRasxPoNalNaPrib |
14 | Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSopostavlenieTeoreticheskogoRasxodaPoNaloguNaPribylSFakticheskimRasxodomPoNaloguNaPribylTextBlock |
15 | Базовая ставка налоговых отчислений, % | | ifrs-ru:BazovayaStavkaNalogovyxOtchislenijVProczentax |
Таблица 64.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka |
1.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
1.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
1.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis |
2 | Отражено в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytka |
2.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
2.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
2.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis |
3 | Отражено в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda |
3.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
3.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
3.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis |
4 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka |
4.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
4.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
4.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis |
Таблица 65.1. Дивиденды
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Дивиденды к выплате на начало отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate |
1.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
2 | Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
2.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
3 | Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
3.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
4 | Дивиденды к выплате на конец отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate |
4.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
5 | Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare |
5.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
6 | Текстовое раскрытие. Дивиденды | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDividendyTextBlock |
Таблица 66.1. Базовая прибыль (убыток) на акцию
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij |
2 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij |
3 | Итого прибыли (убытка) за отчетный период, приходящейся (приходящегося) на акционеров | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam |
4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk |
5 | Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk |
6 | Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare |
7 | Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare |
8 | Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijTextBlock |
9 | Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczijTextBlock |
10 | Примечание. Итого прибыли (убытка) за отчетный период, приходящейся (приходящегося) на акционеров | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamTextBlock |
11 | Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock |
12 | Примечание. Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock |
13 | Примечание. Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock |
14 | Примечание. Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShareTextBlock |
Таблица 66.2. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных и привилегированных акций
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров страховщика | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam |
2 | Дивиденды по обыкновенным и привилегированным акциям | | ifrs-ru:ZaVychetomDividendovPoObyknovennymIPrivilegirovannymAkcziyam |
3 | Нераспределенная прибыль за отчетный период | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylZaOtchetnyjPeriod |
4 | Нераспределенная прибыль (убыток) за год, приходящаяся (приходящийся) на держателей привилегированных акций в зависимости от условий акций | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaGodPrinadlezhashhayaPrinadlezhashhijDerzhatelyamPrivilegirovannyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami |
5 | Дивиденды по привилегированным акциям, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyPoPrivilegirovannymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
6 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij |
7 | Нераспределенная прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций в зависимости от условий акций | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami |
8 | Дивиденды по обыкновенным акциям, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyPoObyknovennymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
9 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij |
Таблица 66.3. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij |
2 | Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogov |
3 | Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyu |
4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashhenii |
5 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstv |
6 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkczii |
7 | Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare |
8 | Примечание. Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijRazvTextBlock |
9 | Примечание. Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogovTextBlock |
10 | Примечание. Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyuTextBlock |
11 | Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTextBlock |
12 | Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstvTextBlock |
13 | Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkcziiTextBlock |
14 | Примечание. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock |
Таблица 67.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov |
1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | Обязательства | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov |
2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
3 | Текстовое раскрытие. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOtchetnyeSegmentyTextBlock |
Таблица 67.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaStraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
3 | страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:SegmentacziyaStraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
4 | изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieZHizni |
4.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
4.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
5 | изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieZHizni |
5.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
5.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
6 | Выплаты - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
6.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
6.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
7 | выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
7.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
7.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
8 | доля перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:SegmentacziyaDolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieZHizni |
8.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
8.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
9 | дополнительные выплаты (страховые бонусы) | | ifrs-ru:SegmentacziyaDopolnitelnyeVyplatyStraxovyeBonusyStraxovanieZHizni |
9.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
9.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
10 | расходы по урегулированию убытков | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieZHizni |
10.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
10.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
11 | Изменение резервов и обязательств - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervovIObyazatelstvNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
11.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
11.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
12 | изменение резервов и обязательств | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervovIObyazatelstvStraxovanieZHizni |
12.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
12.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
13 | изменение доли перестраховщиков в резервах и обязательствах | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxIObyazatelstvaxStraxovanieZHizni |
13.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
13.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
14 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
14.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
14.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
15 | аквизиционные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaAkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni |
15.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
15.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
16 | перестраховочная комиссия по договорам перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaPerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
16.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
16.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
17 | изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieZHizni |
17.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
17.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
18 | Прочие доходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizniStraxovanieZHizni |
18.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
18.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
19 | Прочие расходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizniStraxovanieZHizni |
19.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
19.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
20 | Результат от операций по страхованию жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaRezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuZHizniStraxovanieZHizni |
20.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
20.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
21 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
21.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
21.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
22 | страховые премии по договорам страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaStraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
22.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
22.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
23 | страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:SegmentacziyaStraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
23.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
23.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
24 | изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
24.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
24.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
25 | изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
25.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
25.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
26 | Состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaSostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
26.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
26.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
27 | выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
27.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
27.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
28 | расходы по урегулированию убытков | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
28.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
28.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
29 | доля перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:SegmentacziyaDolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
29.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
29.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
30 | изменение резервов убытков | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervovUbytkovStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
30.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
30.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
31 | изменение доли перестраховщиков в резервах убытков | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxUbytkovStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
31.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
31.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
32 | доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyOtRegressovSubrogaczijIProchixVozmeshhenijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
32.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
32.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
33 | изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoRegressamISubrogacziyamIProchimVozmeshheniyamNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
33.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
33.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
34 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
34.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
34.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
35 | аквизиционные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaAkviziczionnyeRasxodyStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
35.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
35.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
36 | перестраховочная комиссия по договорам перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaPerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
36.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
36.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
37 | изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
37.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
37.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
38 | Отчисления от страховых премий | | ifrs-ru:SegmentacziyaOtchisleniyaOtStraxovyxPremijStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
38.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
38.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
39 | Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
39.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
39.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
40 | Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
40.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
40.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
41 | Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaRezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
41.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
41.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
42 | Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от страховой деятельности | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtStraxovojDeyatelnosti |
42.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
42.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
43 | Процентные доходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeDoxodyInvesticzionnayaDeyatelnost |
43.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
43.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
44 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokInvesticzionnayaDeyatelnost |
44.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
44.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
45 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokInvesticzionnayaDeyatelnost |
45.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
45.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
46 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuStraxovshhikaInvesticzionnayaDeyatelnost |
46.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
46.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
47 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost |
47.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
47.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
48 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost |
48.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
48.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
49 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost |
49.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
49.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
50 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiInvesticzionnayaDeyatelnost |
50.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
50.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
51 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokInvesticzionnayaDeyatelnost |
51.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
51.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
52 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovInvesticzionnayaDeyatelnost |
52.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
52.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
53 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiInvesticzionnayaDeyatelnost |
53.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
53.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
54 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost |
54.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
54.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
55 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvomInvesticzionnayaDeyatelnost |
55.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
55.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
56 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutojInvesticzionnayaDeyatelnost |
56.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
56.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
57 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovInvesticzionnayaDeyatelnost |
57.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
57.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
58 | Итого доходов за вычетом расходов от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovOtInvesticzionnojDeyatelnosti |
58.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
58.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
59 | Общие и административные расходы | | ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxody |
59.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
59.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
60 | Процентные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeRasxody |
60.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
60.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
61 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuStraxovshhika |
61.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
61.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
62 | Доходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
62.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
62.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
63 | Расходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
63.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
63.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
64 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
64.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
64.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
65 | Прочие доходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxody |
65.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
65.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
66 | Прочие расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxody |
66.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
66.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
67 | Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti |
67.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
67.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
68 | Прибыль (убыток) до налогообложения (результат сегмента) | | ifrs-ru:SegmentacziyaPribylUbytokDoNalogooblozheniyaRezultatSegmenta |
68.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
68.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
69 | Дополнительная информация: расходы капитального характера (приобретение основных средств), амортизационные отчисления по основным средствам | | ifrs-ru:SegmentacziyaDopolnitelnayaInformacziyaRasxodyKapitaInogoXarakteraPriobretenieOsnovnyxSredstvAmortizaczionnyeOtchisleniyaPoOsnovnymSredstvam |
69.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
69.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
Таблица 67.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Убыток от обесценения | | ifrs-ru:UbytokOtObesczeneniya |
1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | Восстановление убытка от обесценения | | ifrs-ru:VosstanovlenieUbytkaOtObesczeneniya |
2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
3 | Итого прибылей и убытков от обесценения | | ifrs-ru:ItogoPribylejIUbytkovOtObesczeneniya |
3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
4 | Сумма убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:SummaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda |
4.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
4.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
5 | Сумма восстановления убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:SummaVosstanovleniyaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda |
5.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
5.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
6 | Итого прочего совокупного дохода (расхода) от обесценения | | ifrs-ru:ItogoProchegoSovokupnogoDoxodaRasxodaOtObesczeneniya |
6.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
6.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
Таблица 67.4. Сверка совокупных доходов по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доход отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki |
2 | итого дохода отчетных сегментов | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov |
3 | доход отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki |
3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis |
4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki |
5 | Итого заработанной премии (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) | | ifrs-ru:DoxodyVSootvetstviiSOtchetomOFinansovyxRezultatax |
Таблица 67.5. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Результат отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki |
2 | итого результата отчетных сегментов | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentov |
3 | прибыль или убыток отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki |
3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis |
4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki |
5 | Прибыль (убыток) до налогообложения (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax |
Таблица 67.6. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki |
2 | итого активов по отчетным сегментам | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov |
3 | активы отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki |
3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis |
4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki |
5 | Итого активов в соответствии с бухгалтерским балансом | | ifrs-full:Assets |
6 | Обязательства по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki |
7 | итого обязательств по отчетным сегментам | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov |
8 | обязательства отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki |
8.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis |
9 | прочие корректировки | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki |
10 | Итого обязательств в соответствии с бухгалтерским балансом | | ifrs-full:Liabilities |
Таблица 67.7. Доходы от клиентов, составляющие не менее 10 процентов от общей суммы доходов за отчетный период
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Итого доходов | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov |
1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | Доход отчетных сегментов по существенным клиентам | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoSushhestvennymKlientam |
2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
2.2 | | По клиентам | dim-int:PoKlientamTaxis |
2.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
Таблица 68.1. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, и договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод в разрезе видов страхования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniNaSluchajSmertiDozhitiyaDoOpredelennogoVozrastaNastuplenieInogoSobytiya |
1.1 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
2 | Пенсионное страхование | | ifrs-ru:PensionnoeStraxovanie |
2.1 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
3 | Страхование жизни с условием периодических выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniSUsloviemPeriodicheskixVyplatIliSUchastiemStraxovatelyaVInvestiionnomDoxodeStraxovshhika |
3.1 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
4 | Итого | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizni |
4.1 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
Таблица 68.2. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, и договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод в разрезе географических регионов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniNaSluchajSmertiDozhitiyaDoOpredelennogoVozrastaNastuplenieInogoSobytiya |
1.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
1.2 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
2 | Пенсионное страхование | | ifrs-ru:PensionnoeStraxovanie |
2.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
2.2 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
3 | Страхование жизни с условием периодических выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniSUsloviemPeriodicheskixVyplatIliSUchastiemStraxovatelyaVInvestiionnomDoxodeStraxovshhika |
3.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
3.2 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
4 | Итого | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizni |
4.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
4.2 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
Таблица 68.3. Актуарные допущения, оказывающие наибольшее влияние на бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Показатели смертности и заболеваемости | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaPokazateliSmertnostiIZabolevaemosti |
1.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis |
1.2 | | Пол | dim-int:PolAxis |
2 | Продолжительность жизни | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaProdolzhitelnostZHizni |
2.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis |
2.2 | | Пол | dim-int:PolAxis |
3 | Доход от инвестиции | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaDoxodOtInvesticzii |
3.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis |
3.2 | | Пол | dim-int:PolAxis |
4 | Расходы | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaRasxody |
4.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis |
4.2 | | Пол | dim-int:PolAxis |
5 | Коэффициенты досрочного прекращения действия полиса или досрочного изъятия средств по договору | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaKoefficzientyDosrochnogoPrekrashheniyaDejstviyaPolisaIliDosrochnogoIzyatiyaSredstvPoDogovoru |
5.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis |
5.2 | | Пол | dim-int:PolAxis |
6 | Ставки дисконтирования | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaStavkiDiskontirovaniya |
6.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis |
6.2 | | Пол | dim-int:PolAxis |
Таблица 68.4. Анализ чувствительности
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Влияние на обязательства по страхованию жизни | | ifrs-ru:VliyanieNaObyazatelstvaPoStraxovaniyuZHizni |
1.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
1.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
2 | Влияние на обязательства по страхованию жизни - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:VliyanieNaObyazatelstvaPoStraxovaniyuZHizniNettoPerestraxovanie |
2.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
2.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
3 | Влияние на прибыль до налогообложения | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya |
3.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
3.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
4 | Влияние на капитал | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital |
4.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
4.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
Таблица 68.5. Информация об уровне подверженности рискам в результате катастроф, по которым страховщик предоставляет страховое покрытие
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Смоделированные страховые выплаты по отрасли | | ifrs-ru:SmodelirovannyeStraxovyeVyplatyPoOtrasli |
1.1 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
1.2 | | Тип катастроф | dim-int:TipKatastrofTAxis |
2 | Ожидаемые страховые выплаты | | ifrs-ru:OzhidaemyeStraxovyeVyplaty |
2.1 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2.2 | | Тип катастроф | dim-int:TipKatastrofTAxis |
3 | Ожидаемые страховые выплаты - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:OzhidaemyeStraxovyeVyplatyNettoPerestraxovanie |
3.1 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
3.2 | | Тип катастроф | dim-int:TipKatastrofTAxis |
Таблица 68.6. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе линий бизнеса
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв убытков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervUbytkovNettoPerestraxovanie |
1.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis |
1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | Резерв незаработанной премии - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiNettoPerestraxovanie |
2.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis |
2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
3 | Резерв расходов на урегулирование убытков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaUregulirovanieUbytkovNettoPerestraxovanie |
3.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis |
3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
4 | Оценка будущих поступлений по суброгациям и регрессам - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:OczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamNettoPerestraxovanie |
4.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis |
4.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
5 | Оценка будущих поступлений от реализации годных остатков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:OczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovNettoPerestraxovanie |
5.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis |
5.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
6 | Резерв неистекшего риска - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervNeistekshegoRiskaNettoPerestraxovanie |
6.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis |
6.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
7 | Итого резервов - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemZHizni |
7.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis |
7.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
8 | Текстовое раскрытие. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе линий бизнеса | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOKonczentracziiObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniVRazrezeLinijBiznesaTextBlock |
Таблица 68.7. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе географических регионов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Итого резервов | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_ItogoRezervy |
1.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
2 | Доля перестраховщиков в резервах | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative |
2.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
3 | Нетто-резервы | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovanivuInomuCHemStraxovanieZHizniNettoPerestraxovanie |
3.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
Таблица 68.8. Анализ чувствительности
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Влияние на обязательства по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:VliyanieNaObyazatelstvaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
1.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
1.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
2 | Влияние на долю перестраховщиков в обязательствах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:VliyanieNaDolyuPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
2.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
2.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
3 | Влияние на прибыль до налогообложения | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya |
3.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
3.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
4 | Влияние на капитал | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital |
4.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
4.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
Таблица 68.9. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
1.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 68.10. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долговые инструменты, классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
1.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 68.11. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymICreditnymUbytkam |
1.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
1.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
1.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
1.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachaInogoPriznaniya |
2.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
2.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
2.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi |
3.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
3.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
3.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
3.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi |
4.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
4.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
4.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
4.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Итого | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 68.12. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam |
1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachaInogoPriznaniya |
2.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi |
3.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi |
4.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Итого | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax |
5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 68.13. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam |
1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachaInogoPriznaniya |
2.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczemvaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi |
3.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi |
4.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Итого | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostUpravlenieRiskami |
5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 68.14. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и перестрахования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam |
1.1 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
1.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
1.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
1.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachaInogoPriznaniya |
2.1 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
2.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
2.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
2.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi |
3.1 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
3.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
3.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
3.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi |
4.1 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
4.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
4.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
4.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Итого | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 68.15. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по операциям в сфере обязательного медицинского страхования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam |
1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachaInogoPriznaniya |
2.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi |
3.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi |
4.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Итого | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 68.16. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeInstramentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
1.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Долговые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii |
2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
2.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
2.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Итого | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
3.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
3.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 68.17. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
1.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
2.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostUpravlenieRiskami |
3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
3.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
4.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
4.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
4.4 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
4.5 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
5.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
5.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
5.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
6.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
6.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
6.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
Таблица 68.18. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
1.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
2.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostUpravlenieRiskami |
3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
3.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
4.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
4.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
4.4 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
4.5 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
5.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
5.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
5.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
5.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
6 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
6.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
6.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
6.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
Таблица 68.19. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
1.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
2.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostUpravlenieRiskami |
3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
3.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
4.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
4.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
4.4 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
4.5 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
5.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
5.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
5.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
6.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
6.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
6.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
Таблица 68.20. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
1.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
2.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostUpravlenieRiskami |
3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
3.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
3.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
4.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
4.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
4.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
4.4 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
4.5 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
5.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
5.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
5.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
6 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
6.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
6.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
6.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
Таблица 68.21. Информация о кредитном качестве доли перестраховщиков в резервах и обязательствах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
2 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye |
2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
3 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
Таблица 68.22. Географический анализ финансовых активов и обязательств страховщика
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
1.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
2.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
3.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
4.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
5.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
6 | долговые инструменты | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
6.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
7 | долевые инструменты | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
7.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost |
8.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
9.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
10 | займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost |
10.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
11 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
11.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
12 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
12.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
13 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
13.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
14 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye |
14.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
15 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
15.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
16 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
16.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
17 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
17.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
18 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
18.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
19 | Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
19.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
20 | Итого активов | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya |
20.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
21 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
21.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
22 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassifficziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke |
22.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
23 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
23.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
24 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost |
24.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
25 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti |
25.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
26 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities |
26.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
27 | прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti |
27.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
28 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
28.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
29 | Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
29.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
30 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
30.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
31 | Обязательства выбывающих групп, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
31.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
32 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
32.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
33 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
33.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
34 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
34.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
35 | Итого обязательств | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya |
35.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
36 | Чистая балансовая позиция | | ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya |
36.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
Таблица 68.23. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadkeNediskontirovannyjPotok |
1.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
2 | производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok |
2.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
3 | обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepoNediskontirovannyjPotok |
3.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
4 | обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagNediskontirovannyjPotok |
4.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
5 | встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok |
5.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
6 | Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе: | | ifrs-ru:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognitionNediskontirovannyjPotok |
6.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
7 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuNediskontirovannyjPotok |
7.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
8 | средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok |
8.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
9 | средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok |
9.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
10 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok |
10.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
11 | средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok |
11.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
12 | выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiNediskontirovannyjPotok |
12.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
13 | выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaNediskontirovannyjPotok |
13.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
14 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok |
14.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
15 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimostiNediskontirovannyjPotok |
15.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
16 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok |
16.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
17 | средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok |
17.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
18 | средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok |
18.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
19 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok |
19.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
20 | средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok |
20.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
21 | обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende |
21.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
22 | средства, привлеченные по сделкам репо | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepoNediskontirovannyjPotok |
22.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
23 | выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе: | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiNediskontirovannyjPotok |
23.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
24 | выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok |
24.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
25 | выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok |
25.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
26 | прочая кредиторская задолженность, в том числе: | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostNediskontirovannyjPotok |
26.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
27 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | | ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamICZennymBumagamNediskontirovannyjPotok |
27.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
28 | расчеты с поставщиками и подрядчиками | | ifrs-ru:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiNediskontirovannyjPotok |
28.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
29 | расчеты с прочими кредиторами | | ifrs-ru:RaschetySProchimiKreditoramiNediskontirovannyjPotok |
29.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
30 | прочее | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok |
30.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
31 | Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniyaNediskontirovannyjPotok |
31.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
32 | фонд оплаты медицинских услуг | | ifrs-ru:FondOplatyMediczinskixUslugNediskontirovannyjPotok |
32.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
33 | кредиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuNediskontirovannyjPotok |
33.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
34 | кредиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiNediskontirovannyjPotok |
34.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
35 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaNediskontirovannyjPotok |
35.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
36 | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniNediskontirovannyjPotok |
36.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
37 | кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeNediskontirovannyjPotok |
37.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
38 | кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodNediskontirovannyjPotok |
38.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
39 | кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieNediskontirovannyjPotok |
39.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
40 | кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieNediskontirovannyjPotok |
40.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
41 | кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieNediskontirovannyjPotok |
41.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
42 | кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieNediskontirovannyjPotok |
42.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
43 | кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovNediskontirovannyjPotok |
43.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
44 | кредиторская задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokeramiNediskontirovannyjPotok |
44.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
45 | незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaNediskontirovannyjPotok |
45.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
46 | прочая кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования, перестрахования жизни | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniNediskontirovannyjPotok |
46.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
47 | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniNediskontirovannyjPotok |
47.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
48 | кредиторская задолженность по операциям по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovNediskontirovannyjPotok |
48.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
49 | кредиторская задолженность и предоплаты премий по договорам страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPremijPoDogovoramStraxovaniyaNediskontirovannyjPotok |
49.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
50 | кредиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieNediskontirovannyjPotok |
50.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
51 | кредиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieNediskontirovannyjPotok |
51.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
52 | кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizniNediskontirovannyjPotok |
52.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
53 | кредиторская задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:ZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokeramiStraxovanieInoeCHemZHizniNediskontirovannyjPotok |
53.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
54 | незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizniNediskontirovannyjPotok |
54.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
55 | прочая задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniNediskontirovannyjPotok |
55.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
56 | Обязательства выбывающих групп, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:ObyazatelstvaVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiNediskontirovannyjPotok |
56.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
57 | Итого обязательств | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok |
57.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
Таблица 68.24. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
1.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
2.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
3.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4 | Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
4.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
4.2 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
4.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
4.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5 | Долговые инструменты, классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
5.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
5.2 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
5.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
5.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
6 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
6.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
6.2 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
6.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
6.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
7 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
7.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
7.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
8 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
8.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
8.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
9 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
9.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
10 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye |
10.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
11 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
11.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
12 | Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
12.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
13 | Итого активов | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivov |
13.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
14 | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke |
14.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
15 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok |
15.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
16 | обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepoNediskontirovannyjPotok |
16.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
17 | обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagNediskontirovannyjPotok |
17.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
18 | встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод, отделяемые от основного договора | | ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok |
18.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
19 | Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
19.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
20 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu |
20.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
21 | средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij |
21.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
22 | средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij |
22.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
23 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz |
23.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
24 | средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz |
24.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
25 | выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeObligaczii |
25.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
26 | выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeVekselya |
26.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
27 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost |
27.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
28 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti |
28.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
29 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KjeditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti |
29.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
30 | средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti |
30.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
31 | средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti |
31.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
32 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti |
32.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
33 | средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti |
33.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
34 | обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende |
34.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
35 | средства, привлеченные по сделкам репо | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo |
35.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
36 | выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе: | | ifrs-full:DebtSecurities |
36.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
37 | выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii |
37.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
38 | выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya |
38.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
39 | прочая кредиторская задолженность, в том числе: | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti |
39.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
40 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam |
40.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
41 | расчеты с поставщиками и подрядчиками | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySPostavshhikamiPodryadchikami |
41.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
42 | расчеты с прочими кредиторами | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySProchimiKreditorami |
42.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
43 | прочее | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostProchee |
43.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
44 | Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
44.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
45 | фонд оплаты медицинских услуг | | ifrs-ru:FondOplatyMediczinskixUslug |
45.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
46 | кредиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyu |
46.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
47 | кредиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyami |
47.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
48 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
48.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
49 | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni |
49.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
50 | кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovye |
50.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
51 | кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
51.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
52 | кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanie |
52.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
53 | кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie |
53.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
54 | кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanie |
54.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
55 | кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovarmojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanie |
55.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
56 | кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni |
56.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
57 | кредиторская задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:KjeditorskayaZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokerami |
57.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
58 | незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni |
58.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
59 | прочая кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizni |
59.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
60 | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
60.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
61 | кредиторская задолженность по операциям по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov |
61.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
62 | кредиторская задолженность и предоплаты премий по договорам страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPremijPoDogovoramStraxovaniya |
62.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
63 | кредиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanie |
63.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
64 | кредиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanie |
64.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
65 | кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
65.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
66 | задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:ZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokeramiPoStraxovaniyuInomuCHemZHizni |
66.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogashemyaAxis |
67 | незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
67.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
68 | прочая задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
68.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
69 | Обязательства выбывающих групп, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
69.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
70 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
70.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
71 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
71.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
72 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
72.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
73 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
73.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
74 | Итого обязательств | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstv |
74.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
75 | Итого разрыва ликвидности | | ifrs-ru:RazryvLikvidnostiOzhidaemyjSrokDoPogasheniya |
75.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
Таблица 68.25. Обзор финансовых активов и обязательств страховщика в разрезе основных валют
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
1.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
2.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
3.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
4.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome |
5.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
6 | долговые инструменты | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
6.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
7 | долевые инструменты | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
7.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost |
8.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
9.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
10 | займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost |
10.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
11 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
11.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
12 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
12.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
13 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
13.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
14 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye |
14.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
15 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
15.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
16 | Инвестиции в ассоциированные организации | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
16.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
17 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
17.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
18 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
18.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
19 | Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
19.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
20 | Итого активов | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeOsnovnyxValyut |
20.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
21 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
21.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
22 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke |
22.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
23 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
23.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
24 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost |
24.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
25 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti |
25.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
26 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities |
26.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
27 | прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti |
27.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
28 | Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
28.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
29 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
29.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
30 | Обязательства выбывающих групп, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
30.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
31 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
31.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
32 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
32.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
33 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
33.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
34 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
34.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
35 | Итого обязательств | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut |
35.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
36 | Чистая балансовая позиция | | ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziyaValyuty |
36.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
Таблица 68.26. Чувствительность капитала к допустимым изменениям в процентных ставках
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Увеличение в базисных пунктах | | ifrs-ru:UvelichenieVBazisnyxPunktax |
1.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis |
2 | Уменьшение в базисных пунктах | | ifrs-ru:UmenshenieVBazisnyxPunktax |
2.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis |
3 | Чувствительность чистого процентного дохода | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostCHistogoProczentnogoDoxodaNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
3.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis |
4 | Чувствительность капитала | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostKapitalaNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
4.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis |
Таблица 68.27. Анализ чувствительности к рыночным индексам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение допущений | | ifrs-ru:IzmenenieDopushhenij |
1.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis |
2 | Влияние на прибыль до налогообложения | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya |
2.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis |
3 | Влияние на капитал | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital |
3.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis |
Таблица 69.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость активов | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostAktivovPeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya |
1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
1.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
2 | Балансовая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostObyazatelstvSootvetstvuyushhixAktivamPeredannymBezPrekrashheniyaPriznaniya |
2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
2.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 69.2. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Справедливая стоимость активов | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam |
1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
1.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
2 | Справедливая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstvPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam |
2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
2.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
3 | Чистая позиция | | ifrs-ru:CHistayaPozicziyaPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam |
3.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
3.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
3.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 69.3. Данные об операциях по передаче активов, в которых страховщик продолжает признание активов, в случае продолжающегося участия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость активов до передачи | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostDoPeredachi |
1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
1.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
2 | Балансовая стоимость активов, которые страховщик продолжает признавать после передачи | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostPriznaniePoslePeredachi |
2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
2.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
3 | Балансовая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstv |
3.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
3.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
3.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 69.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Недисконтированный поток денежных средств для выкупа финансовых активов, признание которых было прекращено | | ifrs-ru:NediskontirovannyjDenezhnyjPotokProdolzhayushheesyaUchastie |
1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
2 | Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые активы | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie |
2.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
3 | Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie |
3.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
4 | Справедливая стоимость продолжающегося участия - активы | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie |
4.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
5 | Справедливая стоимость продолжающегося участия - обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie |
5.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
6 | Максимальный риск убытка | | ifrs-ru:MaksimalnyjRiskUbytkaProdolzhayushheesyaUchastie |
6.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
7 | Текстовое раскрытие. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOProdolzhayushhemsyaUchastiiVPeredannyxFinansovyxAktivaxOtvechayushhixKriteriyamPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock |
Таблица 69.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Анализ недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания | | ifrs-ru:NediskontirovannyePotokiDenezhnyxSredstvDlyaVykupaPeredannyxAktivov |
1.1 | | Договорные сроки | dim-int:DogovornyeSrokiAxis |
1.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
Таблица 69.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток), признанная (признанный) на дату передачи | | ifrs-ru:PribylUbytokPriznannayaNaDatuPeredachiProdolzhayushheesyaUchastie |
1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
2 | Последующие доходы и расходы, признанные в отчетном периоде | | ifrs-ru:PosleduyushhieDoxodyRasxodyPriznannyeVOtchetnomPeriodeProdolzhayushheesyaUchastie |
2.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
3 | Наращенная сумма признанных доходов и расходов | | ifrs-ru:NarashhennayaSummaPriznannyxDoxodovIRasxodovProdolzhayushheesyaUchastie |
3.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
Таблица 69.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostPeredachaAktivov |
1.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis |
1.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
2 | Признанные доходы за вычетом расходов | | ifrs-ru:PriznannyeDoxodyZaVychetomRasxodovPeredachaAktivov |
2.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarayjMesyaczAxis |
2.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
3 | Средства, полученные от деятельности по передаче активов | | ifrs-ru:SredstvaPoluchennyeOtDeyatelnostiPoPeredacheAktivov |
3.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis |
3.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
4 | Текстовое раскрытие. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaODeyatelnostiPoPeredacheAktivovVRazbivkePoMesyaczamIPoViduProdolzhayushhegosyaUchastiyaTextBlock |
Таблица 70.1. Условные обязательства и активы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Описание характера и сумм обязательств условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyObyazatelstvUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse |
2 | Описание характера и сумм активов условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyAktivovUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixCriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse |
Таблица 70.3. Соблюдение особых условий
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Заложенные активы | | ifrs-ru:ZalozhennyeAktivyOsobyeUsloviya |
1.1 | | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis |
2 | Связанное обязательство | | ifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya |
2.1 | | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis |
3 | Примечание. Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaTextBlock |
4 | Примечание. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokTextBlock |
5 | Примечание. Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokTextBlock |
6 | Примечание. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiTextBlock |
7 | Примечание. Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyTextBlock |
8 | Примечание. Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyTextBlock |
9 | Примечание. Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiTextBlock |
10 | Примечание. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxPrimTextBlock |
11 | Примечание. Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPrimTextBlock |
12 | Примечание. Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaTextBlock |
13 | Примечание. Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaTextBlock |
14 | Примечание. Инвестиции в ассоциированные организации | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaTextBlock |
15 | Примечание. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaTextBlock |
16 | Примечание. Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaTextBlock |
17 | Примечание. Инвестиционное имущество | | ifrs-ru:InvestmentPropertyTextBlock |
18 | Примечание. Нематериальные активы | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyTextBlock |
19 | Примечание. Основные средства | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaTextBlock |
20 | Примечание. Прочие активы | | ifrs-ru:ProchieAktivyTextBlock |
21 | Примечание. Итого | | ifrs-ru:ItogoOsobyeUsloviyaTextBlock |
Таблица 71.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Контрактная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyKontraktnayaSumma |
1.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
1.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
2 | Балансовая стоимость актива | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostAktiva |
2.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
3 | Балансовая стоимость обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostObyazatelstva |
3.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
3.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
Таблица 71.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Договорная или согласованная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaDogovornayaIliSoglasovannayaSumma |
1.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
1.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis |
2 | Положительная справедливая стоимость | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaPolozhitelnayaSpravedlivayaStoimost |
2.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis |
3 | Отрицательная справедливая стоимость | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaOtriczatelnayaSpravedlivayaStoimost |
3.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
3.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis |
Таблица 71.3. Информация о признанных прибылях или убытках при хеджировании справедливой стоимости
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыли (убытки) по инструментам хеджирования | | ifrs-ru:PribyliUbytkiPoInstrumentamXedzhirovaniya |
2 | Прибыли (убытки) по хеджируемым статьям, относимым на хеджируемый риск | | ifrs-ru:PribyliUbytkiPoXedzhiruemymStatyamOtnosimymNaXedzhiruemyjRisk |
3 | Итого прибыли (убытка) | | ifrs-ru:PriznannayaPribylUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimosti |
4 | Текстовое раскрытие. Информация о признанных прибылях или убытках при хеджировании справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOPriznannyxPribylyaxIliUbytkaxPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimostiTextBlock |
Таблица 71.4. Прогноз по срокам влияния ожидаемой недисконтированной эффективной части хеджирования денежных потоков на прибыль или убыток
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Приток (отток) по хеджированию денежных потоков | | ifrs-ru:PritokOttokPoXedzhirovaniyuDenezhnyxPotokov |
1.1 | | Срок хеджирования | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis |
2 | Подверженность чистым притокам (оттокам) | | ifrs-ru:PodverzhennostCHistymPritokamOttokam |
2.1 | | Срок хеджирования | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis |
Таблица 71.5. Анализ сумм, переклассифицированных из резерва хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Процентные доходы | | ifrs-ru:ProczentnyjDoxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
2 | Процентные расходы | | ifrs-ru:ProczentnyjRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoOperacziyamSInostrannojValyutojPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
4 | Налогообложение | | ifrs-ru:DoxodRasxodPonaloguPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchijDoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
6 | Итого | | ifrs-ru:DoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
7 | Текстовое раскрытие. Анализ сумм, переклассифицированных из резерва хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizSummPereklassificzirovannyxIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVStatiOtchetaOFinansovyxRezultataxTextBlock |
Таблица 72.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
1.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
1.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
3 | Текстовое раскрытие. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUrovniVIerarxiiSpravedlivojStoimostiKKotorymOtnosyatsyaMnogokratnyeOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock |
Таблица 72.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
1.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
1.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
3 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock |
3.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
3.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
3.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
3.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
3.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
3.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
3.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
3.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
4 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti |
4.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
4.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
4.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
4.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
4.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
4.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
4.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
4.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
4.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
5 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti |
5.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
5.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
5.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
5.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
5.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
5.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
5.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
5.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
5.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
6 | Обоснованные изменения | | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti |
6.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
6.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
6.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
6.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
6.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
6.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
6.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
6.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
6.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 72.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
1.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstmmentovAxis |
1.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
3 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock |
3.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
3.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
3.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
3.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
3.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
3.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
3.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
3.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
4 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti |
4.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
4.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
4.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
4.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
4.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
4.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
4.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
4.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
4.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
5 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti |
5.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
5.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
5.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
5.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
5.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
5.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
5.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
5.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
5.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
6 | Обоснованные изменения | | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti |
6.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
6.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
6.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
6.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
6.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
6.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
6.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
6.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
6.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
7 | Чувствительность оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti |
7.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
7.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
7.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
7.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
7.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
7.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
7.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
7.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
7.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
8 | Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIIsxodnyeDannyeIspolzovannyeVOczenkeSpravedlivojStoimostiDlyaOczenokUrovnya3ATakzheCHuvstvitelnostOczenokKVozmozhnymIzmeneniyamIsxodnyxDannyxTextBlock |
Таблица 72.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости в течение отчетного периода
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Справедливая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven |
1.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
2 | Доходы или расходы, отраженные в составе прибыли или убытка за год | | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGod3Uroven |
2.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
3 | Доходы или расходы, отраженные в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda3Uroven |
3.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
4 | Приобретения | | ifrs-ru:PriobreteniyaInstrumentov3Uroven |
4.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
5 | Эмиссия или выпуск | | ifrs-ru:EmissiyaIliVypusk3Uroven |
5.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
6 | Реализация | | ifrs-ru:Realizacziya3Uroven |
6.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
7 | Расчеты | | ifrs-ru:Raschety3Uroven |
7.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
8 | Перевод с 3 уровня | | ifrs-ru:PerevodS3Urovnya |
8.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
9 | Перевод на 3 уровень | | ifrs-ru:PerevodNa3Uroven |
9.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
10 | Справедливая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven |
10.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
11 | Нереализованные доходы за вычетом расходов от переоценки, отраженные в составе прибыли или убытка за год, для активов, удерживаемых на конец отчетного периода | | ifrs-ru:NerealizovannyeDoxodyZaVychetomRasxodovOtPereoczenkiOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGodDlyaAktivovUderzhivaemyx3Uroven |
11.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
12 | Текстовое раскрытие. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости в течение отчетного периода | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOSverkeIzmenenijPoUrovnyu3IerarxiiSpravedlivojStoimostiPoKlassamInstrumentovTextBlock |
Таблица 72.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости на отчетную дату
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Справедливая стоимость | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivyVybyvayushhieGruppy |
1.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis |
2 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy |
2.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis |
3 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeAktivyVybyvayushhieGruppy |
3.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis |
4 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy |
4.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis |
Таблица 72.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
2 | денежные средства, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva |
2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
3 | денежные средства в кассе | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse |
3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
4 | денежные средства в пути | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti |
4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
5 | денежные средства на расчетных счетах | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax |
5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
6 | денежные средства, переданные в доверительное управление | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie |
6.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
7 | прочее | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee |
7.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
| | | |
8 | финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost |
8.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
9.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
10 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
10.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
11 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
11.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
12 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami |
12.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
13 | прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax |
13.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
14 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost |
14.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
15 | долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
15.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
16 | займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
16.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
17 | сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami |
17.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
18 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | | ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam |
18.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
19 | дебиторская задолженность по финансовой аренде | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende |
19.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
20 | дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiska |
20.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
21 | расчеты с клиентами по посредническим договорам | | ifrs-ru:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoram |
21.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
22 | расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | | ifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam |
22.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
23 | прочее | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProchee |
23.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
24 | дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования за вычетом резерва, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZaMinusomRezerva |
24.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
25 | дебиторская задолженность по страхованию жизни, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizni |
25.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
26 | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
26.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
27 | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
27.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
28 | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
28.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
29 | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
29.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
30 | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostpoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
30.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
31 | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
31.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
32 | дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
32.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
33 | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
33.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
34 | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
34.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
35 | расчеты по депо премий и убытков | | ifrs-ru:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
35.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
36 | незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniZaVychetomRezerva |
36.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
37 | прочая дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
37.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
38 | дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
38.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
39 | дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
39.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
40 | дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
40.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
41 | дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
41.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
42 | дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
42.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
43 | дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
43.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
44 | дебиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
44.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
45 | дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
45.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
46 | дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
46.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
47 | незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemZHizniZaVychetomRezerva |
47.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
48 | прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
48.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
49 | дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
49.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
50 | предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva |
50.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
51 | дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuZaVychetomRezerva |
51.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
52 | дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiZaVychetomRezerva |
52.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
53 | дебиторская задолженность по регрессам | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamZaVychetomRezerva |
53.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
54 | прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva |
54.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
55 | доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
55.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
56 | доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye |
56.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
57 | доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
57.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
58 | инвестиции в ассоциированные организации | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
58.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
59 | инвестиции в совместно контролируемые организации | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
59.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
60 | инвестиции в дочерние организации | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
60.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
61 | Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
61.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
62 | финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost |
62.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
63 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti |
63.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
64 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifirs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti |
64.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
65 | средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti |
65.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
66 | средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti |
66.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
67 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti |
67.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
68 | средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti |
68.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
69 | обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende |
69.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
70 | средства, привлеченные по сделкам репо | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo |
70.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
71 | выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе: | | ifrs-full:DebtSecurities |
71.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
72 | облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii |
72.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
73 | векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya |
73.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
74 | прочая кредиторская задолженность, в том числе: | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti |
74.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
75 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam |
75.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
76 | расчеты с поставщиками и подрядчиками | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySPostavshhikamiPodryadchikami |
76.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
77 | расчеты с прочими кредиторами | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySProchimiKreditorami |
77.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
78 | прочее | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostProchee |
78.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
79 | резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
79.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
80 | кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
80.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
81 | фонд оплаты медицинских услуг | | ifrs-ru:FondOplatyMediczinskixUslug |
81.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
82 | кредиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyu |
82.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
83 | кредиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyami |
83.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
84 | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
84.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
85 | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni |
85.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
86 | кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovye |
86.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
87 | кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
87.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
88 | кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanie |
88.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
89 | кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie |
89.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
90 | кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanie |
90.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
91 | кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanie |
91.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
92 | кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni |
92.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
93 | кредиторская задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokerami |
93.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
94 | незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni |
94.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
95 | прочая кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования, перестрахования жизни | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizni |
95.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
96 | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
96.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
97 | кредиторская задолженность по операциям по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov |
97.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
98 | кредиторская задолженность и предоплаты премий по договорам страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPremijPoDogovoramStraxovaniya |
98.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
99 | кредиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanie |
99.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
100 | кредиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanie |
100.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
101 | кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
101.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
102 | задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:ZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokeramiPoStraxovaniyuInomuCHemZHizni |
102.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
103 | незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
103.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
104 | прочая задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
104.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
105 | резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
105.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
106 | обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
106.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
107 | обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
107.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
Таблица 72.7. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Инвестиционное имущество | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
1.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
2 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieNefinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
2.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
3 | Итого | | ifrs-ru:NefinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
3.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
Таблица 72.8. Изменения размера отложенного дохода или расхода, возникающего при первоначальном признании финансовых инструментов, для которых цена сделки отличается от справедливой стоимости
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda |
2 | Отнесение дохода или расхода от новых сделок на будущие периоды | | ifrs-ru:OtnesenieDoxodaIliRasxodaOtNovyxSdelokNaBudushhiePeriody |
3 | Признано в отчете о финансовых результатах за отчетный период | | ifrs-ru:PriznanoVOtcheteOPribyliIliUbytkeZaOtchetnyjPeriodOtlozhennyjDoxodRasxod |
4 | Изменение вследствие того, что исходные данные стали наблюдаемыми | | ifrs-ru:VsledstvieTogoCHtoIsxodnyeDannyeStaliNablyudaemymiOtlozhennyjDoxodRasxod |
5 | Изменение вследствие прекращения признания инструментов | | ifrs-ru:VsledstviePrekrashheniyaPriznaniyaInstrumentovOtlozhennyjDoxodRasxod |
6 | Курсовые разницы | | ifrs-ru:KursovyeRazniczyOtlozhennyjDoxodRasxod |
7 | Остаток на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda |
Таблица 73.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие обеспеченного правовой защитой генерального соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivy |
1.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
2 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
2.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue |
3.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
4.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
5 | долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
5.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
6 | долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod |
6.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
7 | финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost |
7.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
8 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti |
8.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
9 | займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva |
9.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
10 | дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
10.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
11 | дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
11.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
12 | инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
12.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
13 | инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
13.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
14 | инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
14.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
15 | Финансовые обязательства, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstva |
15.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
16 | финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
16.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
17 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke |
17.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
18 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
18.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
19 | финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost |
19.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
20 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti |
20.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
21 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities |
21.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
22 | прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti |
22.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
23 | кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
23.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
24 | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования, перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
24.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
Таблица 74.1. Остатки по операциям со связанными сторонами
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaSvyazannyeStorony |
1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony |
2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony |
3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony |
4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
5 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentySvyazannyeStorony |
5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
6 | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentySvyazannyeStorony |
6.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
7 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony |
7.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
8 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxSvyazannyeStorony |
8.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
9 | займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaSvyazannyeStorony |
9.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
10 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaSvyazannyeStorony |
10.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
11 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaSvyazannyeStorony |
11.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
12 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeSvyazannyeStorony |
12.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
13 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSvyazannyeStorony |
13.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
14 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony |
14.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
15 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony |
15.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
16 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony |
16.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
17 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaSvyazannyeStorony |
17.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
18 | Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
18.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
19 | Инвестиционное имущество | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoSvyazannyeStorony |
19.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
20 | Нематериальные активы | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivySvyazannyeStorony |
20.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
21 | Основные средства | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaSvyazannyeStorony |
21.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
22 | Отложенные аквизиционные расходы | | ifrs-ru:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContractsSvyazannyeStorony |
22.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
23 | Прочие активы | | ifrs-ru:ProchieAktivySvyazannyeStorony |
23.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
24 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony |
24.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
25 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony |
25.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
26 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony |
26.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
27 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony |
27.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
28 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaSvyazannyeStorony |
28.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
29 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiSvyazannyeStorony |
29.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
30 | прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony |
30.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
31 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony |
31.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
32 | Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniyaSvyazannyeStorony |
32.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
33 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaSvyazannyeStorony |
33.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
34 | Обязательства выбывающих групп, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:ObyazatelstvaVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony |
34.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
35 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeSvyazannyeStorony |
35.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
36 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony |
36.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
37 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony |
37.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
38 | Отложенные аквизиционные доходы | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeStorony |
38.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
39 | Прочие обязательства | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaSvyazannyeStorony |
39.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
40 | Текстовое раскрытие. Остатки по операциям со связанными сторонами | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOstatkiPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronamiTextBlock |
Таблица 74.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniSvyazannyeStorony |
1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
2 | заработанные страховые премии - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieSvyazannyeStorony |
2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
3 | выплаты - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyNettoPerestraxovanieSvyazannyeStorony |
3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
4 | изменение резервов и обязательств - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvNettoPerestraxovanieSvyazannyeStorony |
4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
5 | расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieSvyazannyeStorony |
5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
6 | прочие доходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizniSvyazannyeStorony |
6.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
7 | прочие расходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizniSvyazannyeStorony |
7.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
8 | Страхование иное, чем страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:StraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony |
8.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
9 | заработанные страховые премии - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieInoeCHemZHizniSvyazannyeStorony |
9.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
10 | состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:SostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieInoeCHemZHizniSvyazannyeStorony |
10.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
11 | расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieInoeCHemZHizniSvyazannyeStorony |
11.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
12 | прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony |
12.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
13 | прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony |
13.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
14 | Инвестиционная деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:InvesticzionnayaDeyatelnostSvyazannyeStorony |
14.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
15 | процентные доходы | | ifrs-ru:ProczentnyeDoxodySvyazannyeStorony |
15.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
16 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony |
16.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
17 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziraemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony |
17.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
18 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony |
18.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
19 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony |
19.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
20 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony |
20.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
21 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassiflkacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony |
21.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
22 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovSvyazannyeStorony |
22.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
23 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvomSvyazannyeStorony |
23.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
24 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInostrannojValyutojSvyazannyeStorony |
24.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
25 | прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeStorony |
25.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
26 | Прочие операционные доходы и расходы, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieOperaczionnyeDoxodyIRasxodySvyazannyeStorony |
26.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
27 | общие и административные расходы | | ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxodySvyazannyeStorony |
27.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
28 | процентные расходы | | ifrs-ru:ProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony |
28.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
29 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuStraxovshhikaSvyazannyeStorony |
29.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
30 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony |
30.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
31 | прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodySvyazannyeStorony |
31.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
32 | прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeStorony |
32.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
33 | Текстовое раскрытие. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDoxodyIRasxodyPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronamiTextBlock |
Таблица 74.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Краткосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:KratkosrochnyeVoznagrazhdeniya |
2 | Обязательства по пенсионному обеспечению | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti |
3 | Долгосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:DrugieDolgosrochnyeVoznagrazhdeniya |
4 | Выходные пособия | | ifrs-ru:VyxodnyePosobiya |
5 | Выплаты на основе долевых инструментов | | ifrs-ru:VyplatyNaOsnoveDolevyxInstrumentov |
Примечание 75. События после окончания отчетного периода
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Текстовое раскрытие. События после окончания отчетного периода | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSobytiyaPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaTextBlock |
Текстовые раскрытия к таблицам бухгалтерской (финансовой) отчетности
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие | | ifrs-ru:Nomer_tabliczy_primechaniya |
1.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis |
2 | Содержание текстового раскрытия | | ifrs-ru:Soderzhanie_tekst_raskrytiyaTextBlock |
2.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis |
Раздел 2. Бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная с применением МСФО (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка" <1>
<1> Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2016 года N 43044, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 июля 2020 года N 58832.
Информация о некредитной финансовой организации
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | | ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato |
2 | Код некредитной финансовой организации по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) | | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO |
3 | Код некредитной финансовой организации. Регистрационный номер (порядковый номер) | | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiRegistraczionnyjNomer |
4 | Полное наименование организации | | ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii |
5 | Сокращенное наименование организации (при наличии) | | ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii |
6 | Почтовый адрес | | ifrs-ru:PochtovyjAdres |
7 | Инициалы, фамилия лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:FIODolzhnostnogoLiczaPodpisavshegoOtchet |
8 | Должность лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:DolzhnostLiczaPodpisavshegoOtchet |
9 | Дата подписания отчетности | | ifrs-ru:DataPodpisaniyaOtchetnosti |
Бухгалтерский баланс страховой организации (код формы по ОКУД <1> 0420125)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства и их эквиваленты | | ifrs-full:CashAndCashEquivalents |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax |
3 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
4 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
5 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale |
6 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
7 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments |
8 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
9 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
10 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
11 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost |
12 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
13 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye |
14 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
15 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
16 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
17 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
18 | Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
19 | Инвестиционное имущество | | ifrs-full:InvestmentProperty |
20 | Нематериальные активы | | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill |
21 | Основные средства | | ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment |
22 | Отложенные аквизиционные расходы | | ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts |
23 | Требования по текущему налогу на прибыль | | ifrs-full:CurrentTaxAssets |
24 | Отложенные налоговые активы | | ifrs-full:DeferredTaxAssets |
25 | Прочие активы | | ifrs-full:OtherAssets |
26 | Итого активов | | ifrs-full:Assets |
27 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
28 | Займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva |
29 | Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities |
30 | Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
31 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
32 | Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
33 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
34 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
35 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
36 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
37 | Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
38 | Отложенные аквизиционные доходы | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxody |
39 | Обязательство по текущему налогу на прибыль | | ifrs-full:CurrentTaxLiabilities |
40 | Отложенные налоговые обязательства | | ifrs-full:DeferredTaxLiabilities |
41 | Резервы - оценочные обязательства | | ifrs-full:Provisions |
42 | Прочие обязательства | | ifrs-full:OtherLiabilities |
43 | Итого обязательств | | ifrs-full:Liabilities |
44 | Уставный капитал | | ifrs-full:IssuedCapital |
45 | Добавочный капитал | | ifrs-full:SharePremium |
46 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | | ifrs-full:TreasuryShares |
47 | Резервный капитал | | ifrs-ru:RezervnyjKapital |
48 | Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi |
49 | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
50 | Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
51 | Резерв хеджирования денежных потоков | | ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges |
52 | Прочие резервы | | ifrs-full:OtherProvisions |
53 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | | ifrs-full:RetainedEarnings |
54 | Итого капитала | | ifrs-full:Equity |
55 | Итого капитала и обязательств | | ifrs-full:EquityAndLiabilities |
56 | Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:BS_INS_39Line_Enumerator |
56.1 | | Расшифровка строк бухгалтерского баланса | dim-int:BSLineDetails_Taxis |
57 | Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS |
57.1 | | Расшифровка строк бухгалтерского баланса | dim-int:BSLineDetails_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Бухгалтерский баланс общества взаимного страхования (код формы по ОКУД <1> 0420140)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства и их эквиваленты | | ifrs-full:CashAndCashEquivalents |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax |
3 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
4 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
5 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale |
6 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
7 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments |
8 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
9 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
10 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost |
11 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
12 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
13 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
14 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
15 | Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
16 | Инвестиционное имущество | | ifrs-full:InvestmentProperty |
17 | Нематериальные активы | | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill |
18 | Основные средства | | ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment |
19 | Отложенные аквизиционные расходы | | ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts |
20 | Требования по текущему налогу на прибыль | | ifrs-full:CurrentTaxAssets |
21 | Отложенные налоговые активы | | ifrs-full:DeferredTaxAssets |
22 | Прочие активы | | ifrs-full:OtherAssets |
23 | Итого активов | | ifrs-full:Assets |
24 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
25 | Займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva |
26 | Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities |
27 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
28 | Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
29 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
30 | Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
31 | Отложенные аквизиционные доходы | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxody |
32 | Обязательство по текущему налогу на прибыль | | ifrs-full:CurrentTaxLiabilities |
33 | Отложенные налоговые обязательства | | ifrs-full:DeferredTaxLiabilities |
34 | Резервы - оценочные обязательства | | ifrs-full:Provisions |
35 | Прочие обязательства | | ifrs-full:OtherLiabilities |
36 | Итого обязательств | | ifrs-full:Liabilities |
37 | Взносы | | ifrs-ru:VznosyIPozhertvovaniya |
38 | Добавочный капитал | | ifrs-full:SharePremium |
39 | Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi |
40 | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvlNematerialnyxAktivov |
41 | Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
42 | Резерв хеджирования денежных потоков | | ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges |
43 | Прочие резервы | | ifrs-full:OtherProvisions |
44 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | | ifrs-full:RetainedEarnings |
45 | Итого капитала | | ifrs-full:Equity |
46 | Итого капитала и обязательств | | ifrs-full:EquityAndLiabilities |
47 | Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:BS_JTINS_39Line_Enumerator |
47.1 | | Расшифровка строк бухгалтерского баланса | dim-int:BSLineDetails_Taxis |
48 | Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS |
48.1 | | Расшифровка строк бухгалтерского баланса | dim-int:BSLineDetails_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет о финансовых результатах страховой организации (код формы по ОКУД <1> 0420126)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
2 | страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
3 | страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
4 | изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieZHizni |
5 | изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieZHizni |
6 | Выплаты - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:VyplatyNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
7 | выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
8 | доля перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieZHizni |
9 | дополнительные выплаты (страховые бонусы) | | ifrs-ru:DopolnitelnyeVyplatyStraxovyeBonusyStraxovanieZHizni |
10 | расходы по урегулированию убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieZHizni |
11 | Изменение резервов и обязательств - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
12 | изменение резервов и обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvStraxovanieZHizni |
13 | изменение доли перестраховщиков в резервах и обязательствах | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxIObyazatelstvaxStraxovanieZHizni |
14 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
15 | аквизиционные расходы | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni |
16 | перестраховочная комиссия по договорам перестрахования | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
17 | изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieZHizni |
18 | Прочие доходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizni |
19 | Прочие расходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizni |
20 | Результат от операций по страхованию жизни | | ifrs-ru:RezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuZHizni |
21 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
22 | страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
23 | страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
24 | изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni |
25 | изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni |
26 | Состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
27 | выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
28 | расходы по урегулированию убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
29 | доля перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni |
30 | изменение резервов убытков | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
31 | изменение доли перестраховщиков в резервах убытков | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni |
32 | доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:DoxodyOtRegressovSubrogaczijIProchixVozmeshhenijNetoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
33 | изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoRegressamSubrogacziyamIProchimVozmeshheniyamNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
34 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
35 | аквизиционные расходы | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieInoeCHemZHizni |
36 | перестраховочная комиссия по договорам перестрахования | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
37 | изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieInoeCHemZHizni |
38 | Отчисления от страховых премий | | ifrs-ru:OtchisleniyaOtStraxovyxPremijStraxovanieInoeCHemZHizni |
39 | Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
40 | Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
41 | Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
42 | Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от страховой деятельности | | ifrs-ru:ItogoDoxodovZaVychetomRasxodovOtStraxovojDeyatelnosti |
43 | Процентные доходы | | ifrs-full:RevenueFromInterest |
44 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaKromeFinObyazatelstvIzmenenieKotorojOtrazhaetsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii |
45 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи | | ifrs-full:GainsLossesOnAvailableforsaleFinancialAssets |
46 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom |
47 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj |
48 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov |
49 | Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti |
50 | Общие и административные расходы | | ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense |
51 | Процентные расходы | | ifrs-full:InterestExpense |
52 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbatkaPriPervonachalnomPriznanii |
53 | Доходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DoxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
54 | Расходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
55 | Прочие доходы | | ifrs-full:OtherIncome |
56 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxody |
57 | Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti |
58 | Прибыль (убыток) до налогообложения | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax |
59 | Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе: | | ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations |
60 | доход (расход) по текущему налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl |
61 | доход (расход) по отложенному налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl |
62 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya |
63 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss |
64 | Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
65 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
66 | в результате выбытия | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultateVybytiya |
67 | в результате переоценки | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultatePereoczenki |
68 | налог на прибыль по доходам за вычетом расходов (расходам за вычетом доходов) от переоценки основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:NalogNaPribylPoDoxodamZaVychetomRasxodovRasxodamZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
69 | чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
70 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
71 | прочий совокупный доход (расход) от прочих операций | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii |
72 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций | | ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii |
73 | Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
74 | чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi |
75 | изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | | ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaDlyaProdazhi |
76 | налог на прибыль, связанный с изменением справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi |
77 | переклассификация в состав прибыли или убытка, в том числе: | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytka |
78 | обесценение | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaObesczenenie |
79 | выбытие | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaVybytie |
80 | налог на прибыль, связанный с переклассификацией | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziej |
81 | прочий совокупный доход (расход) от прочих операций | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii |
82 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций | | ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii |
83 | Итого прочего совокупного дохода (расхода) за отчетный период | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome |
84 | Итого совокупного дохода (расхода) за отчетный период | | ifrs-full:ComprehensiveIncome |
85 | Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:PL_INS_39Line_Enumerator |
85.1 | | Расшифровка строк отчета о финансовых результатах | dim-int:PLLineDetails_Taxis |
86 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL |
86.1 | | Расшифровка строк отчета о финансовых результатах | dim-int:PLLineDetails_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет о финансовых результатах общества взаимного страхования (код формы по ОКУД <1> 0420142)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
2 | страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
3 | страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
4 | изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni |
5 | изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni |
6 | Состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
7 | выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
8 | расходы по урегулированию убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
9 | доля перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni |
10 | изменение резервов убытков | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
11 | изменение доли перестраховщиков в резервах убытков | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni |
12 | доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:DoxodyOtRegressovSubrogaczijIProchixVozmeshhenijNetoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
13 | изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoRegressamSubrogacziyamIProchimVozmeshheniyamNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
14 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
15 | аквизиционные расходы | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieInoeCHemZHizni |
16 | перестраховочная комиссия по договорам перестрахования | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni |
17 | изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieInoeCHemZHizni |
18 | Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
19 | Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
20 | Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
21 | Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от страховой деятельности | | ifrs-ru:ItogoDoxodovZaVychetomRasxodovOtStraxovojDeyatelnosti |
22 | Процентные доходы | | ifrs-full:RevenueFromInterest |
23 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetoniRasxodovPoOperacziyamSFinInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaKromeFinObyazatelstvIzmenenieKotorojOtrazhaetsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii |
24 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи | | ifrs-full:GainsLossesOnAvailableforsaleFinancialAssets |
25 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom |
26 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj |
27 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov |
28 | Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti |
29 | Общие и административные расходы | | ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense |
30 | Процентные расходы | | ifrs-full:InterestExpense |
31 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbatkaPriPervonachalnomPriznanii |
32 | Прочие доходы | | ifrs-full:OtherIncome |
33 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxody |
34 | Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti |
35 | Прибыль (убыток) до налогообложения | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax |
36 | Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе: | | ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations |
37 | доход (расход) по текущему налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl |
38 | доход (расход) по отложенному налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl |
39 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya |
40 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss |
41 | Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
42 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
43 | в результате выбытия | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultateVybytiya |
44 | в результате переоценки | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultatePereoczenki |
45 | налог на прибыль по доходам за вычетом расходов (расходам за вычетом доходов) от переоценки основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:NalogNaPribylPoDoxodamZaVychetomRasxodovRasxodamZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov |
46 | чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
47 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
48 | прочий совокупный доход (расход) от прочих операций | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii |
49 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций | | ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii |
50 | Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
51 | чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, в том числе: | | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi |
52 | изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | | ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaDlyaProdazhi |
53 | налог на прибыль, связанный с изменением справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi |
54 | переклассификация в состав прибыли или убытка, в том числе: | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytka |
55 | обесценение | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaObesczenenie |
56 | выбытие | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaVybytie |
57 | налог на прибыль, связанный с переклассификацией | | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziej |
58 | прочий совокупный доход (расход) от прочих операций | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii |
59 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций | | ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii |
60 | Итого прочего совокупного дохода (расхода) за отчетный период | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome |
61 | Итого совокупного дохода (расхода) за отчетный период | | ifrs-full:ComprehensiveIncome |
62 | Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:PL_JTINS_39Line_Enumerator |
62.1 | | Расшифровка строк отчета о финансовых результатах | dim-int:PLLineDetails_Taxis |
63 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL |
63.1 | | Расшифровка строк отчета о финансовых результатах | dim-int:PLLineDetails_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет об изменениях собственного капитала страховой организации (код формы по ОКУД <1> 0420127)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-full:Equity |
1.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
2 | Изменения вследствие выявленных ошибок | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok |
2.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
3 | Изменения вследствие изменения учетной политики | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki |
3.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
4 | Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный | | ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj |
4.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
5 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss |
5.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
6 | Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome |
6.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
7 | прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
7.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
8 | прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
8.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
9 | Дополнительный выпуск акций (дополнительные вклады участников общества, вклады третьих лиц, принимаемых в общество) | | ifrs-full:IssueOfEquity |
9.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
10 | Выкуп у акционеров (участников) (продажа) собственных акций (долей) | | ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions |
10.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
11 | Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров (участников) | | ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov |
11.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
12 | Прочие взносы акционеров (участников) и распределение в пользу акционеров (участников) | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovIRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov |
12.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
13 | Прочее движение резервов | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov |
13.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
14 | Остаток на конец отчетного периода | | ifrs-full:Equity |
14.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
15 | Капитал, включенный в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
15.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
16 | Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_INS_39ChangesInEquity_Enumerator |
16.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
17 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE |
17.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
18 | Наименование компонента капитала, по которому приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_INS_39ComponentsOfEquity_Enumerator |
18.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
19 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE |
19.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет об изменениях собственного капитала страховой организации (код формы по ОКУД <1> 0420127)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-full:Equity |
1.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
2 | Изменения вследствие выявленных ошибок | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok |
2.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
3 | Изменения вследствие изменения учетной политики | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki |
3.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
4 | Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный | | ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj |
4.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
5 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss |
5.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
6 | Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome |
6.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
7 | прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
7.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
8 | прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
8.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
9 | Дополнительный выпуск акций (дополнительные вклады участников общества, вклады третьих лиц, принимаемых в общество) | | ifrs-full:IssueOfEquity |
9.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
10 | Выкуп у акционеров (участников) (продажа) собственных акций (долей) | | ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions |
10.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
11 | Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров (участников) | | ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov |
11.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
12 | Прочие взносы акционеров (участников) и распределение в пользу акционеров (участников) | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovIRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov |
12.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
13 | Прочее движение резервов | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov |
13.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
14 | Остаток на конец отчетного периода | | ifrs-full:Equity |
14.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
15 | Капитал, включенный в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
15.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
16 | Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_INS_39ChangesInEquity_Enumerator |
16.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
17 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE |
17.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
18 | Наименование компонента капитала, по которому приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_INS_39ComponentsOfEquity_Enumerator |
18.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
19 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE |
19.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет об изменениях собственного капитала общества взаимного страхования (код формы по ОКУД <1> 0420143)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-full:Equity |
1.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
2 | Изменения вследствие выявленных ошибок | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok |
2.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
3 | Изменения вследствие изменения учетной политики | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki |
3.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
4 | Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный | | ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj |
4.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
5 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss |
5.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
6 | Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome |
6.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
7 | прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
7.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
8 | прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax |
8.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
9 | Взносы и пожертвования участников | | ifrs-ru:VznosyIPozhertvovaniyaUchastnikov |
9.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
10 | Прочие взносы и пожертвования участников | | ifrs-ru:ProchieVznosyIPozhertvovaniyaUchastnikov |
10.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
11 | Прочее движение резервов | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov |
11.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
12 | Остаток на конец отчетного периода | | ifrs-full:Equity |
12.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
13 | Капитал, включенный в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassifiziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
13.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
14 | Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_JTINS_39ChangesInEquity_Enumerator |
14.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
15 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE |
15.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
16 | Наименование компонента капитала, по которому приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_JTINS_39ComponentsOfEquity_Enumerator |
16.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
17 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE |
17.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет о потоках денежных средств страховой организации (код формы по ОКУД <1> 0420128)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Страховые премии по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как страховые, полученные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyePoluchennye |
2 | Страховые премии по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, полученные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoluchennye |
3 | Страховые премии по договорам страхования и перестрахования иного, чем страхование жизни, полученные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniPoluchennye |
4 | Страховые премии по договорам, переданным в перестрахование, уплаченные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieUplachennye |
5 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как страховые, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeUplachennye |
6 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodUplachennye |
7 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования иного, чем страхование жизни, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniUplachennye |
8 | Поступления по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PostupleniyaPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
9 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKaklnvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygodUplachennye |
10 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам страхования и перестрахования, полученная | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaPoluchennaya |
11 | Оплата аквизиционных расходов | | ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov |
12 | Оплата расходов по урегулированию убытков | | ifrs-ru:OplataRasxodovPoUregulirovaniyuUbytkov |
13 | Поступление сумм по суброгационным и регрессным требованиям | | ifrs-ru:PostuplenieSummPoSubrogaczionnyimIRegressnymTrebovaniyam |
14 | Поступления в оплату возмещенного вреда по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:PostupleniyaVOplatuVozmeshhennogoVredaPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov |
15 | Поступление комиссий (аквизиционных доходов) по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:PostuplenieKomissijAkviziczionnyxDoxodovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanie |
16 | Платежи по оплате возмещенного вреда по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:PlatezhiPoOplateVozmeshhennogoVredaPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov |
17 | Платежи потерпевшим по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:PlatezhiPoterpevshimPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov |
18 | Платежи профессиональным объединениям страховщиков в виде отчислений от страховых премий, предусмотренных законодательством Российской Федерации | | ifrs-ru:PlatezhiProfessionalnymObedineniyamStraxovshhikovVVideOtchislenijOtStraxovyxPremijPredusmotrennyxZakonodatelstvomRossijskojFederaczii |
19 | Поступления, связанные с обязательным медицинским страхованием | | ifrs-ru:PostupleniyaSvyazannyeSObyazatelnymMediczinskimStraxovaniem |
20 | Платежи, связанные с обязательным медицинским страхованием | | ifrs-ru:PlatezhiSvyazannyeSObyazatelnymMediczinskimStraxovaniem |
21 | Проценты полученные | | ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities |
22 | Проценты уплаченные | | ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities |
23 | Поступления дивидендов и иных аналогичных выплат | | ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsInvestingActivities |
24 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka |
25 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka |
26 | Выплата заработной платы и прочего вознаграждения сотрудникам | | ifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees |
27 | Оплата прочих административных и операционных расходов | | ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov |
28 | Налог на прибыль уплаченный | | ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities |
29 | Прочие денежные потоки от операционной деятельности | | ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities |
30 | Сальдо денежных потоков от операционной деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities |
31 | Поступления от продажи основных средств | | ifrs-full:ProceedsFromSalesOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities |
32 | Поступления от продажи инвестиционного имущества | | ifrs-full:ProceedsFromSalesOfInvestmentProperty |
33 | Поступления от продажи нематериальных активов | | ifrs-full:ProceedsFromSalesOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities |
34 | Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств | | ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities |
35 | Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов | | ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities |
36 | Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имущества | | ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty |
37 | Поступления от продажи акций и долей участия в дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятиях | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij |
38 | Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия в дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятиях | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij |
39 | Поступления от продажи финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi |
40 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | | ifrs-full:PurchaseOfAvailableforsaleFinancialAssets |
41 | Поступления за вычетом платежей (платежи за вычетом поступлений) от размещения и закрытия депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:PostupleniyaZaMinusomPlatezhejPlatezhiZaMinusomPostuplenijOtRazmeshheniyaIZakrytiyaDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax |
42 | Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду | | ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu |
43 | Прочие поступления от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti |
44 | Прочие платежи по инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti |
45 | Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities |
46 | Поступление займов и прочих привлеченных средств | | ifrs-full:ProceedsFromBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities |
47 | Погашение займов и прочих привлеченных средств | | ifrs-full:RepaymentsOfBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities |
48 | Поступления от выпуска акций, увеличения долей участия и внесения вкладов собственниками (участниками) | | ifrs-full:ProceedsFromIssuingShares |
49 | Поступления от продажи собственных акций (долей участия) | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij |
50 | Платежи собственникам (участникам) в связи с выкупом у них собственных акций (долей участия) или их выходом из состава участников | | ifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIliIxVyxodomIzSostavaAkczionerov |
51 | Выплаченные дивиденды | | ifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities |
52 | Поступления от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaObligaczijVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumag |
53 | Платежи в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemVykupomVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumag |
54 | Платежи в погашение обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy |
55 | Прочие поступления от финансовой деятельности | | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti |
56 | Прочие платежи по финансовой деятельности | | ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti |
57 | Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities |
58 | Сальдо денежных потоков за отчетный период | | ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges |
59 | Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю | | ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents |
60 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS |
61 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS |
62 | Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:CF_INS_39Line_Enumerator |
62.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
63 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF |
63.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
64 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF |
64.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет о потоках денежных средств общества взаимного страхования (код формы по ОКУД <1> 0420144)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Страховые премии по договорам страхования и перестрахования иного, чем страхование жизни, полученные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniPoluchennye |
2 | Страховые премии по договорам, переданным в перестрахование, уплаченные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieUplachennye |
3 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования иного, чем страхование жизни, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniUplachennye |
4 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам страхования и перестрахования, полученная | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaPoluchennaya |
5 | Оплата аквизиционных расходов | | ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov |
6 | Оплата расходов по урегулированию убытков | | ifrs-ru:OplataRasxodovPoUregulirovaniyuUbytkov |
7 | Поступление сумм по суброгационным и регрессным требованиям | | ifrs-ru:PostuplenieSummPoSubrogaczionnymIRegressnymTrebovaniyam |
8 | Поступление комиссий (аквизиционных доходов) по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:PostuplenieKomissijAkviziczionnyxDoxodovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanie |
9 | Проценты полученные | | ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities |
10 | Проценты уплаченные | | ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities |
11 | Поступления дивидендов и иных аналогичных выплат | | ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsInvestingActivities |
12 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka |
13 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka |
14 | Выплата заработной платы и прочего вознаграждения сотрудникам | | ifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees |
15 | Оплата прочих административных и операционных расходов | | ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov |
16 | Налог на прибыль уплаченный | | ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities |
17 | Прочие денежные потоки от операционной деятельности | | ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities |
18 | Сальдо денежных потоков от операционной деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities |
19 | Поступления от продажи основных средств | | ifrs-full:ProceedsFromSalesQfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities |
20 | Поступления от продажи инвестиционного имущества | | ifrs-full:ProceedsFromSalesOfInvestmentProperty |
21 | Поступления от продажи нематериальных активов | | ifrs-full:ProceedsFromSalesOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities |
22 | Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств | | ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities |
23 | Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов | | ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities |
24 | Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имущества | | ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty |
25 | Поступления от продажи акций и долей участия в дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятиях | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij |
26 | Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия в дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятиях | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij |
27 | Поступления от продажи финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi |
28 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | | ifrs-full:PurchaseOfAvailableforsaleFinancialAssets |
29 | Поступления за вычетом платежей (платежи за вычетом поступлений) от размещения и закрытия депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:PostupleniyaZaMinusomPlatezhejPlatezhiZaMinusomPostuplenijOtRazmeshheniyaIZakrytiyaDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax |
30 | Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду | | ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu |
31 | Прочие поступления от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti |
32 | Прочие платежи по инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti |
33 | Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities |
34 | Поступление займов и прочих привлеченных средств | | ifrs-full:ProceedsFromBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities |
35 | Погашение займов и прочих привлеченных средств | | ifrs-full:RepaymentsOfBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities |
36 | Поступления от взносов и пожертвований участников | | ifrs-ru:PostupleniyaOtVznosovIPozhertvovanijUchastnikov |
37 | Платежи в погашение обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy |
38 | Прочие поступления от финансовой деятельности | | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti |
39 | Прочие платежи по финансовой деятельности | | ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti |
40 | Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности | | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities |
41 | Сальдо денежных потоков за отчетный период | | ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges |
42 | Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю | | ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents |
43 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS |
44 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS |
45 | Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:CF_JTINS_39Line_Enumerator |
45.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
46 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF |
46.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
47 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF |
47.1 | | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет о целевом использовании средств общества взаимного страхования (код формы по ОКУД <1> 0420141)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Остаток целевых средств на начало отчетного периода | | ifrs-ru:CZelevyeCredstva |
2 | Поступило | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaPostupilo |
3 | Вступительные взносы | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaVstupitelnyeVznosy |
4 | Дополнительные взносы | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaDopolnitelnyeVznosy |
5 | Прочие поступления, в том числе: | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaProchiePostupleniya |
6 | взносы на покрытие расходов, связанных с уставной деятельностью общества (кроме вступительных и дополнительных взносов) | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaVznosyNaPokrytieRasxodovSvyazannyxSUstavnojDeyatelnostyuObshhestvaKromeVstupitelnyxIDopolnitelnyxVznosov |
7 | добровольные денежные и иные имущественные взносы и пожертвования | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaDobrovolnyeDenezhnyeIInyeImushhestvennyeVznosyIPozhertvovaniya |
8 | иные | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaInye |
9 | Положительный результат от приносящей доход деятельности | | ifrs-ru:PolozhitelnyjRezultatOtPrinosyashhejDoxodDeyatelnosti |
10 | Использовано | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaIspolzovano |
11 | Отрицательный результат от приносящей доход деятельности | | ifrs-ru:OtriczatelnyjRezultatOtPrinosyashhejDoxodDeyatelnosti |
12 | Расходы на содержание аппарата управления, в том числе: | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniya |
13 | расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления), в том числе: | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRasxodySvyazannyeSOplatojTrudaVklyuchayaNachisleniya |
14 | расходы на оплату труда (включая начисления) органов управления и органа контроля | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRasxodyNaOplatuTrudaVklyuchayaNachisleniyaOrganovUpravleniyaIOrganaKontrolya |
15 | расходы на служебные командировки и деловые поездки | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRasxodyNaSluzhebnyeKomandirovkiIDelovyePoezdki |
16 | содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaSoderzhaniePomeshhenijZdanijAvtomobilnogoTransportaIInogoImushhestvaKromeRemonta |
17 | ремонт основных средств и иного имущества | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRemontOsnovnyxSredstvIInogoImushhestva |
18 | прочие расходы | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaProchieRasxody |
19 | Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaPriobretenieOsnovnyxSredstvInventaryaIInogoImushhestva |
20 | Прочее использование целевых средств | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaProcheeIspolzovanieCZelevyxSredstv |
21 | Остаток целевых средств на конец отчетного периода | | ifrs-ru:CZelevyeCredstva |
22 | Наименование строки отчета о целевом использовании средств общества взаимного страхования, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:OCI_JTINS_Line_Enumerator |
22.1 | | Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств | dim-int:OCILineDetails_Taxis |
23 | Значение показателя на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu |
23.1 | | Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств | dim-int:OCILineDetails_Taxis |
24 | Значение показателя за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod |
24.1 | | Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств | dim-int:OCILineDetails_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Таблица 1.1. Основная деятельность страховщика
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Номер лицензии, срок действия, дата выдачи | | ifrs-ru:NomerLiczenziiSrokDejstviyaDataVydachi |
2 | Виды страховой деятельности, на осуществление которых выданы лицензии, виды страхования, которые осуществляются в рамках соответствующих видов страховой деятельности | | ifrs-ru:VidyStraxovojDeyatelnostiNaOsushhestvlenieKotoryxVydanyLiczenziiVidyStraxovaniyaKotoryeOsushhestvlyayutsyaVRamkaxSootvetstvuyushhixVidovStraxovojDeyatelnosti |
3 | Информация о возобновлении действия лицензии | | ifrs-ru:InformacziyaOVozobnovleniiDejstviyaLiczenzii |
4 | Организационно-правовая форма страховщика | | ifrs-ru:OrganizaczionnoPravovayaFormaStraxovshhika |
5 | Наименование специализированного депозитария, номер лицензии, дата выдачи и срок действия лицензии, орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности | | ifrs-ru:NaimenovanieSpeczializirovannogoDepozitariyaNomerLiczenziiDataVydachiISrokDejstviyaLiczenziiOrganVydavshijLiczenziyuNaOsushhestvlenieDepozitarnojDeyatelnosti |
6 | Наименование материнского предприятия и наименование конечного владельца (бенефициара) | | ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaINaimenovanieKonechnogoVladelczaBeneficziara |
7 | Местонахождение материнского предприятия, в состав которого входит страховщик | | ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditStraxovshhik |
8 | Количество филиалов страховщика, открытых на территории Российской Федерации | | ifrs-ru:KolichestvoFilialovStraxovshhikaOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii |
9 | Количество филиалов страховщика, открытых на территории иностранных государств | | ifrs-ru:KolichestvoFilialovStraxovshhikaOtkrytyxNaTerritoriiInostrannyxGosudartstv |
10 | Местонахождение филиалов страховщика, открытых на территории иностранных государств | | ifrs-ru:MestonaxozhdenieFilialovStraxovshhikaOtkrytyxNaTerritoriiInostrannyxGosudarstv |
11 | Наличие представительств страховщика | | ifrs-ru:NalichiePredstavitelstvStraxovshhika |
12 | Юридический адрес страховщика | | ifrs-ru:YUridicheskijAdresStraxovshhika |
13 | Фактический адрес страховщика | | ifrs-ru:FakticheskijAdresStraxovshhika |
14 | Численность персонала страховщика | | ifrs-ru:CHislennostPersonalaStraxovshhika |
15 | Валюта отчетности | | ifrs-ru:ValyutaOtchetnostiEnumerator |
Таблица 2.1. Экономическая среда, в которой страховщик осуществляет свою деятельность
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты. Изменения внешней среды, в которой функционирует страховщик, реакция на эти изменения | | ifrs-ru:OsnovnyeFaktoryIVliyaniyaOpredelyayushhieFinansovyeRezultatyIzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetStraxovshhikReakcziyaNaEtiIzmeneniya |
Таблица 3.1. Основы составления отчетности
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Страховщик должен явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:StraxovshhikDolzhenYAvnoIOdnoznachnoUkazatOsnovyPodgotovkiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti |
2 | База (или базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti |
3 | Причины реклассификации сравнительных сумм | | ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm |
4 | Характер реклассификации сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода) | | ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda |
5 | Сумма каждой статьи (класса статей), которая является предметом реклассификации | | ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii |
6 | Существенное влияние ретроспективного применения (ретроспективного пересчета или реклассификации) на информацию на начало предшествующего отчетного периода | | ifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIliReklassifikacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda |
Таблица 4.1. Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наибольшее влияние на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikiIKotoryeOkazyvayutNaibolsheeVliyanieNaSummyOtrazhennyeVBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti |
2 | Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей) | | ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessOczenkiIDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej |
3 | Основные актуарные предположения, использованные при оценке обязательств по договорам страхования жизни | | ifrs-ru:OsnovnyeAktuarnyePredpolozheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizni |
4 | Основные актуарные предположения, использованные при оценке обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:OsnovnyeAktuarnyePredpolozheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
5 | Ключевые подходы к оценке финансовых инструментов | | ifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinansovyxInstrumentov |
6 | Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валюте | | ifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute |
7 | Непрерывность деятельности | | ifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti |
8 | Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубля | | ifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya |
9 | Описание изменений учетной политики, их причин и характера (раскрываются наименование МСФО, в соответствии с которым производятся изменения, причины, по которым применение новых МСФО обеспечивает более надежную и уместную корректировку, и дается описание влияния изменений учетной политики на корректировки текущего и предыдущего периода) | | ifrs-ru:OpisanieIzmenenijUchPolitPrichinIXarakteraRaskrNaimMSFOVSootvSKotProizvodyatsyaIzmenPrichinyPoKotorymPrimenenieNovyxMSFOObespechivaetBoleeNadezhnuyuIUmestnuyuKorrektirovkuIDaetsyaOpisanieVliyaniyaIzmenUchPolitikiNaKorrektTekushhegoIPredydPerioda |
10 | Указываются наименования выпущенных, но не вступивших в силу МСФО, с указанием дат, с которых планируется применение этих МСФО, дат, с которых требуется применение этих МСФО, характера предстоящих изменений в учетной политике, обсуждения ожидаемого влияния на отчетность или указанием того, что такое влияние не может быть обоснованно оценено | | ifrs-ru:UkazyvayutsyaNaimenVypushhNoNeVstupivshixVSiluMSFOSUkazaniemDatSKotoryxPlaniruetsyaPrimenenieEtixMSFOdatSKotoryxTrebuetsyaPrimenEtixMSFOXarakteraPredstoyashhixIzmenenijVUchetnojPolitikeObsuzhdeniyaOzhidaemogoVliyaniyaNaOtchetnost |
11 | Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентов | | ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov |
12 | Критерии признания и база оценки депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax |
13 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
14 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi |
15 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, удерживаемых до погашения | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya |
16 | Порядок признания и последующего учета прочих размещенных средств и дебиторской задолженности | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixRazmeshhennyxSredstvIDebitorskojZadolzhennosti |
17 | Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятия | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaInvesticzijVDochernieSovmestnoKontroliruemyelAssocziirovannyePredpriyatiya |
18 | Порядок признания и последующего учета прочих активов | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixAktivov |
19 | Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
20 | Порядок признания и последующего учета займов и прочих привлеченных средств | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaZajmovIProchixPrivlechennyxSredstv |
21 | Порядок признания и последующего учета выпущенных долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag |
22 | Порядок признания и последующего учета прочих финансовых обязательств | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixFinansovyxObyazatelstv |
23 | Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательств | | ifrs-ru:PoryadokProvedeniyaVzaimozachetovFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstv |
24 | Хеджирование потоков денежных средств (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | | ifrs-ru:XedzhirovaniePotokovDenezhnyxSredstvOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya |
25 | Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | | ifrs-ru:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstramentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya |
26 | Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | | ifrs-ru:XedzhirovanieCHistyxInvesticzijVInostrannyePodrazdeleniyaOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya |
27 | Страховая деятельность. Порядок признания, классификация договоров страхования | | ifrs-ru:StraxovayaDeyatelnostPoryadokPriznaniyaKlassifikacziyaDogovorovStraxovaniya |
28 | Порядок признания, прекращения признания, амортизации отложенных аквизиционных доходов и расходов. Порядок рассмотрения отложенных аквизиционных расходов при проведении проверки адекватности обязательств | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPrekrashheniyaPriznaniyaAmortizacziiOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovIRasxodovPoryadokRassmotreniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPriProvedeniiProverkiAdekvatnostiObyazatelstv |
29 | Порядок признания, последующего учета, проверки на обесценение, прекращения признания дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaProverkiNaObesczeneniePrekrashheniyaPriznaniyaDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
30 | Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
31 | Порядок признания, классификации, оценки, последующего учета, проведения проверки на обесценение, прекращения признания обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaKlassifikacziiOczenkiPosleduyushhegoUchetaProvedeniyaProverkiNaObesczeneniePrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
32 | Порядок признания, классификации, оценки, последующего учета, проведения проверки на обесценение, прекращения признания обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaKlassiiikacziiOczenkiPosleduyushhegoUchetaProvedeniyaProverkiNaObesczeneniePrekrashheniePriznaniyaObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
33 | Порядок признания и последующего учета обязательств, классификации, прекращения признания обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод и без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PoryadokPriznIPosledUchetaObyazKlassifikacziiPrekrashPriznObyazPoDogStraxZHizniKlassifiKakInvestSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
34 | Порядок признания, оценки, прекращения признания активов, связанных с перестрахованием, процедура проведения проверки на обесценение активов, связанных с перестрахованием. Состав и определение активов, связанных с перестрахованием | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPrekrashheniyaPriznaniyaAktivovSvyazannyxSPerestraxovaniemProczeduraProvedeniyaProverkiNaObesczenenieAktivovSvyazannyxSPerestraxovaniemSostavIOpredelenieAktivovSvyazannyxSPerestraxovaniem |
35 | Порядок признания и последующего учета страховых премий по договорам страхования, перестрахования | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaStraxovyxPremijPoDogovoramStraxovaniyaPerestraxovaniya |
36 | Порядок признания и последующего учета страховых выплат по договорам страхования, перестрахования, а также доли перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaStraxovyxVyplatPoDogovoramStraxovaniyaPerestraxovaniyaATakzheDoliPerestraxovshhikovVVyplatax |
37 | Состав и классификация аквизиционных расходов. Порядок признания аквизиционных расходов и доходов | | ifrs-ru:SostavIKlassifikacziyaAkviziczionnyxRasxodovPoryadokPriznaniyaAkviziczionnyxRasxodovIDoxodov |
38 | Порядок признания дохода по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaDoxodaPoSubrogacziyamIRegressam |
39 | Порядок признания дохода от реализации годных остатков (абандон) | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaDoxodaOtRealizacziiGodnyxOstatkovAbandon |
40 | Состав и порядок признания доходов и расходов по операциям обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:SostavIPoryadokPriznaniyaDoxodovIRasxodovPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
41 | Порядок учета изменений в обязательствах по договорам, классифицированным как страховые, и договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PoryadokUchetaIzmenenijVObyazatelstvaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeIDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
42 | Применяемая модель учета инвестиционного имущества | | ifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva |
43 | Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельности | | ifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti |
44 | Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим соответствующей признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же местонахождения, что и оцениваемый объект | | ifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej |
45 | База, используемая для оценки основных средств (для каждого класса активов) | | ifrs-ru:BazaIspolzuemayaDlyaOczenkiOsnovnyxSredstvDlyaKazhdogoKlassaAktivov |
46 | Применяемый метод амортизации для каждого класса активов | | ifrs-ru:PrimenyaemyjMetodAmortizacziiDlyaKazhdogoKlassaAktivov |
47 | Применяемые сроки полезного использования для каждого класса активов | | ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiPoleznogoIspolzovaniyaDlyaKazhdogoKlassaAktivov |
48 | Определение и состав нематериальных активов | | ifrs-ru:OpredelenieISostavNematerialnyxAktivov |
49 | База оценки для каждого класса активов (стоимость приобретения за вычетом амортизации или стоимость переоценки за вычетом амортизации) | | ifrs-ru:BazaOczenkiDlyaKazhdogoKlassaAktivovStoimostPriobreteniyaZaVychetomAmortizacziiIliStoimostPereoczenkiZaVychetomAmortizaczii |
50 | Раскрытие для каждого класса активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения | | ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya |
51 | Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования | | ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya |
52 | Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами | | ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami |
53 | Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, выплат по отпускам, пособий по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждений по итогам года, выходных пособий | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostilUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya |
54 | Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых страховщиком | | ifrs-ru:OpisaniePensionnyxPlanovSUstanovlennymiVyplatamiRealizuemyxStraxovshhikom |
55 | Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периода | | ifrs-ru:IspolzovanieMetodaDiskontirovannojStoimostiDlyaOpredeleniyaRazmeraObyazatelstvaPoPensionnomuObespecheniyuISootvetstvuyushhejStoimostiVkladaRabotnikovVOtnosheniiTekushhegoPerioda |
56 | Порядок признания стоимости вклада предыдущей службы работников, другие положения, связанные с отражением в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaStoimostiVkladaPredydushhejSluzhbyRabotnikovDrugiePolozheniyaSvyazannyeSOtrazheniemVOtchetnostiVoznagrazhdenijRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami |
57 | Порядок признания и последующего учета долгосрочных активов, предназначенных для продажи | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgosrochnyxAktivovPrednaznachennyxDlyaProdazhi |
58 | Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательств | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv |
59 | Порядок признания, последующего учета, прекращения признания обязательств по аренде | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoArende |
60 | Использование освобождения, связанного с признанием, предусмотренного для договоров краткосрочной аренды, и освобождения, связанного с признанием, предусмотренного для аренды объектов с низкой стоимостью | | ifrs-ru:IspolzovanieOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaDogovorovKratkosrochnojArendyIOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaArendyObektovSNizkojStoimostyu |
61 | Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженности | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennosti |
62 | Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного дохода | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoKapitalaEmissionnogoDoxoda |
63 | Порядок признания и оценки собственных выкупленных акций (долей) | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij |
64 | Порядок признания и оценки резервного капитала | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala |
65 | Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivaIOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva |
66 | Порядок отражения дивидендов | | ifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendov |
Таблица 5.1. Денежные средства и их эквиваленты
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства в кассе | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse |
2 | Денежные средства в пути | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti |
3 | Денежные средства на расчетных счетах | | ifrs-ru:RaschetnyeScheta |
4 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как денежные эквиваленты | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassiflcziryeKakDenezhnyeEkvivalenty |
5 | Денежные средства, переданные в доверительное управление | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveriteInoeUpravlenie |
6 | Прочие денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee |
7 | Итого | | ifrs-full:CashAndCashEquivalents |
8 | Текстовое раскрытие. Денежные средства и их эквиваленты | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDenezhnyeSredstvaTextBlock |
Таблица 5.2. Сверка сумм, содержащихся в отчете о потоках денежных средств, с аналогичными статьями, представленными в бухгалтерском балансе
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства и их эквиваленты, представленные в бухгалтерском балансе | | ifrs-full:CashAndCashEquivalents |
2 | Банковские овердрафты | | ifrs-ru:BankovskieOverdrafty |
3 | Прочее | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDSProchee |
4 | Денежные средства и их эквиваленты, представленные в отчете о потоках денежных средств | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS |
Таблица 5.3. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaInvesticzionnayaDeyatelnost |
2 | приобретение активов | | ifrs-ru:PriobretenieAktivov |
3 | поступления от реализации и погашения активов | | ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov |
4 | Неденежная финансовая деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost |
5 | эмиссия обыкновенных акций | | ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij |
6 | эмиссия привилегированных акций | | ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij |
7 | прочие взносы акционеров в уставный капитал | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital |
8 | приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov |
9 | продажа собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov |
10 | поступления от выпуска долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag |
11 | погашение выпущенных долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag |
12 | привлечение прочих заемных средств | | ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv |
13 | возврат прочих заемных средств | | ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv |
14 | прочие выплаты акционерам | | ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram |
15 | Текстовое раскрытие. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaObInvesticzionnyxIFinansovyxOperacziyaxNeTrebovavshixIspolzovaniyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovINeVklyuchennyxVOtchetOPotokaxDenezhnyxSredstvTextBlock |
Таблица 6.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
2 | Текстовое раскрытие. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDepozityIProchieRazmesshennyeSredstvaVKreditnyxOrganiczaciyaxIBankaxNerezidentaxTextBlock |
Таблица 6.2. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Диапазон контрактных процентных ставок | | ifrs-ru:DiapazonProczentnyxStavok |
1.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
2 | Временной интервал сроков погашения | | ifrs-ru:VremennojIntervalSrokovPogasheniyaString |
2.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
Таблица 7.1. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | | ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli |
2 | Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли | | ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli |
3 | Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | | ifrs-ru:CZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPriPervonachalnomPriznanii |
4 | Прочие долевые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | | ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii |
5 | Производные финансовые инструменты | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumenty |
6 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovli |
7 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravStoimCHerezPribylIliUbytok |
8 | Итого | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
Таблица 7.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, кроме переданных без прекращения признания | | ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliKromePeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya |
1.1 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 7.3. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
1.1 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 7.4. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток при первоначальном признании, кроме переданных без прекращения признания | | ifrs-ru:CZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPriPervonachalnomPriznaniiKromePeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya |
1.1 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 7.5. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании, переданные без прекращения признания
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:CZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPriPervonachalnomPriznaniiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
1.1 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 8.1. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhi |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 8.2. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
1.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 9.1. Финансовые активы, удерживаемые до погашения
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniya |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
1.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 9.2. Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
1.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 10.1. Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Дебиторская задолженность по страхованию жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizni |
2 | Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
3 | Итого | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
Таблица 10.2. Дебиторская задолженность по страхованию жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Дебиторская задолженность по страхованию жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizni |
1.1 | | По классам дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoStraxovaniyuAxis |
2 | Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по страхованию жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniTextBlock |
Таблица 10.3. Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
1.1 | | По классам дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoStraxovaniyuAxis |
2 | Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniTextBlock |
Таблица 12.1. Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
Таблица 13.1. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, по видам договоров
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Итого | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 13.2. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, по видам резервов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Математический резерв | | ifrs-ru:MatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Резерв расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Резерв выплат | | ifrs-ru:RezervVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) | | ifrs-ru:RezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
6 | Выравнивающий резерв | | ifrs-ru:VyravnivayushhijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
7 | Прочие резервы | | ifrs-ru:ProchieRezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
7.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
8 | Дооценка по результатам проверки на адекватность | | ifrs-ru:DooczenkaPoRezultatamProverkiNaAdekvatnostPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
8.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
9 | Итого | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
9.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 13.3. Движение математического резерва и доли перестраховщиков в математическом резерве
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:MatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Изменение резерва за счет премий | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetPremijPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVMatematicheskomRezerve |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Изменение резерва за счет произведенных выплат | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetProizvedennyxVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVMatematicheskomRezerve |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Изменение резерва за счет изменения актуарных предположений | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetIzmeneniyaAktuarnyxPredpolozhenijMatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVMatematicheskomRezerve |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaMatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVMatematicheskomRezerve |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:MatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 13.4. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Страховые премии по договорам, по которым создается резерв незаработанной премии, начисленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramPoKotorymSozdaetsyaRezervNezarabotannojPremiiNachislennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveNezarabotannojPremii |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Заработанные страховые премии | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveNezarabotannojPremii |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervNezarabotannojPremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveNezarabotannojPremii |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
6 | Текстовое раскрытие. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDvizhenieRezervaNezarabotannojPremiiIDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremii |
Таблица 13.5. Движение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств и доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Изменение резерва путем формирования по новым договорам | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaPutemFormirovaniyaPoNovymDogovoramPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstv |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Изменение резерва за счет договоров, прекративших свое действие | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetDogovorovPrekrativshixSvoeDejstviePoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstv |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Изменение резерва за счет изменения актуарных предположений | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetIzmeneniyaAktuarnyxPredpolozhenijRezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstv |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstv |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 13.6. Движение резерва выплат и доли перестраховщиков в резерве выплат
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Создание резерва выплат по убыткам, произошедшим в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:SozdanieRezervaVyplatPoUbytkamProizoshedshimVTekushhemOtchetnomPeriodePoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveVyplat |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Изменение резерва выплат по убыткам прошлых лет | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaVyplatPoUbytkamProshlyxLetPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveVyplat |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Страховые выплаты в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyeVyplatyVTechenieOtchetnogoPeriodaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveVyplat |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveVyplat |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 13.7. Движение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
2 | Начисление дополнительных выплат по договорам | | ifrs-ru:NachislenieDopolnitelnyxVyplatPoDogovoram |
3 | Выплаты, произведенные в отчетном периоде | | ifrs-ru:VyplatyProizvedennyeVOtchetnomPeriode |
4 | Изменение резерва за счет изменения актуарных предположений | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetIzmeneniyaAktuarnyxPredpolozhenijRezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusov |
5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusov |
6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
Таблица 13.8. Движение выравнивающего резерва и доли перестраховщиков в выравнивающем резерве
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:VyravnivayushhijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Начисление резерва в отчетном периоде | | ifrs-ru:NachislenieRezervaVOtchetnomPeriodePoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVVyravnivayushhemRezerve |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Использование резерва в отчетном периоде | | ifrs-ru:IspolzovanieRezervaVOtchetnomPeriodePoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVVyravnivayushhemRezerve |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaVyravnivayushhijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVVyravnivayushhemRezerve |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:VyravnivayushhijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 14.1. Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
2 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
3 | Итого | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye |
4 | Текстовое раскрытие. Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeTextBlock |
Таблица 15.1. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Резервы убытков | | ifrs-ru:RezervyUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Резерв расходов на урегулирование убытков | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaUregulirovanieUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Актуарная оценка будущих поступлений по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | Актуарная оценка будущих поступлений от реализации годных остатков | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
6 | Резерв неистекшего риска | | ifrs-ru:RezervNeistekshegoRiskaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
7 | Итого | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
7.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
8 | Текстовое раскрытие. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRezervyIDolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniTextBlock |
Таблица 15.2. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Страховые премии, начисленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyePremiiNachislennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveNezarabotannojPremii |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Страховые премии, заработанные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyePremiiZarabotannyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveNezarabotannojPremii |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervNezarabotannojPremiiPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniVRezerveNezarabotannojPremii |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
6 | Текстовое раскрытие. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRezervyIDolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniRNPTextBlock |
Таблица 15.3. Основная деятельность страховщика
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervyUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Убытки, произошедшие в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:UbytkiProizoshedshieVTekushhemOtchetnomPeriodePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveUbytkov |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Изменение резерва убытков прошлых лет, имевшее место в отчетном периоде | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaUbytkovProshlyxLetImevsheeMestoVOtchetnomPeriodePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveUbytkov |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Страховые выплаты в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyeVyplatyVTechenieOtchetnogoPeriodaRezervUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniVRezerveUbytkov |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveUbytkov |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervyUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
7 | Текстовое раскрытие. Движение резерва убытков и доли перестраховщиков в резерве убытков | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDvizhenieRezervaUbytkovIDoliPerestraxovshhikovVRezerveUbytkovTextBlock |
Таблица 15.4. Изменение резерва расходов на урегулирование убытков и доли перестраховщиков в резерве расходов на урегулирование убытков
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaUregulirovanieUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Расходы на урегулирование убытков, произошедших в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:RasxodyNaUregulirovanieUbytkovProizoshedshixVTekushhemOtchetnomPeriodePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveRasxodovNaUregulirovanieUbytkov |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Изменение суммы состоявшихся расходов на урегулирование убытков, произошедших в предыдущих отчетных периодах | | ifrs-ru:IzmenenieSummySostoyavshixsyaRasxodovNaUregulirovanieUbytkovProizoshedshixVPredydushhieOtchetnyePeriodyPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveRasxodovNaUregulirovanieUbytkov |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Расходы на урегулирование убытков, оплаченные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:RasxodyNaUregulirovanieUbytkovOplachennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveRasxodovNaUregulirovanieUbytkov |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaUregulirovanieUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 15.5. Изменение оценки будущих поступлений по суброгациям и регрессам и доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative |
1.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis |
2 | Актуарная оценка дохода по суброгациям и регрессам по убыткам, произошедшим в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaDoxodaPoSubrogacziyamIRegressamPoUbytkamProizoshedshimVTekushhemOtchetnomPeriode |
2.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis |
3 | Доходы по суброгациям и регрессам, полученные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DoxodyPoSubrogacziiIRegressamPoluchennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
3.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis |
4 | Изменение актуарной оценки доходов по суброгациям и регрессам по убыткам, произошедшим в предыдущих отчетных периодах | | ifrs-ru:IzmenenieAktuarnojOczenkiDoxodovPoSubrogacziyamIRegressamPoUbytkamProizoshedshimVPredydushhieOtchetnyePeriody |
4.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis |
5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressam |
5.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis |
6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative |
6.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis |
Таблица 15.6. Движение резерва неистекшего риска и доли перестраховщиков в резерве неистекшего риска
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNeistekshegoRiskaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Начисление резерва неистекшего риска | | ifrs-ru:NachislenieRezervaNeistekshegoRiska |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Списание резерва неистекшего риска | | ifrs-ru:SpisanieRezervaNeistekshegoRiska |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNeistekshegoRiskaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 15.7. Изменение оценки будущих поступлений от реализации годных остатков и доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений от реализации годных остатков
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative |
1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
2 | Актуарная оценка доходов от реализации годных остатков, связанная с убытками, произошедшими в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaDoxodovOtRealizacziiGodnyxOstatkovSvyazannayaSUbytkamiProizoshedshimiVTekushhemOtchetnomPeriode |
2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
3 | Доходы от реализации годных остатков, полученные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DoxodyOtRealizacziiGodnyxOstatkovPoluchennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
4 | Изменение актуарной оценки доходов от реализации годных остатков, связанной с убытками, произошедшими в предыдущих отчетных периодах | | ifrs-ru:IzmenenieAktuarnojOczenkiDoxodovOtRealizacziiGodnyxOstatkovSvyazannojSUbytkamiProizoshedshimiVPredydushhixOtchetnyxPeriodax |
4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkov |
5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative |
6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
Таблица 15.8. Анализ развития убытков - брутто-перестрахование
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Обязательства по неоплаченным убыткам и расходам на урегулирование убытков | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoNeoplachennymUbytkamIRasxodamNaUregulirovanieUbytkovBruttoPerestraxovanie |
2 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaOtchetnyjPeriodBruttoPerestraxovanie |
3 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 1 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus1BruttoPerestraxovanie |
4 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 2 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus2BruttoPerestraxovanie |
5 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 3 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus3BruttoPerestraxovanie |
6 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 4 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus4BruttoPerestraxovanie |
7 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaOtchetnyjPeriodBruttoPerestraxovanie |
8 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период минус 1 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus1BruttoPerestraxovanie |
9 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период минус 2 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus2BruttoPerestraxovanie |
10 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период минус 3 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus3BruttoPerestraxovanie |
11 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период минус 4 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus4BruttoPerestraxovanie |
12 | Избыток (недостаток) нарастающим итогом | | ifrs-ru:IzbytokNedostatokNarastayushhimItogomBruttoPerestraxovanie |
13 | Избыток (недостаток) нарастающим итогом, % | | ifrs-ru:IzbytokNedostatokNarastayushhimItogomVProczentaxBruttoPerestraxovanie |
Таблица 15.9. Анализ развития убытков - нетто-перестрахование
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Обязательства по неоплаченным убыткам и расходам на урегулирование убытков | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoNeoplachennymUbytkamIRasxodamNaUregulirovanieUbytkovNettoPerestraxovanie |
2 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaOtchetnyjPeriodNettoPerestraxovanie |
3 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 1 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus1NettoPerestraxovanie |
4 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 2 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus2NettoPerestraxovanie |
5 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 3 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus3NettoPerestraxovanie |
6 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 4 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus4NettoPerestraxovanie |
7 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaOtchetnyjPeriodNettoPerestraxovanie |
8 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период минус 1 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus1NettoPerestraxovanie |
9 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период минус 2 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus2NettoPerestraxovanie |
10 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период минус 3 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus3NettoPerestraxovanie |
11 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период минус 4 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus4NettoPerestraxovanie |
12 | Избыток (недостаток) нарастающим итогом | | ifrs-ru:IzbytokNedostatokNarastayushhimItogomNettoPerestraxovanie |
13 | Избыток (недостаток) нарастающим итогом, % | | ifrs-ru:IzbytokNedostatokNarastayushhimItogomVProczentaxNettoPerestraxovanie |
Таблица 16.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
1.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis |
1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | Доля собственности, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVAssocziirovannyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij |
2.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis |
3 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiAssocziirovannyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij |
3.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis |
Таблица 17.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
1.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis |
1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | Доля собственности, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVSovmestnoKontroliruemyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij |
2.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis |
3 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiSovmestnoKontrolliruemyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij |
3.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis |
Таблица 18.1. Инвестиции в дочерние предприятия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
1.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis |
1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | Доля собственности, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVDochernixPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij |
2.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis |
3 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiDochernixPredpriyatijVRazrezePredpriyatij |
3.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis |
Таблица 19.1. Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
1.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis |
1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | Текстовое раскрытие. Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:OsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTextBlock |
Таблица 19.2. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:OsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassiflcziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
1.1 | | Наименование вида обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis |
1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | Текстовое раскрытие. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
Таблица 19.3. Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, от переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы от прекращенной деятельности | | ifrs-ru:DoxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti |
2 | Расходы от прекращенной деятельности | | ifrs-ru:RasxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti |
3 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности до налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiDoNalogooblozheniya |
4 | Расходы по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPrekrashhennojDeyatelnosti |
5 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPosleNalogooblozheniya |
6 | Прибыль (убыток) от переоценки по справедливой стоимости за вычетом затрат на продажу или при выбытии активов или выбывающих групп, составляющих прекращенную деятельность, до налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiZaVychetomZatratNaProdazhuIliPriVybytiiAktivovIliVybyvayushhixGruppSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostDoNalogooblozheniya |
7 | Расходы по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPereoczenkiOtPrekrashhennojDeyatelnosti |
8 | Прибыль (убыток) от переоценки по справедливой стоимости за вычетом затрат на продажу или при выбытии активов или выбывающих групп, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiZaVychetomZatratNaProdazhuIliPriVybytiiAktivovIliVybyvayushhixGruppSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya |
9 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya |
Таблица 19.4. Активы и обязательства, включенные в выбывающие группы, составляющие прекращенную деятельность, отраженные в отчете о потоках денежных средств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства от операционной деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtOperaczionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost |
2 | Денежные средства от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtInvesticzionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost |
3 | Денежные средства от финансовой деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtFinansovojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost |
4 | Итого | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPrekrashhennayaDeyatelnost |
Таблица 20.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoSpravedlivojStoimosti |
1.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
1.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
2 | Поступление | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPostuplenie |
2.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
2.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
3 | Результаты последующих затрат, признанных в балансовой стоимости актива | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoRezultatyPosleduyushhixZatratPriznannyxVBalansovojStoimostiAktiva |
3.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
3.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
4 | Перевод в долгосрочные активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
4.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
4.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
5 | Выбытие инвестиционного имущества | | ifrs-ru:VybytieInvesticzionnogoImushhestva |
5.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
5.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
6 | Переклассификация объектов инвестиционного имущества в состав основных средств и обратно | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaObektovInvesticzionnogoImushhestvaVSostavOsnovnyxSredstvIObratno |
6.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
6.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
7 | Перевод в прочие активы | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVProchieAktivy |
7.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
7.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
8 | Чистая прибыль или убыток в результате корректировки справедливой стоимости | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoCHistayaPribylIliUbytokVRezultateKorrektirovkiSpravedlivojStoimosti |
8.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
8.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
9 | Прочее | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoProcheeDvizhenie |
9.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
9.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
10 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoSpravedlivojStoimosti |
10.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
10.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
11 | Текстовое раскрытие. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUchetInvesticzionnogoImushhestvaPoSpravedlivojStoimostiTextBlock |
Таблица 20.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Первоначальная стоимость | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPervonachalnayaStoimost |
1.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
1.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
2 | Накопленная амортизация | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoNakoplennayaAmortizacziya |
2.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
2.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
3 | Накопленные убытки от обесценения | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoUbytkiOtObesczeneniya |
3.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
3.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
4 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoFakticheskimZatratam |
4.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
4.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
5 | Поступление | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPostuplenie |
5.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
5.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
6 | Результаты последующих затрат, признанных в балансовой стоимости актива | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoRezultatyPosleduyushhixZatratPriznannyxVBalansovojStoimostiAktiva |
6.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
6.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
7 | Перевод в долгосрочные активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi2 |
7.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
7.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
8 | Выбытие инвестиционного имущества | | ifrs-ru:VybytieInvesticzionnogoImushhestva |
8.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
8.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
9 | Амортизация | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoAmortizacziya |
9.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
9.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
10 | Признанные и восстановленные убытки от обесценения | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPriznannyeIVosstanovlennyeUbytkiOtObesczeneniya |
10.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
10.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
11 | Переклассификация объектов инвестиционного имущества в состав основных средств и обратно | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaObektovInvesticzionnogoImushhestvaVSostavOsnovnyxSredstvIObratno |
11.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
11.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
12 | Перевод в прочие активы | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVProchieAktivy |
12.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
12.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
13 | Прочее | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoProcheeDvizhenie |
13.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
13.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
14 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoFakticheskimZatratam |
14.1 | | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
14.2 | | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
Таблица 20.3. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiImushhestvaVArendu |
2 | Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, приносящему арендный доход | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod |
3 | Другие прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не приносящему арендный доход | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod |
4 | Прочее | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax_Prochee |
5 | Итого | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax |
6 | Текстовое раскрытие. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultataxTextBlock |
Таблица 20.4. Сверка полученных данных по оценке инвестиционного имущества и балансовой стоимости инвестиционного имущества
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полученные данные по оценке | | ifrs-ru:PoluchennyeDannyePoOczenkeInvesticzionnoeImushhestvo |
2 | Минус: затраты на строительство и прибыль застройщиков, вычитаемые из сумм оценки объектов инвестиционного имущества по принципу "как если бы объект был завершен" | | ifrs-ru:MinusZatratyNaStroitelstvoIPribylZastrojshhikovVychitaemyeIzSummOczenkiObektovInvesticzionnogoImushhestvaOczenennyxPoPrinczipuKakEsliByObektBylZavershenInvesticzionnoeImushhestvo |
3 | Минус: наращенный арендный доход, отраженный как отдельный актив | | ifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjKakOtdelnyjAktivInvesticzionnoeImushhestvo |
4 | Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostInvesticzionnogoImushhestvaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanse |
5 | Текстовое раскрытие. Сверка полученных данных по оценке и балансовой стоимости инвестиционного имущества | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaPoluchennyxDannyxPoOczenkeIBalansovojStoimostiInvesticzionnogoImushhestvaTextBlock |
Таблица 21.1. Нематериальные активы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost |
1.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
2 | Накопленная амортизация | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya |
2.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
3 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill |
3.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
4 | Поступление | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPostupleniya |
4.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
5 | Затраты на создание | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyZatratyNaSozdanie |
5.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
6 | Перевод в долгосрочные активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
6.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
7 | Выбытие | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVybytiya |
7.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
8 | Амортизационные отчисления | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizaczionnyeOtchisleniya |
8.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
9 | Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax |
9.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
10 | Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax |
10.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
11 | Переоценка | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPereoczenka |
11.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
12 | Прочее | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyProchee |
12.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
13 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill |
13.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
14 | Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost |
14.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
15 | Накопленная амортизация | | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya |
15.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
16 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill |
16.1 | | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis |
17 | Текстовое раскрытие. Нематериальные активы | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaNematerialnyeAktivyTextBlock |
Таблица 22.1. Основные средства
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaStoimostIliOczenka |
1.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
2 | Накопленная амортизация | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaNakoplennayaAmortizacziya |
2.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
3 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment |
3.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
4 | Поступление | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPostupleniya |
4.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
5 | Затраты на сооружение (создание) | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaZatratyNaSooruzhenieSozdanie |
5.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
6 | Передача | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPeredachi |
6.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
7 | Перевод в долгосрочные активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
7.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
8 | Выбытие | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaVybytiya |
8.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
9 | Амортизационные отчисления | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaAmortizaczionnyeOtchisleniya |
9.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
10 | Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax |
10.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
11 | Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax |
11.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
12 | Переоценка | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPereoczenka |
12.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
13 | Прочее | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaProchee |
13.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
14 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment |
14.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
15 | Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaStoimostIliOczenka |
15.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
16 | Накопленная амортизация | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaNakoplennayaAmortizacziya |
16.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
17 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment |
17.1 | | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis |
18 | Текстовое раскрытие. Основные средства | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaOsnovnyeSredstvaTextBlock |
Таблица 22.2. Сверка балансовой стоимости основных средств, отражаемых в бухгалтерском балансе по переоцененной стоимости, со стоимостью этих основных средств, которая бы сформировалась, если бы они отражались по стоимости приобретения, за вычетом накопленной амортизации
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость основных средств | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstva_PoPereoczenennojStoimosti |
2 | Резерв переоценки основных средств за вычетом отложенного налога по переоценке | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvZaVychetomOtlozhennogoNalogaPoPereoczenke |
3 | Отложенный налог по переоценке | | ifrs-ru:OtlozhennyjNalogPoPereoczenkeOsnovnyxSredstv |
4 | Основные средства по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизации | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPoStoimostiPriobreteniyaZaVychetomNakoplennojAmortizaczii |
Таблица 23.1. Отложенные аквизиционные расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
2 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye |
3 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
4 | Итого | | ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts |
Таблица 23.2. Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
3 | отложенные аквизиционные расходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения оценки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaOczenkiAdekvatnostiRezervovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
7 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
Таблица 23.3. Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye |
2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
3 | отложенные аквизиционные расходы за период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения оценки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaOczenkiAdekvatnostiRezervovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
7 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye |
Таблица 23.4. Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
3 | отложенные аквизиционные расходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам оценки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamOczenkiAdekvatnostiRezervovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
7 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
Таблица 23.5. Отложенные аквизиционные доходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
2 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
3 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
4 | Итого | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxody |
Таблица 23.6. Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
2 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
3 | отложенные аквизиционные доходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | амортизация отложенных аквизиционных доходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
5 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
6 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
Таблица 23.7. Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
2 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
3 | отложенные аквизиционные доходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
4 | амортизация отложенных аквизиционных доходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
5 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
6 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
Таблица 23.8. Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
2 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
3 | отложенные аквизиционные доходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
4 | амортизация отложенных аквизиционных доходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
5 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
6 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
Таблица 24.1. Прочие активы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Предоплаты по тендерам | | ifrs-ru:ProchieAktivyPredoplatyPoTenderam |
2 | Расчеты с ассистантскими, медицинскими компаниями и станциями технического обслуживания | | ifrs-ru:RaschetySAssistantskimiMediczinskimiKompaniyamiIStancziyamiTexnicheskogoObsluzhivaniyaAktiv |
3 | Вложения в драгоценные металлы, монеты | | ifrs-ru:ProchieAktivyVlozheniyaVDragoczennyeMetallyMonety |
4 | Вложения в природные камни | | ifrs-ru:ProchieAktivyVlozheniyaVPrirodnyeKamni |
5 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl |
6 | Расчеты с персоналом | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom |
7 | Расчеты по социальному страхованию | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSocziaInomuStraxovaniyu |
8 | Налог на добавленную стоимость, уплаченный | | ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj |
9 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami |
10 | Запасы | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy |
11 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | | ifrs-ru:ProchieAktivyInstrumentyXedzhirovaniya |
12 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy |
13 | Резерв под обесценение прочих активов | | ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov |
14 | Итого | | ifrs-full:OtherAssets |
Таблица 25.1. Анализ изменений резерва под обесценение депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax |
1.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax |
2.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaNaDepozitaxVKoIBankaxNerezidentaxSpisannyeKakBeznadezhnye |
3.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax |
4.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax |
5.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
Таблица 25.2. Анализ изменений резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi |
1.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiAxis |
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi |
2.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiAxis |
3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiSpisannyeKakBeznadezhnye |
3.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiAxis |
4 | Переклассификация в финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (из финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи) | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVFinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhilzFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi |
4.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiAxis |
5 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi |
5.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiAxis |
6 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi |
6.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiAxis |
Таблица 25.3. Анализ изменений резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya |
1.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniyaAxis |
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya |
2.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniyaAxis |
3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaSpisannyeKakBeznadezhnye |
3.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniyaAxis |
4 | Переклассификация в финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (из финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи) | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVFinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiIzFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya |
4.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniyaAxis |
5 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya |
5.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniyaAxis |
6 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya |
6.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniyaAxis |
Таблица 25.4. Анализ изменений резерва под обесценение займов и прочей дебиторской задолженности
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz |
1.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaOtchisleniyaVRezervPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz |
2.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDzSpisannyeKakBeznadezhnye |
3.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
4 | Перевод в долгосрочные активы (или в активы выбывающих групп), предназначенные для продажи | | ifrs-ru:PerevodVDolgosrochnyeAktivyPrednaznachennyeDlyaProdazhilVybyvayushhieGruppy |
4.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
5 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz |
5.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
6 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz |
6.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
Таблица 25.5. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaZHizni |
1.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaZHizni |
2.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
3 | Дебиторская задолженность, списанная как безнадежная | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostSpisannayaKakBeznadezhnayaPoOperacziyamStraxovaniyaZHizni |
3.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaZHizni |
4.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaZHizni |
5.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
Таблица 25.6. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам страхования иного, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
1.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
2.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
3 | Дебиторская задолженность, списанная как безнадежная | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostSpisannayaKakBeznadezhnayaPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
3.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
4.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
5.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
Таблица 25.7. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям в сфере обязательного медицинского страхования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
1.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
2.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnyePoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
3.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
4.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazateInogoMediczinskogoStraxovaniya |
5.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
Таблица 25.7.1. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, инвестиций в совместно контролируемые предприятия и инвестиций в дочерние предприятия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieInvesticzii |
1.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieInvesticzii |
2.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
3 | Инвестиции, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:InvesticziiSpisannyeKakBeznadezhnye |
3.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieInvesticzii |
4.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieInvesticzii |
5.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
Таблица 25.8. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixAktivov |
1.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixAktivov |
2.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:ProchieAktivySpisannyeKakBeznadezhnye |
3.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixAktivov |
4.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixAktivov |
5.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
Таблица 26.1. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovli |
2 | производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod |
3 | обязательства по поставке ценных бумаг | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo |
4 | обязательства по возврату проданного обеспечения | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag |
5 | Прочие финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka |
6 | Итого | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
7 | Текстовые раскрытия. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaTextBlock |
Таблица 27.1. Займы и прочие привлеченные средства
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu |
2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij |
3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij |
4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz |
5 | Средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz |
6 | Обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende |
7 | Сделки репо | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo |
8 | Прочее | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaProchee |
9 | Итого | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva |
10 | Текстовое раскрытие. Займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaTextBlock |
Таблица 27.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki |
1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya |
2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
Таблица 28.1. Выпущенные долговые ценные бумаги
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii |
2 | Векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya |
3 | Итого | | ifrs-full:DebtSecurities |
4 | Текстовое раскрытие. Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiTextBlock |
Таблица 28.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki |
1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya |
2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
Таблица 30.1. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni |
2 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
3 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
Таблица 30.2. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovye |
2 | Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
3 | Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanie |
4 | Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie |
5 | Кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanie |
6 | Кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanie |
7 | Кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni |
8 | Кредиторская задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokerami |
9 | Незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni |
10 | Прочая кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования, перестрахования жизни | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizni |
11 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni |
12 | Текстовое раскрытие. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskxytieKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniTextBlock |
Таблица 30.3. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредиторская задолженность по операциям по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov |
2 | Кредиторская задолженность и предоплаты премий по договорам страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPremijPoDogovoramStraxovaniya |
3 | Кредиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanie |
4 | Кредиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanie |
5 | Кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
6 | Задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:ZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokeramiPoStraxovaniyuInomuCHemZHizni |
7 | Незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
8 | Прочая задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:ProchayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
9 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
10 | Текстовое раскрытие. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniTextBlock |
Таблица 31.1. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод и доли перестраховщиков в этих обязательствах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
1.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
2 | Изменение обязательств за счет премий | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetPremijPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
2.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
3 | Изменение обязательств за счет произведенных выплат | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetProizvedennyxVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
3.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
4 | Изменение обязательств за счет инвестиционного дохода | | ifrs-ru:IzmeneniyaObyazatelstvZaSchetInvesticzionnogoDoxodaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
5 | Изменение обязательств за счет изменения актуарных предположений | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetIzmeneniyaAktuarnyxPredpolozhenijPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
5.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
6 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIDoliPerestraxovshhikovVEtixObyazatelstvax |
6.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
7 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
7.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
8 | Текстовое раскрытие. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод и доли перестраховщиков в этих обязательствах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIDoliPerestraxovshhikovVEtixObyazatelstvaxTextBlock |
Таблица 32.1. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод и доли перестраховщиков в них
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
1.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
2 | Изменение обязательств за счет поступления премий | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetPostupleniyaPremij |
2.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
3 | Изменение обязательств за счет произведенных выплат | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetProizvedennyxVyplat |
3.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
4 | Изменение обязательств за счет инвестиционного дохода | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetInvesticzionnogoDoxodaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
5 | Изменение оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiSpravedlivojStoimostiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
5.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
6 | Изменение обязательств за счет начисленных процентных расходов | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetNachislennyxProczentnyxRasxodovPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
6.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIDoliPerestraxovshhikovVEtixObyazatelstvax |
7.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
8 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
8.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
9 | Текстовое раскрытие. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод и доли перестраховщиков в них | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIDoliPerestraxovshhikovVNixTextBlock |
Таблица 33.1. Чистые обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Чистые обязательства (активы) пенсионного плана | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana |
2 | Обязательства по прочим выплатам по окончании трудовой деятельности | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoProchimVyplatamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti |
3 | Итого обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами пенсионного плана | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennojFiksiruemymiPlatezhamiPensionnogoPlana |
Таблица 33.2. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana |
2 | Справедливая стоимость активов пенсионного плана | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana |
3 | Непризнанная стоимость активов пенсионного плана, превышающая лимит | | ifrs-ru:NepriznannayaStoimostAktivovPensionnogoPlana |
4 | Итого | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana |
5 | Текстовое раскрытие. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieCHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlanaTextBlock |
Таблица 33.3. Изменение приведенной стоимости обязательств пенсионного плана
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana |
2 | Стоимость услуг текущего периода | | ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaIzmeneniePrivedennojStoimosti |
3 | Стоимость услуг прошлых периодов | | ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovIzmeneniePrivedennojStoimosti |
4 | Расходы по процентам | | ifrs-ru:RasxodyPoProczentam |
5 | Убыток (прибыль) от переоценки обязательств, относимый на совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiObyazatelstv |
6 | актуарные прибыли - изменения финансовых предположений | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij |
7 | актуарные убытки - изменения демографических предположений | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij |
8 | актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta |
9 | Осуществленные выплаты | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOsushhestvlennyeVyplaty |
10 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana |
Таблица 33.4. Изменение справедливой стоимости активов пенсионного плана
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Справедливая стоимость активов пенсионного плана на начало отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative |
2 | Доходы по процентам | | ifrs-ru:DoxodyPoProczentam |
3 | Доход по активам пенсионного плана, за исключением сумм, включенных в проценты | | ifrs-ru:DoxodNaAktivyPlanaZaIsklyucheniemSummVklyuchennyxVProczenty |
4 | Осуществленные выплаты | | ifrs-ru:AktivyOsushhestvlennyeVyplaty |
5 | Взносы работников | | ifrs-ru:VznosyRabotnikov |
6 | Взносы работодателя | | ifrs-ru:VznosyRabotodatelya |
7 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана, в том числе: | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlana |
8 | актуарные прибыли - изменения финансовых предположений | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij |
9 | актуарные убытки - изменения демографических предположений | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij |
10 | актуарные прибыли (убытки) - корректировки на основе опыта | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta |
11 | Справедливая стоимость активов плана на конец отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative |
Таблица 33.5. Распределение активов пенсионного плана
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы пенсионного плана | | ifrs-ru:AktivyPensionnogoPlana |
1.1 | | Котируемость актива | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis |
1.2 | | Типы активов пенсионного плана | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis |
2 | Текстовое раскрытие. Распределение активов пенсионногфуо плана | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRaspredelenieAktivovPlanaTextBlock |
Таблица 33.6. Актуарные предположения, использованные в расчетах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Ставка дисконтирования (номинальная), % | | ifrs-ru:StavkaDiskontirovaniyaNominalnayaProczent |
2 | Будущее повышение заработной платы и пенсионных выплат (номинальное), % | | ifrs-ru:BudushheePovyshenieZarabotnojPlatyIPensionnyxVyplatNominaInoeProczent |
3 | Возраст выхода на пенсию - женщины | | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuZHenshhiny |
4 | Возраст выхода на пенсию - мужчины | | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuMuzhchiny |
5 | Коэффициент текучести кадров в течение года, % | | ifrs-ru:KoefficzientTekuchestiKadrovVGod |
6 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров - женщины | | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetZHenshhiny |
7 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров - мужчины | | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetMuzhchiny |
8 | Количество лет - мужчины | | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovMuzhchiny |
9 | Количество лет - женщины | | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovZHenshhiny |
10 | Текстовое раскрытие. Актуарные допущения, использованные в расчетах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAktuarnyeDopushheniyaIspolzovannyeVRaschetaxTextBlock |
Таблица 33.7. Анализ чувствительности
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Снижение уровня смертности на 20% | | ifrs-ru:SnizhenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz |
2 | Увеличение уровня смертности на 20% | | ifrs-ru:UvelichenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz |
3 | Снижение процентной ставки на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieProczentnojStavkiNa1Procz |
4 | Увеличение процентной ставки на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieProczentnojStavkiNa1Procz |
5 | Снижение темпа роста пенсий и пособий на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz |
6 | Увеличение темпа роста пенсий и пособий на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz |
7 | Снижение оборачиваемости персонала на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz |
8 | Увеличение оборачиваемости персонала на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz |
9 | Снижение пенсионного возраста на 1 год | | ifrs-ru:SnizheniePensionnogoVozrastaNa1God |
10 | Увеличение пенсионного возраста на 1 год | | ifrs-ru:UvelicheniePensionnogoVozrastaNa1God |
Таблица 33.8. Расходы по пенсионному плану
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Стоимость услуг текущего периода | | ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaRasxodyPoPensionnomuPlanu |
2 | Стоимость услуг прошлых периодов | | ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovRasxodyPoPensionnomuPlanu |
3 | Чистый процентный расход (доход) | | ifrs-ru:CHistyjProczentnyjRasxodDoxod |
4 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyPoPensionnomuPlanu |
Таблица 33.9. Чистое изменение переоценки обязательств (активов) пенсионного плана с установленными выплатами
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv |
2 | Актуарные прибыли (убытки) по обязательствам плана | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoObyazatelstvamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv |
3 | Итого | | ifrs-ru:CHistIzmenPereoczObyazAktPensPlanaSUstVyp |
Таблица 33.10. Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Оплачиваемый отпуск за выслугу лет | | ifrs-ru:OplachivaemyjOtpuskZaVysluguLet |
2 | Юбилейные и прочие вознаграждения за выслугу лет | | ifrs-ru:YUbilejnyeIProchieVoznagrazhdeniyaZaVysluguLet |
3 | Прочее | | ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyamProchee |
4 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam |
Таблица 34.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-full:Provisions |
1.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
2 | Создание резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvSozdanieRezervov |
2.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
3 | Использование резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvIspolzovanieRezervov |
3.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
4 | Восстановление неиспользованных резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvVosstanovlenieNeispolzovannyxRezervov |
4.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
5 | Прочее | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvProchee |
5.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-mt:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
6 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:Provisions |
6.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
7 | Текстовое раскрытие. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaRezervOczenochnyeObyazatelstvaTextBlock |
Таблица 35.1. Прочие обязательства
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam |
2 | Расчеты с ассистантскими, медицинскими компаниями и станциями технического обслуживания | | ifrs-ru:RaschetySAssistantskimiMediczinskimiKompaniyamiIStancziyamiTexnicheskogoObsluzhivaniyaObyazatelstvo |
3 | Расчеты с акционерами, участниками | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySAkczioneramiUchastnikami |
4 | Расчеты с покупателями и клиентами | | ifrs-ru:RaschetySPokupatelyamiIKlientami |
5 | Расчеты по договорам страхования без значительного страхового риска | | ifrs-ru:RaschetyPoDogovoramStraxovaniyaBezZnachitelnogoStraxovogoRiska |
6 | Кредиторская задолженность по договорам, не содержащим существенного страхового риска (сервисные договоры) | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimSushhestvennogoStraxovogoRiskaServisnyeDogovory |
7 | Расчеты с профессиональными объединениями страховщиков | | ifrs-ru:RaschetySProfessionalnymiObedineniyamiStraxovshikov |
8 | Расчеты с прочими кредиторами | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySProchimiKreditorami |
9 | Расчеты с персоналом | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom |
10 | Налог на добавленную стоимость полученный | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj |
11 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami |
12 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl |
13 | Авансы (предоплаты) полученные | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye |
14 | Расчеты по средствам отчислений от страховых премий | | ifrs-ru:RaschetyPoSredstvamOtchislenijOtStraxovyxPremij |
15 | Расчеты по социальному страхованию | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu |
16 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaInstramentyXedzhirovaniya |
17 | Прочие обязательства | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee |
18 | Итого | | ifrs-full:OtherLiabilities |
Таблица 36.1. Капитал
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Капитал на начало отчетного периода | | ifrs-ru:Kapital |
1.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
2 | Новые акции, выпущенные в отчетном периоде | | ifrs-ru:VypushhennyeNovyeAkczii |
2.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
3 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDvizhenieKapitala |
3.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
4 | Капитал на конец отчетного периода | | ifrs-ru:Kapital |
4.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
5 | Количество акций в обращении на начало отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii |
5.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
6 | Новые акции, выпущенные в отчетном периоде | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiVypushhennyeNovyeAkczii |
6.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
7 | Прочее | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijProchee |
7.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
8 | Количество акций в обращении на конец отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii |
8.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
9 | Текстовое раскрытие. Капитал | | ifrs-ru:TekstovyeRakrytiyaKapitalTextBlock |
Таблица 37.1. Сравнение нормативного размера маржи платежеспособности с фактическим размером маржи платежеспособности, подсчитанным страховщиком в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Нормативный размер маржи платежеспособности (привести абсолютную величину) | | ifrs-ru:NormativnyjRazmerMarzhiPlatezhesposobnostiAbsolyutnayaVelichina |
2 | Фактический размер маржи платежеспособности (привести абсолютную величину) | | ifrs-ru:FakticheskijRazmerMarzhiPlatezhesposobnostiAbsolyutnayaVelichina |
3 | Отклонение фактического размера маржи от нормативного (как разница между нормативным и фактическим размером) | | ifrs-ru:OtklonenieFakticheskogoRazmeraOtNormativnogoKakRazniczaMezhduNormativnymnymIFakticheskimRazmerom |
4 | Отклонение фактического размера маржи от нормативного, % | | ifrs-ru:OtklonenieFakticheskogoRazmeraMarzhiOtNormativnogoVProczentax |
5 | Текстовое раскрытие. Сравнение нормативного размера маржи платежеспособности с фактическим размером маржи платежеспособности, подсчитанным страховщиком в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSravnenieNormativnogoRazmeraMarzhiPlatezhesposobnostiSFakticheskimRazmeromMarzhiPlatezhesposobnostiPodschitannymStraxovshhikomVSootvetstviiSTrebovaniyamiZakonodatelstvaRossijskojFederacziiTextBlock |
Таблица 39.1. Страховые премии по операциям страхования, сострахования, перестрахования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiraetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Премии по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiraetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie |
5 | Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie |
6 | Премии по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie |
7 | Возврат премий | | ifrs-ru:VozvratPremij |
8 | Итого | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
Таблица 39.2. Страховые премии, переданные в перестрахование
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie |
5 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie |
6 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie |
7 | Возврат премий, переданных в перестрахование | | ifrs-ru:VozvratPremijPeredannyxVPerestraxovanie |
8 | Итого | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieZHizni_negative |
Таблица 40.1. Выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiraetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie |
5 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie |
6 | Выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie |
7 | Выкупные суммы | | ifrs-ru:VykupnyeSummyPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
8 | Списание дебиторской задолженности по суммам, взысканным по судебным решениям | | ifrs-ru:SpisanieDebitorskojZadolzhennostiPoSummamVzyskannymPoSudebnymResheniyam |
9 | Итого | | ifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni_negative |
Таблица 40.2. Доля перестраховщиков в выплатах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | Итого | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieZHizni |
Таблица 40.3. Дополнительные выплаты (страховые бонусы)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Страховые бонусы | | ifrs-ru:StraxovyeBonusy |
2 | Прочие дополнительные выплаты | | ifrs-ru:ProchieDopolnitelnyeVyplaty |
3 | Итого | | ifrs-ru:DopolnitelnyeVyplatyStraxovyeBonusyStraxovanieZHizni_negative |
Таблица 40.4. Расходы по урегулированию убытков
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прямые расходы, в том числе: | | ifrs-ru:PryamyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkov |
2 | расходы на проведение необходимых экспертиз, переговоров | | ifrs-ru:RasxodyNaProvedenieNeobxodimyxEkspertizPeregovorov |
3 | возмещение расходов страхователям, произведенных в целях уменьшения понесенной суммы убытка | | ifrs-ru:VozmeshhenieRasxodovStraxovatelyamProizvedennyxVCZelyaxUmensheniyaPonesennojSummyUbytka |
4 | расходы, взысканные судом со страховщика в пользу истца (страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя) | | ifrs-ru:RasxodyVzyskannyeSudomSoStraxovshhikaVPolzuIstczaStraxovatelyaZastraxovannogoVygodopriobretatelya |
5 | прочие прямые расходы | | ifrs-ru:ProchiePryamyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkov |
6 | Косвенные расходы, в том числе: | | ifrs-ru:KosvennyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkov |
7 | расходы по заработной плате сотрудников, непосредственно участвующих в урегулировании убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoZarabotnojPlateSotrudnikovNeposredstvennoUchastvuyushhixVUregulirovaniiUbytkov |
8 | прочие косвенные расходы | | ifrs-ru:ProchieKosvennyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkov |
9 | Итого расходов по урегулированию убытков - брутто-перестрахование | | ifrs-ru:ItogoRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovBruttoPerestraxovanie |
10 | Доля перестраховщиков в расходах на урегулирование убытков | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRasxodaxNaUregulirovanieUbytkov |
11 | Итого нетто - расходов по урегулированию убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieZHizni_negative |
Таблица 41.1. Изменение резервов и обязательств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxRezervovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxRezervovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Изменение обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvStraxovanieZHizni |
Таблица 41.2. Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Изменение резерва выплат | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaVyplatPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Изменение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов) | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
4 | Изменение выравнивающего резерва | | ifrs-ru:IzmenenieVyravnivayushhegoRezervaPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
5 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxRezervovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
Таблица 41.3. Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение математического резерва | | ifrs-ru:IzmenenieMatematicheskogoRezervaPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Изменение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiraetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Изменение резерва выплат | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaVyplatPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
4 | Изменение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов) | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiraetsyaRezervNezarabotannojPremii |
5 | Изменение выравнивающего резерва | | ifrs-ru:IzmenenieVyravnivayushhegoRezervaPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
6 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxRezervovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
Таблица 41.4. Изменение доли перестраховщиков в резервах и обязательствах по страхованию жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Изменение доли перестраховщиков в обязательствах по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxIObyazatelstvaxStraxovanieZHizni |
Таблица 41.5. Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Изменение доли перестраховщиков в резерве выплат | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveVyplatPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiraetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Изменение доли перестраховщиков в выравнивающем резерве | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyravnivayushhemRezervePoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiraetsyaRezervNezarabotannojPremii |
Таблица 41.6. Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение доли перестраховщиков в математическом резерве | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVMatematicheskomRezervePoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
2 | Изменение доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
3 | Изменение доли перестраховщиков в резерве выплат | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveVyplatPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
4 | Изменение доли перестраховщиков в выравнивающем резерве | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyravnivayushhemRezervePoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
5 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii |
Таблица 42.1. Аквизиционные расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вознаграждение страховым агентам | | ifrs-ru:VoznagrazhdenieStraxovymAgentamPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
2 | Вознаграждение страховым брокерам | | ifrs-ru:VoznagrazhdenieStraxovymBrokeramPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
3 | Расходы по предстраховой экспертизе | | ifrs-ru:RasxodyPoPredstraxovojEkspertizePoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
4 | Расходы по освидетельствованию физических лиц перед заключением договоров | | ifrs-ru:RasxodyPoOsvidetelstvovaniyuFizicheskixLiczPeredZaklyucheniemDogovorovPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
5 | Расходы на приобретение бланков строгой отчетности | | ifrs-ru:RasxodyNaPriobretenieBlankovStrogojOtchetnostiPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
6 | Расходы на рекламу | | ifrs-ru:RasxodyNaReklamuPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
7 | Расходы на оплату труда работников и на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды | | ifrs-ru:RasxodyNaOplatuTrudaRabotnikovINaStraxovyeVznosyVGosudarstvennyeVnebyudzhetnyeFondyPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
8 | Перестраховочные комиссии перестрахователям | | ifrs-ru:PerestraxovochnyeKomissiiPerestraxovatelyamAkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni |
9 | Прочие расходы, связанные с заключением договоров | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSZaklyucheniemDogovorovAkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni |
10 | Итого | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni_negative |
Таблица 42.2. Перестраховочная комиссия по договорам перестрахования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Перестраховочная комиссия от перестраховщиков по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaOtPerestraxovshhikovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
2 | Перестраховочная комиссия от перестраховщиков по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaOtPerestraxovshhikovPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni |
3 | Итого | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
Таблица 42.3. Изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovSvyazannyxSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированными как страховые | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovSvyazannyxSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye |
3 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovSvyazannyxSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
4 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированными как страховые | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovSvyazannyxSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovamyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye |
5 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieZHizni |
Таблица 43.1. Прочие доходы по страхованию жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
2 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности перестраховщиков по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPerestraxovshhikovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieStraxovanieZHizm |
3 | Доходы от списания кредиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
4 | Доходы от списания кредиторской задолженности перестраховщиков по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPerestraxovshhikovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
5 | Тантьемы по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:TantemyPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
6 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodyVSostavePrimechaniyaStraxovanieZHizni |
7 | Итого | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizni |
Таблица 43.2. Прочие расходы по страхованию жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
2 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности перестраховщиков по операциям покупки перестрахования (переданного перестрахования) | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPerestraxovshhikovPoOperacziyamPokupkiPerestraxovaniyaPeredannogoPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
3 | Тантьемы по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:TantemyPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
4 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyVSostavePrimechaniyaStraxovanieZHizni |
5 | Итого | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizni_negative |
Таблица 44.1. Страховые премии по операциям страхования, сострахования, перестрахования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Страховые премии по прямым договорам страхования и операциям сострахования | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoPryamymDogovoramStraxovaniyaIOperacziyamSostraxovaniyaStraxovanielnoeCHemZHizni |
2 | Страховые премии по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieStraxovanielnoeCHemZHizni |
3 | Возврат премий | | ifrs-ru:VozvratPremijStraxovanieInoeCHemZHizni |
4 | Итого | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaStraxovanielnoeCHemZHizni |
Таблица 44.2. Страховые премии, переданные в перестрахование
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:PremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
2 | Возврат премий, переданных в перестрахование | | ifrs-ru:VozvratPremijPeredannyxVPerestraxovanieStraxovanielnoeCHemZHizni |
3 | Итого | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanielnoeCHemZHizni_negative |
Таблица 45.1. Выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Выплаты по прямым договорам страхования и операциям сострахования | | ifrs-ru:VyplatyPoPryamymDogovoramStraxovaniyaIOperacziyamSostraxovaniyaStraxovanielnoeCHemZHizni |
2 | Выплаты по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieStraxovanielnoeCHemZHizni |
3 | Списание дебиторской задолженности по суммам, взысканным по судебным решениям | | ifrs-ru:SpisanieDebitorskojZadolzhennostiPoSummamVzyskannymPoSudebnymResheniyamStraxovanielnoeCHemZHizni |
4 | Итого | | ifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanielnoeCHemZHizni_negative |
Таблица 45.2. Расходы по урегулированию убытков
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прямые расходы, в том числе: | | ifrs-ru:PryamyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanielnoeCHemZHizni |
2 | расходы на проведение необходимых экспертиз, переговоров | | ifrs-ru:RasxodyNaProvedenieNeobxodimyxEkspertizPeregovorovStraxovanielnoeCHemZHizni |
3 | возмещение расходов страхователям, произведенных в целях уменьшения понесенной суммы убытка | | ifrs-ru:VozmeshhenieRasxodovStraxovatelyamProizvedennyxVCZelyaxUmensheniyaPonesennojSummyUbytkaStraxovanielnoeCHemZHizni |
4 | расходы, взысканные судом со страховщика в пользу истца (страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя) | | ifrs-ru:RasxodyVzyskannyeSudomSoStraxovshhikaVPolzuIstczaStraxovatelyaZastraxovannogoVygodopriobretatelyaStraxovanielnoeCHemZHizni |
5 | прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovPryamyeStraxovanielnoeCHemZHizni |
6 | Косвенные расходы, в том числе: | | ifrs-ru:KosvennyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
7 | расходы по заработной плате сотрудников, непосредственно участвующих в урегулировании убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoZarabotnojPlateSotrudnikovNeposredstvennoUchastvuyushhixVUregulirovaniiUbytkovStraxovanielnoeCHemZHizni |
8 | прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovKosvennyeStraxovanielnoeCHemZHizni |
9 | Итого расходов по урегулированию убытков - брутто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovBruttoStraxovanieStraxovanielnoeCHemZHizni |
10 | Доля перестраховщиков в расходах по урегулированию убытков | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanielnoeCHemZHizni |
11 | Итого расходов по урегулированию убытков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni_negative |
Таблица 45.3. Изменение резервов убытков
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение резерва убытков | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaUbytkovVSostavePrimechaniyaStraxovanielnoeCHemZHizni |
2 | Изменение резерва расходов на урегулирование убытков | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaRasxodovNaUregulirovanieUbytkovStraxovanielnoeCHemZHizni |
3 | Изменение резерва неистекшего риска | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaNeistekshegoRiskaStraxovanieInoeCHemZHizni |
4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni_negative |
Таблица 45.4. Изменение доли перестраховщиков в резервах убытков
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение доли перестраховщиков в резерве убытков | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveUbytkovVSostavePrimechaniyaStraxovanielnoeCHemZHizni |
2 | Изменение доли перестраховщиков в резерве расходов на урегулирование убытков | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveRasxodovNaUregulirovanieUbytkovStraxovanielnoeCHemZHizni |
3 | Изменение доли перестраховщиков в резерве неистекшего риска | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNeistekshegoRiskaStraxovanielnoeCHemZHizni |
4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanielnoeCHemZHizni_negative |
Таблица 45.5. Доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений - нетто-перестрахование
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы от регрессов и суброгаций | | ifrs-ru:DoxodyOtRegressovISubrogaczijStraxovanieInoeCHemZHizni |
2 | Доля перестраховщиков в доходах от регрессов и суброгаций | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVDoxodaxOtRegressovISubrogaczijStraxovanieInoeCHemZHizni |
3 | Доходы, связанные с получением годных остатков | | ifrs-ru:DoxodySvyazannyeSPolucheniemGodnyxOstatkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
4 | Доля перестраховщиков в доходах от получения годных остатков | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVDoxodaxOtPolucheniyaGodnyxOstatkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
5 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyOtRegressovSubrogaczijIProchixVozmeshhenijNetoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
Таблица 45.6. Изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям - нетто-перестрахование
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение оценки будущих поступлений по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamStraxovanieInoeCHemZHizni |
2 | Изменение доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVOczenkeBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamStraxovanieInoeCHemZHizni |
3 | Изменение оценки будущих поступлений от реализации годных остатков | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
4 | Изменение доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений от реализации годных остатков | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVOczenkeBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovStraxovanieInoeCHemZHizni |
5 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoRegressamSubrogacziyamIProchimVozmeshheniyamNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni |
Таблица 46.1. Аквизиционные расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вознаграждение страховым агентам | | ifrs-ru:VoznagrazhdenieStraxovymAgentamPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
2 | Вознаграждение страховым брокерам | | ifrs-ru:VoznagrazhdenieStraxovymBrokeramPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
3 | Расходы по предстраховой экспертизе | | ifrs-ru:RasxodyPoPredstraxovojEkspertizePoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
4 | Расходы по освидетельствованию физических лиц перед заключением договоров | | ifrs-ru:RasxodyPoOsvidetelstvovaniyuFizicheskixLiczPeredZaklyucheniemDogovorovPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
5 | Расходы на приобретение бланков строгой отчетности | | ifrs-ru:RasxodyNaPriobretenieBlankovStrogojOtchetnostiPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
6 | Расходы на рекламу | | ifrs-ru:RasxodyNaReklamuPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
7 | Расходы на оплату труда работников и на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды | | ifrs-ru:RasxodyNaOplatuTrudaRabotnikovINaStraxovyeVznosyVGosudarstvennyeVnebyudzhetnyeFondyPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
8 | Перестраховочные комиссии перестрахователям | | ifrs-ru:PerestraxovochnyeKomissiiPerestraxovatelyam |
9 | Прочие расходы, связанные с заключением договоров | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSZaklyucheniemDogovorovPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
10 | Итого | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieInoeCHemZHizni_negative |
Таблица 46.2. Изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение отложенных аквизиционных расходов | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
2 | Изменение отложенных аквизиционных доходов | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
3 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieInoeCHemZHizni_negative |
Таблица 47.1. Отчисления от страховых премий
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отчисления по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств | | ifrs-ru:OtchisleniyaPoObyazatelnomuStraxovaniyuGrazhdanskojOtvetstvennostiVladelczevTransportnyxSredstv |
2 | Отчисления по обязательному страхованию гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте | | ifrs-ru:OtchisleniyaPoObyazatelnomuStraxovaniyuGrazhdanskojOtvetstvennostiVladelczaOpasnogoObektaZaPrichinenieVredaVRezultateAvariiNaOpasnomObekte |
3 | Отчисления по сельскохозяйственному страхованию, осуществляемому с государственной поддержкой | | ifrs-ru:OtchisleniyaPoSelskoxozyajstvennomuStraxovaniyuOsushhestvlyaemomuSGosudarstvennojPodderzhkoj |
4 | Отчисления по обязательному страхованию гражданской ответственности перевозчика за причинение при перевозках вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров | | ifrs-ru:OtchisleniyaPoObyazatelnomuStraxovaniyuGrazhdanskojOtvetstvennostiPerevozchikaZaPrichineniePriPerevozkaxVredaZHizniZdorovyuImushhestvuPassazhirov |
5 | Отчисления от страховых премий по иным видам страхования по депонированным суммам | | ifrs-ru:OtchisleniyaOtStraxovyxPremijPoInymVidamStraxovaniyaPoDeponirovannymSummam |
6 | Итого | | ifrs-ru:OtchisleniyaOtStraxovyxPremijStraxovanieInoeCHemZHizni_negative |
Таблица 48.1. Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Положительные разницы, возникающие при осуществлении расчетов по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:PolozhitelnyeRazniczyVoznikayushhiePriOsushhestvleniiRaschetovPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
2 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
3 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
4 | Доходы от списания кредиторской задолженности по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
5 | Доходы от списания кредиторской задолженности по операциям страхования и сострахования и договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaISostraxovaniyaIDogovoramPrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
6 | Тантьемы по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:TantemyPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
7 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodyVSostavePrimechaniyaPoStraxovaniyulnomuCHemStraxovanieZHizni |
8 | Итого | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
Таблица 48.2. Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
2 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности перестраховщиков по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPerestraxovshhikovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
3 | Тантьемы по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:TantemyPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
4 | Отрицательные разницы, возникающие при осуществлении расчетов по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:OtriczatelnyeRazniczyVoznikayushhiePriOsushhestvleniiRaschetovPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
5 | Прочие расходы, связанные с прямым возмещением убытков | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSPryamymVozmeshheniemUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
6 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyVSostavePrimechaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
7 | Итого | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative |
Таблица 49.1. Процентные доходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Процентные доходы | | ifrs-full:RevenueFromInterest |
1.1 | | Источник процентного дохода | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis |
1.2 | | Статус обесценения актива | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis |
Таблица 50.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
1.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
2 | ценные бумаги, удерживаемые для торговли | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli |
2.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
3 | прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli |
3.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
4 | производные финансовые инструменты | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymAktivamProizvodnyeFinansovyeInstrumenty |
4.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
5 | прочие долевые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznami |
5.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
6 | ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymAktivamCZennyeBumagiKlassificziryeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmenemyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii |
6.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
7 | займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovli |
7.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
8 | займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravStoimCHerezPribylIliUbytok |
8.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
9 | Финансовые обязательства, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok |
9.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
10 | финансовые обязательства, предназначенные для торговли | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymObyazatelstvamPrednaznachennymDlyaTorgovli |
10.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
11 | производные финансовые инструменты | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumenty |
11.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
12 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaKromeFinObyazatelstvIzmenenieKotorojOtrazhaetsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii |
12.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
Таблица 51.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи | | ifrs-ru:GainsLossesOnAvailableforsaleFinancialAssets |
1.1 | | Источник дохода (расхода) | dim-int:IstochnikDoxodaRasxodaAxis |
1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
Таблица 52.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiVArendu |
2 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от изменения справедливой стоимости имущества | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti |
3 | Расходы на ремонт | | ifrs-ru:RasxodyNaRemont |
4 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от выбытия (реализации) имущества | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii |
5 | Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) имущества | | ifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya |
6 | Расходы на содержание имущества | | ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva |
7 | Амортизация недвижимости | | ifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti |
8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom |
9 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom |
Таблица 53.1. Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Дивиденды и доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от участия | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovDividendyIDoxodyZaVychetomRasxodovOtUchastiya |
2 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки драгоценных металлов | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtPereoczenkiDragoczennyxMetallov |
3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с драгоценными металлами | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtOperaczijSDragoczennymiMetallami |
4 | Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) финансовых активов | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniyaRasxodyOtObesczeneniyaFinansovyxAktivov |
5 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostiPriobreteniyaFinansovyxInstramentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiProchieInvesticzionnyeDoxody |
6 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с акциями (долями участия) дочерних и ассоциированных предприятий | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtOperaczijSAkcziyamiDolyamiUchastiyaVDochernixIAssocziirovannyxPredpriyatiyax |
7 | Прочие инвестиционные доходы (расходы) | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovProchee |
8 | Итого | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov |
Таблица 54.1. Общие и административные расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы на персонал | | ifrs-ru:RasxodyNaPersonal |
2 | Амортизация основных средств | | ifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv |
3 | Амортизация программного обеспечения и прочих нематериальных активов | | ifrs-ru:AmortizacziyaProgrammnogoObespecheniyaIProchixNematerialnyxAktivov |
4 | Расходы по аренде | | ifrs-ru:RasxodyPoArende |
5 | Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами | | ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami |
6 | Расходы на профессиональные услуги (охрана, связь и другие) | | ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi |
7 | Расходы по страхованию | | ifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu |
8 | Расходы на рекламу и маркетинг | | ifrs-ru:ReklamaIMarketing |
9 | Расходы на юридические и консультационные услуги | | ifrs-ru:RasxodyNaYUridicheskieIKonsultaczionnyeUslugi |
10 | Расходы на создание резервов - оценочных начислений | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervov-OczenochnyxNachislenijPoNalogovymPretenziyamISudebnymIskam |
11 | Представительские расходы | | ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody |
12 | Транспортные расходы | | ifrs-ru:TransportnyeRasxody |
13 | Командировочные расходы | | ifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody |
14 | Штрафы, пени | | ifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni |
15 | Расходы на услуги банков | | ifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentov |
16 | Расходы по уплате налогов, за исключением налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl |
17 | Прочие административные расходы | | ifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody |
18 | Итого | | ifrs-ru:SellingGeneralAndAdministrativeExpense_negative |
19 | Текстовое раскрытие. Общие и административные расходы | | ifrs-ru:RaskrytieDopolnitelnojInformacziiDlyaObshhixIAdministrativnyxRasxodovTextBlock |
Таблица 55.1. Процентные расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Процентные расходы | | ifrs-ru:InterestExpensenegative |
1.1 | | Источники процентного расхода | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis |
Таблица 57.1. Прочие доходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доход по операциям страхования без значительного страхового риска | | ifrs-ru:DoxodPoOperacziyamStraxovaniyaBezZnachitelnogoStraxovogoRiska |
2 | Комиссионные и аналогичные доходы | | ifrs-ru:KomissionnyeIAnalogichnyeDoxody |
3 | Доходы по консультационным услугам | | ifrs-ru:DoxodyPoKonsultaczionnymUslugam |
4 | Доходы (кроме процентных) по полученным кредитам, привлеченным средствам и выпущенным долговым ценным бумагам | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoPoluchennymKreditamPrivlechennymSredstvamIVypushhennymDolgovymCZennymBumagam |
5 | Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имущества | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSdachiImushhestvaVArenduKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva |
6 | Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение по прочим активам | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov |
7 | Доходы от списания кредиторской задолженности, не связанной со страховой деятельностью | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSoStraxovojDeyatelnostyu |
8 | Доходы от списания прочих обязательств и восстановления резервов - оценочных обязательств | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaProchixObyazatelstvIVosstanovleniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstv |
9 | Доходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami |
10 | Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытков | | ifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov |
11 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodyProchie |
12 | Итого | | ifrs-full:OtherIncome |
Таблица 57.1.1. Информация по договорам аренды, по условиям которых страховщик является арендатором
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Характер арендной деятельности арендатора | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendatora |
2 | Будущие денежные потоки, которым потенциально подвержен арендатор, не отражаемые при оценке обязательств по аренде | | ifrs-ru:BudushhieDenezhnyePotokiKotorymPotenczialnoPodverzhenArendatorNeOtrazhaemyePriOczenkeObyazatelstvPoArende |
3 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgranicheniyaIHOsobyeUsloviyaSvyazannyeSDogovoramiArendy |
4 | Операции продажи с обратной арендой | | ifrs-ru:OperacziiProdazhiSObratnojArendoj |
5 | Сумма договорных обязательств по договорам краткосрочной аренды, если портфель краткосрочных договоров аренды, по которому у арендатора есть договорные обязательства на конец отчетного периода, отличается от портфеля краткосрочных договоров аренды, к которому относится расход по краткосрочным договорам аренды | | ifrs-ru:SummaDogovornyxObyazatelstvPoDogovoramKratkosrochnojArendyEsliPortfelKxatkosrochnyxDogovorovArendyPoKotoromuUArendatoraEstDogovornyeObyazatelstvaNaKoneczOtchetnogoPeriodaOtlichaetsyaOtPortfelyaKratkosrochnyxDogovorovArendyKKotoromuOtnositsyaRasxodPoKratkosrochnymDogovoramArendy |
Таблица 57.1.2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых страховщик является арендатором
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Основные средства | | ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
2 | Инвестиционное имущество | | ifrs-full:InvestmentProperty |
2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
3 | Займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva |
3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
Таблица 57.1.3. Потоки денежных средств по договорам аренды, в соответствии с условиями которых страховщик является арендатором
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные потоки от операционной деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtOperaczionnojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
2 | проценты уплаченные | | ifrs-ru:UplachennyeProczenty_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
3 | платежи по краткосрочной аренде и аренде объектов с низкой стоимостью | | ifrs-ru:PlatezhiPoKratkosrochnojArendeIArendeObektovSNizkojStoimostyu_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
4 | переменные арендные платежи, не включенные в оценку обязательств по аренде | | ifrs-ru:PeremennyeArendnyePlatezhiNeVklyuchennyeVOczenkuObyazatelstvPoArende_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
5 | Денежные потоки от финансовой деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtFinansovojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
6 | платежи в погашение обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
7 | Итого оттока денежных средств | | ifrs-ru:ItogoOttokDenezhnyxSredstv_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy |
Таблица 57.1.4. Информация по договорам аренды, по условиям которых страховщик является арендодателем
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Характер арендной деятельности арендодателя | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendodatelya |
2 | Описание того, каким образом осуществляется управление риском, связанным с правами, которые арендодатель сохраняет в базовых активах, включая любые средства, с помощью которых арендодатель снижает такие риски | | ifrs-ru:OpisanieTogoKakimObrazomOsushhestvlyaetsyaUpravlenieRiskomSvyazannymSPravamiKotoryeArendodatelSoxranyaetVBazovyxAktivaxVklyuchayaLyubyeSredstvaSPomoshhyuKotoryxArendodatelSnizhaetTakieRiski |
3 | Качественная и количественная информация, объясняющая значительные изменения балансовой стоимости чистой инвестиции в финансовую аренду | | ifrs-ru:KachestvennayaIKolichestvennayaInformacziyaObyasnyayushhayaZnachitelnyeIzmeneniyaBalansovojStoimostiCHistojInvesticziiVFinansovuyuArendu |
Таблица 57.1.5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Платежи к получению по финансовой аренде | | ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende |
1.1 | | По срокам получения платежей по финансовой аренде | dim-int:PoSrokamPoluchemyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis |
2 | Незаработанный финансовый доход | | ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod |
3 | Дисконтированная негарантированная ликвидационная стоимость | | ifrs-ru:DiskontirovannayaNegarantirovannayaLikvidaczionnayaStoimost |
4 | Чистая инвестиция в аренду | | ifrs-ru:CHistayaInvesticziyaVArendu |
5 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu |
6 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeSverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu |
Таблица 57.1.6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда страховщик является арендодателем
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда организация выступает в качестве арендодателя | | ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaOrganizacziyaVystupaetVKachestveArendodatelya |
1.1 | | По срокам получения платежей по аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis |
Таблица 57.2. Прочие расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы (кроме процентных) по полученным кредитам, привлеченным средствам и выпущенным долговым ценным бумагам | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoPoluchennymKreditamPrivlechennymSredstvamIVypushhennymDolgovymiCZennymiBumagami |
2 | Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активам | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoProchimAktivam |
3 | Расходы по операциям страхования без значительного страхового риска | | ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamStraxovaniyaBezZnachitelnogoStraxovogoRiska |
4 | Расходы на благотворительность, осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характера | | ifrs-ru:ProchieRasxodyNaBlagotvoritelnostOsushhestvlenieSportivnyxMeropriyatijOtdyxMeropriyatijKulturno-ProsvetitelskogoXaraktera |
5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieRasxodyProchee |
6 | Итого | | ifrs-ru:ProchieRasxody_negative |
Таблица 58.1. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка), в разрезе компонентов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Текущие расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl_negative |
2 | Налог на прибыль, уплаченный (возмещенный) за предыдущие отчетные периоды | | ifrs-ru:NalogNaPribylUplachennyjZaPredydushhieOtchetnyePeriody |
3 | Изменение отложенного налогового обязательства (актива) | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennogoNalogovogoAktiva |
4 | Итого, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoNaloguNaPribylItogo |
5 | расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:RasxodDoxodPoNaloguNaPribylVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda_negative |
6 | расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:IncomeTaxExpenseContinuingOperations_negative |
7 | Текстовое раскрытие. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка), в разрезе компонентов (ставка по налогу на прибыль) | | ifrs-ru:RaskrytieStavkaPoNaloguNaPribylPercent |
Таблица 58.2. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток) до налогообложения | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax |
2 | Теоретические расходы (доходы) по налогу на прибыль по соответствующей базовой ставке (20__ год: ___%; 20__ год: ___%) | | ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke |
3 | Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с национальной системой налогового учета: | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyHiRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta |
4 | доходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu |
5 | расходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu |
6 | Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIHRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki |
7 | Налоги, уплаченные (возмещенные) за предыдущие отчетные периоды | | ifrs-ru:NalogiUplachennyeVozmeshhennyeZaPredydushhieOtchetnyePeriody |
8 | Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива, кроме связанных с непризнанными убытками | | ifrs-ru:NeOtrazhennyeVOtchetnostiIzmeneniyaVSummeCHistogoOtlozhennogoNalogovogoAktivaKromeSvyazannyxSNepriznannymiUbytkami |
9 | Непризнанные налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды | | ifrs-ru:NepriznannyeNalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody |
10 | Использование ранее не признанных налоговых убытков | | ifrs-ru:IspolzovanieRaneeNePriznannyxNalogovyxUbytkov |
11 | Воздействие изменения ставки налога на прибыль | | ifrs-ru:VozdejstvieIzmeneniyaStavkiNalogaNaPribyl |
12 | Прочее | | ifrs-ru:NalogNaPribylProchee |
13 | Расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxDoxPoNalNaPrib_SopostTeorSFaktRasxPoNalNaPrib |
14 | Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSopostavlenieTeoreticheskogoRasxodaPoNaloguNaPribylSFakticheskimRasxodomPoNaloguNaPribylTextBlock |
15 | Базовая ставка налоговых отчислений, % | | ifrs-ru:BazovayaStavkaNalogovyxOtchislenijVProczentax |
Таблица 58.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka |
1.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
1.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
1.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis |
2 | Отражено в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytka |
2.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
2.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
2.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis |
3 | Отражено в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda |
3.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
3.2 | | Вид деятельности | dim-int:VidDeyatelnostiAxis |
3.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis |
4 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka |
4.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
4.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
4.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis |
Таблица 59.1. Дивиденды
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Дивиденды к выплате на начало отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate |
1.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
2 | Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
2.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
3 | Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
3.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
4 | Дивиденды к выплате на конец отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate |
4.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
5 | Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare |
5.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
6 | Текстовое раскрытие. Дивиденды | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDividendyTextBlock |
Таблица 60.1. Базовая прибыль (убыток) на акцию
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij |
2 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij |
3 | Итого прибыли (убытка) за отчетный период, приходящейся (приходящегося) на акционеров | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam |
4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk |
5 | Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk |
6 | Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare |
7 | Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare |
8 | Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijTextBlock |
9 | Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczijTextBlock |
10 | Примечание. Итого прибыли (убытка) за отчетный период, приходящейся (приходящегося) на акционеров | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamTextBlock |
11 | Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock |
12 | Примечание. Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock |
13 | Примечание. Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock |
14 | Примечание. Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShareTextBlock |
Таблица 60.2. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных и привилегированных акций
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров страховщика | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam |
2 | Дивиденды по обыкновенным и привилегированным акциям | | ifrs-ru:ZaVychetomDividendovPoObyknovennymIPrivilegirovannymAkcziyam |
3 | Нераспределенная прибыль за отчетный период | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylZaOtchetnyjPeriod |
4 | Нераспределенная прибыль (убыток) за год, приходящаяся (приходящийся) на держателей привилегированных акций в зависимости от условий акций | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaGodPrinadlezhashhayaPrinadlezhashhijDerzhatelyamPrivilegirovannyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami |
5 | Дивиденды по привилегированным акциям, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyPoPrivilegirovannymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
6 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij |
7 | Нераспределенная прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций в зависимости от условий акций | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami |
8 | Дивиденды по обыкновенным акциям, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyPoObyknovennymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda |
9 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij |
Таблица 60.3. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij |
2 | Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogov |
3 | Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyu |
4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashhenii |
5 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstv |
6 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов на акции, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkczii |
7 | Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare |
8 | Примечание. Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijRazvTextBlock |
9 | Примечание. Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogovTextBlock |
10 | Примечание. Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyuTextBlock |
11 | Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTextBlock |
12 | Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstvTextBlock |
13 | Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов на акции, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkcziiTextBlock |
14 | Примечание. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock |
Таблица 61.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov |
1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | Обязательства | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov |
2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
3 | Текстовое раскрытие. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOtchetnyeSegmentyTextBlock |
Таблица 61.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaStraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
3 | страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:SegmentacziyaStraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
4 | изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieZHizni |
4.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
4.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
5 | изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieZHizni |
5.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
5.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
6 | Выплаты - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
6.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
6.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
7 | выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
7.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
7.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
8 | доля перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:SegmentacziyaDolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieZHizni |
8.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
8.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
9 | дополнительные выплаты (страховые бонусы) | | ifrs-ru:SegmentacziyaDopolnitelnyeVyplatyStraxovyeBonusyStraxovanieZHizni |
9.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
9.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
10 | расходы по урегулированию убытков | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieZHizni |
10.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
10.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
11 | Изменение резервов и обязательств - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervovIObyazatelstvNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
11.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
11.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
12 | изменение резервов и обязательств | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervovIObyazatelstvStraxovanieZHizni |
12.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
12.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
13 | изменение доли перестраховщиков в резервах и обязательствах | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxIObyazatelstvaxStraxovanieZHizni |
13.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
13.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
14 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni |
14.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
14.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
15 | аквизиционные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaAkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni |
15.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
15.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
16 | перестраховочная комиссия по договорам перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaPerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni |
16.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
16.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
17 | изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieZHizni |
17.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
17.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
18 | Прочие доходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizniStraxovanieZHizni |
18.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
18.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
19 | Прочие расходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizniStraxovanieZHizni |
19.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
19.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
20 | Результат от операций по страхованию жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaRezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuZHizniStraxovanieZHizni |
20.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
20.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
21 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
21.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
21.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
22 | страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaStraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
22.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
22.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
23 | страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:SegmentacziyaStraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
23.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
23.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
24 | изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
24.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
24.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
25 | изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
25.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
25.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
26 | Состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaSostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
26.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
26.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
27 | выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
27.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
27.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
28 | расходы по урегулированию убытков | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
28.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
28.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
29 | доля перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:SegmentacziyaDolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
29.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
29.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
30 | изменение резервов убытков | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervovUbytkovStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
30.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
30.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
31 | изменение доли перестраховщиков в резервах убытков | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxUbytkovStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
31.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
31.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
32 | доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyOtRegressovSubrogaczijIProchixVozmeshhenijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
32.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
32.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
33 | изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoRegressamISubrogacziyamIProchimVozmeshheniyamNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
33.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
33.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
34 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
34.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
34.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
35 | аквизиционные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaAkviziczionnyeRasxodyStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
35.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
35.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
36 | перестраховочная комиссия по договорам перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaPerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
36.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
36.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
37 | изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanielnoeCHemStraxovanieZHizni |
37.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
37.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
38 | Отчисления от страховых премий | | ifrs-ru:SegmentacziyaOtchisleniyaOtStraxovyxPremijStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni |
38.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
38.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
39 | Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
39.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
39.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
40 | Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
40.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
40.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
41 | Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaRezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
41.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
41.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
42 | Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от страховой деятельности | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtStraxovojDeyatelnosti |
42.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
42.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
43 | Процентные доходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeDoxodyInvesticzionnayaDeyatelnost |
43.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
43.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
44 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokInvesticzionnayaDeyatelnost |
44.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
44.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
45 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiImeyushhimisyaVNalichiiDlyaProdazhi |
45.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
45.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
46 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvomInvesticzionnayaDeyatelnost |
46.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
46.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
47 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutojInvesticzionnayaDeyatelnost |
47.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
47.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
48 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovInvesticzionnayaDeyatelnost |
48.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
48.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
49 | Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovOtInvesticzionnojDeyatelnosti |
49.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
49.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
50 | Общие и административные расходы | | ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxody |
50.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
50.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
51 | Процентные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeRasxody |
51.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
51.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
52 | Доходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
52.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
52.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
53 | Расходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
53.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
53.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
54 | Прочие доходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxody |
54.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
54.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
55 | Прочие расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxody |
55.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
55.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
56 | Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti |
56.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
56.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
57 | Прибыль (убыток) до налогообложения (результат сегмента) | | ifrs-ru:SegmentacziyaPribylUbytokDoNalogooblozheniyaRezultatSegmenta |
57.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
57.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
58 | Дополнительная информация: расходы капитального характера (приобретение основных средств), амортизационные отчисления по основным средствам | | ifrs-ru:SegmentacziyaDopolnitelnayaInformacziyaRasxodyKapitalnogoXarakteraPriobretenieOsnovnyxSredstvAmortizaczionnyeOtchisleniyaPoOsnovnymSredstvam |
58.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
58.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
Таблица 61.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Убыток от обесценения | | ifrs-ru:UbytokOtObesczeneniya |
1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | Восстановление убытка от обесценения | | ifrs-ru:VosstanovlenieUbytkaOtObesczeneniya |
2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
3 | Итого прибылей и убытков от обесценения | | ifrs-ru:ItogoPribylejIUbytkovOtObesczeneniya |
3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
4 | Сумма убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:SummaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda |
4.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
4.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
5 | Сумма восстановления убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:SummaVosstanovleniyaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda |
5.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
5.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
6 | Итого прочего совокупного дохода (расхода) от обесценения | | ifrs-ru:ItogoProchegoSovokupnogoDoxodaRasxodaOtObesczeneniya |
6.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
6.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
Таблица 61.4. Сверка совокупных доходов по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доход отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki |
2 | итого дохода отчетных сегментов | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov |
3 | доход отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki |
3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis |
4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki |
5 | Итого заработанной премии (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) | | ifrs-ru:DoxodyVSootvetstviiSOtchetomOFinansovyxRezultatax |
6 | Текстовое раскрытие. Сверка совокупных доходов по отчетным сегментам | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaSovokupnyxDoxodovPoOtchetnymSegmentamTextBlock |
Таблица 61.5. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Результат отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki |
2 | итого результата отчетных сегментов | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentov |
3 | прибыль или убыток отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki |
3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis |
4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki |
5 | Прибыль или убыток до налогообложения (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax |
6 | Текстовое раскрытие. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaSovokupnyxPribylejIUbytkovPoOtchetnymSegmentamTextBlock |
Таблица 61.6. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki |
2 | итого активов по отчетным сегментам | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov |
3 | активы отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki |
3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis |
4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki |
5 | Итого активов в соответствии с бухгалтерским балансом | | ifrs-full:Assets |
6 | Обязательства по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki |
7 | итого обязательств по отчетным сегментам | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov |
8 | обязательства отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki |
8.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis |
9 | прочие корректировки | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki |
10 | Итого обязательств в соответствии с бухгалтерским балансом | | ifrs-full:Liabilities |
11 | Текстовое раскрытие. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaAktivovIObyazatelstvPoOtchetnymSegmentamTextBlock |
Таблица 61.7. Доходы от клиентов, составляющие не менее 10 процентов от общей суммы доходов за отчетный период
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доход отчетных сегментов по существенным клиентам | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoSushhestvennyinKlientam |
1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
1.2 | | По клиентам | dim-int:PoKlientamTAxis |
1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | Итого доходов | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov |
2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis |
2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
Таблица 62.1. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, и договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод в разрезе видов страхования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniNaSluchajSmertiDozhitiyaDoOpredelennogoVozrastaNastuplenieInogoSobytiya |
1.1 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
2 | Пенсионное страхование | | ifrs-ru:PensionnoeStraxovanie |
2.1 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
3 | Страхование жизни с условием периодических выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniSUsloviemPeriodicheskixVyplatIliSUchastiemStraxovatelyaVInvestiionnomDoxodeStraxovshhika |
3.1 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
4 | Итого | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizni |
4.1 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
Таблица 62.2. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, и договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод в разрезе географических регионов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniNaSluchajSmertiDozhitiyaDoOpredelennogoVozrastaNastuplenieInogoSobytiya |
1.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograflcheskayaKonczentracziyaAxis |
1.2 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
2 | Пенсионное страхование | | ifrs-ru:PensionnoeStraxovanie |
2.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
2.2 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
3 | Страхование жизни с условием периодических выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniSUsloviemPeriodicheskixVyplatIliSUchastiemStraxovatelyaVInvestiionnomDoxodeStraxovshhika |
3.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
3.2 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
4 | Итого | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizni |
4.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
4.2 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
Таблица 62.3. Актуарные предположения, оказывающие наибольшее влияние на бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Показатели смертности и заболеваемости | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaPokazateliSmertnostiIZabolevaemosti |
1.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis |
1.2 | | Пол | dim-int:PolAxis |
2 | Продолжительность жизни | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaProdolzhitelnostZHizni |
2.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis |
2.2 | | Пол | dim-int:PolAxis |
3 | Доход от инвестиции | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaDoxodOtInvesticzii |
3.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis |
3.2 | | Пол | dim-int:PolAxis |
4 | Расходы | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaRasxody |
4.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarayePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis |
4.2 | | Пол | dim-int:PolAxis |
5 | Коэффициенты досрочного прекращения действия полиса или досрочного изъятия средств по договору | | ifrs-ru:AktuamyePredpolozheniyaKoefficzientyDosrochnogoPrekrashheniyaDejstviyaPolisaIliDosrochnogoIzyatiyaSredstvPoDogovoru |
5.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuamyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis |
5.2 | | Пол | dim-int:PolAxis |
6 | Ставки дисконтирования | | ifrs-ru:AktuamyePredpolozheniyaStavkiDiskontirovaniya |
6.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuamyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis |
6.2 | | Пол | dim-int:PolAxis |
Таблица 62.4. Анализ чувствительности
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Влияние на обязательства по страхованию жизни | | ifrs-ru:VliyanieNaObyazatelstvaPoStraxovaniyuZHizni |
1.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
1.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
2 | Влияние на обязательства по страхованию жизни - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:VliyanieNaObyazatelstvaPoStraxovaniyuZHizniNettoPerestraxovanie |
2.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
2.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
3 | Влияние на прибыль до налогообложения | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya |
3.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
3.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
4 | Влияние на капитал | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital |
4.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
4.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
Таблица 62.5. Информация об уровне подверженности рискам в результате катастроф, по которым страховщик предоставляет страховое покрытие
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Смоделированные страховые выплаты по отрасли | | ifrs-ru:SmodelirovannyeStraxovyeVyplatyPoOtrasli |
1.1 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
1.2 | | Тип катастроф | dim-int:TipKatastrofTAxis |
2 | Ожидаемые страховые выплаты | | ifrs-ru:OzhidaemyeStraxovyeVyplaty |
2.1 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2.2 | | Тип катастроф | dim-int:TipKatastrofTAxis |
3 | Ожидаемые страховые выплаты - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:OzhidaemyeStraxovyeVyplatyNettoPerestraxovanie |
3.1 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
3.2 | | Тип катастроф | dim-int:TipKatastrofTAxis |
Таблица 62.6. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе линий бизнеса
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв убытков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervUbytkovNettoPerestraxovanie |
1.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis |
1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
2 | Резерв незаработанной премии - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiNettoPerestraxovanie |
2.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis |
2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
3 | Резерв расходов на урегулирование убытков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaUregulirovanieUbytkovNettoPerestraxovanie |
3.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis |
3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
4 | Оценка будущих поступлений по суброгациям и регрессам - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:OczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamNettoPerestraxovanie |
4.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis |
4.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
5 | Оценка будущих поступлений от реализации годных остатков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:OczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovNettoPerestraxovanie |
5.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis |
5.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
6 | Резерв неистекшего риска - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervNeistekshegoRiskaNettoPerestraxovanie |
6.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis |
6.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
7 | Итого резервов - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemZHizni |
7.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis |
7.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
8 | Текстовое раскрытие. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе линий бизнеса | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOKonczentracziiObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniVRazrezeLinijBiznesaTextBlock |
Таблица 62.7. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе географических регионов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Итого резервов | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_ItogoRezervy |
1.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
2 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative |
2.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
3 | Нетто-резервы | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniNettoPerestraxovanie |
3.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
Таблица 62.8. Анализ чувствительности
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Влияние на обязательства по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:VliyanieNaObyazatelstvaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
1.1 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
1.2 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
2 | Влияние на долю перестраховщиков в обязательствах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:VliyanieNaDolyuPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
2.1 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
2.2 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
3 | Влияние на прибыль до налогообложения | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya |
3.1 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
3.2 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
4 | Влияние на капитал | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital |
4.1 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
4.2 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
Таблица 62.9. Информация о кредитном качестве непросроченных и необесцененных финансовых активов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства и их эквиваленты, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyNeprosrochennyeINeobesczenennye |
1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
2 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как денежные эквиваленты | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificzirovannyeKakDenezhnyeEkvivalentyNeprosrochennyeINeobesczenennye |
2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
3 | денежные средства на расчетных счетах | | ifrs-ru:RaschetnyeSchetaNeprosrochennyeINeobesczenennye |
3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
4 | денежные средства, переданные в доверительное управление | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieNeprosrochennyeINeobesczenennye |
4.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KjeditnyjRejtingTaxis |
5 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxNeprosrochennyeINeobesczenennye |
5.1 | | Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах | dim-int:KlassyDepozitovAxis |
5.2 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
6 | Долговые финансовые активы, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyNeprosrochennyeINeobesczenennye |
6.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
7 | долговые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, всего, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokNeprosrochennyeINeobesczenennye |
7.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
7.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
7.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
8 | долговые финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, всего, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiNeprosrochennyeINeobesczenennye |
8.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
8.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
8.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
9 | долговые финансовые активы, удерживаемые до погашения, всего, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaNeprosrochennyeINeobesczenennye |
9.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
9.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
9.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
10 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaNeprosrochennyeINeobesczenennye |
10.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
11 | дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniNeprosrochennyeINeobesczenennye |
11.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
12 | дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemZHizniNeprosrochennyeINeobesczenennye |
12.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
13 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaNeprosrochennyeINeobesczenennye |
13.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
14 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostNeprosrochennyeINeobesczenennye |
14.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
14.2 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
15 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeNeprosrochennyeINeobesczenennye |
15.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
16 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniNeprosrochennyeINeobesczenennye |
16.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis |
17 | Текстовое раскрытие. Информация о кредитном качестве непросроченных и необеспеченных долговых финансовых активов | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOKreditnomKachestveNeprosrochennyxINeobesczenennyxDolgovyxFinansovyxAktivovTextBlock |
Таблица 62.10. Информация о кредитном качестве по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxProsrochennyeIliObesczenennye |
1.1 | | Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах | dim-int:KlassyDepozitovAxis |
1.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
Таблица 62.11. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | | ifrs-ru:FinancialAssetsAvailableforsaleProsrochennyeIliObesczenennye |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
1.3 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
1.4 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 62.12. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, удерживаемым до погашения
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения | | ifrs-ru:HeldtomaturityInvestmentsProsrochennyeIliObesczenennye |
1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
1.3 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.4 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 62.13. Информация о кредитном качестве по дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования, перестрахования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Просроченная, но не обесцененная дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования, перестрахования | | ifrs-ru:ProsrochennayaNoNeObesczenennayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniya |
1.1 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
1.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
1.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
1.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Обесцененная дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования, перестрахования | | ifrs-ru:ObesczenennayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniya |
2.1 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
2.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
2.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
2.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | Итого | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
3.1 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
3.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
3.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
3.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 62.14. Информация о кредитном качестве займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProsrochennayaIliObesczenennaya |
1.1 | | Классы прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | dim-int:KlassyProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiAxis |
1.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
Таблица 62.15. Географический анализ финансовых активов и обязательств страховщика
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства и их эквиваленты | | ifrs-full:CashAndCashEquivalents |
1.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax |
2.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
3 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
3.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
4 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
4.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
5 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale |
5.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
6 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
6.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
7 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments |
7.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
8 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
8.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
9 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
9.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
10 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
10.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
11 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost |
11.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
12 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
12.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
13 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye |
13.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
14 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
14.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
15 | Инвестиции в ассоциированные организации | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
15.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
16 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
16.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
17 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
17.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
18 | Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
18.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
19 | Предоплата по тендерам | | ifrs-ru:PredoplataPoTenderam |
19.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
20 | Итого активов | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya |
20.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
21 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
21.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
22 | Займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva |
22.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
23 | Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi |
23.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
24 | Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
24.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
25 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
25.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
26 | Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
26.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
27 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
27.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
28 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
28.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
29 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
29.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
30 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
30.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
31 | Прочие обязательства | | ifrs-full:OtherLiabilities |
31.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
32 | Итого обязательств | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya |
32.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
33 | Чистая балансовая позиция | | ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya |
33.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
Таблица 62.16. Анализ обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaNediskontirovannyjPotok |
1.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
1.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2 | Займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaNediskontirovannyjPotok |
2.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
2.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3 | обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende |
3.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
3.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4 | Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiNediskontirovannyjPotok |
4.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5 | Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaNediskontirovannyjPotok |
5.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
6 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaNediskontirovannyjPotok |
6.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
6.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
7 | Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:ObyazatelstvaVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiNediskontirovannyjPotok |
7.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
7.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
8 | Прочие обязательства | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok |
8.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
8.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
9 | Итого обязательств | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok |
9.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
9.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 62.17. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства и их эквиваленты | | ifrs-full:CashAndCashEquivalents |
1.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax |
2.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
3 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
3.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
4 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
4.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
5 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale |
5.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
6 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
6.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
7 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments |
7.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
8 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
8.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
9 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
9.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
10 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
10.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
11 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost |
11.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
12 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
12.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
13 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye |
13.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
14 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
14.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
15 | Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
15.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
16 | Прочие активы | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy |
16.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
17 | Итого активов | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivov |
17.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
18 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
18.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
19 | Займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva |
19.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
20 | Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi |
20.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
21 | Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
21.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
22 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
22.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
23 | Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
23.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
24 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
24.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
25 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
25.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
26 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
26.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
27 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
27.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
28 | Прочие обязательства | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva |
28.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
29 | Итого обязательств | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstv |
29.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
30 | Итого разрыва ликвидности | | ifrs-ru:RazryvLikvidnostiOzhidaemyjSrokDoPogasheniya |
30.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
Таблица 62.18. Краткий обзор финансовых активов и обязательств страховщика в разрезе основных валют
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства и их эквиваленты | | ifrs-full:CashAndCashEquivalents |
1.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax |
2.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
3 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
3.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
4 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
4.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
5 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale |
5.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
6 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
6.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
7 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments |
7.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
8 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya |
8.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
9 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
9.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
10 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
10.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
11 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost |
11.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
12 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
12.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
13 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye |
13.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
14 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
14.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
15 | Инвестиции в ассоциированные организации | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
15.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
16 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
16.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
17 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
17.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
18 | Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
18.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
19 | Прочие активы | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy |
19.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
20 | Итого активов | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeOsnovnyxValyut |
20.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
21 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
21.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
22 | Займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva |
22.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
23 | Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi |
23.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
24 | Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
24.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
25 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
25.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
26 | Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale |
26.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
27 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
27.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
28 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
28.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
29 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
29.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
30 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
30.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
31 | Прочие обязательства | | ifrs-full:OtherLiabilities |
31.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
32 | Итого обязательств | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut |
32.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
33 | Чистая балансовая позиция | | ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziyaValyuty |
33.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
Таблица 62.19. Чувствительность капитала к допустимым изменениям в процентных ставках
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Увеличение в базисных пунктах | | ifrs-ru:UvelichenieVBazisnyxPunktax |
1.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis |
2 | Уменьшение в базисных пунктах | | ifrs-ru:UmenshenieVBazisnyxPunktax |
2.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis |
3 | Чувствительность чистого процентного дохода | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostCHistogoProczentnogoDoxodaNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
3.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis |
4 | Чувствительность капитала | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostKapitalaNekreditnojFinansovojOrganizaczii |
4.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis |
Таблица 62.20. Анализ чувствительности к рыночным индексам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение допущений | | ifrs-ru:IzmenenieDopushhenij |
1.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis |
2 | Влияние на прибыль до налогообложения | - | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya |
2.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis |
3 | Влияние на капитал | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital |
3.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis |
4 | Текстовое раскрытие. Анализ чувствительности к рыночным индексам | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizChuvstvitelnostiKRynochnymIndeksamTextBlock |
Таблица 63.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, и финансовых активов, удерживаемых до погашения, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость активов | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostAktivovPeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya |
1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
1.3 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
1.4 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.5 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
2 | Балансовая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostObyazatelstvSootvetstvuyushhixAktivamPeredannymBezPrekrashheniyaPriznaniya |
2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.3 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
2.4 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
2.5 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 63.2. Информация об операциях по передаче активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Справедливая стоимость активов | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam |
1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
1.3 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
1.4 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.5 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
2 | Справедливая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstvPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam |
2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfIAxis |
2.3 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
2.4 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
2.5 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
3 | Чистая позиция | | ifrs-ru:CHistayaPozicziyaPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam |
3.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
3.3 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
3.4 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
3.5 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 63.3. Данные об операциях по передаче активов, в которых страховщик продолжает признание активов, в случае продолжающегося участия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость до передачи | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostDoPeredachi |
1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
1.3 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
1.4 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.5 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
2 | Балансовая стоимость активов, которые страховщик продолжает признавать после передачи | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostPriznaniePoslePeredachi |
2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.3 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
2.4 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
2.5 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
3 | Балансовая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstv |
3.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
3.3 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
3.4 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
3.5 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 63.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Недисконтированный поток денежных средств для выкупа финансовых активов, признание которых было прекращено | | ifrs-ru:NediskontirovannyjDenezhnyjPotokProdolzhayushheesyaUchastie |
1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
2 | Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые активы | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie |
2.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
3 | Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie |
3.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
4 | Справедливая стоимость продолжающегося участия - активы | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie |
4.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
5 | Справедливая стоимость продолжающегося участия - обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie |
5.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
6 | Максимальный риск убытка | | ifrs-ru:MaksimalnyjRiskUbytkaProdolzhayushheesyaUchastie |
6.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
7 | Текстовое раскрытие. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOProdolzhayushhemsyaUchastiiVPeredannyxFinansovyxAktivaxOtvechayushhixKriteriyamPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock |
Таблица 63.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Анализ недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания | | ifrs-ru:NediskontirovannyePotokiDenezhnyxSredstvDlyaVykupaPeredannyxAktivov |
1.1 | | Договорные сроки | dim-int:DogovornyeSrokiAxis |
1.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
Таблица 63.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль или убыток, признанный на дату передачи | | ifrs-ru:PribylUbytokPriznannayaNaDatuPeredachiProdolzhayushheesyaUchastie |
1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
2 | Последующие доходы и расходы, признанные в отчетном периоде | | ifrs-ru:PosleduyushhieDoxodyRasxodyPriznannyeVOtchetnomPeriodeProdolzhayushheesyaUchastie |
2.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
3 | Наращенная сумма признанных доходов и расходов | | ifrs-ru:NarashhennayaSummaPriznannyxDoxodovIRasxodovProdolzhayushheesyaUchastie |
3.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
Таблица 63.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostPeredachaAktivov |
1.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis |
1.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
2 | Признанные доходы за вычетом расходов | | ifrs-ru:PriznannyeDoxodyZaVychetomRasxodovPeredachaAktivov |
2.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis |
2.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
3 | Средства, полученные от деятельности по передаче активов | | ifrs-ru:SredstvaPoluchennyeOtDeyatelnostiPoPeredacheAktivov |
3.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis |
3.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
4 | Текстовое раскрытие. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaODeyatelnostiPoPeredacheAktivovVRazbivkePoMesyaczamIPoViduProdolzhayushhegosyaUchastiyaTextBlock |
Таблица 64.1. Условные обязательства и активы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Описание характера и сумм обязательств условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyObyazatelstvUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse |
2 | Описание характера и сумм активов условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyAktivovUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse |
Таблица 64.2. Активы, переданные в залог в качестве обеспечения
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Заложенные активы | | ifrs-ru:ZalozhennyeAktivyOsobyeUsloviya |
1.1 | | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis |
2 | Связанное обязательство | | ifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya |
2.1 | | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis |
3 | Примечание. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokTextBlock |
4 | Примечание. Финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock |
5 | Примечание. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiTextBlock |
6 | Примечание. Финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock |
7 | Примечание. Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaTextBlock |
8 | Примечание. Финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock |
9 | Примечание. Инвестиционное имущество | | ifrs-ru:InvestmentPropertyTextBlock |
10 | Примечание. Основные средства | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaTextBlock |
11 | Примечание. Итого | | ifrs-ru:ItogoOsobyeUsloviyaTextBlock |
Таблица 65.1. Условная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Условная основная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyUslovnayaOsnovnayaSumma |
1.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
1.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
2 | Балансовая стоимость актива | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostAktiva |
2.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
3 | Балансовая стоимость обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostObyazatelstva |
3.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
3.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
Таблица 65.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Договорная или согласованная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaDogovomayaIliSoglasovannayaSumma |
1.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
1.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis |
2 | Положительная справедливая стоимость | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaPolozhitelnayaSpravedlivayaStoimost |
2.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis |
3 | Отрицательная справедливая стоимость | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaOtriczatelnayaSpravedlivayaStoimost |
3.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
3.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis |
Таблица 65.3. Информация о признанных прибылях или убытках при хеджировании справедливой стоимости
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыли (убытки) по инструментам хеджирования | | ifrs-ru:PribyliUbytkiPoInstrumentamXedzhirovaniya |
2 | Прибыли (убытки) по хеджируемым статьям, относимым на хеджируемый риск | | ifrs-ru:PribyliUbytkiPoXedzhiruemymStatyamOtnosimymNaXedzhiruemyjRisk |
3 | Итого прибыли (убытка) | | ifrs-ru:PriznannayaPribylUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimosti |
4 | Текстовое раскрытие. Информация о признанных прибылях или убытках при хеджировании справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOPriznannyxPribylyaxIliUbytkaxPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimostiTextBlock |
Таблица 65.4. Прогноз по срокам влияния ожидаемой недисконтированной эффективной части хеджирования денежных потоков на прибыль или убыток
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы (приток). Обязательства (отток) | | ifrs-ru:PritokOttokPoXedzhirovaniyuDenezhnyxPotokov |
1.1 | | Срок хеджирования | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis |
2 | Подверженность чистым притокам (оттокам) | | ifrs-ru:PodverzhennostCHistymPritokamOttokam |
2.1 | | Срок хеджирования | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis |
Таблица 65.5. Анализ сумм, переклассифицированных из резерва хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Процентные доходы | | ifrs-ru:ProczentnyjDoxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
2 | Процентные расходы | | ifrs-ru:ProczentnyjRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoOperacziyamSInostrannojValyutojPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
4 | Налогообложение | | ifrs-ru:DoxodRasxodPonaloguPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchijDoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
6 | Итого | | ifrs-ru:DoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov |
7 | Текстовое раскрытие. Анализ сумм, переклассифицированных из резерва хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizSummPereklassificzirovannyxIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVStatiOtchetaOFinansovyxRezultataxTextBlock |
Таблица 66.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
1.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
1.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
3 | Текстовое раскрытие. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUrovniVIerarxiiSpravedlivojStoimostiKKotorymOtnosyatsyaMnogokratnyeOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock |
Таблица 66.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
1.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
1.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
3 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock |
3.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
3.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
3.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
3.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
3.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
3.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
3.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
3.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
4 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti |
4.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
4.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
4.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
4.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
4.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
4.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
4.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
4.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
4.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
5 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti |
5.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
5.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPriAxis |
5.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
5.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
5.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
5.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
5.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
5.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
5.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
6 | Обоснованные изменения | | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti |
6.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
6.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
6.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
6.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
6.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
6.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
6.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
6.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
6.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 66.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
1.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
1.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
3 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock |
3.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
3.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
3.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
3.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
3.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
3.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
3.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
3.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
4 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti |
4.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
4.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
4.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
4.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
4.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
4.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
4.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
4.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
4.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
5 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti |
5.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
5.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
5.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
5.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
5.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
5.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
5.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
5.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
5.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
6 | Обоснованные изменения | | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti |
6.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
6.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
6.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
6.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
6.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
6.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
6.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
6.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
6.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
7 | Чувствительность оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti |
7.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
7.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis |
7.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
7.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
7.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
7.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
7.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
7.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
7.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
8 | Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIIsxodnyeDannyeIspolzovannyeVOczenkeSpravedlivojStoimostiDlyaOczenokUrovnya3ATakzheCHuvstvitelnostOczenokKVozmozhnymIzmeneniyamIsxodnyxDannyxTextBlock |
Таблица 66.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости в течение отчетного периода
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Справедливая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven |
1.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
2 | Доходы или расходы, отраженные в составе прибыли или убытка за год | | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGod3Uroven |
2.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
3 | Доходы или расходы, отраженные в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda3Uroven |
3.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
4 | Приобретения | | ifrs-ru:PriobreteniyaInstrumentov3Uroven |
4.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
5 | Эмиссия или выпуск | | ifrs-ru:EmissiyaIliVypusk3Uroven |
5.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
6 | Реализация | | ifrs-ru:Realizacziya3Uroven |
6.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
7 | Расчеты | | ifrs-ru:Raschety3Uroven |
7.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
8 | Перевод с 3 уровня | | ifrs-ru:PerevodS3Urovnya |
8.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
9 | Перевод на 3 уровень | | ifrs-ru:PerevodNa3Uroven |
9.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
10 | Справедливая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven |
10.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
11 | Нереализованные доходы за вычетом расходов от переоценки, отраженные в составе прибыли или убытка за год, для активов, удерживаемых на конец отчетного периода | | ifrs-ru:NerealizovannyeDoxodyZaVychetomRasxodovOtPereoczenkiOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGodDlyaAktivovUderzhivaemyx3Uroven |
11.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
12 | Текстовое раскрытие. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости в течение отчетного периода | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOSverkeIzmenenijPoUrovnyu3IerarxiiSpravedlivojStoimostiPoKlassamInstrumentovTextBlock |
Таблица 66.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости на отчетную дату
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Справедливая стоимость | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivyVybyvayushhieGruppy |
1.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis |
2 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy |
2.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassiflcziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis |
3 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeAktivyVybyvayushhieGruppy |
3.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis |
4 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy |
4.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis |
5 | Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости, на отчетную дату | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIsxodnyeDannyeIspolzovannyeDlyaOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock |
Таблица 66.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
1.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
2 | денежные средства и их эквиваленты за вычетом резерва, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyZaVychetomRezerva |
2.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
3 | денежные средства в кассе | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse |
3.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
4 | денежные средства в пути | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti |
4.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
5 | денежные средства на расчетных счетах | | ifrs-ru:RaschetnyeScheta |
5.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
6 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как денежные эквиваленты | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificzirovannyeKakDenezhnyeEkvivalenty |
6.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
7 | денежные средства, переданные в доверительное управление | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie |
7.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
8 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax |
8.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
9 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovdepozityIProchiePrivlechennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva |
9.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
10 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentovZaVychetomRezerva |
10.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
11 | сделки обратного репо | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepodepozityIProchiePrivlechennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva |
11.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
12 | прочие размещенные средства | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaZaVychetomRezerva |
12.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
13 | финансовые активы, удерживаемые до погашения, за вычетом резерва, в том числе: | | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments |
13.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
14 | долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiZaVychetomRezerva |
14.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
15 | долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaZaVychetomRezerva |
15.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
16 | долговые ценные бумаги иностранных государств | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvZaVychetomRezerva |
16.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
17 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovfinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva |
17.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
18 | долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijZaVychetomRezerva |
18.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
19 | долговые ценные бумаги нефинансовых организаций | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNefmansovyxOrganizaczijZaVychetomRezerva |
19.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
20 | займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность за вычетом резерва, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost |
20.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
21 | долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiZaVychetomRezerva |
21.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
22 | займы выданные | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeZaVychetomRezerva |
22.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
23 | сделки обратного репо | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoprochieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva |
23.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
24 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | | ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamZaVychetomRezerva |
24.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
25 | финансовая аренда | | ifrs-ru:FinansovayaArendaZaVychetomRezerva |
25.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
26 | прочее | | ifrs-ru:ProchieZaVychetomRezerva |
26.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojSroimostiAxis |
27 | дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования за вычетом резерва, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
27.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
28 | дебиторская задолженность по страхованию жизни, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizni |
28.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
29 | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye |
29.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
30 | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
30.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
31 | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
31.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
32 | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
32.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
33 | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostpoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
33.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
34 | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
34.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
35 | дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
35.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
36 | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
36.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
37 | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
37.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
38 | расчеты по депо премий и убытков | | ifrs-ru:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
38.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
39 | прочая дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva |
39.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
40 | дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
40.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
41 | дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
41.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
42 | дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
42.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
43 | дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
43.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
44 | дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
44.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
45 | дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
45.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
46 | дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
46.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
47 | дебиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
47.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
48 | дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
48.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
49 | прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva |
49.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
50 | дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
50.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
51 | дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuZaVychetomRezerva |
51.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
52 | дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiZaVychetomRezerva |
52.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
53 | дебиторская задолженность по регрессам | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamZaVychetomRezerva |
53.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
54 | прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva |
54.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
55 | доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye |
55.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
56 | доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
56.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
57 | доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
57.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
58 | инвестиции в ассоциированные организации | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates |
58.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
59 | инвестиции в совместно контролируемые организации | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures |
59.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
60 | инвестиции в дочерние организации | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
60.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
61 | прочие активы | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiZaVychetomRezervua |
61.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
62 | Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
62.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
63 | займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva |
63.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
64 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu |
64.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
65 | прочие средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij |
65.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
66 | средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij |
66.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
67 | прочие срочные заемные средства от других юридических лиц | | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz |
67.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
68 | средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz |
68.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
69 | обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende |
69.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
70 | сделки репо | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo |
70.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
71 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi |
71.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
72 | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaNediskontirovannyjPotok |
72.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
73 | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni |
73.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
74 | кредиторская задолженность по прямым договорам страхования, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoPryamymDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovye |
74.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
75 | кредиторская задолженность по прямым договорам страхования, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:KjeditorskayaZadolzhennostPoPryamymDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
75.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
76 | кредиторская задолженность по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaZhizniKlassiflczirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanie |
76.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
77 | кредиторская задолженность по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaZhizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie |
77.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
78 | кредиторская задолженность по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KjeditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanie |
78.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
79 | кредиторская задолженность по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanie |
79.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
80 | кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni |
80.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
81 | кредиторская задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokerami |
81.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
82 | незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni |
82.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
83 | прочая кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования перестрахования жизни | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizni |
83.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
84 | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniPoStraxovaniyuInomuCHemZHizni |
84.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
85 | кредиторская задолженность по операциям по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov |
85.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
86 | кредиторская задолженность по договорам страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPremijPoDogovoramStraxovaniya |
86.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
87 | кредиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanie |
87.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
88 | кредиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanie |
88.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
89 | кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni |
89.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
90 | задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:ZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokeramiPoStraxovaniyuInomuCHemZHizni |
90.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
91 | прочая задолженность по операциям страхования | | ifrs-ru:ProchayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemZHizni |
91.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
92 | кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
92.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
93 | кредиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyu |
93.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
94 | кредиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyami |
94.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
95 | прочая кредиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaPoOMS |
95.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
96 | резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
96.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
97 | резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye |
97.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
98 | обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
98.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
99 | обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod |
99.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
100 | прочие обязательства | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti |
100.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
Таблица 66.7. Изменения размера отложенного дохода или расхода, возникающего при первоначальном признании финансовых инструментов, для которых цена сделки отличается от справедливой стоимости
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda |
2 | Отнесение дохода или расхода от новых сделок на будущие периоды | | ifrs-ru:OtnesenieDoxodaIliRasxodaOtNovyxSdelokNaBudushhiePeriody |
3 | Признано в отчете о прибыли или убытке за отчетный период | | ifrs-ru:PriznanoVOtcheteOPribyliIliUbytkeZaOtchetnyjPeriodOtlozhennyjDoxodRasxod |
4 | Изменение вследствие того, что исходные данные стали наблюдаемыми | | ifrs-ru:VsledstvieTogoCHtoIsxodnyeDannyeStaliNablyudaemymiOtlozhennyjDoxodRasxod |
5 | Изменение вследствие прекращения признания инструментов | | ifrs-ru:VsledstviePrekrashheniyaPriznaniyaInstrumentovOtlozhennyjDoxodRasxod |
6 | Курсовые разницы | | ifrs-ru:KursovyeRazniczyOtlozhennyjDoxodRasxod |
7 | Остаток на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda |
Таблица 67.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие обеспеченного правовой защитой генерального соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivy |
1.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
2 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax |
2.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
3 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss |
3.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
4 | займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost |
4.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
5 | дебиторская задолженность по страхованию жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizni |
5.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
6 | дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni |
6.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
7 | дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya |
7.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
8 | Финансовые обязательства, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstva |
8.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
9 | займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva |
9.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
10 | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya |
10.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
11 | финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss |
11.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
Таблица 68.1. Остатки по операциям со связанными сторонами
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства и их эквиваленты | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaSvyazannyeStorony |
1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxSvyazannyeStorony |
2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
3 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony |
3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
4 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaSvyazannyeStorony |
4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
5 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiSvyazannyeStorony |
5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
6 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaSvyazannyeStorony |
6.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
7 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaSvyazannyeStorony |
7.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
8 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaSvyazannyeStorony |
8.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
9 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony |
9.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
10 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeSvyazannyeStorony |
10.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
11 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSvyazannyeStorony |
11.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
12 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony |
12.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
13 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaSvyazannyeStorony |
13.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
14 | Прочие активы | | ifrs-ru:ProchieAktivySvyazannyeStorony |
14.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
15 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony |
15.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
16 | Займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaSvyazannyeStorony |
16.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
17 | Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiSvyazannyeStorony |
17.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
18 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaSvyazannyeStorony |
18.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
19 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeSvyazannyeStorony |
19.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
20 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony |
20.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
21 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony |
21.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
22 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony |
22.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
23 | Резервы - оценочные обязательства | | ifrs-ru:RezervyOczenochnyeObyazatelstvaSvyazannyeStorony |
23.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
24 | Прочие обязательства | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaSvyazannyeStorony |
24.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
25 | Текстовое раскрытие. Остатки по операциям со связанными сторонами | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOstatkiPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronamiTextBlock |
Таблица 68.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniSvyazannyeStorony |
1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
2 | заработанные страховые премии - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieSvyazannyeStorony |
2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
3 | выплаты - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyNettoPerestraxovanieSvyazannyeStorony |
3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
4 | изменение страховых резервов по страхованию жизни - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxRezervovPoStraxovaniyuZHizniNettoPerestraxovanie |
4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
5 | расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieSvyazannyeStorony |
5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
6 | прочие доходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizniSvyazannyeStorony |
6.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
7 | прочие расходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizniSvyazannyeStorony |
7.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
8 | Страхование иное, чем страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:StraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony |
8.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
9 | заработанные страховые премии - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieInoeCHemZHizniSvyazannyeStorony |
9.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
10 | состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:SostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieInoeCHemZHizniSvyazannyeStorony |
10.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
11 | расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieInoeCHemZHizniSvyazannyeStorony |
11.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
12 | прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony |
12.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
13 | прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony |
13.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
14 | Процентные доходы | | ifrs-ru:ProczentnyeDoxodySvyazannyeStorony |
14.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
15 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony |
15.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
16 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiImeyushhimisyaVNalichiiDlyaProdazhiSvyazannyeStorony |
16.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
17 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvomSvyazannyeStorony |
17.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
18 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInostrannojValyutojSvyazannyeStorony |
18.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
19 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeStorony |
19.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
20 | Общие и административные расходы | | ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxodySvyazannyeStorony |
20.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
21 | Процентные расходы | | ifrs-ru:ProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony |
21.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
22 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodySvyazannyeStorony |
22.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
23 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeStorony |
23.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
24 | Чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков | | ifrs-ru:CHistyeRasxodyDoxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovSvyazannyeStorony |
24.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
25 | Прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijSvyazannyeStorony |
25.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
Таблица 68.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Краткосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:KratkosrochnyeVoznagrazhdeniya |
2 | Обязательства по пенсионному обеспечению | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti |
3 | Долгосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:DrugieDolgosrochnyeVoznagrazhdeniya |
4 | Выходные пособия | | ifrs-ru:VyxodnyePosobiya |
5 | Выплаты на основе долевых инструментов | | ifrs-ru:VyplatyNaOsnoveDolevyxInstrumentov |
6 | Текстовое раскрытие. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaORazmereVoznagrazhdeniyaKlyuchevomuUpravlencheskomuPersonaluTextBlock |
Примечание 69. События после окончания отчетного периода
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Текстовое раскрытие. События после окончания отчетного периода | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSobytiyaPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaTextBlock |
Текстовые раскрытия к таблицам бухгалтерской (финансовой) отчетности
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие | | ifrs-ru:Nomer_tabliczy_primechaniya |
1.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis |
2 | Содержание текстового раскрытия | | ifrs-ru:Soderzhanie_tekst_raskrytiyaTextBlock |
2.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis |
Часть II. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков
Раздел 1. Бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная с применением МСФО (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" <1>
<1> Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2016 года N 43044, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 марта 2018 года N 56н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 апреля 2018 года N 50779, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2018 года N 51396, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 сентября 2019 года N 146н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Редакционные исправления в МСФО" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2019 года N 56187, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 июля 2020 года N 58832.
Отчет об изменениях собственного капитала страховой организации (код формы по ОКУД <2> 0420127)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Компоненты капитала | | ifrs-full:ComponentsOffEquityAxis |
1.1 | | Уставный капитал | ifrs-full:IssuedCapitalMember |
1.2 | | Добавочный капитал | ifrs-full:SharePremiumMember |
1.3 | | Резервный капитал | mem-int:RezervnyjKapitalMember |
1.4 | | Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников) | ifrs-full:TreasurySharesMember |
1.5 | | Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMemberMember |
1.6 | | Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.7 | | Оценочный резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.8 | | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember |
1.9 | | Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска | mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvKlassificziruemyxKakUchityvaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiskaPoObyazatelstvamMember |
1.10 | | Резерв переоценки обязательств по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember |
1.11 | | Резерв хеджирования денежных потоков | ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember |
1.12 | | Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervXedzhirovaniyaDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.13 | | Прочие резервы | ifrs-full:OtherReservesMember |
1.14 | | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ifrs-full:RetainedEarningsMember |
1.15 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
<2> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет об изменениях собственного капитала общества взаимного страхования (код формы по ОКУД <1> 0420143)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
1.1 | | Взносы | mem-int:VznosyMember |
1.2 | | Добавочный капитал | ifrs-full:SharePremiumMember |
1.3 | | Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMemberMember |
1.4 | | Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.5 | | Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.6 | | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember |
1.7 | | Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска | mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvKlassificziruemyxKakUchityvaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiskaPoObyazatelstvamMember |
1.8 | | Резерв переоценки обязательств по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember |
1.9 | | Резерв хеджирования денежных потоков | ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember |
1.10 | | Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervXedzhirovaniyaDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.11 | | Прочие резервы | ifrs-full:OtherReservesMember |
1.12 | | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ifrs-full:RetainedEarningsMember |
1.13 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Таблица 5.1. Денежные средства
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember |
1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember |
Таблица 5.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
2 | По типам денежных средств | | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
2.1 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember |
2.2 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember |
2.3 | | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember |
2.4 | | Итого | mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDenezhnyxSredstvMember |
Таблица 5.5. Выверка изменений резерва под обесценение денежных средств
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
2 | По типам денежных средств | | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis |
2.1 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember |
2.2 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember |
2.3 | | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember |
2.4 | | Итого | mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Выверка изменений резерва под обесценение денежных средств | mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDenezhnyxSredstvMember |
Таблица 6.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.1 | | Долевые ценные бумаги, удерживаемые для торговли | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
1.2 | | Долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговли | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember |
2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
2.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
2.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 6.3. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов до вычета резерва под обесценение | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember |
1.2 | | Резерв под обесценение, корректирующий стоимость финансовых активов | mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostFinansovyxAktivovMember |
1.3 | | Резерв под обесценение долговых инструментов в составе прочего совокупного дохода | mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
1.4 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
1.5 | | Балансовая стоимость долговых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember |
2 | По времени реклассификации | | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
2.1 | | До реклассификации | mem-int:DoReklassifikacziiMember |
2.2 | | После реклассификации | mem-int:PosleReklassifikacziiMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:InformacziyaOReklassifikacziiFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
Таблица 7.1. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам получателя | | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
1.1 | | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember |
2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
2.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
2.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
3 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.1 | | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
3.2 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
3.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
Таблица 8.1. Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
1.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
1.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
1.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
1.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
1.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
1.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
1.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 8.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
2 | Тип долгового инструмента | | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
2.1 | | Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember |
2.2 | | Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember |
2.3 | | Долговые ценные бумаги иностранных государств | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvMember |
2.4 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
2.5 | | Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember |
2.6 | | Долговые ценные бумаги нефинансовых организаций | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijMember |
2.7 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
2.8 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
2.9 | | Итого | mem-int:ItogoDolgovyeInstrumentyMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
Таблица 8.3. Выверка изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
2 | Тип долгового инструмента | | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis |
2.1 | | Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember |
2.2 | | Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember |
2.3 | | Долговые ценные бумаги иностранных государств | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvMember |
2.4 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
2.5 | | Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember |
2.6 | | Долговые ценные бумаги нефинансовых организаций | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijMember |
2.7 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
2.8 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
2.9 | | Итого | mem-int:ItogoDolgovyeInstrumentyMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Выверка изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
Таблица 8.5. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов до вычета резерва под обесценение | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember |
1.2 | | Резерв под обесценение, корректирующий стоимость финансовых активов | mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostFinansovyxAktivovMember |
1.3 | | Балансовая стоимость долговых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember |
1.4 | | Резерв под обесценение долговых инструментов в составе прочего совокупного дохода | mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
1.5 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
2 | По времени реклассификации | | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
2.1 | | До реклассификации | mem-int:DoReklassifikacziiMember |
2.2 | | После реклассификации | mem-int:PosleReklassifikacziiMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:InformacziyaOReklassifikacziiFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
Таблица 9.1. Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
1.1 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
1.2 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
1.3 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 9.2. Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в течение отчетного периода
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Резерв переоценки на момент выбытия, реклассификации | mem-int:RezervPereoczenkiNaMomentVybytiyaReklassifikacziiMember |
1.2 | | Справедливая стоимость долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на дату выбытия | mem-int:SpravedlivayaStoimostDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodNaDatuVybytiyaMember |
1.3 | | Справедливая стоимость долевых инструментов на дату реклассификации в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:SpravedlivayaStoimostDolevyxInstrumentovNaDatuReklassifikacziiVKategoriyuOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
2.1 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
2.2 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
2.3 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
2.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 10.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember |
1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember |
Таблица 10.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijlBankovNerezidentovMember |
2.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
2.3 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember |
2.4 | | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember |
2.5 | | Итого | mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
Таблица 10.3. Выверка изменений резерва под обесценение депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
2.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
2.3 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
2.4 | | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieSredstvaMember |
2.5 | | Итого | mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Выверка изменений убытка от обесценения депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:VyverkaIzmenenijUbytkaOtObesczeneniyaDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
Таблица 10.4. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Текстовая спецификация | | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis |
1.1 | | Диапазон контрактных процентных ставок | mem-int:DiapazonKontraktnyxProczentnyxStavokMember |
1.2 | | Временной интервал сроков погашения | mem-int:VremennojIntervalSrokovPogasheniyaMember |
Таблица 11.1. Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember |
1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember |
Таблица 11.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.1 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
2.2 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
2.3 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember |
2.4 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember |
2.5 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
2.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember |
2.7 | | Расчеты с клиентами по посредническим договорам | mem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember |
2.8 | | Прочее | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember |
2.9 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember |
Таблица 11.3. Выверка изменений резерва под обесценение займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.1 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
2.2 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
2.3 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember |
2.4 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember |
2.5 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
2.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember |
2.7 | | Расчеты с клиентами по посредническим договорам | mem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember |
2.8 | | Прочее | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember |
2.9 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Выверка изменений резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember |
Таблица 12.2. Дебиторская задолженность по страхованию жизни
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По классам дебиторской задолженности | | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoStraxovaniyuAxis |
1.1 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
1.2 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
1.3 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSTNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember |
1.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember |
1.7 | | Дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember |
1.8 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.9 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.10 | | Расчеты по депо премий и убытков | mem-int:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember |
1.11 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember |
1.12 | | Незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember |
1.13 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember |
1.14 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
1.15 | | Итого | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuMember |
Таблица 12.3. Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По классам дебиторской задолженности | | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoStraxovaniyuAxis |
1.1 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember |
1.2 | | Дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember |
1.3 | | Дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember |
1.6 | | Дебиторская задолженность по депо премий и убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember |
1.7 | | Дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember |
1.8 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
1.9 | | Дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember |
1.10 | | Незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
1.11 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember |
1.12 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
1.13 | | Итого | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuMember |
Таблица 12.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по операциям страхования жизни
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.1 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
2.2 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
2.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember |
2.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember |
2.5 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям страхования жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaZHizniMember |
2.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по операциям страхования жизни | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaZHizniMember |
Таблица 12.5. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования жизни
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.1 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
2.2 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
2.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember |
2.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember |
2.5 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям страхования жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaZHizniMember |
2.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования жизни | mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaZHizniMember |
Таблица 12.6. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам страхования иного, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.1 | | Дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember |
2.2 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember |
2.3 | | Дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember |
2.4 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember |
2.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember |
2.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember |
2.7 | | Дебиторская задолженность по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
2.8 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember |
2.9 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам страхования иного, чем страхование жизни | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaInogoCHemZHizniMember |
Таблица 12.7. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам страхования иного, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.1 | | Дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember |
2.2 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember |
2.3 | | Дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember |
2.4 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember |
2.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember |
2.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember |
2.7 | | Дебиторская задолженность по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
2.8 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember |
2.9 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам страхования иного, чем страхование жизни | mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaInogoCHemZHizniMember |
Таблица 13.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности в сфере обязательного медицинского страхования
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.1 | | Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
2.2 | | Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuMember |
2.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember |
2.4 | | Дебиторская задолженность по регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember |
2.5 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
2.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности в сфере обязательного медицинского страхования | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDebitorskojZadolzhennostiVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
Таблица 13.3. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности в сфере обязательного медицинского страхования
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember |
1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKredimyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember |
1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember |
1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember |
2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.1 | | Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
2.2 | | Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuMember |
2.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember |
2.4 | | Дебиторская задолженность по регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember |
2.5 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
2.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности в сфере обязательного медицинского страхования | mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
Таблица 14.1. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, по видам договоров
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 14.2. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, по видам резервов
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 14.3. Движение математического резерва и доли перестраховщиков в математическом резерве
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 14.4. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 14.5. Движение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств и доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 14.6. Движение резерва выплат и доли перестраховщиков в резерве выплат
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 14.8. Движение выравнивающего резерва и доли перестраховщиков в выравнивающем резерве
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 16.1. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 16.2. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 16.3. Движение резерва убытков и доли перестраховщиков в резерве убытков
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 16.4. Изменение резерва расходов на урегулирование убытков и доли перестраховщиков в резерве расходов на урегулирование убытков
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 16.5. Изменение оценки будущих поступлений по суброгациям и регрессам и доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам
Номер строку | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам оценки | | dim-int:PoSummamOczenkiAxis |
1.1 | | Оценка | mem-int:OczenkaMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в оценке | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVOczenkeMember |
1.3 | | Оценка - нетто | mem-int:OczenkaNettoMember |
Таблица 16.6. Движение резерва неистекшего риска и доли перестраховщиков в резерве неистекшего риска
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 16.7. Изменение оценки будущих поступлений от реализации годных остатков и доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений от реализации годных остатков
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 17.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
1.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
2 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
2.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 17.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
1.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
Таблица 17.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember |
1.2 | | Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember |
1.3 | | Резерв под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember |
1.4 | | Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
1.5 | | Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.6 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember |
2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
Таблица 17.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Полная балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember |
1.2 | | Резерв под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember |
1.3 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
1.4 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.5 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember |
2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
Таблица 18.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
1.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
2 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
2.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 18.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
1.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
Таблица 18.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember |
1.2 | | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember |
1.3 | | Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember |
1.4 | | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
1.5 | | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.6 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember |
2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
Таблица 18.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Полная балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember |
1.2 | | Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember |
1.3 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
1.4 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.5 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember |
2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmesmoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
Таблица 19.1. Инвестиции в дочерние предприятия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
1.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
2 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
2.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 19.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
1.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
Таблица 19.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember |
1.2 | | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember |
1.3 | | Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember |
1.4 | | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
1.5 | | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticziVDocherniePredpriyatiyajOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.6 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember |
2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
Таблица 19.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Полная балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember |
1.2 | | Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember |
1.3 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
1.4 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.5 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis |
2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember |
2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
Таблица 20.1. Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 20.2. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицируемых как предназначенные для продажи
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 21.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По предпосылкам оценки | | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
1.1 | | По справедливой стоимости | mem-int:PoSpravedlivojStoimostiMember |
2 | По типу признания инвестиционного имущества | | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
2.1 | | Инвестиционное имущество в собственности | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember |
2.2 | | Активы в форме права пользования | mem-int:AktivyVFormePravaPolzovaniyaMember |
2.3 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 21.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По предпосылкам оценки | | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
1.1 | | По фактическим затратам | mem-int:PoFakticheskimZatratamMember |
2 | По типу признания инвестиционного имущества | | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
2.1 | | Инвестиционное имущество в собственности | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember |
2.2 | | Активы в форме права пользования | mem-int:AktivyVFormePravaPolzovaniyaMember |
2.3 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 22.1. Нематериальные активы
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам нематериальных активов | | dim-int:PoTipamNmaAxis |
1.1 | | Программное обеспечение | mem-int:ProgrammnoeObespechenieMember |
1.2 | | Лицензии и франшизы | mem-int:LiczenziiIFranshizyMember |
1.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 23.1. Основные средства
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам основных средств | | dim-int:PoTipamOsAxis |
1.1 | | Земля, здания и сооружения | mem-int:ZemlyaZdaniyaISooruzheniyaMember |
1.2 | | Офисное и компьютерное оборудование | mem-int:OfisnoeIKompyuternoeOborudovanieMember |
1.3 | | Незавершенное строительство | mem-int:NezavershennoeStroitelstvoMember |
1.4 | | Транспортные средства | mem-int:TransportnyeSredstvaMember |
1.5 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 25.2. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
1.1 | | Расчеты с ассистантскими, медицинскими компаниями и станциями технического обслуживания | mem-int:RaschetySAsistantskimiMediczinskimiKompaniyamiIStancziyamiTexnicheskogoObsluzhivaniyaMember |
1.2 | | Вложения в драгоценные металлы, монеты | mem-int:VlozheniyaVDragoczennyeMetallyMonetyMember |
1.3 | | Вложения в природные камни | mem-int:VlozheniyaVPrirodnyeKamniMember |
1.4 | | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | mem-int:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiMember |
1.5 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
1.6 | | Итого | mem-int:RezervPodObesczenenieProchixAktivovMember |
2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2.1 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyMember |
Таблица 27.2. Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По видам изменений | | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
1.1 | | Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска, нарастающим итогом | mem-int:IzmenenieSpravedlivojStoimostiObuslovlennoeIzmeneniyamiKreditnogoRiskaNarastayushhimItogomMember |
1.2 | | Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска, за отчетный период | mem-int:IzmenenieSpravedlivojStoimostiObuslovlennoeIzmeneniyamiKreditnogoRiskaZaOtchetnyjPeriodMember |
1.3 | | Перенос накопленной прибыли или убытка от переоценки из прочего совокупного дохода в нераспределенную прибыль за отчетный период | mem-int:PerenosNakoplennojPribyliIliUbytkaOtPereoczenkiIzProchegoSovokupnogoDoxodaVNeraspredelennuyuPribylZaOtchetnyjPeriodMember |
1.4 | | Увеличение переоценки в прочем совокупном доходе за отчетный период | mem-int:UvelicheniePereoczenkiVProchemSovokupnomDoxodeZaOtchetnyjPeriodMember |
1.5 | | Разница между балансовой стоимостью обязательства и суммой, которая должна быть уплачена при погашении обязательства | mem-int:RazniczaMezhduBalansovojStoimostyuObyazatelstvaISummojKotorayaDolzhnaBytUplachenaPriPogasheniiObyazatelstvaMember |
Таблица 28.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
1.1 | | Средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember |
1.2 | | Средства, привлеченные от государственных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember |
1.3 | | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | mem-int:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember |
1.4 | | Средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember |
1.5 | | Обязательства по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember |
1.6 | | Средства, привлеченные по сделкам репо | mem-int:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepoMember |
Таблица 29.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
1.1 | | Облигации | mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiMember |
1.2 | | Векселя | mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaMember |
Таблица 33.1. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод и доли перестраховщиков в этих обязательствах
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам обязательств | | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
1.1 | | Обязательства | mem-int:ObyazatelstvaMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в обязательствах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxMember |
1.3 | | Обязательства - нетто | mem-int:ObyazatelstvaNettoMember |
Таблица 34.1. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод и доли перестраховщиков в них
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам обязательств | | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
1.1 | | Обязательства | mem-int:ObyazatelstvaMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в обязательствах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxMember |
1.3 | | Обязательства - нетто | mem-int:ObyazatelstvaNettoMember |
Таблица 35.5. Распределение активов пенсионного плана
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Котируемость актива | | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis |
1.1 | | Котируемые | mem-int:KotiruemyeMember |
1.2 | | Некотируемые | mem-int:NekotiruemyeMember |
1.3 | | Недвижимость | mem-int:NedvizhimostMember |
1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPKotiruemostAktivaMember |
2 | Типы активов пенсионного плана | | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis |
2.1 | | Акции | mem-int:AkcziiMember |
2.2 | | Вложения в паевые инвестиционные фонды | mem-int:VlozheniyaVPaevyeInvesticzionnyeFondyMember |
2.3 | | Депозиты | mem-int:DepozityMember |
2.4 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyPlanaMember |
2.5 | | Облигации | mem-int:ObligacziiMember |
2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyAktivovPesnionnogoPlanaMember |
Таблица 36.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
1.1 | | Налоговые риски | mem-int:NalogovyeRiskiMember |
1.2 | | Судебные иски | mem-int:SudebnyeIskiMember |
1.3 | | Финансовые гарантии | mem-int:FinansovyeGarantiiMember |
1.4 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
1.5 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 38.1. Капитал
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По компонентам капитала | | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
1.1 | | Номинальная стоимость обыкновенных акций | mem-int:NominalnayaStoimostObyknovennyxAkczijMember |
1.2 | | Номинальная стоимость привилегированных акций | mem-int:NominalnayaStoimostPrivilegirovannyxAkczijMember |
1.3 | | Поправка на инфляцию | mem-int:PopravkaNaInflyacziyuMember |
1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
2 | По типам акций | | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
2.1 | | Количество обыкновенных акций в обращении | mem-int:ObyknovennyeAkcziiMember |
2.2 | | Количество привилегированных акций | mem-int:PrivilegirovannyeAkcziiMember |
Таблица 51.1. Процентные доходы
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Источник процентного дохода | | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis |
1.1 | | По финансовым активам, в обязательном порядке классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:PoFinansovymAktivamVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
1.2 | | По финансовым активам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:PoFinansovymAktivamKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
1.3 | | По долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovymInstramentamMember |
1.4 | | По финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiSredstvamVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
1.5 | | По финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: займам, прочим размещенным средствам и прочей дебиторской задолженности | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiVydannymZajmamIProchimRazmeshhennymSredstvamMember |
1.6 | | По дебиторской задолженности по финансовой аренде | mern-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
1.7 | | По депо сумм по договорам перестрахования | mem-int:DepoSummPoDogovoramPerestraxovaniyaMember |
1.8 | | Прочее | mem-int:ProchieIstochnikiProczentnogoDoxodaMember |
1.9 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoIstochnikamProczentnogoDoxodaMember |
2 | Статус обесценения актива | | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis |
2.1 | | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember |
2.2 | | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember |
2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPStatusObesczeneniyaAktivaMember |
Таблица 52.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
1.1 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember |
1.2 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember |
1.3 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstramentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember |
1.4 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaMember |
1.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember |
Таблица 53.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
1.1 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember |
1.2 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember |
1.3 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember |
1.4 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaMember |
1.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember |
Таблица 56.1. Анализ изменений резерва под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам активов | | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
1.1 | | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
1.2 | | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | mem-int:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember |
1.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 56.2. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Балансовая стоимость долговых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember |
1.2 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
1.3 | | Резерв под обесценение долговых инструментов в составе прочего совокупного дохода | mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
1.4 | | Резерв под обесценение, корректирующий стоимость депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
1.5 | | Резерв под обесценение, корректирующий стоимость займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember |
1.6 | | Балансовая стоимость депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:BalansovayaStoimostSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
1.7 | | Балансовая стоимость займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | mem-int:BalansovayaStoimostZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember |
2 | По времени реклассификации | | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis |
2.1 | | До реклассификации | mem-int:DoReklassifikacziiMember |
2.2 | | После реклассификации | mem-int:PosleReklassifikacziiMember |
Таблица 60.1. Процентные расходы
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Источники процентного расхода | | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis |
1.1 | | По финансовым обязательствам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:KredityPoluchennyeMember |
1.2 | | По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: кредитам, займам и прочим привлеченным средствам | mem-int:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaMember |
1.3 | | По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: выпущенным долговым ценным бумагам | mem-int:VypushhennyeCZennymBumagiMember |
1.4 | | По обязательствам по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember |
1.5 | | По депо сумм по договорам страхования | mem-int:DepoSummPoDogovoramStraxovaniyaMember |
1.6 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
1.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 61.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
1.1 | | Доходы (расходы) от операций | mem-int:DoxodyRasxodyOtOperaczijMember |
1.2 | | Доходы (расходы) от переоценки | mem-int:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiMember |
1.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember |
Таблица 63.1.2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых страховщик является арендатором
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
1.1 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostAktivovIObyazatelstvPoDogovoramArendyVSootvetstviiSUsloviyamiKotoryxOrganizacziyaYAvlyaetsyaArendatoromMember |
Таблица 63.1.5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам получения платежей по финансовой аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis |
1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember |
1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember |
1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember |
1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember |
1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember |
1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember |
Таблица 63.1.6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда страховщик является арендодателем
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам получения платежей по аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis |
1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember |
1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember |
1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember |
1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember |
1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember |
1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember |
1.7 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 64.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расшифровка временных разниц | | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
1.1 | | Корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember |
1.2 | | Корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember |
1.3 | | Прочее | mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember |
1.4 | | Общая сумма отложенного налогового актива | mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoAktivaMember |
1.5 | | Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периоды | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivPoNalogovomuUbytkuPerenesennomuNaBudushhiePeriodyMember |
1.6 | | Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствами | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivDoZachetaSOtlozhennymiNalogovymiObyazatelstvamiMember |
1.7 | | Прочее | mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember |
1.8 | | Общая сумма отложенного налогового обязательства | mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstvaMember |
1.9 | | Чистый отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:CHistyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember |
1.10 | | Признанный отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:PriznannyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember |
2 | Вид деятельности | | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
2.1 | | Продолжающаяся деятельность | mem-int:ProdolzayushhayasyaDeyatelnostMember |
2.2 | | Прекращенная деятельность | mem-int:PrekrashhennayaDeyatelnostMember |
Таблица 65.1. Дивиденды
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам акций | | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
1.1 | | По обыкновенным акциям | mem-int:PoObyknovennymAkcziyamMember |
1.2 | | По привилегированным акциям | mem-int:PoPrivilegirovannymAkcziyamMember |
Таблица 67.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 67.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 67.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 67.7. Доходы от клиентов, составляющие не менее 10 процентов от общей суммы доходов за отчетный период
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 68.1. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, и договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод в разрезе видов страхования
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По видам обязательств и доли перестраховщиков | | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
1.1 | | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | mem-int:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
1.2 | | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
1.3 | | Итого | mem-int:ObyazatelstvaMember |
1.4 | | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
1.5 | | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
1.6 | | Итого | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxMember |
1.7 | | Нетто | mem-int:NettoObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniMember |
Таблица 68.2. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, и договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод в разрезе географических регионов
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
1.1 | | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember |
1.2 | | Страны Организации экономического сотрудничества и развития | mem-int:StranyOesrMember |
1.3 | | Прочие страны | mem-int:DrugieStranyMember |
1.4 | | Итого | mem-int:ItogoGeografiyaMember |
2 | По видам обязательств и доли перестраховщиков | | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
2.1 | | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | mem-int:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
2.2 | | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
2.3 | | Итого | mem-int:ObyazatelstvaMember |
2.4 | | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
2.5 | | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
2.6 | | Итого | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxMember |
2.7 | | Нетто | mem-int:NettoObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniMember |
Таблица 68.3. Актуарные допущения, оказывающие наибольшее влияние на бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По видам страховой деятельности | | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis |
1.1 | | Договоры страхования жизни, классифицированные как страховые | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniKlassifizirovannyeKakStraxovyeMember |
1.2 | | Договоры страхования жизни, классифицированные как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannyeKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
2 | Пол | | dim-int:PolAxis |
2.1 | | Мужчины | mem-int:MuzhchinyMember |
2.2 | | Женщины | mem-int:ZHenshhinyMember |
2.3 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 68.4. Анализ чувствительности
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Эффект на баланс | | dim-int:EffektNaBalansAxis |
1.1 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о смертности, заболеваемости минус 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOSmertnostiZabolevaemostiMinus10ProczentMember |
1.2 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о смертности, заболеваемости плюс 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOSmertnostiZabolevaemostiPlyus10ProczentMember |
1.3 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о продолжительности жизни минус 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOProdolzhitelnostiZHizniMinus10ProczentMember |
1.4 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о продолжительности жизни плюс 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOProdolzhitelnostiZHizniPlyus10ProczentMember |
1.5 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о доходах от инвестиций минус 1% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaODoxodaxOtInvesticzijMinus1ProczentMember |
1.6 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о доходах от инвестиций плюс 1% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaODoxodaxOtInvesticzijPlyus1ProczentMember |
1.7 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о расходах минус 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaORasxodaxMinus10ProczentMember |
1.8 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о расходах плюс 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaORasxodaxPlyus10ProczentMember |
1.9 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о коэффициентах досрочного прекращения действия полиса или досрочного изъятия средств по полису минус 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOKoefficzientaxDosrochnogoPrekrashheniyaDejstviyaPolisaIliDosrochnogoIzyatiyaSredstvPoPolisuMinus10ProczentMember |
1.10 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о коэффициентах досрочного прекращения действия полиса или досрочного изъятия средств по полису плюс 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOKoefficzientaxDosrochnogoPrekrashheniyaDejstviyaPolisaIliDosrochnogoIzyatiyaSredstvPoPolisuPlyus10ProczentMember |
1.11 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о ставке дисконтирования минус 1% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOStavkeDiskontirovaniyaMinus1ProczentMember |
1.12 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о ставке дисконтирования плюс 1% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOStavkeDiskontirovaniyaPlyus1ProczentMember |
2 | По типам договоров страхования | | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
2.1 | | Договоры страхования жизни, классифицированные как страховые | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannyeKakStraxovyeMember |
2.2 | | Договоры страхования жизни, классифицированные как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannyeKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
Таблица 68.5. Информация об уровне подверженности рискам в результате катастроф, по которым страховщик предоставляет страховое покрытие
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 68.6. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе линий бизнеса
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 68.7. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе географических регионов
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
1.1 | | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember |
1.2 | | Страны Организации экономического сотрудничества и развития | mem-int:StranyOesrMember |
1.3 | | Прочие страны | mem-int:DrugieStranyMember |
1.4 | | Итого | mem-int:ItogoGeografiya_UpravlenieRiskamiMember |
Таблица 68.8. Анализ чувствительности
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Эффект на баланс | | dim-int:EffektNaBalansAxis |
1.1 | | Средние затраты по выплате страховых возмещений минус 10% | mem-int:SrednieZatratyPoVyplateStraxovyxVozmeshhenijMinus10ProczentovMember |
1.2 | | Средние затраты по выплате страховых возмещений плюс 10% | mem-int:SrednieZatratyPoVyplateStraxovyxVozmeshhenijPlyus10ProczentovMember |
1.3 | | Среднее количество требований минус 10% | mem-int:SredneeKolichestvoTrebovanijMinus10ProczentovMember |
1.4 | | Среднее количество требований плюс 10% | mem-int:SredneeKolichestvoTrebovanijPlyus10ProczentovMember |
1.5 | | Средний период урегулирования требования минус 10% | mem-int:SrednijPeriodUregulirovaniyaTrebovaniyaMinus10ProczentovMember |
1.6 | | Средний период урегулирования требования плюс 10% | mem-int:SrednijPeriodUregulirovaniyaTrebovaniyaPlyus10ProczentovMember |
2 | По типам договоров страхования | | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
2.1 | | Договоры страхования иного, чем страхование жизни | mem-int:DogovoryStraxovaniyaInogoCHemZHizniMember |
Таблица 68.9. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
1.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Mene30DnejMember |
1.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
1.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember |
1.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
1.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
2.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
2.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziilBankiNerezidentyMember |
2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
3 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.1 | | Долговые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
3.2 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
3.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4.1 | | Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
Таблица 68.10. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
1.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember |
1.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
1.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember |
1.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
1.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
2.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
2.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
3 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
3.1 | | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
3.2 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
3.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4.1 | | Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, по усмотрению страховщика | mem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPibylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
Таблица 68.11. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам получателя | | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
1.1 | | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember |
2 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
2.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember |
2.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
2.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int::Ot90Do180DnejMember |
2.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
2.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
3 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
3.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
3.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
3.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
3.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
3.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
3.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMernber |
3.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
4 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4.1 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
4.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
4.3 | | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
4.4 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
5 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
5.1 | | Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
Таблица 68.12. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
1.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember |
1.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
1.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember |
1.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
1.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
1.6 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
2.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
2.3 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
2.4 | | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember |
2.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
Таблица 68.13. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
1.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember |
1.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
1.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember |
1.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
1.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.1 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
2.2 | | Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
2.3 | | Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
2.4 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember |
2.5 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
2.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember |
2.7 | | Расчеты с клиентами по посредническим договорам | mem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember |
2.8 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
2.9 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | mem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember |
Таблица 68.14. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и перестрахования
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По классам страховой дебиторской задолженности | | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
1.1 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
1.2 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
1.3 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember |
1.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember |
1.7 | | Дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember |
1.8 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.9 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.10 | | Расчеты по депо премий и убытков | mem-int:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember |
1.11 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember |
1.12 | | Незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember |
1.13 | | Прочая дебиторская задолженность по страхованию жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember |
1.14 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember |
1.15 | | Дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.16 | | Дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.17 | | Дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember |
1.18 | | Дебиторская задолженность по депо премий и убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember |
1.19 | | Дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember |
1.20 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
1.21 | | Дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember |
1.22 | | Прочая дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
1.23 | | Итого | mem-int:ItogoPoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiMember |
2 | По типам договоров страхования | | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
2.1 | | Дебиторская задолженность по страхованию жизни | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniMember |
2.2 | | Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:DogovoryStraxovaniyaInogoCHemZHizniMember |
3 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
3.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember |
3.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
3.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember |
3.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
3.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
3.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4.1 | | Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и перестрахования | mem-int:KreditnoeKachestvoDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember |
Таблица 68.15. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по операциям в сфере обязательного медицинского страхования
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
1.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember |
1.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
1.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember |
1.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
1.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.1 | | Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
2.2 | | Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuMember |
2.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember |
2.4 | | Дебиторская задолженность по регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember |
2.5 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
2.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | mem-int:KreditnoeKachestvoDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
Таблица 68.16. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
1.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
1.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
1.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
1.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
1.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
1.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
1.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
2.1 | | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
2.2 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
2.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
3.1 | | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:KjeditnyeRejtingiDolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPibylIliUbytokMember |
Таблица 68.17. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По классам страховой дебиторской задолженности | | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
1.1 | | Дебиторская задолженность по страхованию жизни, в том числе: | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember |
1.2 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
1.3 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
1.4 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.5 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.6 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebirorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember |
1.7 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember |
1.8 | | дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember |
1.9 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.10 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.11 | | расчеты по депо премий и убытков | mem-int:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember |
1.12 | | дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember |
1.13 | | незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember |
1.14 | | прочая дебиторская задолженность по страхованию жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember |
1.15 | | Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни, в том числе: | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomyCHemStraxovanieZHizniMember |
1.16 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember |
1.17 | | дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember |
1.18 | | дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.19 | | дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.20 | | дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember |
1.21 | | дебиторская задолженность по депо премий и убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember |
1.22 | | дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember |
1.23 | | дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
1.24 | | дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebirorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember |
1.25 | | незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
1.26 | | прочая дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember |
1.27 | | Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
1.28 | | Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazateInomuMediczinskomuStraxovaniyuMember |
1.29 | | Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember |
1.30 | | Дебиторская задолженность по регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember |
1.31 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
2 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember |
3 | По типам получателя | | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
3.1 | | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember |
4 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
4.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
4.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
4.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
4.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
4.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
4.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
4.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
5 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5.1 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember |
5.2 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember |
5.3 | | Прочее | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember |
5.4 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
5.5 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
5.6 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
5.7 | | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
5.8 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
5.9 | | Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
5.10 | | Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
5.11 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember |
5.12 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
5.13 | | Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember |
5.14 | | Расчеты с клиентами по посредническим договорам | mem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember |
5.15 | | Прочее | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember |
5.16 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
5.17 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
5.18 | | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
Таблица 68.18. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
1.1 | | Долговые инструменты, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, представленные финансовыми инструментами, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, но которые не являются кредитно-обесцененными | mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymFinansovymInstramentamKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniyaNoKotoryeNeYAvlyayutsyaKreditnoObesczenennymiMember |
2 | По типам получателя | | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
2.1 | | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember |
3 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
3.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
3.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
3.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
3.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
3.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
3.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
3.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
4 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
4.1 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
4.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
4.3 | | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
4.4 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember |
4.5 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember |
4.6 | | Прочее | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember |
4.7 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
4.8 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiIKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
4.9 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
4.10 | | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
4.11 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
4.12 | | Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
4.13 | | Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSIKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
4.14 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember |
4.15 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
4.16 | | Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember |
4.17 | | Расчеты с клиентами по посредническим договорам | mem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember |
4.18 | | Прочее | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember |
4.19 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
5 | По классам страховой дебиторской задолженности | | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
5.1 | | Дебиторская задолженность по страхованию жизни, в том числе: | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember |
5.2 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
5.3 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
5.4 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember |
5.5 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember |
5.6 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember |
5.7 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember |
5.8 | | дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember |
5.9 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
5.10 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
5.11 | | расчеты по депо премий и убытков | mem-int:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember |
5.12 | | дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember |
5.13 | | незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember |
5.14 | | прочая дебиторская задолженность по страхованию жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember |
5.15 | | Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни, в том числе: | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomyCHemStraxovanieZHizniMember |
5.16 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember |
5.17 | | дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
5.18 | | дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember |
5.19 | | дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember |
5.20 | | дебиторская задолженность по депо премий и убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember |
5.21 | | дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember |
5.22 | | дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
5.23 | | дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember |
5.24 | | незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
5.25 | | прочая дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember |
5.26 | | Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
5.27 | | Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuMember |
5.28 | | Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember |
5.29 | | Дебиторская задолженность по регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember |
5.30 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
Таблица 68.19. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По классам страховой дебиторской задолженности | | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
1.1 | | Дебиторская задолженность по страхованию жизни, в том числе: | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember |
1.2 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
1.3 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
1.4 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.5 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.6 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember |
1.7 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember |
1.8 | | дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember |
1.9 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.10 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.11 | | расчеты по депо премий и убытков | mem-int:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember |
1.12 | | дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember |
1.13 | | незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember |
1.14 | | прочая дебиторская задолженность по страхованию жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember |
1.15 | | Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни, в том числе: | mem-int:DebirorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomyCHemStraxovanieZHizniMember |
1.16 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember |
1.17 | | дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember |
1.18 | | дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.19 | | дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.20 | | дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember |
1.21 | | дебиторская задолженность по депо премий и убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember |
1.22 | | дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember |
1.23 | | дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
1.24 | | дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember |
1.25 | | незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
1.26 | | прочая дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember |
1.27 | | Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
1.28 | | Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuMember |
1.29 | | Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember |
1.30 | | Дебиторская задолженность по регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember |
1.31 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
2 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.1 | | Долговые инструменты, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, представленные кредитно-обесцененными финансовыми активами | mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymKreditnoObesczenennymiFinansovymAktivamMember |
3 | По типам получателя | | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
3.1 | | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember |
4 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
4.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
4.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
4.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
4.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KredimyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
4.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
4.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
4.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
5 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5.1 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember |
5.2 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredarnnyeVDoveritelnoeUpravlenieMember |
5.3 | | Прочее | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember |
5.4 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
5.5 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
5.6 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
5.7 | | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
5.8 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
5.9 | | Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
5.10 | | Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
5.11 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember |
5.12 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
5.13 | | Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember |
5.14 | | Расчеты с клиентами по посредническим договорам | mem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember |
5.15 | | Прочее | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember |
5.16 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
5.17 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
5.18 | | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
Таблица 68.20. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По классам страховой дебиторской задолженности | | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
1.1 | | Дебиторская задолженность по страхованию жизни, в том числе: | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember |
1.2 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
1.3 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
1.4 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.5 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.6 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember |
1.7 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember |
1.8 | | дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember |
1.9 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.10 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.11 | | расчеты по депо премий и убытков | mem-int:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember |
1.12 | | дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember |
1.13 | | незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember |
1.14 | | прочая дебиторская задолженность по страхованию жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember |
1.15 | | Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни, в том числе: | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomyCHemStraxovanieZHizniMember |
1.16 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember |
1.17 | | дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember |
1.18 | | дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.19 | | дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.20 | | дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember |
1.21 | | дебиторская задолженность по депо премий и убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember |
1.22 | | дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember |
1.23 | | дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
1.24 | | дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember |
1.25 | | незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
1.26 | | прочая дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember |
1.27 | | Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
1.28 | | Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuMember |
1.29 | | Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember |
1.30 | | Дебиторская задолженность по регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember |
1.31 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
2 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis |
2.1 | | Долговые инструменты, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, представленные приобретенными или созданными кредитно-обесцененными активами | mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymPriobretennymIliSozdannymKreditnoObesczenennymAktivamMember |
3 | По типам получателя | | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
3.1 | | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember |
4 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
4.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
4.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
4.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
4.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
4.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
4.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
4.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
5 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5.1 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember |
5.2 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember |
5.3 | | Прочее | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember |
5.4 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijlBankovNerezidentovMember |
5.5 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
5.6 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
5.7 | | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
5.8 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
5.9 | | Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
5.10 | | Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
5.11 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember |
5.12 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
5.13 | | Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember |
5.14 | | Расчеты с клиентами по посредническим договорам | mem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember |
5.15 | | Прочее | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember |
5.16 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
5.17 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
5.18 | | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
Таблица 68.22. Географический анализ финансовых активов и обязательств страховщика
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
1.1 | | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember |
1.2 | | Страны Организации экономического сотрудничества и развития | mem-int:StranyOesrMember |
1.3 | | Другие страны | mem-int:DrugieStranyMember |
1.4 | | Итого | mem-int:ItogoGeografiya_UpravlenieRiskamiMember |
Таблица 68.23. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
1.1 | | До 3 месяцев | mem-int:Do3MesyaczevMember |
1.2 | | От 3 месяцев до 1 года | mem-int:Ot3MesyaczevDolGodaMember |
1.3 | | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember |
1.4 | | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember |
1.5 | | От 5 до 15 лет | mem-int:Ot5Do15LetMember |
1.6 | | Более 15 лет | mem-int:Bolee15LetMember |
1.7 | | Без срока погашения | mem-int:BezSrokaPogasheniyaMember |
1.8 | | Просроченные | mem-int:ProsrochennyeMember |
1.9 | | Итого | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaMember |
Таблица 68.24. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Ожидаемый срок до погашения | | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
1.1 | | До 3 месяцев | mem-int:Do3MesyaczevOzhidaemyjSrokDoPogasheniyaMember |
1.2 | | От 3 месяцев до 1 года | mem-int:Ot3MesyaczevDoGodaMember |
1.3 | | Свыше 1 года | mem-int:SvysheGodaMember |
1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
2 | По классам страховой дебиторской задолженности | | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
2.1 | | Дебиторская задолженность по страхованию жизни, в том числе: | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember |
2.2 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
2.3 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
2.4 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember |
2.5 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember |
2.6 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember |
2.7 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember |
2.8 | | дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember |
2.9 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
2.10 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
2.11 | | расчеты по депо премий и убытков | mem-int:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember |
2.12 | | дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember |
2.13 | | незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember |
2.14 | | прочая дебиторская задолженность по страхованию жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember |
2.15 | | Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни, в том числе: | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomyCHemStraxovanieZHizniMember |
2.16 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember |
2.17 | | дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember |
2.18 | | дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
2.19 | | дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember |
2.20 | | дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember |
2.21 | | дебиторская задолженность по депо премий и убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember |
2.22 | | дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember |
2.23 | | дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
2.24 | | дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember |
2.25 | | незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
2.26 | | прочая дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember |
2.27 | | Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
2.28 | | Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuMember |
2.29 | | Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember |
2.30 | | Дебиторская задолженность по регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember |
2.31 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
3 | По типам получателя | | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis |
3.1 | | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember |
4 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
4.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
4.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
4.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
4.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
4.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
4.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
4.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
5 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
5.1 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember |
5.2 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember |
5.3 | | Прочее | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember |
5.4 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
5.5 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
5.6 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
5.7 | | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
5.8 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
5.9 | | Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
5.10 | | Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember |
5.11 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember |
5.12 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
5.13 | | Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember |
5.14 | | Расчеты с клиентами по посредническим договорам | mem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember |
5.15 | | Прочее | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember |
5.16 | | Долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговли, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
5.17 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
5.18 | | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
5.19 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
5.20 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
5.21 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
5.22 | | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
Таблица 68.25. Обзор финансовых активов и обязательств страховщика в разрезе основных валют
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Основные валюты | | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
1.1 | | Рубли | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember |
1.2 | | Доллары США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember |
1.3 | | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember |
1.4 | | Прочие валюты | mem-int:ProchieValyutyMember |
1.5 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 68.26. Чувствительность капитала к допустимым изменениям в процентных ставках
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Чувствительность по валютам | | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis |
1.1 | | Рубль | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember |
1.2 | | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember |
1.3 | | Доллар США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember |
Таблица 69.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Категории финансовых активов | | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
1.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
1.2 | | долевые ценные бумаги, удерживаемые для торговли | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
1.3 | | долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговли | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
1.4 | | прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
1.5 | | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassiflcziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
1.6 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
1.7 | | долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.8 | | долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.9 | | прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.10 | | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
1.11 | | Прочее | mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember |
1.12 | | Итого | mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember |
2 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
2.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
2.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember |
3 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
3.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
3.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
3.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
3.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
3.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
3.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
3.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 69.2. Информация об операциях по передаче активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Категории финансовых активов | | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
1.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
1.2 | | долевые ценные бумаги, удерживаемые для торговли | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
1.3 | | долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговли | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
1.4 | | прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
1.5 | | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
1.6 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
1.7 | | долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.8 | | долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.9 | | прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.10 | | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
1.11 | | Прочее | mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember |
1.12 | | Итого | mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember |
2 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
2.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
2.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember |
3 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
3.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
3.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
3.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
3.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
3.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
3.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
3.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 69.3. Данные об операциях по передаче активов, в которых страховщик продолжает признание активов, в случае продолжающегося участия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Категории финансовых активов | | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
1.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
1.2 | | долевые ценные бумаги, удерживаемые для торговли | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
1.3 | | долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговли | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
1.4 | | прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
1.5 | | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
1.6 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
1.7 | | долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.8 | | долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.9 | | прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.10 | | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
1.11 | | Прочее | mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember |
1.12 | | Итого | mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember |
2 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
2.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
2.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember |
3 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
3.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
3.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
3.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
3.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
3.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
3.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
3.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 69.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
1.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember |
1.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember |
1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember |
Таблица 69.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Договорные сроки | | dim-int:DogovornyeSrokiAxis |
1.1 | | Менее 1 месяца | mem-int:Menee1MesyaczaMember |
1.2 | | От 1 до 3 месяцев | mem-int:Ot1Do3MesyaczevMember |
1.3 | | От 3 до 6 месяцев | mem-int:Ot3Do6MesyaczevMember |
1.4 | | От 6 месяцев до 1 года | mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember |
1.5 | | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember |
1.6 | | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember |
1.7 | | Свыше 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember |
1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPDogovornyeSrokiMember |
2 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
2.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember |
2.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember |
2.3 | | Итого потенциального оттока денежных средств | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember |
Таблица 69.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
1.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember |
1.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember |
1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember |
Таблица 69.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Календарный месяц | | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis |
1.1 | | Январь | mem-int:YAnvarMember |
1.2 | | Февраль | mem-int:FevralMember |
1.3 | | Март | mem-int:MartMember |
1.4 | | Апрель | mem-int:AprelMember |
1.5 | | Май | mem-int:MajMember |
1.6 | | Июнь | mem-int:IyunMember |
1.7 | | Июль | mem-int:IyulMember |
1.8 | | Август | mem-int:AvgustMember |
1.9 | | Сентябрь | mem-int:SentyabrMember |
1.10 | | Октябрь | mem-int:OktyabrMember |
1.11 | | Ноябрь | mem-int:NoyabrMember |
1.12 | | Декабрь | mem-int:DekabrMember |
2 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
2.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember |
2.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember |
Таблица 70.3. Соблюдение особых условий
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Типы заложенных активов | | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis |
1.1 | | Денежные средства | mem-int:DenezhnyeSredstvaMember |
1.2 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
1.3 | | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
1.4 | | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
1.5 | | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeInstrumentyMember |
1.6 | | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeInstrumentyMember |
1.7 | | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
1.8 | | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
1.9 | | займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember |
1.10 | | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember |
1.11 | | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
1.12 | | Инвестиции в ассоциированные организации | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
1.13 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
1.14 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
1.15 | | Инвестиционное имущество | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember |
1.16 | | Нематериальные активы | mem-int:NematerialnyeAktivyMember |
1.17 | | Основные средства | mem-int:OsnovnyeSredstvaMember |
1.18 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyMember |
1.19 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 71.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
1.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
1.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
1.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
1.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
1.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
2 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
2.1 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember |
2.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember |
2.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember |
2.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember |
2.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember |
2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember |
Таблица 71.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
1.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
1.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
1.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
1.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
1.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
2 | По видам хеджирования | | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis |
2.1 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков | mem-int:XedzhirovanieDenezhnyxPotokovMember |
2.2 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости | mem-int:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiMember |
2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPXedzhirovanieMember |
Таблица 71.4. Прогноз по срокам влияния ожидаемой недисконтированной эффективной части хеджирования денежных потоков на прибыль или убыток
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Срок хеджирования | | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis |
1.1 | | До востребования и менее 1 месяца | mem-int:Menee1MesyaczaMember |
1.2 | | От 1 до 6 месяцев | mem-int:Ot1Do6MesyaczevMember |
1.3 | | От 6 до 12 месяцев | mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember |
1.4 | | Более 1 года | mem-int:SvysheGodaMember |
1.5 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 72.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
1.1 | | Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | mem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
1.2 | | Производные финансовые инструменты, по которым ожидается увеличение экономических выгод, в том числе: | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
1.3 | | Встроенные производные финансовые инструменты, по которым ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
1.4 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
1.5 | | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember |
1.6 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
1.7 | | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.8 | | Долговые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.9 | | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember |
1.10 | | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember |
1.11 | | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод, в том числе: | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
1.12 | | Встроенные производные финансовые инструменты | mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
1.13 | | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember |
1.14 | | Средства, привлеченные от государственных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember |
1.15 | | Средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember |
1.16 | | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember |
1.17 | | Средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember |
1.18 | | Выпущенные облигации | mem-int:VypushhennyeObligacziiMember |
1.19 | | Выпущенные векселя | mem-int:VypushhennyeVekselyaMember |
1.20 | | Итого по типам финансовых инструментов | mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember |
2 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
2.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
2.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
2.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
2.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
3 | По типам справедливой стоимости | | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
3.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
3.2 | | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
3.3 | | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
3.4 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
3.5 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
3.6 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
3.7 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
3.8 | | Основные средства (здания) | mem-int:OsnovnyeSredstvaMember |
3.9 | | Инвестиционное имущество | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember |
3.10 | | Прочие активы, в том числе: | mem-int:ProchieAktivyMember |
3.11 | | изменение справедливой стоимости объекта хеджирования | mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember |
3.12 | | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
3.13 | | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
3.14 | | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
3.15 | | Прочее | mem-int:ProchieObyazatelstvaMember |
3.16 | | Итого по типам справедливой стоимости | mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember |
4 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
4.1 | | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member |
4.2 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member |
4.3 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member |
4.4 | | Итого справедливой стоимости | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember |
5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
5.1 | | Финансовые | mem-int:FinansovyeMember |
5.2 | | Нефинансовые | mem-int:NefinansovyeMember |
5.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember |
6 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
6.1 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember |
6.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember |
6.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember |
6.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember |
6.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember |
6.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember |
7 | По субтипам финансовых инструментов | | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
7.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
7.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
7.3 | | Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
7.4 | | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
7.5 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityMember |
7.6 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
7.7 | | Итого по субтипам финансовых инструментов | mem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember |
8 | По видам объекта учета | | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
8.1 | | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
8.2 | | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
9 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
9.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
9.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
9.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
9.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
9.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
9.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
9.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 72.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
1.1 | | Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | mem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
1.2 | | Производные финансовые инструменты, по которым ожидается увеличение экономических выгод, в том числе: | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
1.3 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
1.4 | | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassiflcziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember |
1.5 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
1.6 | | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.7 | | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.8 | | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember |
1.9 | | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember |
1.10 | | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод, в том числе: | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
1.11 | | Встроенные производные финансовые инструменты | mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
1.12 | | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember |
1.13 | | Средства, привлеченные от государственных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember |
1.14 | | Средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember |
1.15 | | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember |
1.16 | | Средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember |
1.17 | | Выпущенные облигации | mem-int:VypushhennyeObligacziiMember |
1.18 | | Выпущенные векселя | mem-int:VypushhennyeVekselyaMember |
1.19 | | Итого по типам финансовых инструментов | mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember |
2 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
2.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
2.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
2.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
2.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
3 | По типам справедливой стоимости | | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
3.1 | | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
3.2 | | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
3.3 | | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
3.4 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
3.5 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
3.6 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
3.7 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontrolirnemyePredpriyatiyaMember |
3.8 | | Основные средства (здания) | mem-int:OsnovnyeSredstvaMember |
3.9 | | Инвестиционное имущество | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember |
3.10 | | Прочие активы, в том числе: | mem-int:ProchieAktivyMember |
3.11 | | изменение справедливой стоимости объекта хеджирования | mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember |
3.12 | | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
3.13 | | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
3.14 | | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
3.15 | | Прочее | mem-int:ProchieObyazatelstvaMember |
3.16 | | Итого по типам справедливой стоимости | mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember |
4 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
4.1 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovYroven2Member |
5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
5.1 | | Финансовые | mem-int:FinansovyeMember |
5.2 | | Нефинансовые | mem-int:NefinansovyeMember |
5.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember |
6 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
6.1 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember |
6.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember |
6.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember |
6.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember |
6.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember |
6.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember |
7 | По субтипам финансовых инструментов | | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
7.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
7.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
7.3 | | Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
7.4 | | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
7.5 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityMember |
7.6 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
7.7 | | Итого по субтипам финансовых инструментов | mem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember |
8 | По видам объекта учета | | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
8.1 | | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
8.2 | | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
9 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
9.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
9.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
9.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
9.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
9.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
9.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
9.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 72.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
1.1 | | Финансовые | mem-int:FinansovyeMember |
1.2 | | Нефинансовые | mem-int:NefinansovyeMember |
1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember |
2 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
2.1 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember |
2.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember |
2.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember |
2.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember |
2.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember |
2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember |
3 | По видам объекта учета | | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
3.1 | | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
3.2 | | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
4 | По субтипам финансовых инструментов | | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis |
4.1 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityMember |
4.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
4.3 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
4.4 | | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
4.5 | | Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
4.6 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
4.7 | | Итого по субтипам финансовых инструментов | mem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember |
5 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
5.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
5.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
5.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
5.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
5.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
5.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
6 | По типам справедливой стоимости | | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
6.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
6.2 | | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
6.3 | | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
6.4 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
6.5 | | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
6.6 | | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
6.7 | | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе: | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
6.8 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
6.9 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
6.10 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
6.11 | | Основные средства (здания) | mem-int:OsnovnyeSredstvaMember |
6.12 | | Инвестиционное имущество | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember |
6.13 | | Прочие активы, в том числе: | mem-int:ProchieAktivyMember |
6.14 | | изменение справедливой стоимости объекта хеджирования | mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember |
6.15 | | Прочее | mem-int:ProchieObyazatelstvaMember |
6.16 | | Итого по типам справедливой стоимости | mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember |
7 | По типам финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
7.1 | | Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | mem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
7.2 | | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод, в том числе: | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
7.3 | | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
7.4 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
7.5 | | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember |
7.6 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember |
7.7 | | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
7.8 | | Долговые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
7.9 | | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо | mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember |
7.10 | | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember |
7.11 | | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember |
7.12 | | Средства, привлеченные от государственных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember |
7.13 | | Средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember |
7.14 | | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember |
7.15 | | Средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember |
7.16 | | Выпущенные облигации | mem-int:VypushhennyeObligacziiMember |
7.17 | | Выпущенные векселя | mem-int:VypushhennyeVekselyaMember |
7.18 | | Итого по типам финансовых инструментов | mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember |
8 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
8.1 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member |
9 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
9.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
9.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
9.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
9.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
9.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
9.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
9.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 72.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости в течение отчетного периода
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По классам инструментов | | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis |
1.1 | | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
1.2 | | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.3 | | Производные финансовые активы | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeAktivyMember |
1.4 | | Производные финансовые обязательства | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeObyazatelstvaMember |
1.5 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
1.6 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
1.7 | | Прочее | mem-int:Prochee3UrovenMember |
1.8 | | Итого | mem-int:SpravedlivayaStoimost3UrovenMember |
Таблица 72.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости на отчетную дату
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis |
1.1 | | Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | mem-int:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiMember |
Таблица 72.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member |
1.2 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member |
1.3 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member |
1.4 | | Итого справедливой стоимости | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember |
1.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember |
Таблица 72.7. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
1.1 | | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member |
1.2 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member |
1.3 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member |
1.4 | | Итого справедливой стоимости | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember |
1.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember |
Таблица 73.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие обеспеченного правовой защитой генерального соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам взаимозачета | | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
1.1 | | Валовые суммы выполнения взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | mem-int:ValovyeSummyVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember |
1.2 | | Валовые суммы взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | mem-int:ValovyeSummyVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember |
1.3 | | Нетто-сумма после выполнения взаимозачета, отраженная в бухгалтерском балансе | mem-int:NettoSummaPosleVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanseMember |
1.4 | | Финансовые инструменты | mem-int:FinansovyeInstrumentyMember |
1.5 | | Полученное денежное обеспечение | mem-int:SummyPopadayushhiePodDejstvieGeneralnogoSoglasheniyaOVzaimozachetePoluchennoeDenezhnoeObespechenieMember |
1.6 | | Чистая сумма риска | mem-int:CHistayaSummaRiskaMember |
Таблица 74.1. Остатки по операциям со связанными сторонами
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember |
1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember |
1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember |
1.8 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 74.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember |
1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember |
1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember |
1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPSvyazanyeStoronyMember |
Раздел 2. Бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная с применением МСФО (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка" <1>
<1> Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2016 года N 43044, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 июля 2020 года N 58832.
Отчет об изменениях собственного капитала страховой организации (код формы по ОКУД <2> 0420127)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Компоненты капитала | | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis |
1.1 | | Уставный капитал | ifrs-full:IssuedCapitalMember |
1.2 | | Добавочный капитал | ifrs-full:SharePremiumMember |
1.3 | | Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников) | ifrs-full:TreasurySharesMember |
1.4 | | Резервный капитал | mem-int:RezervnyjKapitalMember |
1.5 | | Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | mem-int:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
1.6 | | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | mem-int:RezervPereoczenkiOsnoynyxSredstvINematerialnyxAktivovMember |
1.7 | | Резерв переоценки обязательств по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember |
1.8 | | Резерв хеджирования денежных потоков | ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember |
1.9 | | Прочие резервы | ifrs-full:OtherReservesMember |
1.10 | | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ifrs-full:RetainedEarningsMember |
1.11 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
<2> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет об изменениях собственного капитала общества взаимного страхования (код формы по ОКУД <1> 0420143)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis |
1.1 | | Взносы | mem-int:VznosyMember |
1.2 | | Добавочный капитал | mem-int:DobavochnyeVkladyUchreditelejMember |
1.3 | | Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | mem-int:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
1.4 | | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember |
1.5 | | Резерв переоценки обязательств по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember |
1.6 | | Резерв хеджирования денежных потоков | ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember |
1.7 | | Прочие резервы | ifrs-full:OtherReservesMember |
1.8 | | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ifrs-full:RetainedEarningsMember |
1.9 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Таблица 6.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
1.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
1.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | mem-int:DepozityMember |
1.3 | | субординированные депозиты | mem-int:SubordinirovannyeDepozityMember |
1.4 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember |
1.5 | | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember |
1.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
2 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
2.1 | | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember |
2.2 | | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember |
2.3 | | Итого | mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember |
2.4 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
2.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember |
Таблица 6.2. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строку | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
1.1 | | Долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
1.2 | | Депозиты | mem-int:DepozityMember |
1.3 | | Субординированные депозиты | mem-int:SubordinirovannyeDepozityMember |
1.4 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember |
1.5 | | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember |
Таблица 7.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
1.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember |
2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
2.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
2.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 7.3. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
1.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember |
2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
2.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
2.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 7.4. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
1.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember |
2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
2.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
2.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 7.5. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании, переданные без прекращения признания
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
1.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember |
2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
2.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
2.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 8.1. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
1.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
1.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
1.3 | | Прочие долевые инструменты | mem-int:ProchieInstrumentyMember |
1.4 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
1.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
2 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
2.1 | | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember |
2.2 | | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember |
2.3 | | Итого | mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember |
2.4 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
2.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember |
3 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
3.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
3.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
3.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
3.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
3.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
3.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
3.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 8.2. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
1.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember |
2 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
2.1 | | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember |
2.2 | | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember |
2.3 | | Итого | mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember |
2.4 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
2.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember |
3 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
3.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
3.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
3.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
3.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
3.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
3.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
3.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 9.1. Финансовые активы, удерживаемые до погашения
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
1.1 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
2 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
2.1 | | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember |
2.2 | | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember |
2.3 | | Итого | mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember |
2.4 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
2.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember |
3 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
3.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
3.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
3.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
3.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
3.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
3.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
3.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 9.2. Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
1.1 | | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember |
1.2 | | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember |
1.3 | | Итого | mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember |
1.4 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
1.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember |
2 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
2.1 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
3 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
3.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
3.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
3.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
3.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
3.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
3.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
3.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 10.2. Дебиторская задолженность по страхованию жизни
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По классам дебиторской задолженности | | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoStraxovaniyuAxis |
1.1 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
1.2 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
1.3 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember |
1.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember |
1.7 | | Дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember |
1.8 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.9 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.10 | | Расчеты по депо премий и убытков | mem-int:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember |
1.11 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember |
1.12 | | Незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember |
1.13 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember |
1.14 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
1.15 | | Итого | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuMember |
Таблица 10.3. Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По классам дебиторской задолженности | | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoStraxovaniyuAxis |
1.1 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember |
1.2 | | Дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember |
1.3 | | Дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember |
1.6 | | Дебиторская задолженность по депо премий и убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember |
1.7 | | Дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember |
1.8 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
1.9 | | Дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember |
1.10 | | Незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
1.11 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember |
1.12 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
1.13 | | Итого | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuMember |
Таблица 12.1. Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
1.1 | | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember |
1.2 | | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember |
1.3 | | Итого | mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember |
1.4 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember |
1.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember |
2 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
2.1 | | Долговые ценные бумаги, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
2.2 | | долговые ценные бумаги, переданные без прекращения признания | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
2.3 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
2.4 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember |
2.5 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember |
2.6 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
2.7 | | Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember |
2.8 | | Расчеты с клиентами по посредническим договорам | mem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember |
2.9 | | Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | mem-int:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayamMember |
2.10 | | Расчеты с акционерами, участниками | mem-int:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiMember |
2.11 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
2.12 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
Таблица 13.1. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, по видам договоров
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 13.2. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, по видам резервов
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 13.3. Движение математического резерва и доли перестраховщиков в математическом резерве
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 13.4. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 13.5. Движение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств и доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 13.6. Движение резерва выплат и доли перестраховщиков в резерве выплат
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 13.8. Движение выравнивающего резерва и доли перестраховщиков в выравнивающем резерве
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 15.1. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 15.2. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 15.3. Движение резерва убытков и доли перестраховщиков в резерве убытков
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 15.4. Изменение резерва расходов на урегулирование убытков и доли перестраховщиков в резерве расходов на урегулирование убытков
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 15.5. Изменение оценки будущих поступлений по суброгациям и регрессам и доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам оценки | | dim-int:PoSummamOczenkiAxis |
1.1 | | Оценка | mem-int:OczenkaMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в оценке | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVOczenkeMember |
1.3 | | Оценка - нетто | mem-int:OczenkaNettoMember |
Таблица 15.6. Движение резерва неистекшего риска и доли перестраховщиков в резерве неистекшего риска
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 15.7. Изменение оценки будущих поступлений от реализации годных остатков и доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений от реализации годных остатков
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis |
1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember |
1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember |
Таблица 16.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 17.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 18.1. Инвестиции в дочерние предприятия
Номер строку | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 19.1. Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 19.2. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 20.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По предпосылкам оценки | | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
1.1 | | По справедливой стоимости | mem-int:PoSpravedlivojStoimostiMember |
2 | По типу признания инвестиционного имущества | | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
2.1 | | Инвестиционное имущество в собственности | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember |
2.2 | | Активы в форме права пользования | mem-int:AktivyVFormePravaPolzovaniyaMember |
2.3 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 20.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По предпосылкам оценки | | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis |
1.1 | | По фактическим затратам | mem-int:PoFakticheskimZatratamMember |
2 | По типу признания инвестиционного имущества | | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis |
2.1 | | Инвестиционное имущество в собственности | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember |
2.2 | | Активы в форме права пользования | mem-int:AktivyVFormePravaPolzovaniyaMember |
2.3 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 21.1. Нематериальные активы
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам нематериальных активов | | dim-int:PoTipamNmaAxis |
1.1 | | Программное обеспечение | mem-int:ProgrammnoeObespechenieMember |
1.2 | | Лицензии и франшизы | mem-int:LiczenziiIFranshizyMember |
1.3 | | Клиентская база | mem-int:KlientskayaBazaMember |
1.4 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
1.5 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 22.1. Основные средства
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам основных средств | | dim-int:PoTipamOsAxis |
1.1 | | Земля, здания и сооружения | mem-int:ZemlyaZdaniyaISooruzheniyaMember |
1.2 | | Офисное и компьютерное оборудование | mem-int:OfisnoeIKompyuternoeOborudovanieMember |
1.3 | | Незавершенное строительство | mem-int:NezavershennoeStroitelstvoMember |
1.4 | | Транспортные средства | mem-int:TransportnyeSredstvaMember |
1.5 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 25.1. Анализ изменений резерва под обесценение депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
1.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
1.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
1.3 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember |
1.4 | | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember |
1.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
Таблица 25.2. Анализ изменений резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiAxis |
1.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
1.2 | | Прочие долевые инструменты | mem-int:ProchieMember |
1.3 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
1.4 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
1.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoIstochnikamRezervaPodObesczenenieMember |
Таблица 25.3. Анализ изменений резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения | | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniyaAxis |
1.1 | | Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember |
1.2 | | Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember |
1.3 | | Долговые ценные бумаги иностранных государств | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvMember |
1.4 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
1.5 | | Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember |
1.6 | | Долговые ценные бумаги нефинансовых организаций | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijMember |
1.7 | | Итого | mem-int:ItogoPoIstochnikamRezervaPodObesczenenieMember |
Таблица 25.4. Анализ изменений резерва под обесценение займов и прочей дебиторской задолженности
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По источникам резерва под обесценение | | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
1.1 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
1.2 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
1.3 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember |
1.4 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember |
1.5 | | Финансовая аренда | mem-int:FinansovayaArendaMember |
1.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного риска | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember |
1.7 | | Расчеты с клиентами по посредническим договорам | mem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember |
1.8 | | Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | mem-int:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayamMember |
1.9 | | Расчеты с акционерами и участниками | mem-int:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiMember |
1.10 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
1.11 | | Итого | mem-int:ItogoPoIstochnikamRezervaPodObesczenenieMember |
Таблица 25.5. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования жизни
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По источникам резерва под обесценение | | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
1.1 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
1.2 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
1.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebirorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember |
1.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskyayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember |
1.5 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям страхования жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaZHizniMember |
1.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoIstochnikamRezervaPodObesczenenieMember |
Таблица 25.6. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам страхования иного, чем страхование жизни
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По источникам резерва под обесценение | | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
1.1 | | Дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember |
1.2 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember |
1.3 | | Дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember |
1.4 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
1.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember |
1.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.7 | | Дебиторская задолженность по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.8 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember |
1.9 | | Итого | mem-int:ItogoPoIstochnikamRezervaPodObesczenenieMember |
Таблица 25.7. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям в сфере обязательного медицинского страхования
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По источникам резерва под обесценение | | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis |
1.1 | | Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
1.2 | | Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuMember |
1.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember |
1.4 | | Дебиторская задолженность по регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember |
1.5 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember |
1.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoIstochnikamRezervaPodObesczenenieMember |
Таблица 25.7.1. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, инвестиций в совместно контролируемые предприятия и инвестиций в дочерние предприятия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам активов | | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
1.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
1.2 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
1.3 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember |
Таблица 25.8. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis |
1.1 | | Предоплаты по тендерам | mem-int:PredoplatyPoTenderamMember |
1.2 | | Расчеты с ассистантскими, медицинскими компаниями и станциями технического обслуживания | mem-int:RaschetySAsistantskimiMediczinskimiKompaniyamiIStancziyamiTexnicheskogoObsluzhivaniyaMember |
1.3 | | Вложения в драгоценные металлы, монеты | mem-int:VlozheniyaVDragoczennyeMetallyMonetyMember |
1.4 | | Вложения в природные камни | mem-int:VlozheniyaVPrirodnyeKamniMember |
1.5 | | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | mem-int:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiMember |
1.6 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
1.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 27.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
1.1 | | Средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember |
1.2 | | Средства, привлеченные от государственных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember |
1.3 | | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | mem-int:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember |
1.4 | | Средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember |
1.5 | | Обязательства по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember |
Таблица 28.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis |
1.1 | | Облигации | mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiMember |
1.2 | | Векселя | mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaMember |
Таблица 31.1. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод и доли перестраховщиков в этих обязательствах
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам обязательств | | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
1.1 | | Обязательства | mem-int:ObyazatelstvaMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в обязательствах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxMember |
1.3 | | Обязательства - нетто | mem-int:ObyazatelstvaNettoMember |
Таблица 32.1. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод и доли перестраховщиков в них
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам обязательств | | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis |
1.1 | | Обязательства | mem-int:ObyazatelstvaMember |
1.2 | | Доля перестраховщиков в обязательствах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxMember |
1.3 | | Обязательства - нетто | mem-int:ObyazatelstvaNettoMember |
Таблица 33.5. Распределение активов пенсионного плана
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Котируемость актива | | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis |
1.1 | | Котируемые | mem-int:KotiruemyeMember |
1.2 | | Некотируемые | mem-int:NekotiruemyeMember |
1.3 | | Недвижимость | mem-int:NedvizhimostMember |
1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPKotiruemostAktivaMember |
2 | Типы активов пенсионного плана | | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis |
2.1 | | Вложения в паевые инвестиционные фонды | mem-int:VlozheniyaVPaevyeInvesticzionnyeFondyMember |
2.2 | | Облигации | mem-int:ObligacziiMember |
2.3 | | Акции | mem-int:AkcziiMember |
2.4 | | Депозиты | mem-int:DepozityMember |
2.5 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyPlanaMember |
2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyAktivovPesnionnogoPlanaMember |
Таблица 34.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis |
1.1 | | Налоговые риски | mem-int:NalogovyeRiskiMember |
1.2 | | Судебные иски | mem-int:SudebnyeIskiMember |
1.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember |
1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 36.1. Капитал
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По компонентам капитала | | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis |
1.1 | | Номинальная стоимость обыкновенных акций | mem-int:NominalnayaStoimostObyknovennyxAkczijMember |
1.2 | | Номинальная стоимость привилегированных акций | mem-int:NominalnayaStoimostPrivilegirovannyxAkczijMember |
1.3 | | Поправка на инфляцию | mem-int:PopravkaNaInflyacziyuMember |
1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
2 | По типам акций | | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
2.1 | | Количество обыкновенных акций в обращении | mem-int:ObyknovennyeAkcziiMember |
2.2 | | Количество привилегированных акций | mem-int:PrivilegirovannyeAkcziiMember |
Таблица 49.1. Процентные доходы
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Источник процентного дохода | | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis |
1.1 | | По финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
1.2 | | По финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
1.3 | | По финансовым активам, удерживаемым до погашения | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember |
1.4 | | По депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
1.5 | | По выданным займам и прочим размещенным средствам | mem-int:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember |
1.6 | | По дебиторской задолженности по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember |
1.7 | | По депо сумм по договорам перестрахования | mem-int:DepoSummPoDogovoramPerestraxovaniyaMember |
1.8 | | Прочее | mem-int:ProchieIstochnikiProczentnogoDoxodaMember |
1.9 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoIstochnikamProczentnogoDoxodaMember |
2 | Статус обесценения актива | | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis |
2.1 | | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember |
2.2 | | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember |
2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPStatusObesczeneniyaAktivaMember |
Таблица 50.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
1.1 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember |
1.2 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember |
1.3 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember |
1.4. | | Итого | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodaxZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
Таблица 51.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Источник дохода (расхода) | | dim-int:IstochnikDoxodaRasxodaAxis |
1.1 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember |
1.2 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и обесценения, переклассифицированные в состав прибыли или убытка | mem-int:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaMember |
1.3 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от обесценения | mem-int:DoxodyRasxodyOtObesczeneniyaMember |
1.4 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью при первоначальном признании | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember |
1.5 | | Итого | mem-int:ItogoNPIstochnikDoxodaRasxodaMember |
2 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
2.1 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
2.2 | | Прочие долевые инструменты | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyMember |
2.3 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
2.4 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
2.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
Таблица 55.1. Процентные расходы
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Источники процентного расхода | | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis |
1.1 | | Кредиты полученные | mem-int:KredityPoluchennyeMember |
1.2 | | По обязательствам по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember |
1.3 | | Выпущенные ценным бумаги | mem-int:VypushhennyeCZennymBumagiMember |
1.4 | | Займы и прочие привлеченные средства | mem-int:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaMember |
1.5 | | Депо сумм по договорам страхования | mem-int:DepoSummPoDogovoramStraxovaniyaMember |
1.6 | | Прочие процентные расходы | mem-int:ProcheeMember |
1.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 57.1.2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых страховщик является арендатором
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
1.1 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostAktivovIObyazatelstvPoDogovoramArendyVSootvetstviiSUsloviyamiKotoryxOrganizacziyaYAvlyaetsyaArendatoromMember |
Таблица 57.1.5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам получения платежей по финансовой аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis |
1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember |
1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember |
1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember |
1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember |
1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember |
1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember |
Таблица 57.1.6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда страховщик является арендодателем
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам получения платежей по аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis |
1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember |
1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember |
1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember |
1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember |
1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember |
1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember |
1.7 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 58.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Вид деятельности | | dim-int:VidDeyatelnostiAxis |
1.1 | | Продолжающаяся деятельность | mem-int:ProdolzayushhayasyaDeyatelnostMember |
1.2 | | Прекращенная деятельность | mem-int:PrekrashhennayaDeyatelnostMember |
2 | Расшифровка временных разниц | | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis |
2.1 | | Корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember |
2.2 | | Корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember |
2.3 | | Прочее | mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember |
2.4 | | Общая сумма отложенного налогового актива | mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoAktivaMember |
2.5 | | Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периоды | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivPoNalogovomuUbytkuPerenesennomuNaBudushhiePeriodyMember |
2.6 | | Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствами | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivDoZachetaSOtlozhennymiNalogovymiObyazatelstvamiMember |
2.7 | | Прочее | mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember |
2.8 | | Общая сумма отложенного налогового обязательства | mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstvaMember |
2.9 | | Чистый отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:CHistyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember |
2.10 | | Признанный отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:PriznannyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember |
Таблица 59.1. Дивиденды
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам акций | | dim-int:PoTipamAkczijAxis |
1.1 | | По обыкновенным акциям | mem-int:PoObyknovennymAkcziyamMember |
1.2 | | По привилегированным акциям | mem-int:PoPrivilegirovannymAkcziyamMember |
Таблица 61.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 61.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 61.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 61.7. Доходы от клиентов, составляющие не менее 10 процентов от общей суммы доходов за отчетный период
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 62.1. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, и договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод в разрезе видов страхования
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По видам обязательств и доли перестраховщиков | | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
1.1 | | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | mem-int:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
1.2 | | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
1.3 | | Итого | mem-int:ObyazatelstvaMember |
1.4 | | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassiflczirovannymKakStraxovyeMember |
1.5 | | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
1.6 | | Итого | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxMember |
1.7 | | Нетто | mem-int:NettoObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniMember |
Таблица 62.2. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, и договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод в разрезе географических регионов
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
1.1 | | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember |
1.2 | | Страны Организации экономического сотрудничества и развития | mem-int:StranyOesrMember |
1.3 | | Прочие страны | mem-int:DrugieStranyMember |
1.4 | | Итого | mem-int:ItogoGeografiyaMember |
2 | По видам обязательств и доли перестраховщиков | | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis |
2.1 | | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | mem-int:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
2.2 | | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
2.3 | | Итого | mem-int:ObyazatelstvaMember |
2.4 | | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
2.5 | | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
2.6 | | Итого | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxMember |
2.7 | | Нетто | mem-int:NettoObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniMember |
Таблица 62.3. Актуарные предположения, оказывающие наибольшее влияние на бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По видам страховой деятельности | | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis |
1.1 | | Договоры страхования жизни, классифицированные как страховые | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannyeKakStraxovyeMember |
1.2 | | Договоры страхования жизни, классифицированные как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannyeKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
2 | Пол | | dim-int:PolAxis |
2.1 | | Женщины | mem-int:ZHenshhinyMember |
2.2 | | Мужчины | mem-int:MuzhchinyMember |
2.3 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 62.4. Анализ чувствительности
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Эффект на баланс | | dim-int:EffektNaBalansAxis |
1.1 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о смертности, заболеваемости минус 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOSmertnostiZabolevaemostiMinus10ProczentMember |
1.2 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о смертности, заболеваемости плюс 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOSmertnostiZabolevaemostiPlyus10ProczentMember |
1.3 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о продолжительности жизни минус 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOProdolzhitelnostiZHizniMinus10ProczentMember |
1.4 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о продолжительности жизни плюс 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOProdolzhitelnostiZHizniPlyus10ProczentMember |
1.5 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о доходах от инвестиций минус 1% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaODoxodaxOtInvesticzijMinus1ProczentMember |
1.6 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о доходах от инвестиций плюс 1% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaODoxodaxOtInvesticzijPlyus1ProczentMember |
1.7 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о расходах минус 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaORasxodaxMinus10ProczentMember |
1.8 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о расходах плюс 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaORasxodaxPlyus10ProczentMember |
1.9 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о коэффициентах досрочного прекращения действия полиса или досрочного изъятия средств по полису минус 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOKoefficzientaxDosrochnogoPrekrashheniyaDejstviyaPolisaIliDosrochnogoIzyatiyaSredstvPoPolisuMinus10ProczentMember |
1.10 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о коэффициентах досрочного прекращения действия полиса или досрочного изъятия средств по полису плюс 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOKoefficzientaxDosrochnogoPrekrashheniyaDejstviyaPolisaIliDosrochnogoIzyatiyaSredstvPoPolisuPlyus10ProczentMember |
1.11 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о ставке дисконтирования минус 1% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOStavkeDiskontirovaniyaMinus1ProczentMember |
1.12 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о ставке дисконтирования плюс 1% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOStavkeDiskontirovaniyaPlyus1ProczentMember |
2 | По типам договоров страхования | | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
2.1 | | Договоры страхования жизни, классифицированные как страховые | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannyeKakStraxovyeMember |
2.2 | | Договоры страхования жизни, классифицированные как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannyeKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
Таблица 62.5. Информация об уровне подверженности рискам в результате катастроф, по которым страховщик предоставляет страховое покрытие
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 62.6. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе линий бизнеса
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 62.7. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе географических регионов
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
1.1 | | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember |
1.2 | | Страны Организации экономического сотрудничества и развития | mem-int:StranyOesrMember |
1.3 | | Прочие страны | mem-int:DrugieStranyMember |
1.4 | | Итого | mem-int:ItogoGeografiya_UpravlenieRiskamiMember |
Таблица 62.8. Анализ чувствительности
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам договоров страхования | | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
1.1 | | Договоры страхования иного, чем страхование жизни | mem-int:DogovoryStraxovaniyaInogoCHemZHizniMember |
2 | Эффект на баланс | | dim-int:EffektNaBalansAxis |
2.1 | | Средние затраты по выплате страховых возмещений минус 10% | mem-int:SrednieZatratyPoVyplateStraxovyxVozmeshhenijMinus10ProczentovMember |
2.2 | | Средние затраты по выплате страховых возмещений плюс 10% | mem-int:SrednieZatratyPoVyplateStraxovyxVozmeshhenijPlyus10ProczentovMember |
2.3 | | Среднее количество требований минус 10% | mem-int:SredneeKolichestvoTrebovanijMinus10ProczentovMember |
2.4 | | Среднее количество требований плюс 10% | mem-int:SredneeKolichestvoTrebovanijPlyus10ProczentovMember |
2.5 | | Средний период урегулирования требования минус 10% | mem-int:SrednijPeriodUregulirovaniyaTrebovaniyaMinus10ProczentovMember |
2.6 | | Средний период урегулирования требования плюс 10% | mem-int:SrednijPeriodUregulirovaniyaTrebovaniyaPlyus10ProczentovMember |
Таблица 62.9. Информация о кредитном качестве непросроченных и необесцененных финансовых активов
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | dim-int:KlassyDepozitovAxis |
1.1 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
1.2 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember |
1.3 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
1.4 | | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember |
1.5 | | Итого | mem-int:ItogoNPDepozityvKOMember |
2 | По типам активов | | dim-int:PoTipamAktivovAxis |
2.1 | | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе: | mem-int:ItogoNPMember |
2.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
2.3 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
2.4 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember |
2.5 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember |
2.6 | | Финансовая аренда | mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember |
2.7 | | Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember |
2.8 | | Расчеты с клиентами по посредническим договорам | mem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember |
2.9 | | Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | mem-int:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayamMember |
2.10 | | Расчеты с акционерами, участниками | mem-int:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiMember |
2.11 | | Прочее | mem-in:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember |
3 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
3.1 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
3.2 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravStoimCHerezPribylIliUbytokMember |
3.3 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
3.4 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
4 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
4.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
4.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
4.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
4.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
4.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
4.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
4.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 62.10. Информация о кредитном качестве по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Просроченные, но не обесцененные | mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember |
1.2 | | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember |
1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember |
2 | Классы депозитов в кредитных организациях и банках нерезидентах | | dim-int:KlassyDepozitovAxis |
2.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPDepozityvKOMember |
2.2 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
2.3 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember |
2.4 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember |
2.5 | | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember |
3 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
3.1 | | Менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember |
3.2 | | От 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
3.3 | | От 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember |
3.4 | | От 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
3.5 | | Свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
3.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
Таблица 62.11. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Просроченные, но не обесцененные | mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember |
1.2 | | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember |
1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember |
2 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
2.1 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
2.2 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
2.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
3 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
3.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
3.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
3.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
3.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
3.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
3.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
3.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
4 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
4.1 | | Менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember |
4.2 | | От 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
4.3 | | От 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember |
4.4 | | От 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
4.5 | | Свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
4.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
Таблица 62.12. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, удерживаемым до погашения
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Просроченные, но не обесцененные | mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember |
1.2 | | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember |
1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember |
2 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
2.1 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
3 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
3.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
3.2 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
3.3 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
3.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
3.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
3.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
3.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
4 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
4.1 | | Менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember |
4.2 | | От 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
4.3 | | От 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember |
4.4 | | От 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
4.5 | | Свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
4.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
Таблица 62.13. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования, перестрахования
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По классам страховой дебиторской задолженности | | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis |
1.1 | | Итого | mem-int:ItogoPoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiMember |
1.2 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember |
1.3 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember |
1.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember |
1.7 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember |
1.8 | | Дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember |
1.9 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovarmymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.10 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.11 | | Расчеты по депо премий и убытков | mem-int:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember |
1.12 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember |
1.13 | | Прочая дебиторская задолженность по страхованию жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember |
1.14 | | Дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember |
1.15 | | Дебиторская задолженность по страховым договорам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember |
1.16 | | Дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember |
1.17 | | Дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember |
1.18 | | Дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember |
1.19 | | Дебиторская задолженность по депо премий и убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember |
1.20 | | Дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember |
1.21 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember |
1.22 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember |
2 | По типам договоров страхования | | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis |
2.1 | | Договоры страхования жизни | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniMember |
2.2 | | Договоры страхования иного, чем страхование жизни | mem-int:DogovoryStraxovaniyaInogoCHemZHizniMember |
2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoTipamDogovorovMember |
3 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
3.1 | | Менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember |
3.2 | | От 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
3.3 | | От 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember |
3.4 | | От 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
3.5 | | Свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
3.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
4.1 | | Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и перестрахования | mem-int:KreditnoeKachestvoDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember |
Таблица 62.14. Информация о кредитном качестве займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis |
1.1 | | Просроченные, но не обесцененные | mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember |
1.2 | | Обесцененные | mem-int:ObesczenermyeMember |
1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember |
2 | Классы прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | | dim-int:KlassyProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiAxis |
2.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
2.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember |
2.3 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember |
2.4 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember |
2.5 | | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstramentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember |
2.6 | | Финансовая аренда | mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember |
2.7 | | Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember |
2.8 | | Расчеты с клиентами по посредническим договорам | mem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember |
2.9 | | Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | mem-int:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayamMember |
2.10 | | Расчеты с акционерами, участниками | mem-int:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiMember |
2.11 | | Прочее | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember |
3 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
3.1 | | Менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember |
3.2 | | От 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember |
3.3 | | От 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember |
3.4 | | От 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember |
3.5 | | Свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember |
3.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
Таблица 62.15. Географический анализ финансовых активов и обязательств страховщика
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
1.1 | | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember |
1.2 | | Страны Организации экономического сотрудничества и развития | mem-int:StranyOesrMember |
1.3 | | Другие страны | mem-int:DrugieStranyMember |
1.4 | | Итого | mem-int:ItogoGeografiya_UpravlenieRiskamiMember |
Таблица 62.16. Анализ обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis |
1.1 | | До 3 месяцев | mem-int:Do3MesyaczevMember |
1.2 | | От 3 месяцев до 1 года | mem-int:Ot3MesyaczevDo1GodaMember |
1.3 | | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember |
1.4 | | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember |
1.5 | | От 5 до 15 лет | mem-int:Ot5Do15LetMember |
1.6 | | Более 15 лет | mem-int:Bolee15LetMember |
1.7 | | Без срока погашения | mem-int:BezSrokaPogasheniyaMember |
1.8 | | Просроченные | mem-int:ProsrochennyeMember |
1.9 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
2.1 | | Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков | mem-int:AnalizFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveDogovornyxNediskontirovannyxDenezhnyxPotokovMember |
Таблица 62.17. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Ожидаемый срок погашения | | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
1.1 | | До 3 месяцев | mem-int:Do3MesyaczevOzhidaemyjSrokDoPogasheniyaMember |
1.2 | | От 3 месяцев до 1 года | mem-int:Ot3MesyaczevDoGodaMember |
1.3 | | Свыше одного года | mem-int:SvysheGodaMember |
1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember |
Таблица 62.18. Краткий обзор финансовых активов и обязательств страховщика в разрезе основных валют
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Основные валюты | | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
1.1 | | Рубли | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember |
1.2 | | Доллары США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember |
1.3 | | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember |
1.4 | | Прочие валюты | mem-int:ProchieValyutyMember |
1.5 | | Итого | mem-int:ItogoNPValyutyMember |
Таблица 62.19. Чувствительность капитала к допустимым изменениям в процентных ставках
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Чувствительность по валютам | | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis |
1.1 | | Рубль | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember |
1.2 | | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember |
1.3 | | Доллар США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember |
Таблица 63.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, и финансовых активов, удерживаемых до погашения, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Категории финансовых активов | | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
1.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
1.2 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember |
1.3 | | Производные финансовые активы | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember |
1.4 | | Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
1.5 | | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
1.6 | | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember |
1.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember |
2 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
2.2 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
2.3 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
2.4 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
2.5 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
2.6 | | Прочие производные финансовые активы | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
3 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
3.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember |
3.2 | | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember |
3.3 | | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember |
3.4 | | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember |
3.5 | | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember |
3.6 | | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember |
4 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
4.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember |
4.2 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
4.3 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
5 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
5.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
5.2 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
5.3 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
5.4 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
5.5 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
5.6 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
5.7 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
Таблица 63.2. Информация об операциях по передаче активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Категории финансовых активов | | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
1.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
1.2 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember |
1.3 | | Производные финансовые активы | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember |
1.4 | | Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
1.5 | | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
1.6 | | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember |
1.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember |
2 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
2.2 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
2.3 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
2.4 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
2.5 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
2.6 | | Прочие производные финансовые активы | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
3 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
3.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember |
3.2 | | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember |
3.3 | | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember |
3.4 | | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember |
3.5 | | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember |
3.6 | | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember |
4 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
4.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember |
4.2 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
4.3 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
5 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
5.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
5.2 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
5.3 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
5.4 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
5.5 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
5.6 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
5.7 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
Таблица 63.3. Данные об операциях по передаче активов, в которых страховщик продолжает признание активов, в случае продолжающегося участия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Категории финансовых активов | | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis |
1.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
1.2 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember |
1.3 | | Производные финансовые активы | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember |
1.4 | | Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
1.5 | | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
1.6 | | Финансовые активы, удерживаемые до погашения | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember |
1.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember |
2 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
2.2 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
2.3 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
2.4 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
2.5 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
2.6 | | Прочие производные финансовые активы | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
3 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
3.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember |
3.2 | | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember |
3.3 | | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember |
3.4 | | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember |
3.5 | | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember |
3.6 | | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember |
4 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis |
4.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember |
4.2 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
4.3 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
5 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
5.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
5.2 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
5.3 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
5.4 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
5.5 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
5.6 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
5.7 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
Таблица 63.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
1.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember |
1.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember |
1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember |
Таблица 63.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Договорные сроки | | dim-int:DogovornyeSrokiAxis |
1.1 | | Менее 1 месяца | mem-int:Menee1MesyaczaMember |
1.2 | | От 1 до 3 месяцев | mem-int:Ot1Do3MesyaczevMember |
1.3 | | От 3 до 6 месяцев | mem-int:Ot3Do6MesyaczevMember |
1.4 | | От 6 месяцев до 1 года | mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember |
1.5 | | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember |
1.6 | | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember |
1.7 | | Свыше 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember |
1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPDogovornyeSrokiMember |
2 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
2.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember |
2.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember |
2.3 | | Итого потенциального оттока денежных средств | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember |
Таблица 63.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
1.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember |
1.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember |
1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember |
Таблица 63.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Календарный месяц | | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis |
1.1 | | Январь | mem-int:YAnvarMember |
1.2 | | Февраль | mem-int:FevralMember |
1.3 | | Март | mem-int:MartMember |
1.4 | | Апрель | mem-int:AprelMember |
1.5 | | Май | mem-int:MajMember |
1.6 | | Июнь | mem-int:IyunMember |
1.7 | | Июль | mem-int:IyulMember |
1.8 | | Август | mem-int:AvgustMember |
1.9 | | Сентябрь | mem-int:SentyabrMember |
1.10 | | Октябрь | mem-int:OktyabrMember |
1.11 | | Ноябрь | mem-int:NoyabrMember |
1.12 | | Декабрь | mem-int:DekabrMember |
2 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
2.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember |
2.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember |
Таблица 64.2. Активы, переданные в залог в качестве обеспечения
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Типы заложенных активов | | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis |
1.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
1.2 | | финансовые активы, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
1.3 | | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
1.4 | | финансовые активы, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
1.5 | | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember |
1.6 | | финансовые активы, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember |
1.7 | | Инвестиционное имущество | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember |
1.8 | | Основные средства | mem-int:OsnovnyeSredstvaMember |
1.9 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 65.1. Условная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
1.1 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember |
1.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember |
1.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember |
1.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember |
1.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember |
1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember |
2 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
2.2 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
2.3 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
2.4 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
2.5 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
2.6 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
Таблица 65.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По видам хеджирования | | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis |
1.1 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков, в том числе: | mem-int:XedzhirovanieDenezhnyxPotokovMember |
1.2 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости, в том числе: | mem-int:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiMember |
1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPXedzhirovanieMember |
2 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
2.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
2.2 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
2.3 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
2.4 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
2.5 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
2.6 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
Таблица 65.4. Прогноз по срокам влияния ожидаемой недисконтированной эффективной части хеджирования денежных потоков на прибыль или убыток
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Срок хеджирования | | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis |
1.1 | | До востребования и менее 1 месяца | mem-int:Menee1MesyaczaMember |
1.2 | | От 1 до 6 месяцев | mem-int:Ot1Do6MesyaczevMember |
1.3 | | От 6 месяцев до 1 года | mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember |
1.4 | | Более 1 года | mem-int:SvysheGodaMember |
1.5 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 66.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
1.1 | | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member |
1.2 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member |
1.3 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member |
1.4 | | Итого справедливой стоимости | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember |
2 | По видам объекта учета | | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
2.1 | | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
2.2 | | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
3 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
3.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember |
3.2 | | Финансовые | mem-int:FinansovyeMember |
3.3 | | Нефинансовые | mem-int:NefinansovyeMember |
4 | По типам справедливой стоимости | | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
4.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember |
4.2 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
4.3 | | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
4.4 | | Прочие активы, в том числе: | mem-int:ProchieAktivyMember |
4.5 | | инструменты хеджирования | mem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember |
4.6 | | Основные средства (здания) | mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember |
4.7 | | Инвестиционное имущество | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember |
4.8 | | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
4.9 | | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember |
4.10 | | Прочие финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | mem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember |
4.11 | | Прочие обязательства | mem-int:ProchieObyazatelstvaMember |
5 | По типам финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
5.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember |
5.2 | | Производные финансовые инструменты | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
5.3 | | Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
5.4 | | Обязательства по поставке ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember |
5.5 | | Обязательство по возврату проданного обеспечения | mem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember |
5.6 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков, в том числе: | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember |
5.7 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости, в том числе: | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember |
6 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
6.1 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
6.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
6.3 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
6.4 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
6.5 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember |
6.6 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
7 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
7.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
7.2 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
7.3 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
7.4 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
7.5 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
7.6 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
7.7 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
8 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
8.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember |
8.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember |
8.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember |
8.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember |
8.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember |
8.6 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember |
9 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
9.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
9.2 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
9.3 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
9.4 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
9.5 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
9.6 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
Таблица 66.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
1.1 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member |
2 | По видам объекта учета | | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
2.1 | | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
2.2 | | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
3 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
3.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember |
3.2 | | Финансовые | mem-int:FinansovyeMember |
3.3 | | Нефинансовые | mem-int:NefinansovyeMember |
4 | По типам справедливой стоимости | | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
4.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember |
4.2 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
4.3 | | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
4.4 | | Прочие активы, в том числе: | mem-int:ProchieAktivyMember |
4.5 | | инструменты хеджирования | mem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember |
4.6 | | Основные средства (здания) | mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember |
4.7 | | Инвестиционное имущество | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember |
4.8 | | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
4.9 | | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember |
4.10 | | Прочие финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | mem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePFoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember |
4.11 | | Прочие обязательства | mem-int:ProchieObyazatelstvaMember |
5 | По типам финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
5.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember |
5.2 | | Производные финансовые инструменты | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
5.3 | | Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
5.4 | | Обязательства по поставке ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember |
5.5 | | Обязательство по возврату проданного обеспечения | mem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember |
5.6 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков, в том числе: | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember |
5.7 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости, в том числе: | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember |
6 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
6.1 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
6.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
6.3 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
6.4 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
6.5 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember |
6.6 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
7 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
7.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
7.2 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
7.3 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
7.4 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
7.5 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
7.6 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
7.7 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
8 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
8.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember |
8.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember |
8.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember |
8.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember |
8.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember |
8.6 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember |
9 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
9.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
9.2 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
9.3 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
9.4 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
9.5 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
9.6 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
Таблица 66.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
1.1 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member |
2 | По видам объекта учета | | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis |
2.1 | | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
2.2 | | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember |
3 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
3.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPPovidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember |
3.2 | | Финансовые | mem-int:FinansovyeMember |
3.3 | | Нефинансовые | mem-int:NefinansovyeMember |
4 | По типам справедливой стоимости | | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis |
4.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember |
4.2 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
4.3 | | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
4.4 | | Прочие активы, в том числе: | mem-int:ProchieAktivyMember |
4.5 | | инструменты хеджирования | mem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember |
4.6 | | Основные средства (здания) | mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember |
4.7 | | Инвестиционное имущество | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember |
4.8 | | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
4.9 | | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember |
4.10 | | Прочие финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | mem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember |
4.11 | | Прочие обязательства | mem-int:ProchieObyazatelstvaMember |
5 | По типам финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis |
5.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember |
5.2 | | Производные финансовые инструменты | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
5.3 | | Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
5.4 | | Обязательства по поставке ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember |
5.5 | | Обязательство по возврату проданного обеспечения | mem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember |
5.6 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков, в том числе: | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember |
5.7 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости, в том числе: | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember |
6 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis |
6.1 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember |
6.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember |
6.3 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember |
6.4 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
6.5 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember |
6.6 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
7 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis |
7.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
7.2 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember |
7.3 | | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember |
7.4 | | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember |
7.5 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember |
7.6 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember |
7.7 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember |
8 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis |
8.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember |
8.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember |
8.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember |
8.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember |
8.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember |
8.6 | | Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember |
9 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis |
9.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember |
9.2 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember |
9.3 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember |
9.4 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember |
9.5 | | Свопы | mem-int:SvopyMember |
9.6 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember |
Таблица 66.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости в течение отчетного периода
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis |
1.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
1.2 | | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
1.3 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember |
1.4 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember |
1.5 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember |
1.6 | | Нефинансовые активы | mem-int:NefinansovyeAktivyMember |
1.7 | | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember |
Таблица 66.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости на отчетную дату
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis |
1.1 | | Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | mem-int:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiMember |
Таблица 66.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
1.1 | | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member |
1.2 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member |
1.3 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member |
1.4 | | Итого справедливой стоимости | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember |
1.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember |
Таблица 67.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие обеспеченного правовой защитой генерального соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По суммам взаимозачета | | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis |
1.1 | | Валовые суммы выполнения взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | mem-int:ValovyeSummyVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember |
1.2 | | Валовые суммы взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | mem-int:ValovyeSummyVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember |
1.3 | | Нетто-сумма после выполнения взаимозачета, отраженная в бухгалтерском балансе | mem-int:NettoSummaPosleVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanseMember |
1.4 | | Финансовые инструменты | mem-int:FinansovyeInstrumentyMember |
1.5 | | Полученное денежное обеспечение | mem-int:SummyPopadayushhiePodDejstvieGeneralnogoSoglasheniyaOVzaimozachetePoluchennoeDenezhnoeObespechenieMember |
1.6 | | Чистая сумма риска | mem-int:CHistayaSummaRiskaMember |
Таблица 68.1. Остатки по операциям со связанными сторонами
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember |
1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember |
1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember |
1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPSvyazanyeStoronyMember |
Таблица 68.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis |
1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember |
1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember |
1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember |
1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember |
1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember |
1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember |
1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember |
1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPSvyazanyeStoronyMember |
Приложение 4
к Указанию Банка России
от 3 февраля 2021 года N 5724-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
в Банк России
отчетности страховщиков"
ПОРЯДОК И СРОКИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ В ПОРЯДКЕ НАДЗОРА, СТАТИСТИЧЕСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ СТРАХОВЩИКОВ, ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ ПОРЯДКА СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ В ПОРЯДКЕ НАДЗОРА И СТАТИСТИЧЕСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
1. Отчетность в порядке надзора, статистическая отчетность и бухгалтерская (финансовая) отчетность страховщиков (далее при совместном упоминании - отчетность страховщика) представляются в Банк России страховщиком, имеющим лицензию на осуществление страхования, перестрахования, взаимного страхования.
2. Отчетность страховщика вместе с аудиторским заключением о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика и актуарным заключением, подготовленным по итогам проведения обязательного актуарного оценивания деятельности страховщика (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), а также пояснительной запиской (при наличии) представляется в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью руководителя (директора) страховщика, в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями, определенным на основании частей первой и восьмой статьи 76.9 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2016, N 27, ст. 4225).
3. Визуализация отчетности страховщика, в том числе для целей ее представления третьим лицам по формам, установленным настоящим Указанием, осуществляется по выбору страховщика одним из следующих способов:
при помощи программного обеспечения, реализующего визуализацию отчетных данных, размещенного на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет");
при помощи иного программного обеспечения, позволяющего осуществить визуализацию отчетности аналогично визуализации, осуществляемой при помощи программного обеспечения, размещенного на официальном сайте Банка России в сети "Интернет".
4. Отчетность страховщика составляется и представляется в Банк России в виде показателей в разрезе групп аналитических признаков (графа 3 части I приложения 1, графа 3 части I приложения 2 и графа 3 части I приложения 3 к настоящему Указанию), объединяющих аналитические признаки, содержащие детализированную информацию по показателю.
При составлении отчетности страховщик должен использовать перечень аналитических признаков, объединенных в группы аналитических признаков, приведенный в части II приложения 1, части II приложения 2 и части II приложения 3 к настоящему Указанию, и перечень значений показателей для формирования показателей отчетности в порядке надзора, приведенный в части III приложения 1 к настоящему Указанию.
При составлении отчетности страховщик должен для каждого показателя, каждой группы аналитических признаков и каждого аналитического признака указывать отдельный код (графа 4 частей I - IV приложения 1, графа 4 частей I и II приложения 2 и графа 4 частей I и II приложения 3 к настоящему Указанию), позволяющий однозначно выделить один показатель, одну группу аналитических признаков, один аналитический признак из других показателей, групп аналитических признаков, аналитических признаков.
5. Отчетность в порядке надзора и статистическая отчетность, для которых установлен одинаковый срок представления в Банк России, формируются перед отправкой в один файл в соответствии с техническими требованиями, размещенными на официальном сайте Банка России в сети "Интернет", за исключением отчетности по форме 0420162 "Сведения о деятельности страховщика" (далее - отчетность по форме 0420162) за год, которая должна быть представлена отдельным файлом. В случае если отчетность представляется не в полном объеме, это должно быть указано в пояснительной записке.
В каждый файл отчетности страховщик должен включать сопроводительную информацию, составленную в соответствии с частью IV приложения 1 к настоящему Указанию.
6. Отчетность страховщика представляется страховщиком в Банк России в следующие сроки.
6.1. Показатели раздела 1 отчетности по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике" (далее - отчетность по форме 0420150) представляются вместе с показателями отчетности по формам и в сроки, которые предусмотрены подпунктами 6.7 - 6.20, 6.24, 6.25, 6.27 настоящего пункта.
6.2. Показатели разделов 2 и 3 отчетности по форме 0420150 представляются вместе с показателями отчетности в порядке надзора за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев в течение 10 рабочих дней после дня окончания периода, за который составляется отчетность (далее - отчетный период), вместе с показателями отчетности в порядке надзора за год - в течение 35 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.3. Показатели раздела 4 отчетности по форме 0420150 представляются вместе с показателями отчетности по формам и в сроки, которые предусмотрены подпунктами 6.10 и 6.20 настоящего пункта.
6.4. Показатели раздела 5 отчетности по форме 0420150 представляются вместе с показателями отчетности в порядке надзора за год в течение 35 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.5. Показатели раздела 6 отчетности по форме 0420150 представляются вместе с показателями отчетности в порядке надзора за первое полугодие в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.6. Показатели раздела 7 отчетности по форме 0420150 представляются вместе с показателями отчетности по формам и в сроки, которые предусмотрены подпунктами 6.8, 6.9, 6.12, 6.14 - 6.16, 6.18, 6.24 настоящего пункта.
6.7. Показатели отчетности по форме 0420151 "Сведения об обособленных подразделениях" представляются за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 35 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.8. Показатели отчетности по форме 0420152 "Отчет об акционерах (участниках) и список аффилированных лиц" представляются ежегодно в течение 15 календарных дней после дня окончания отчетного периода.
6.9. Показатели отчетности по форме 0420154 "Отчет об активах и обязательствах" (далее - отчетность по форме 0420154) представляются ежемесячно в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода (кроме декабря отчетного года), а за декабрь отчетного года представляются дважды - в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода (кроме показателей раздела 10 отчетности по форме 0420154) и 35 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.10. Показатели отчетности по форме 0420155 "Отчет о страховых резервах" (далее - отчетность по форме 0420155), кроме показателей подразделов 2.3.2, 2.3.4, 2.3.6 и 2.3.10 раздела 2 отчетности по форме 0420155, за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев представляются в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
Показатели отчетности по форме 0420155 за год представляются в течение 35 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.11. Показатели отчетности по форме 0420156 "Отчет о платежеспособности" представляются ежемесячно в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода (кроме декабря отчетного года), а за декабрь отчетного года представляются дважды - в течение 10 и 35 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.12. Показатели отчетности по форме 0420157 "Отчет об операциях перестрахования" представляются за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 35 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.13. Показатели отчетности по форме 0420158 "Отчет о структуре финансового результата по учетным группам" представляются за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода, а за год представляются дважды - в течение 10 и 35 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.14. Показатели отчетности по форме 0420159 "Сведения о сделках" представляются за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 35 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.15. Показатели отчетности по форме 0420160 "Сведения о привлеченных средствах" представляются за I, II и III кварталы в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода, за IV квартал - в течение 35 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.16. Показатели отчетности по форме 0420161 "Отчет о выданных поручительствах, независимых гарантиях и других обеспечениях исполнения обязательств" представляются за I, II и III кварталы в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода, за IV квартал - в течение 35 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.17. Показатели отчетности по форме 0420162 представляются за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.18. Показатели отчетности по форме 0420163 "Отчет об операциях со связанными сторонами" представляются за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 35 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.19. Показатели отчетности по форме 0420164 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета страховщика" (далее - отчетность по форме 0420164) представляются ежемесячно страховщиками (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих исключительно обязательное медицинское страхование) в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
Страховые медицинские организации, осуществляющие исключительно обязательное медицинское страхование, представляют показатели отчетности по форме 0420164 ежеквартально в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
Показатели разделов 1 и 2 отдельной отчетности по форме 0420164, указанной в абзаце третьем пункта 2 Порядка составления отчетности по форме 0420164 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета страховщика" (приложение 1 к настоящему Указанию), представляются в течение 35 рабочих дней после дня окончания календарного года.
6.20. Показатели отчетности по форме 0420165 "Отчет о финансовых результатах страховщика (по символам доходов и расходов)" (далее - отчетность по форме 0420165) представляются ежемесячно страховщиками (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих исключительно обязательное медицинское страхование) в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
Страховые медицинские организации, осуществляющие исключительно обязательное медицинское страхование, представляют показатели отчетности по форме 0420165 ежеквартально в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
Показатели отдельной отчетности по форме 0420165, указанной в абзаце третьем пункта 2 Порядка составления отчетности по форме 0420165 "Отчет о финансовых результатах страховщика (по символам доходов и расходов)" (приложение 1 к настоящему Указанию), представляются в течение 35 рабочих дней после дня окончания календарного года.
6.21. Показатели отчетности по форме 0420166 "Сведения об утверждении уполномоченным органом страховщика повестки дня, содержащей вопрос об утверждении аудитора" представляются в течение 5 рабочих дней после даты утверждения уполномоченным органом управления страховщика повестки дня общего собрания акционеров (участников) страховой организации, членов общества взаимного страхования, содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации или индивидуального аудитора, либо даты принятия решения о заседании правления общества взаимного страхования, на котором должен быть рассмотрен вопрос об утверждении аудиторской организации или индивидуального аудитора, либо даты принятия решения собственником имущества об утверждении аудиторской организации или индивидуального аудитора, либо даты принятия решения о заседании совета директоров (наблюдательного совета), на котором должен быть рассмотрен вопрос об утверждении аудиторской организации, либо даты принятия решения единственным участником (акционером) страховой организации об утверждении аудиторской организации (индивидуального аудитора).
6.22. Показатели отчетности по форме 0420167 "Сведения об аудиторской проверке" (далее - отчетность по форме 0420167) представляются в течение 5 рабочих дней после даты заключения, изменения договора (дополнительного соглашения к договору) на проведение аудиторской проверки отчетности или прекращения его действия, даты получения аудиторского заключения.
В случае изменения сведений, содержащихся в отчетности по форме 0420167, которые не потребовали заключения дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) на проведение аудиторской проверки отчетности, отчетность по форме 0420167 представляется в течение 15 календарных дней со дня, когда страховщику стало известно об указанных изменениях.
При представлении отчетности по форме 0420167 после получения страховщиком аудиторского заключения к ней должно прилагаться полученное аудиторское заключение в электронной форме в виде электронного образа (аудиторское заключение на бумажном носителе, преобразованное в электронную форму путем сканирования с сохранением реквизитов).
6.23. Показатели отчетности по форме 0420168 "Сведения об ответственном актуарии" представляются в течение 5 рабочих дней после даты заключения трудового договора или гражданско-правового договора, на основании которого проводится обязательное актуарное оценивание деятельности страховщика, вместе с показателями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) в течение 35 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.24. Показатели отчетности по форме 0420169 "Сведения для расчета размера (квоты) участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале страховых организаций, имеющих лицензию на осуществление страховой деятельности" представляются за 9 месяцев в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 15 календарных дней после дня окончания отчетного периода.
6.25. Показатели отчетности по форме 0420170 "Отчет о прогнозных показателях финансовых результатов страховой организации" представляются за год в течение 35 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.26. Показатели отчетности по форме 0420171 "Информация о лицах, которым страховой организацией поручено проведение идентификации" (далее - отчетность по форме 0420171) представляются в течение 5 рабочих дней после дня заключения (расторжения):
договора, на основании которого кредитной организации было поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации клиента - физического лица, а также идентификации представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца;
договора, на основании которого оператору финансовой платформы было поручено проведение идентификации клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, упрощенной идентификации клиента - физического лица в целях заключения с такими клиентами с использованием финансовой платформы в соответствии с Федеральным законом от 20 июля 2020 года N 211-ФЗ "О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2020, N 30, ст. 4737) договоров обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, договоров добровольного имущественного страхования, договоров страхования от несчастных случаев и болезней, договоров добровольного медицинского страхования.
Первичные показатели отчетности по форме 0420171, включающие в себя информацию обо всех договорах, заключенных (в том числе впоследствии расторгнутых) по состоянию на дату вступления в силу настоящего Указания, на основании которых оператору финансовой платформы было поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, представляются страховыми организациями в течение 30 календарных дней после даты вступления в силу настоящего Указания.
6.27. Показатели строк 1 - 14.2 отчетности по форме 0420172 "Расшифровка отдельных показателей отчета о финансовых результатах страховщика" (далее - отчетность по форме 0420172) представляются за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 35 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
Показатели строк 15 - 28.2 отчетности по форме 0420172 представляются в течение 35 рабочих дней после дня окончания календарного года.
6.28. Показатели отчетности по форме 0420173 "Сведения о договоре об оказании услуг специализированного депозитария" представляются в течение 3 рабочих дней после даты заключения, изменения договора об оказании услуг специализированного депозитария или прекращения его действия.
6.29. Показатели форм отчетности страховых организаций, установленных Положением Банка России от 28 декабря 2015 года N 526-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 января 2016 года N 40869, 15 декабря 2016 года N 44748, 27 июля 2017 года N 47550, 7 сентября 2017 года N 48108, 30 июля 2019 года N 55452, 8 октября 2020 года N 60303 (далее - Положение Банка России N 526-П): формы 0420125 "Бухгалтерский баланс страховой организации", формы 0420126 "Отчет о финансовых результатах страховой организации" (далее - форма 0420126), а также приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах (формы 0420127 "Отчет об изменениях собственного капитала страховой организации" и формы 0420128 "Отчет о потоках денежных средств страховой организации") - представляются за год в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.30. Показатели форм отчетности обществ взаимного страхования, установленных Положением Банка России N 526-П: формы 0420140 "Бухгалтерский баланс общества взаимного страхования", формы 0420141 "Отчет о целевом использовании средств общества взаимного страхования", а также приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о целевом использовании средств (формы 0420142 "Отчет о финансовых результатах общества взаимного страхования", формы 0420143 "Отчет об изменениях собственного капитала общества взаимного страхования" и формы 0420144 "Отчет о потоках денежных средств общества взаимного страхования") - представляются за год в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.31. Показатели промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика, составленной в соответствии с Положением Банка России N 526-П, представляются за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
6.32. Показатели годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика, составленной в соответствии с Положением Банка России N 526-П, представляются вместе с аудиторским заключением о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика и актуарным заключением, подготовленным по итогам проведения обязательного актуарного оценивания деятельности страховщика (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), в течение 35 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.
Аудиторское и актуарное заключения представляются в электронной форме в виде электронных образов (аудиторское и актуарное заключения на бумажном носителе, преобразованные в электронную форму путем сканирования с сохранением реквизитов).
7. По решению страховой организации (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) отчетность по форме 0420164, отчетность по форме 0420165 представляются ежеквартально в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода и отчетность по форме 0420155 за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев представляется в составе подразделов 2.1, 2.1.1, 2.2, 2.2.1, 2.2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420155 в случае, если страховая организация (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) соответствует одновременно следующим критериям:
на последний день календарного года не имеет лицензий на осуществление добровольного страхования жизни и видов страхования, осуществление которых предусмотрено федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования;
на последний день календарного года не имеет обязательств по договорам страхования гражданской ответственности застройщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по передаче жилого помещения по договору участия в долевом строительстве;
сумма страховых премий по операциям страхования, сострахования и перестрахования не превышает один миллиард рублей (по данным формы 0420126 за отчетный год).
8. В случае выявления страховщиком фактов представления в Банк России отчетности в порядке надзора и статистической отчетности, содержащих неверные и (или) неактуальные значения показателей, за любой отчетный период в течение последних трех лет исправленная отчетность должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней после дня выявления указанных фактов. В случае необходимости внесения изменений в отчетность в порядке надзора и статистическую отчетность, представленные за один или несколько отчетных периодов в Банк России, каждая исправленная отчетность представляется в Банк России отдельным архивным файлом, в который включается пояснительная записка, содержащая перечень неверных и (или) неактуальных значений показателей и описание причин их указания.
Исправление показателей отчетности в порядке надзора и статистической отчетности, которые основаны на данных бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика, осуществляется в случае, если аналогичные исправления были произведены в бухгалтерской (финансовой) отчетности за тот же отчетный период.
Бухгалтерская (финансовая) отчетность страховщика, исправленная в соответствии с главой 2 Положения Банка России от 28 декабря 2015 года N 523-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете и бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитными финансовыми организациями", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 27 января 2016 года N 40826, 21 декабря 2016 года N 44853, 10 декабря 2020 года N 61377, должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней после дня исправления указанной отчетности.
Отчетность в порядке надзора, составляемая по состоянию на конец отчетного года и представляемая в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного года, не подлежит исправлению страховщиком в случае, если в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности будут отражены корректирующие события, влияющие на значения показателей указанной отчетности в порядке надзора.
9. Страховщик осуществляет проверку полноты и правильности составления отчетности, в том числе проверку контрольных соотношений ее показателей, до отправки отчетности в Банк России.
В случае невыполнения контрольных соотношений показателей отчетности в пояснительной записке должны быть даны пояснения причин их невыполнения. Указанные пояснения должны содержать информацию, относящуюся к показателям, по которым имеются расхождения (выдержки из правил страхования, договоров, учетной политики и других внутренних документов страховщика).
10. При проведении реорганизации страховщика страховщик - правопреемник реорганизованного страховщика представляет отчетность реорганизованного страховщика за отчетный период, в течение которого реорганизованный страховщик осуществлял свою деятельность, после завершения реорганизации до наступления сроков представления отчетности. Правопреемник составляет и представляет отчетность реорганизованного страховщика за указанный отчетный период в виде отдельного документа в электронной форме, к которому прикладывается файл, содержащий пояснения о том, что отчетность составлена правопреемником в отношении страховщика, прекратившего осуществление своей деятельности в результате реорганизации, с указанием полного наименования реорганизованного страховщика, его регистрационного номера записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела (далее - ЕГРССД), формы, в которой произошла реорганизация, и даты внесения в единый государственный реестр юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) записи о прекращении его деятельности.
Отчетность подписывается руководителем (директором) правопреемника или лицом, исполняющим его обязанности.
При реорганизации страховщика в форме преобразования отчетность должна включать в себя данные страховщика, из которого страховщик был преобразован, и представляться в порядке, предусмотренном настоящим приложением.
11. В случае если последний день срока представления отчетности приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемый таковым в соответствии со статьей 111 или 112 Трудового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 1, ст. 3; 2006, N 27, ст. 2878; 2012, N 18, ст. 2127), днем окончания срока представления отчетности считается ближайший следующий за ним рабочий день.
12. Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений, являющихся персональными данными в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2021, N 1, ст. 58), осуществляются в соответствии с требованиями указанного Федерального закона.
13. Значения показателей отчетности в порядке надзора и статистической отчетности отражаются следующим образом:
сумма (кроме суммы в единицах валюты) - в рублях с точностью до двух знаков после запятой;
сумма в единицах валюты - с точностью до двух знаков после запятой (в случае если номинальная стоимость ценной бумаги имеет большее количество знаков после запятой, номинальная стоимость одной ценной бумаги в единицах валюты номинала указывается с точностью до 20 знаков после запятой);
относительные величины (проценты, доли) - с точностью до 2 знаков после запятой;
количество - в штуках, единицах (в случае если количество ценных бумаг является дробным, оно указывается с точностью до 20 знаков после запятой);
численность - в количестве человек.
Значения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика, выраженные в тысячах рублей, приводятся с точностью до 5 знаков после запятой.
Округление осуществляется по математическим правилам.
В случае если показатель принимает отрицательное значение, он указывается со знаком "-" (минус).
Даты указываются в формате "гггг-мм-дд", где "гггг" - год, "мм" - месяц, "дд" - день.
14. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления отчетности страховщика в значениях, установленных статьей 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2019, N 49, ст. 6957).
15. Полные наименования юридических лиц - резидентов, за исключением юридических лиц, являющихся субъектами страхового дела, должны соответствовать данным, указанным в ЕГРЮЛ.
Фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) индивидуальных предпринимателей - резидентов, за исключением страховых брокеров, должны соответствовать данным, указанным в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП).
Полные наименования юридических лиц, являющихся субъектами страхового дела, фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) страховых брокеров - индивидуальных предпринимателей, являющихся резидентами, должны соответствовать данным, указанным в ЕГРССД.
Полное наименование юридического лица - нерезидента, фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) физического лица - нерезидента (в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством иностранного государства) указываются на английском языке (если неприменимо - на русском языке или в латинской транскрипции).
16. Для резидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН): десятизначный для юридических лиц и двенадцатизначный для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей).
При отсутствии у физического лица - резидента, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указываются 12 нулей.
ИНН юридических лиц - резидентов должен соответствовать данным, указанным в ЕГРЮЛ. ИНН индивидуальных предпринимателей - резидентов должен соответствовать данным, указанным в ЕГРИП.
Для нерезидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN).
При отсутствии у нерезидента TIN и регистрационного номера в стране регистрации указывается код нерезидента.
Код нерезидента, позволяющий выделить одного нерезидента из других нерезидентов, состоит из аббревиатуры "КН" и порядкового номера нерезидента, присвоенного ему страховщиком и состоящего из 4 цифр. Для этого страховщик составляет список юридических и физических лиц, являющихся нерезидентами Российской Федерации, у которых отсутствуют TIN и регистрационный номер в стране регистрации, и присваивает каждому порядковый номер, начиная с номера 0001. Один и тот же нерезидент включается в список только один раз.
17. Для резидентов указывается тринадцатизначный основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) или пятнадцатизначный основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП). Для физических лиц - резидентов, не являющихся индивидуальными предпринимателями, указываются 15 нулей.
ОГРН должен соответствовать данным, указанным в ЕГРЮЛ. ОГРНИП должен соответствовать данным, указанным в ЕГРИП.
Для нерезидентов показатели, содержащие ОГРН или ОГРНИП, не формируются.
18. При составлении отчетности в порядке надзора указывается трехзначный цифровой код страны регистрации в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ). При этом указывается код страны, в соответствии с законодательством которой создано юридическое лицо, или код страны, гражданином (подданным) которой является физическое лицо.
В случае если юридическое лицо является международной организацией, указывается код "998", но не код страны, где расположена данная организация.
В случае наличия двойного гражданства указывается код страны, резидентом которой является физическое лицо, при отсутствии гражданства указывается значение "Лицо без гражданства".
19. При описании адресов юридических лиц и физических лиц на территории Российской Федерации используется определенная последовательность написания адреса, соответствующая последовательности адресообразующих элементов в структуре адреса, предусмотренной пунктом 44 Правил присвоения, изменения и аннулирования адресов, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 19 ноября 2014 года N 1221 "Об утверждении Правил присвоения, изменения и аннулирования адресов" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2014, N 48, ст. 6861; 2020, N 37, ст. 5729). Адресообразующие элементы указываются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом).
20. Код валюты указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют и состоит из трехзначного цифрового кода и трехбуквенного кода (с использованием разделителя "-").
21. Для составления отчетности в порядке надзора посредством формирования предусмотренных в ней показателей страховщик использует группировки показателей отчетности в порядке надзора страховщиков, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах с учетом применяемого им при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности Международного стандарта финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869 (далее - приказ Минфина России N 98н), приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2016 года N 43044 (далее - приказ Минфина России N 111н), приказом Министерства финансов Российской Федерации от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 июля 2020 года N 58832 (далее соответственно - приказ Минфина России N 55н, МСФО (IAS) 39), или Международного стандарта финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 98н, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 111н, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 марта 2018 года N 56н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 апреля 2018 года N 50779, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2018 года N 51396, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 сентября 2019 года N 146н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Редакционные исправления в МСФО" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2019 года N 56187, приказом Минфина России N 55н (далее - МСФО (IFRS) 9) (таблица группировки показателей отчетности в порядке надзора страховщиков, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах).
Таблица группировки показателей отчетности в порядке надзора страховщиков, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах
Номер строки | Наименование показателя | Код показателя | Порядок определения значения по строке (счета бухгалтерского учета в соответствии с МСФО (IAS) 39) | Порядок определения значения по строке (счета бухгалтерского учета в соответствии с МСФО (IFRS) 9) | Строка и код формы по ОКУД <1> |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | Для страховой организации: часть 20315 + часть 20316 - 20321 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20501 + часть 20502 - часть 20505 - часть 20506 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 - 20615 - 20616 + 20801 + часть 20802 + 20803 - часть 20805 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46417 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 - часть 46422 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46717 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 - часть 46722 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47017 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 - часть 47022 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47317 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - часть 47322 + 50413 + 50416 + часть 50418 - 50421 - 50424 - часть 50426 + 50454 - 50455 + 50460 - 50461 + часть 50464 - часть 50465 + 51513 + 51516 - 51520 - 51523 + 51554 - 51555 + 51560 - 51561; для общества взаимного страхования: не применяется | Не применяется | Строка 783 формы по ОКУД 0420154 |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:DepozitylProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 20315 + часть 20316 - 20321 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20501 + часть 20502 - часть 20505 - часть 20506 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 - 20615 - 20616 + 20801 + 20802 + 20803 - часть 20805 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46417 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 - часть 46422 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46717 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 - часть 46722 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47017 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 - часть 47022 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47317 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - часть 47322 + 50413 + 50416 + часть 50418 - 50421 - 50424 - часть 50426 + 50454 - 50455 + 50460 - 50461 + часть 50464 - часть 50465 + 51513 + 51516 - 51520 - 51523 + 51554 - 51555 + 51560 - 51561 | Не применяется | Строка 813 формы по ОКУД 0420154 |
3 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale | Для страховой организации: 50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 + 50211 + 50218 - 50222 - 50223 - 50224 - 50225 - 50226 - 50227 - 50228 - 50230 + 50231 + 50232 + 50233 + 50234 + 50235 + 50236 + 50237 + 50239 - 50240 - 50241 - 50242 - 50243 - 50244 - 50245 - 50246 - 50248 + 50250 - 50251 + 50252 - 50253 + 50254 - 50255 + 50256 - 50257 + 50258 - 50259 + 50260 - 50261 + 50262 - 50263 + 50266 - 50267 + 50705 + 50706 + 50707 + 50708 + 50709 + 50718 - 50722 - 50723 - 50724 - 50725 - 50726 + 50727 + 50728 + 50729 + 50730 + 50731 - 50732 - 50733 - 50734 - 50735 - 50736 - 50737 + 50770 - 50771 + 51311 + 51312 + 51313 + 51314 + 51315 + 51316 + 51317 - 51318 - 51319 - 51320 - 51321 - 51322 - 51323 - 51324 + 51325 + 51326 + 51327 + 51328 + 51329 + 51330 + 51331 - 51332 - 51333 - 51334 - 51335 - 51336 - 51337 - 51338 + 51350 - 51351 + 51352 - 51353 + 51354 - 51355 + 51356 - 51357 + 51358 - 51359 + 51360 - 51361 + 51362 - 51363 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206; для общества взаимного страхования: не применяется | Не применяется | Строка 785 формы по ОКУД 0420154 |
4 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 + 50211 + 50218 - 50222 - 50223 - 50224 - 50225 - 50226 - 50227 - 50228 - 50230 + 50231 + 50232 + 50233 + 50234 + 50235 + 50236 + 50237 + 50239 - 50240 - 50241 - 50242 - 50243 - 50244 - 50245 - 50246 - 50248 + 50250 - 50251 + 50252 - 50253 + 50254 - 50255 + 50256 - 50257 + 50258 - 50259 + 50260 - 50261 + 50262 - 50263 + 50266 - 50267 + 50705 + 50706 + 50707 + 50708 + 50709 + 50718 - 50722 - 50723 - 50724 - 50725 - 50726 + 50727 + 50728 + 50729 + 50730 + 50731 - 50732 - 50733 - 50734 - 50735 - 50736 - 50737 + 50770 - 50771 + 51311 + 51312 + 51313 + 51314 + 51315 + 51316 + 51317 - 51318 - 51319 - 51320 - 51321 - 51322 - 51323 - 51324 + 51325 + 51326 + 51327 + 51328 + 51329 + 51330 + 51331 - 51332 - 51333 - 51334 - 51335 - 51336 - 51337 - 51338 + 51350 - 51351 + 51352 - 51353 + 51354 - 51355 + 51356 - 51357 + 51358 - 51359 + 51360 - 51361 + 51362 - 51363 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 | Не применяется | Строка 815 формы по ОКУД 0420154 |
5 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments | Для страховой организации: 50305 + 50306 + 50307 + 50308 + 50309 + 50310 + 50311 + 50350 - 50351 + 50352 - 50353 + 50354 - 50355 + 50356 - 50357 + 50358 - 50359 + 50360 - 50361 + 50362 - 50363 + 51411 + 51412 + 51413 + 51414 + 51415 + 51416 + 51417 + 51450 - 51451 + 51452 - 51453 + 51454 - 51455 + 51456 - 51457 + 51458 - 51459 + 51460 - 51461 + 51462 - 51463 - 50320 - 50321 - 50322 - 50323 - 50324 - 50325 - 50326 - 51418 - 51419 - 51420 - 51421 - 51422 - 51423 - 51424 + 50318 + 50366 - 50367 - 50328; для общества взаимного страхования: не применяется | Не применяется | Строка 786 формы по ОКУД 0420154 |
6 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 50305 + 50306 + 50307 + 50308 + 50309 + 50310 + 50311 + 50350 - 50351 + 50352 - 50353 + 50354 - 50355 + 50356 - 50357 + 50358 - 50359 + 50360 - 50361 + 50362 - 50363 + 51411 + 51412 + 51413 + 51414 + 51415 + 51416 + 51417 + 51450 - 51451 + 51452 - 51453 + 51454 _ 51455 + 51456 - 51457 + 51458 - 51459 + 51460 - 51461 + 51462 - 51463 - 50320 - 50321 - 50322 - 50323 - 50324 - 50325 - 50326 - 51418 - 51419 - 51420 - 51421 - 51422 - 51423 - 51424 + 50318 + 50366 - 50367 - 50328 | Не применяется | Строка 816 формы по ОКУД 0420154 |
7 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | Для страховой организации: 47432 + 47434 + 47436 + 48001 + 48003 + 48005 + 48007 + 48009 + 48011 + 48013 + 48015 + 48017 + 48019 + 48021 + 48023 + 48025 - 48027 + 48028 - 48030 + 48032 + 48034 + 48036 - 47425; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 47432 + 47434 + 47436 + 48001 + 48003 + 48005 + 48007 + 48009 + 48011 + 48013 + 48015 + 48017 + 48019 + 48021 + 48023 + 48025 - 48027 + 48028 - 48030 + 48032 + 48034 + 48036 - 47425; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 787, 856 формы по ОКУД 0420154 |
8 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | Для страховой организации: 47432 + 47434 + 47436 + 48001 + 48003 + 48005 + 48007 + 48009 + 48011 + 48013 + 48015 + 48017 + 48019 + 48021 + 48023 + 48025 - 48027 + 48028 - 48030 + 48032 + 48034 + 48036 - 47425; для общества взаимного страхования: 48013 + 48019 + 48025 - 48027 + 48028 - 48030 | Для страховой организации: 47432 + 47434 + 47436 + 48001 + 48003 + 48005 + 48007 + 48009 + 48011 + 48013 + 48015 + 48017 + 48019 + 48021 + 48023 + 48025 - 48027 + 48028 - 48030 + 48032 + 48034 + 48036 - 47425; для общества взаимного страхования: 48013 + 48019 + 48025 - 48027 + 48028 - 48030 | Строки 817, 896 формы по ОКУД 0420154 |
9 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | Для страховой организации: 30602 + 45510 + 45511 - 45517 - 45518 + 45519 + 45520 - 45521 - 45522 + 45709 + 45711 - 45717 - 45718 + 45719 + 45720 - 45721 - 45722 + 46010 + 46011 - 46017 - 46018 + 46019 + 46020 - 46021 - 46022 + 46110 + 46111 - 46117 - 46118 + 46119 + 46120 - 46121 - 46122 + 46210 + 46211 - 46217 - 46218 + 46219 + 46220 - 46221 - 46222 + 46310 + 46311 - 46317 - 46318 + 46319 + 46320 - 46321 - 46322 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46417 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 - часть 46422 + 46510 + 46511 - 46517 - 46518 + 46519 + 46520 - 46521 - 46522 + 46610 + 46611 - 46617 - 46618 + 46619 + 46620 - 46621 - 46622 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46717 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 - часть 46722 + 46810 + 46811 - 46817 - 46818 + 46819 + 46820 - 46821 - 46822 + 46910 + 46911 - 46917 - 46918 + 46919 + 46920 - 46921 - 46922 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47017 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 - часть 47022 + 47110 + 47111 - 47117 - 47118 + 47119 + 47120 - 47121 - 47122 + 47210 + 47211 - 47217 - 47218 + 47219 + 47220 - 47221 - 47222 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47317 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - часть 47322 + 47408 + 47423 - 47425 + 47701 - 47702 + 47901 + 47902 - 47904 - 47905 + 48501 + 48502 + 48503 - 48504 - 48505 + 48506 + 48507 - 48508 - 48509 - 48510 + 48601 + 48602 + 48603 - 48604 - 48605 + 48606 + 48607 - 48608 - 48609 - 48610 + 48901 + 48902 + 48903 - 48904 - 48905 + 48906 + 48907 - 48908 - 48909 - 48910 + 49001 + 49002 + 49003 - 49004 - 49005 + 49006 + 49007 - 49008 - 49009 - 49010 + 49301 + 49302 + 49303 - 49304 - 49305 + 49306 + 49307 - 49308 - 49309 - 49310 + 50411 + 50412 + 50414 + 50415 + 50417 + 50418 - 50419 - 50420 - 50422 - 50423 - 50425 - часть 50426 + 50450 - 50451 + 50452 - 50453 + 50456 - 50457 + 50458 - 50459 + 50462 - 50463 + 50464 - 50465 + 50905 + 50906 - 50907 - 50908 + 51511 + 51512 + 51514 + 51515 + 51517 - 51518 - 51519 - 51521 - 51522 - 51524 + 51550 - 51551 + 51552 - 51553 + 51556 - 51557 + 51558 - 51559 + 51562 - 51563 + 60315 + 60323 - часть 60324 + 60330 + часть 60332 + 60347 - 30607 + часть 48101 - 48107; для общества взаимного страхования: не применяется | Не применяется | Строка 788 формы по ОКУД 0420154 |
10 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 30602 + 45510 + 45511 - 45517 - 45518 + 45519 + 45520 - 45521 - 45522 + 45709 + 45711 - 45717 - 45718 + 45719 + 45720 - 45721 - 45722 + 46010 + 46011 - 46017 - 46018 + 46019 + 46020 - 46021 - 46022 + 46110 + 46111 - 46117 - 46118 + 46119 + 46120 - 46121 - 46122 + 46210 + 46211 - 46217 - 46218 + 46219 + 46220 - 46221 - 46222 + 46310 + 46311 - 46317 - 46318 + 46319 + 46320 - 46321 - 46322 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46417 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 - часть 46422 + 46510 + 46511 - 46517 - 46518 + 46519 + 46520 - 46521 - 46522 + 46610 + 46611 - 46617 - 46618 + 46619 + 46620 - 46621 - 46622 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46717 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 - часть 46722 + 46810 + 46811 - 46817 - 46818 + 46819 + 46820 - 46821 - 46822 + 46910 + 46911 - 46917 - 46918 + 46919 + 46920 - 46921 - 46922 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47017 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 - часть 47022 + 47110 + 47111 - 47117 - 47118 + 47119 + 47120 - 47121 - 47122 + 47210 + 47211 - 47217 - 47218 + 47219 + 47220 - 47221 - 47222 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47317 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - часть 47322 + 47408 + 47423 - 47425 + 47701 - 47702 + 47901 + 47902 - 47904 - 47905 + 48501 + 48502 + 48503 - 48504 - 48505 + 48506 + 48507 - 48508 - 48509 - 48510 + 48601 + 48602 + 48603 - 48604 - 48605 + 48606 + 48607 - 48608 - 48609 - 48610 + 48901 + 48902 + 48903 - 48904 - 48905 + 48906 + 48907 - 48908 - 48909 - 48910 + 49001 + 49002 + 49003 - 49004 - 49005 + 49006 + 49007 - 49008 - 49009 - 49010 + 49301 + 49302 + 49303 - 49304 - 49305 + 49306 + 49307 - 49308 - 49309 - 49310 + 50411 + 50412 + 50414 + 50415 + 50417 + 50418 - 50419 - 50420 - 50422 - 50423 - 50425 - часть 50426 + 50450 - 50451 + 50452 - 50453 + 50456 - 50457 + 50458 - 50459 + 50462 - 50463 + 50464 - 50465 + 50905 + 50906 - 50907 - 50908 + 51511 + 51512 + 51514 + 51515 + 51517 - 51518 - 51519 - 51521 - 51522 - 51524 + 51550 - 51551 + 51552 - 51553 + 51556 - 51557 + 51558 - 51559 + 51562 - 51563 + 60315 + 60323 - часть 60324 + 60330 + часть 60332 + 60347 - 30607 + часть 48101 - 48107 | Не применяется | Строка 819 формы по ОКУД 0420154 |
11 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | Для страховой организации: 34004 - 34005 + 34006 + 34501 - 34502 + 34503 + 34504 - 34505 + 34506 + 34507 - 34508 + 34509 + 34510 - 34511 + 34512 + 34513 - 34514 + 34515; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 34004 - 34005 + 34006 + 34501 - 34502 + 34503 + 34504 - 34505 + 34506 + 34507 - 34508 + 34509 + 34510 - 34511 + 34512 + 34513 - 34514 + 34515; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 789, 820, 857, 898 формы по ОКУД 0420154 |
12 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | Для страховой организации: 33901 + 35201; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 33901 + 35201; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 790, 821, 858, 899 формы по ОКУД 0420154 |
13 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | Для страховой организации: 34001 - 34002 + 34003 + 34101 - 34102 + 34103 + 34201 - 34202 + 34203 + 34301 + 34401 - 34601 - 34602 - 34302 + 34303 + 34304 - 34305 + 34306; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 34001 - 34002 + 34003 + 34101 - 34102 + 34103 + 34201 - 34202 + 34203 + 34301 + 34401 - 34601 - 34602 - 34302 + 34303 + 34304 - 34305 + 34306; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 791, 859 формы по ОКУД 0420154 |
14 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34001 - 34002 + 34003 + 34101 - 34102 + 34103 + 34201 - 34202 + 34203 + 34301 + 34401 - 34601 - 34602 - 34302 + 34303 + 34304 - 34305 + 34306 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34001 - 34002 + 34003 + 34101 - 34102 + 34103 + 34201 - 34202 + 34203 + 34301 + 34401 - 34601 - 34602 - 34302 + 34303 + 34304 - 34305 + 34306 | Строки 822, 900 формы по ОКУД 0420154 |
15 | Доля перестраховщиков в резервах убытков, включая резерв расходов на урегулирование убытков | ins-dic:Dolya_Perestrvrezubvklrasxnauregubytkovskorrektirovannaya | Для страховой организации: 34101 - 34102 + 34103 + 34201 - 34202 + 34203 + 34301 - 34302 + 34303 + 34304 - 34305 + 34306; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 34101 - 34102 + 34103 + 34201 - 34202 + 34203 + 34301 - 34302 + 34303 + 34304 - 34305 + 34306; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 792, 860 формы по ОКУД 0420154 |
16 | Доля перестраховщиков в резервах убытков, включая резерв расходов на урегулирование убытков | ins-dic:Dolya_Perestrvrezubvklrasxnauregubytkovskorrektirovannaya | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34101 - 34102 + 34103 + 34201 - 34202 + 34203 + 34301 - 34302 + 34303 + 34304 - 34305 + 34306 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34101 - 34102 + 34103 + 34201 - 34202 + 34203 + 34301 - 34302 + 34303 + 34304 - 34305 + 34306 | Строки 823, 901 формы по ОКУД 0420154 |
17 | Доля перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам и от реализации годных остатков | ins-dic:Dolya_Perestrvotsenkebudpostupposubr_I_Regres_Godnym_Ostatkam | Для страховой организации: 34601 + 34602; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 34601 + 34602; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 793, 861 формы по ОКУД 0420154 |
18 | Доля перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам и от реализации годных остатков | ins-dic:Dolya_Perestrvotsenkebudpostupposubr_I_Regres_Godnym_Ostatkam | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34601 + 34602 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34601 + 34602 | Строки 824, 902 формы по ОКУД 0420154 |
19 | Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | Для страховой организации: 62001 + 62003; для общества взаимного страхования: не применяется | Не применяется | Строка 794 формы по ОКУД 0420154 |
20 | Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 62001 + 62003 | Не применяется | Строка 825 формы по ОКУД 0420154 |
21 | Займы и прочие привлеченные средства | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva | Для страховой организации: часть 20503 + часть 20504 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 60806 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022; для общества взаимного страхования: не применяется | Не применяется | Строка 798 формы по ОКУД 0420154 |
22 | Займы и прочие привлеченные средства | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 20503 + часть 20504 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 60806 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022 | Не применяется | Строка 829 формы по ОКУД 0420154 |
23 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | Для страховой организации: 47433 + 47435 + 47437 + 48002 + 48004 + 48006 + 48008 + 48010 + 48012 + 48014 + 48016 + 48018 + 48020 + 48022 + 48024 + 48029 + 48031 + 48033 + 48035 + 48037; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 47433 + 47435 + 47437 + 48002 + 48004 + 48006 + 48008 + 48010 + 48012 + 48014 + 48016 + 48018 + 48020 + 48022 + 48024 + 48029 + 48031 + 48033 + 48035 + 48037; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 800, 875 формы по ОКУД 0420154 |
24 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | Для страховой организации: 47433 + 47435 + 47437 + 48002 + 48004 + 48006 + 48008 + 48010 + 48012 + 48014 + 48016 + 48018 + 48020 + 48022 + 48024 + 48029 + 48031 + 48033 + 48035 + 48037; для общества взаимного страхования: 47433 + 47435 + 47437 + 48004 + 48006 + 48010 + 48014 + 48020 + 48022 + 48024 + 48029 + 48031 | Для страховой организации: 47433 + 47435 + 47437 + 48002 + 48004 + 48006 + 48008 + 48010 + 48012 + 48014 + 48016 + 48018 + 48020 + 48022 + 48024 + 48029 + 48031 + 48033 + 48035 + 48037; для общества взаимного страхования: 47433 + 47435 + 47437 + 48004 + 48006 + 48010 + 48014 + 48020 + 48022 + 48024 + 48029 + 48031 | Строки 832, 917 формы по ОКУД 0420154 |
25 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | Для страховой организации: 33104 + 33105 - 33106 + 33601 + 33602 - 33603 + 33604 + 33605 - 33606 + 33607 + 33608 - 33609 + 33610 + 33611 - 33612 + 33613 + 33614 - 33615 + 33616 - 33617 + 33618 + 33619; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 33104 + 33105 - 33106 + 33601 + 33602 - 33603 + 33604 + 33605 - 33606 + 33607 + 33608 - 33609 + 33610 + 33611 - 33612 + 33613 + 33614 - 33615 + 33616 - 33617 + 33618 + 33619; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 802, 834, 877, 919 формы по ОКУД 0420154 |
26 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | Для страховой организации: 33001; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 33001; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 803, 835, 878, 920 формы по ОКУД 0420154 |
27 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные, без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | Для страховой организации: часть 35101 + часть 35103; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 35101 + часть 35103; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 804, 836, 879, 921 формы по ОКУД 0420154 |
28 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | Для страховой организации: 33101 + 33102 - 33103 + 33201 + 33202 - 33203 + 33301 + 33302 - 33303 + 33401 + 33501 - 33701 - 33702 + 33402 + 33403 - 33404 + 33405 - 33406; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 33101 + 33102 - 33103 + 33201 + 33202 - 33203 + 33301 + 33302 - 33303 + 33401 + 33501 - 33701 - 33702 + 33402 + 33403 - 33404 + 33405 - 33406; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 805, 872 формы по ОКУД 0420154 |
29 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 33101 + 33102 - 33103 + 33201 + 33202 - 33203 + 33301 + 33302 - 33303 + 33401 + 33501 - 33701 - 33702 + 33402 + 33403 - 33404 + 33405 - 33406 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 33101 + 33102 - 33103 + 33201 + 33202 - 33203 + 33301 + 33302 - 33303 + 33401 + 33501 - 33701 - 33702 + 33402 + 33403 - 33404 + 33405 - 33406 | Строки 837, 913 формы по ОКУД 0420154 |
30 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, - резервы убытков, включая резерв расходов на урегулирование убытков | ins-dic:Rezstrahnzh-Rezubvklrezrasxnauregubytkov_Skorrektirovannye | Для страховой организации: 33201 + 33202 - 33203 + 33301 + 33302 - 33303 + 33401 + 33402 + 33403 - 33404 + 33405 - 33406; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 33201 + 33202 - 33203 + 33301 + 33302 - 33303 + 33401 + 33402 + 33403 - 33404 + 33405 - 33406; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 806, 873 формы по ОКУД 0420154 |
31 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, - резервы убытков, включая резерв расходов на урегулирование убытков | ins-dic:Rezstrahnzh-Rezubvklrezrasxnauregubytkov_Skorrektirovannye | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 33201 + 33202 - 33203 + 33301 + 33302 - 33303 + 33401 + 33402 + 33403 - 33404 + 33405 - 33406 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 33201 + 33202 - 33203 + 33301 + 33302 - 33303 + 33401 + 33402 + 33403 - 33404 + 33405 - 33406 | Строки 838, 914 формы по ОКУД 0420154 |
32 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, - оценка будущих поступлений по суброгациям, регрессам и от реализации годных остатков | ins-dic:Rezstrahnzh-Aktuarnocenkabudpostupposubrregressamgodnymostatkam | Для страховой организации: 33701; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 33701; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 807, 874 формы по ОКУД 0420154 |
33 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, - оценка будущих поступлений по суброгациям, регрессам и от реализации годных остатков | ins-dic:Rezstrahnzh-Aktuarnocenkabudpostupposubrregressamgodnymostatkam | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 33701 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 33701 | Строки 839, 915 формы по ОКУД 0420154 |
34 | Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | Для страховой организации: 48202 + 48203 + 48205; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 48202 + 48203 + 48205; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 831, 916 формы по ОКУД 0420154 |
35 | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | Не применяется | Для страховой организации: 50605 + 50607 - 50622 - 50624 + 50627 + 50629 + 50670 - 50671 + 50618 - 50626 + 50631 + 50606 + 50608 - 50623 - 50625 + 50628 + 50630 + часть 50104 - часть 50122 + часть 50131 + часть 50150 - часть 50151 + часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 + часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть 51219 + часть 51226 + часть 51252 - часть 51253 + часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + если | Строка 846 формы по ОКУД 0420154 |
| | | | больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52601 - 52602 + 52603 - 52604) + 52701 + часть 48501 + часть 48502 + часть 48503 - часть 48504 - часть 48505 + часть 48506 + часть 48507 - часть 48508 - часть 48509 + часть 48601 + часть 48602 + часть 48603 - часть 48604 - часть 48605 + часть 48606 + часть 48607 - часть 48608 - часть 48609 + часть 48901 + часть 48902 + часть 48903 - часть 48904 - часть 48905 + часть 48906 + часть 48907 - часть 48908 - часть 48909 + часть 49001 + часть 49002 + часть 49003 - часть 49004 - часть 49005 + часть 49006 + часть 49007 - часть 49008 - часть 49009 + часть 49301 + часть 49302 + часть 49303 - часть 49304 - часть 49305 + часть 49306 + часть 49307 - часть 49308 - часть 49309 + часть 48511 - часть 48512 + часть 48611 - часть 48612 + часть 48911 - часть 48912 + часть 49011 - часть 49012 + часть 49311 - часть 49312 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620; для общества взаимного страхования: не применяется | |
36 | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | Не применяется | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 50605 + 50607 - 50622 - 50624 + 50627 + 50629 + 50670 - 50671 + 50618 - 50626 + 50631 + 50606 + 50608 - 50623 - 50625 + 50628 + 50630 + часть 50104 - часть 50122 + часть 50131 + часть 50150 - часть 50151 + часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 + часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть 51219 + часть 51226 + часть 51252 - - часть 51253 + часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + если больше | Строка 886 формы по ОКУД 0420154 |
| | | | нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52601 - 52602 + 52603 - 52604) + 52701 + часть 48501 + часть 48502 + часть 48503 - часть 48504 - часть 48505 + часть 48506 + часть 48507 - часть 48508 - часть 48509 + часть 48601 + часть 48602 + часть 48603 - часть 48604 - часть 48605 + часть 48606 + часть 48607 - часть 48608 - часть 48609 + часть 48901 + часть 48902 + часть 48903 - часть 48904 - часть 48905 + часть 48906 + часть 48907 - часть 48908 - часть 48909 + часть 49001 + часть 49002 + часть 49003 - часть 49004 - часть 49005 + часть 49006 + часть 49007 - часть 49008 - часть 49009 + часть 49301 + часть 49302 + часть 49303 - часть 49304 - часть 49305 + часть 49306 + часть 49307 - часть 49308 - часть 49309 + часть 48511 - часть 48512 + часть 48611 - часть 48612 + часть 48911 - часть 48912 + часть 49011 - часть 49012 + часть 49311 - часть 49312 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620 | |
37 | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | Не применяется | Для страховой организации: часть 50104 + часть 50105 + часть 50106 + часть 50107 + часть 50108 + часть 50109 + часть 50110 + часть 50118 - часть 50122 - часть 50123 - часть 50124 - часть 50125 - часть 50126 - часть 50127 - часть 50128 - часть 50130 + часть 50131 + часть 50132 + часть 50133 + часть 50134 + часть 50135 + часть 50136 + часть 50137 + часть 50139 + часть 50150 - часть 50151 + часть 50152 - часть 50153 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50158 - часть 50159 + часть 50160 - часть 50161 + часть 50162 - часть 50163 - часть 50167 + часть 51211 + часть 51212 + часть 51213 + часть 51214 + часть 51215 + часть 51216 + часть 51217 - часть 51218 - часть 51219 - часть 51220 - часть 51221 - часть 51222 - часть 51223 - часть 51224 + часть 51225 + часть 51226 + часть 51227 + часть 51228 + часть 51229 + часть 51230 + часть 51231 + часть 51250 - часть 51251 + часть 51252 - часть 51253 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51258 - часть 51259 + часть 51260 - часть 51261 + часть 51262 - часть 51263 + часть 50166 + часть 48501 + часть 48502 + часть 48503 - часть 48504 - часть 48505 + часть 48506 + часть 48507 - часть 48508 - часть 48509 + часть 48601 + часть 48602 + часть 48603 - часть 48604 - часть 48605 + часть 48606 + часть 48607 - часть 48608 - часть 48609 + часть 48901 + часть 48902 + часть 48903 - часть 48904 - часть 48905 + часть 48906 + часть 48907 - часть 48908 - часть 48909 + часть 49001 + часть 49002 + часть 49003 - часть 49004 - часть 49005 + часть 49006 + часть 49007 - часть 49008 - часть 49009 + часть 49301 + часть 49302 + часть 49303 - часть 49304 - часть 49305 + часть 49306 + часть 49307 - часть 49308 - часть 49309 + часть 48511 + часть 48611 + часть 48911 + часть 49011 + часть 49311 - часть 48512 - часть 48612 - часть 48912 - часть 49012 - часть 49312 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 847 формы по ОКУД 0420154 |
38 | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | Не применяется | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 50104 + часть 50105 + часть 50106 + часть 50107 + часть 50108 + часть 50109 + часть 50110 + часть 50118 - часть 50122 - часть 50123 - часть 50124 - часть 50125 - часть 50126 - часть 50127 - часть 50128 - часть 50130 + часть 50131 + часть 50132 + часть 50133 + часть 50134 + часть 50135 + часть 50136 + часть 50137 + часть 50139 + часть 50150 - часть 50151 + часть 50152 - часть 50153 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50158 - часть 50159 + часть 50160 - часть 50161 + часть 50162 - часть 50163 - часть 50167 + часть 51211 + часть 51212 + часть 51213 + часть 51214 + часть 51215 + часть 51216 + часть 51217 - часть 51218 - часть 51219 - часть 51220 - часть 51221 - часть 51222 - часть 51223 - часть 51224 + часть 51225 + часть 51226 + часть 51227 + часть 51228 + часть 51229 + часть 51230 + часть 51231 + часть 51250 - часть 51251 + часть 51252 - часть 51253 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51258 - часть 51259 + часть 51260 - часть 51261 + часть 51262 - часть 51263 + часть 50166 + часть 48501 + часть 48502 + часть 48503 - часть 48504 - часть 48505 + часть 48506 + часть 48507 - часть 48508 - часть 48509 + часть 48601 + часть 48602 + часть 48603 - часть 48604 - часть 48605 + часть 48606 + часть 48607 - часть 48608 - часть 48609 + часть 48901 + часть 48902 + часть 48903 - часть 48904 - часть 48905 + часть 48906 + часть 48907 - часть 48908 - часть 48909 + часть 49001 + часть 49002 + часть 49003 - часть 49004 - часть 49005 + часть 49006 + часть 49007 - часть 49008 - часть 49009 + часть 49301 + часть 49302 + часть 49303 - часть 49304 - часть 49305 + часть 49306 + часть 49307 - часть 49308 - часть 49309 + часть 48511 + часть 48611 + часть 48911 + часть 49011 + часть 49311 - часть 48512 - часть 48612 - часть 48912 - часть 49012 - часть 49312 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620 | Строка 887 формы по ОКУД 0420154 |
39 | Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | Не применяется | Для страховой организации: 62001 + 62003; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 862 формы по ОКУД 0420154 |
40 | Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | Не применяется | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 62001 + 62003 | Строка 903 формы по ОКУД 0420154 |
41 | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke | Не применяется | Для страховой организации: 52702 + часть 42316 + часть 42616 + часть 42708 + часть 42808 + часть 42908 + часть 43008 + часть 43108 + часть 43208 + часть 43308 + часть 43408 + часть 43508 + часть 43608 + часть 43708 + часть 43808 + часть 43908 + часть 44008 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52602 - 52601 - 52603 + 52604); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 866 формы по ОКУД 0420154 |
42 | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke | Не применяется | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 52702 + часть 42316 + часть 42616 + часть 42708 + часть 42808 + часть 42908 + часть 43008 + часть 43108 + часть 43208 + часть 43308 + часть 43408 + часть 43508 + часть 43608 + часть 43708 + часть 43808 + часть 43908 + часть 44008 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52602 - 52601 - 52603 + 52604) | Строка 907 формы по ОКУД 0420154 |
43 | Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | Не применяется | Для страховой организации: часть 20503 + часть 20504 + 43723 - 43724 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 - 42724 + 42723 + 42823 - 42824 + 42923 - 42924 + 43023 - 43024 + 43123 - 43124 + 43223 - 43224 + 43323 - 43324 + 43423 - 43424 + 43523 - 43524 + 43623 - 43624 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 43823 - 43824 + 43923 - 43924 + 44023 - 44024 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 42323 - 42324 + 42623 - 42624 + часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + 52022 - 52023 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321 + 52322 - 52323; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 867 формы по ОКУД 0420154 |
44 | Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | Не применяется | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 20503 + часть 20504 + 43723 - 43724 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 - 42724 + 42723 + 42823 - 42824 + 42923 - 42924 + 43023 - 43024 + 43123 - 43124 + 43223 - 43224 + 43323 - 43324 + 43423 - 43424 + 43523 - 43524 + 43623 - 43624 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 43823 - 43824 + 43923 - 43924 + 44023 - 44024 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 42323 - 42324 + 42623 - 42624 + часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + 52022 - 52023 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321 + 52322 - 52323 | Строка 908 формы по ОКУД 0420154 |
45 | Кредиты, займы и прочие привлеченные средства | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | Не применяется | Для страховой организации: часть 20503 + часть 20504 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 60806 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 869 формы по ОКУД 0420154 |
46 | Кредиты, займы и прочие привлеченные средства | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | Не применяется | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 20503 + часть 20504 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 60806 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022 | Строка 910 формы по ОКУД 0420154 |
47 | Математический резерв (регуляторный) | ins-dic:Zh_Matem_Rez | Для страховой организации: 33601; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 33601; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 1, 36 формы по ОКУД 0420155 |
48 | Математический резерв (регуляторный) | ins-dic:Zh_Matem_Rez | Для страховой организации: часть 33601; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 33601; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 14 формы по ОКУД 0420155 |
49 | Доля перестраховщиков в математическом резерве (регуляторном) | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Matem_Rez | Для страховой организации: 34501; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 34501; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 2 формы по ОКУД 0420155 |
50 | Доля перестраховщиков в математическом резерве (регуляторном) | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Matem_Rez | Для страховой организации: часть 34501; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 34501; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 15 формы по ОКУД 0420155 |
51 | Резерв выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям (регуляторный) | ins-dic:Zh_Rez_Vyplat_Po_Zayavl_No_Ne_Ureg_Ss | Для страховой организации: 33607; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 33607; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 3, 44 формы по ОКУД 0420155 |
52 | Резерв выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям (регуляторный) | ins-dic:Zh_Rez_Vyplat_Po_Zayavl_No_Ne_Ureg_Ss | Для страховой организации: часть 33607; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 33607; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 16 формы по ОКУД 0420155 |
53 | Доля перестраховщиков в резерве выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям (регуляторном) | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Rez_Vyplat_Zayavl_No_Ne_Uregul_Ss | Для страховой организации: 34507; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 34507; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 4 формы по ОКУД 0420155 |
54 | Доля перестраховщиков в резерве выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям (регуляторном) | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Rez_Vyplat_Zayavl_No_Ne_Uregul_Ss | Для страховой организации: часть 34507; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 34507; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 17 формы по ОКУД 0420155 |
55 | Резерв выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям (регуляторный) | ins-dic:Zh_Rez_Vyplat_Po_Proizoshed_No_Ne_Zayavl_Ss | Для страховой организации: 33610; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 33610; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 5 формы по ОКУД 0420155 |
56 | Резерв выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям (регуляторный) | ins-dic:Zh_Rez_Vyplat_Po_Proizoshed_No_Ne_Zayavl_Ss | Для страховой организации: часть 33610; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 33610; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 18 формы по ОКУД 0420155 |
57 | Доля перестраховщиков в резерве выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям (регуляторном) | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Rez_Vyplat_Po_Proizoshed_No_Ne_Zayavl_Ss | Для страховой организации: 34510; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 34510; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 6 формы по ОКУД 0420155 |
58 | Доля перестраховщиков в резерве выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям (регуляторном) | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Rez_Vyplat_Po_Proizoshed_No_Ne_Zayavl_Ss | Для страховой организации: часть 34510; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 34510; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 19 формы по ОКУД 0420155 |
59 | Резерв расходов на обслуживание страховых обязательств (регуляторный) | ins-dic:Zh_Rez_Rasxodov_Obsluzh_So | Для страховой организации: 33604; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 33604; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 7, 50 формы по ОКУД 0420155 |
60 | Резерв расходов на обслуживание страховых обязательств (регуляторный) | ins-dic:Zh_Rez_Rasxodov_Obsluzh_So | Для страховой организации: часть 33604; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 33604; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 20 формы по ОКУД 0420155 |
61 | Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) (регуляторный) | ins-dic:Zh_Rez_Dop_Vyplat | Для страховой организации: 33613; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 33613; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 8, 54 формы по ОКУД 0420155 |
62 | Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) (регуляторный) | ins-dic:Zh_Rez_Dop_Vyplat | Для страховой организации: часть 33613; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 33613; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 21 формы по ОКУД 0420155 |
63 | Выравнивающий резерв (регуляторный) | ins-dic:Zh_Rez_Vyravnivayushh | Для страховой организации: 33616; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 33616; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 9, 58 формы по ОКУД 0420155 |
64 | Выравнивающий резерв (регуляторный) | ins-dic:Zh_Rez_Vyravnivayushh | Для страховой организации: часть 33616; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 33616; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 22 формы по ОКУД 0420155 |
65 | Резерв незаработанной премии (регуляторный) | ins-dic:Nzh_Rez_Nezarabot_Premiya_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 33101 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 33101 | Строка 59 формы по ОКУД 0420155 |
66 | Резерв незаработанной премии (регуляторный) | ins-dic:Nzh_Rez_Nezarabot_Premiya_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 33101 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 33101 | Строка 89 формы по ОКУД 0420155 |
67 | Резерв незаработанной премии (регуляторный) | ins-dic:Nzh_Rez_Nezarabot_Premiya_Regulyator | Для страховой организации: часть 33101; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 33101; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 106 формы по ОКУД 0420155 |
68 | Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии (регуляторном) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Nezarabot_Premiya_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34001 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34001 | Строка 60 формы по ОКУД 0420155 |
69 | Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии (регуляторном) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Nezarabot_Premiya_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 34001 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 34001 | Строка 90 формы по ОКУД 0420155 |
70 | Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии (регуляторном) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Nezarabot_Premiya_Regulyator | для страховой организации: часть 34001; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 34001; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 107 формы по ОКУД 0420155 |
71 | Резерв заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторный) | ins-dic:Nzh_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 33201 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 33201 | Строка 62 формы по ОКУД 0420155 |
72 | Резерв заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторный) | ins-dic:Nzh_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 33201 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 33201 | Строка 92 формы по ОКУД 0420155 |
73 | Резерв заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторный) | ins-dic:Nzh_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Regulyator | Для страховой организации: часть 33201; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 33201; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 109 формы по ОКУД 0420155 |
74 | Резерв заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторный) | ins-dic:Nzh_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Regulyator | Для страховой организации: 33201; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 33201; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 32 формы по ОКУД 0420156 |
75 | Резерв произошедших, но не заявленных убытков (регуляторный) | ins-dic:Nzh_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 33301 - часть 33701 - часть 33702 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 33301 - часть 33701 - часть 33702 | Строка 63 формы по ОКУД 0420155 |
76 | Резерв произошедших, но не заявленных убытков (регуляторный) | ins-dic:Nzh_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 33301 - часть 33701 - часть 33702 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 33301 - часть 33701 - часть 33702 | Строка 93 формы по ОКУД 0420155 |
77 | Резерв произошедших, но не заявленных убытков (регуляторный) | ins-dic:Nzh_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Regulyator | Для страховой организации: часть 33301 - часть 33701 - часть 33702; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 33301 - часть 33701 - часть 33702; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 111 формы по ОКУД 0420155 |
78 | Резерв произошедших, но не заявленных убытков (регуляторный) | ins-dic:Nzh_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Regulyator | Для страховой организации: 33301 - часть 33701 - часть 33702; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 33301 - часть 33701 - часть 33702; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 34 формы по ОКУД 0420156 |
79 | Резерв расходов на урегулирование убытков (регуляторный) | ins-dic:Nzh_Rez_Rasxodov_Na_Uregul_Ubytkov_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 33401 + 33402 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 33401 + 33402 | Строки 64, 94 формы по ОКУД 0420155 |
80 | Резерв расходов на урегулирование убытков (регуляторный) | ins-dic:Nzh_Rez_Rasxodov_Na_Uregul_Ubytkov_Regulyator | Для страховой организации: часть 33401 + часть 33402; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 33401 + часть 33402; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 112 формы по ОКУД 0420155 |
81 | Доля перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторном) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34101 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34101 | Строка 66 формы по ОКУД 0420155 |
82 | Доля перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторном) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 34101 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 34101 | Строка 96 формы по ОКУД 0420155 |
83 | Доля перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторном) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Regulyator | Для страховой организации: часть 34101; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 34101; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 114 формы по ОКУД 0420155 |
84 | Доля перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторном) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Zayavl_No_Ne_Ureg_Regulyator | Для страховой организации: 34101; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 34101; для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 33 формы по ОКУД 0420156 |
85 | Доля перестраховщиков в резерве произошедших, но не заявленных убытков (регуляторном) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34201 - часть 34601 - часть 34602 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34201 - часть 34601 - часть 34602 | Строка 67 формы по ОКУД 0420155 |
86 | Доля перестраховщиков в резерве произошедших, но не заявленных убытков (регуляторном) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 34201 - часть 34601 - часть 34602 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 34201 - часть 34601 - часть 34602 | Строка 97 формы по ОКУД 0420155 |
87 | Доля перестраховщиков в резерве произошедших, но не заявленных убытков (регуляторном) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Regulyator | Для страховой организации: часть 34201 - часть 34601 - часть 34602; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 34201 - часть 34601 - часть 34602; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 115 формы по ОКУД 0420155 |
88 | Доля перестраховщиков в резерве произошедших, но не заявленных убытков (регуляторном) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Proizoshed_Ne_Zayavl_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34201 - часть 34601 - часть 34602 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34201 - часть 34601 - часть 34602 | Строка 35 формы по ОКУД 0420156 |
89 | Доля перестраховщиков в резерве расходов на урегулирование убытков (регуляторном) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Rasxodov_Na_Uregul_Ubytkov_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34301 + 34304 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34301 + 34304 | Строки 68, 98 формы по ОКУД 0420155 |
90 | Доля перестраховщиков в резерве расходов на урегулирование убытков (регуляторном) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Rez_Rasxodov_Na_Uregul_Ubytkov_Regulyator | Для страховой организации: часть 34301 + часть 34304; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 34301 + часть 34304; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 116 формы по ОКУД 0420155 |
91 | Стабилизационный резерв (регуляторный) | ins-dic:Nzh_Stab_Rez_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 33801 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 33801 | Строки 69, 99 формы по ОКУД 0420155 |
92 | Оценка будущих поступлений по суброгациям и регрессам (регуляторная) | ins-dic:Nzh_Oczenka_Budushh_Postupl_Subrogacz_Regress_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 33701 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 33701 | Строка 74, 102 формы по ОКУД 0420155 |
93 | Оценка будущих поступлений по суброгациям и регрессам (регуляторная) | ins-dic:Nzh_Oczenka_Budushh_Postupl_Subrogacz_Regress_Regulyator | Для страховой организации: часть 33701; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 33701; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 120 формы по ОКУД 0420155 |
94 | Оценка будущих поступлений от реализаций годных остатков (регуляторная) | ins-dic:Nzh_Oczenka_Budushh_Postupl_Godn_Ostatkov_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 33702 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 33702 | Строка 75, 103 формы по ОКУД 0420155 |
95 | Оценка будущих поступлений от реализаций годных остатков (регуляторная) | ins-dic:Nzh_Oczenka_Budushh_Postupl_Godn_Ostatkov_Regulyator | Для страховой организации: часть 33702; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 33702; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 121 формы по ОКУД 0420155 |
96 | Доля перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам (регуляторной) | ins-dic:Nzh_Dolyaperestrax_Ocenkabudpostuplsubrregress_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 34601 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 34601 | Строки 76, 104 формы по ОКУД 0420155 |
97 | Доля перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам (регуляторной) | ins-dic:Nzh_Dolyaperestrax_Ocenkabudpostuplsubrregress_Regulyator | Для страховой организации: часть 34601; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 34601; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 122 формы по ОКУД 0420155 |
98 | Доля перестраховщиков в оценке будущих поступлений от реализаций годных остатков (регуляторной) | ins-dic:Nzh_Dolyaperestrax_Ocenkabudpostuplgodnostatkov_Regulyator | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 34602 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 34602 | Строки 77, 105 формы по ОКУД 0420155 |
99 | Доля перестраховщиков в оценке будущих поступлений от реализаций годных остатков (регуляторной) | ins-dic:Nzh_Dolyaperestrax_Ocenkabudpostuplgodnostatkov_Regulyator | Для страховой организации: часть 34602; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 34602; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 123 формы по ОКУД 0420155 |
100 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни (бухгалтерские) | ins-dic:Nzh_Strax_Rez_Osbu | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 33101 + 33102 - 33103 + 33201 + 33202 - 33203 + 33301 + 33302 - 33303 + 33401 + 33402 - 33701 - 33702 + 33501 + 33403 - 33404 + 33405 - 33406 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 33101 + 33102 - 33103 + 33201 + 33202 - 33203 + 33301 + 33302 - 33303 + 33401 + 33402 - 33701 - 33702 + 33501 + 33403 - 33404 + 33405 - 33406 | Строка 78 формы по ОКУД 0420155 |
101 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни (бухгалтерских) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Strax_Rez_Osbu | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34001 - 34002 + 34003 + 34101 - 34102 + 34103 + 34201 - 34202 + 34203 + 34301 + 34401 - 34601 - 34602 - 34302 + 34303 + 34304 - 34305 + 34306 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 34001 - 34002 + 34003 + 34101 - 34102 + 34103 + 34201 - 34202 + 34203 + 34301 + 34401 - 34601 - 34602 - 34302 + 34303 + 34304 - 34305 + 34306 | Строка 79 формы по ОКУД 0420155 |
102 | Величина резерва заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторного), сформированного для обеспечения предстоящих страховых выплат в порядке прямого возмещения убытков | ins-dic:Nzh_Rzuu_Strax_Vyplat_Pryamoe_Vozmeshh_Ubytkov | Для страховой организации: часть 33201; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 33201; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 110 формы по ОКУД 0420155 |
103 | Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии (регуляторном) на конец каждого квартала | ins-dic:DolyaPerestraxovshhikovVRezerveNZPNaKoneczKazhdogoKvartala | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 34001 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 34001 | Строка 136 формы по ОКУД 0420155 |
104 | Страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71403 (121) - 71404 (221) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71403 (121) - 71404 (221) | Строка 27 формы по ОКУД 0420158 |
105 | Страховые премии, переданные в перестрахование | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni_negative | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71403 (122) - 71404 (222) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71403 (122) - 71404 (222) | Строка 37 формы по ОКУД 0420158 |
106 | Изменение резерва незаработанной премии (регуляторного), всего | ins-dic:Nzh_Izm_Rnp_Regulyator_Uchetn_Gruppa_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (71403 (12301) - 71404 (22301)) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (71403 (12301) - 71404 (22301)) | Строка 151 формы по ОКУД 0420155 |
107 | Изменение резерва незаработанной премии (регуляторного), всего | ins-dic:Nzh_Izm_Rnp_Regulyator_Uchetn_Gruppa_Vsego | Для страховой организации: часть (71403 (12301) - 71404 (22301)); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть (71403 (12301) - 71404 (22301)); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 190, 231 формы по ОКУД 0420155 |
108 | Изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии (регуляторном) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Izm_Rnp_Regulyator_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (71403 (12401) - 71404 (22401)) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (71403 (12401) - 71404 (22401)) | Строка 152 формы по ОКУД 0420155 |
Изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии (регуляторном) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Izm_Rnp_Regulyator_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации: часть (71403 (12401) - 71404 (22401)); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть (71403 (12401) - 71404 (22401)); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 191, 232 формы по ОКУД 0420155 |
109 | Страховые выплаты, всего | ins-dic:Nzh_Sp_Uchetn_Gruppa_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (71409 (15301) - 71410 (251 + 253)) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (71409 (15301) - 71410 (251 + 253)) | Строка 157 формы по ОКУД 0420155 |
110 | Страховые выплаты, всего | ins-dic:Nzh_Sp_Uchetn_Gruppa_Vsego | Для страховой организации: часть (71409 (15301) - 71410 (251 + 253)); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть (71409 (15301) - 71410 (251 + 253)); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 196 формы по ОКУД 0420155 |
111 | Страховые выплаты, всего | ins-dic:Nzh_Sp_Uchetn_Gruppa_Vsego | Для страховой организации: 71409 (15302) + часть (71409 (15301) - 71410 (251 + 253)); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71409 (15302) + часть (71409 (15301) - 71410 (251 + 253)); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 237 формы по ОКУД 0420155 |
112 | Доля перестраховщиков в страховых выплатах | ins-dic:Nzh_DolyaPerestraxSpUchetnGruppa | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71409 (151) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71409 (151) | Строка 158 формы по ОКУД 0420155 |
113 | Доля перестраховщиков в страховых выплатах | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Sp_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации: часть 71409 (151); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 71409 (151); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 197, 238 формы по ОКУД 0420155 |
114 | Аквизиционные расходы (прямые): вознаграждение страховым агентам | ins-dic:Nzh_Par_Voznagrazhdenie_Strax_Agentam_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации: часть (71414 (27101 + часть 27109) - 71413 (17101)); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть (71414 (27101 + часть 27109) - 71413 (17101)); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 162, 201, 242 формы по ОКУД 0420155 |
115 | Аквизиционные расходы (прямые): вознаграждение страховым брокерам | ins-dic:Nzh_Par_Voznagrazhdenie_Strax_Brokeram_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации: часть (71414 (27102 + часть 27109) - 71413 (17102)); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть (71414 (27102 + часть 27109) - 71413 (17102)); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 163, 202, 243 формы по ОКУД 0420155 |
116 | Аквизиционные расходы (прямые): прочие расходы | ins-dic:Nzh_Par_Prochie_Rasxody_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (71414 (27107 + 27106 + 27112 + 27103 + 27104 + 27105 + 27110 + 27111 + 27108) - 71413 (17103)) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (71414 (27107 + 27106 + 27112 + 27103 + 27104 + 27105 + 27110 + 27111 + 27108) - 71413 (17103)) | Строка 164 формы по ОКУД 0420155 |
117 | Аквизиционные расходы (прямые): прочие расходы | ins-dic:Nzh_Par_Prochie_Rasxody_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации: часть (71414 (27107 + 27106 + 27112 + 27103 + 27104 + 27105 + 27110 + 27111 + 27108) - 71413 (17103)); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть (71414 (27107 + 27106 + 27112 + 27103 + 27104 + 27105 + 27110 + 27111 + 27108) - 71413 (17103)); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 203, 244 формы по ОКУД 0420155 |
118 | Расходы по урегулированию убытков (прямые): расходы, связанные с оплатой экспертных услуг | ins-dic:Nzh_Pr_Ekspert_Uslug_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71410 (25203) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71410 (25203) | Строка 166 формы по ОКУД 0420155 |
119 | Расходы по урегулированию убытков (прямые): расходы, связанные с оплатой экспертных услуг | ins-dic:Nzh_Pr_Ekspert_Uslug_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации: часть 71410 (25203); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 71410 (25203); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 205, 246 формы по ОКУД 0420155 |
120 | Расходы по урегулированию убытков (прямые): прочие расходы | ins-dic:Nzh_Pr_Prochie_Ureg_Ubytkov_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71410 (25204) + часть 71410 (25205) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71410 (25204) + часть 71410 (25205) | Строка 167 формы по ОКУД 0420155 |
121 | Расходы по урегулированию убытков (прямые): прочие расходы | ins-dic:Nzh_Pr_Prochie_Ureg_Ubytkov_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации: часть 71410 (25204) + часть 71410 (25205); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 71410 (25204) + часть 71410 (25205); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 206, 247 формы по ОКУД 0420155 |
122 | Иные расходы по ведению страховых операций (прямые) | ins-dic:Nzh_Inye_Pr_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71410 (25204 + 25205) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71410 (25204 + 25205) | Строка 168 формы по ОКУД 0420155 |
123 | Иные расходы по ведению страховых операций (прямые) | ins-dic:Nzh_Inye_Pr_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации: часть 71410 (25204 + 25205); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 71410 (25204 + 25205); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 207, 248 формы по ОКУД 0420155 |
124 | Перестраховочная комиссия и тантьемы по договорам перестрахования (прямые) | ins-dic:Nzh_Pr_Perestrax_Komissiya_I_Tantemy_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (71413 (172) - 71414 (273)) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (71413 (172) - 71414 (273)) | Строка 169 формы по ОКУД 0420155 |
125 | Перестраховочная комиссия и тантьемы по договорам перестрахования (прямые) | ins-dic:Nzh_Pr_Perestrax_Komissiya_I_Tantemy_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации: часть (71413 (172) - 71414 (273)); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть (71413 (172) - 71414 (273)); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 208, 249 формы по ОКУД 0420155 |
126 | Аквизиционные расходы (косвенные): вознаграждение страховым агентам | ins-dic:Nzh_Kar_Voznagrazhdenie_Strax_Agentam_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации: часть (71414 (27101 + часть 27109) - 71413 (17101)); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть (71414 (27101 + часть 27109) - 71413 (17101)); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 172, 211, 252 формы по ОКУД 0420155 |
127 | Аквизиционные расходы (косвенные): вознаграждение страховым брокерам | ins-dic:Nzh_Kar_Voznagrazhdenie_Strax_Brokeram_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации: часть (71414 (27102 + часть 27109) - 71413 (17102)); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть (71414 (27102 + часть 27109) - 71413 (17102)); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 173, 212, 253 формы по ОКУД 0420155 |
128 | Аквизиционные расходы (косвенные): прочие расходы | ins-dic:Nzh_Kar_Prochie_Rasxody_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (71414 (27107 + 27106 + 27112 + 27103 + 27104 + 27105 + 27110 + 27111 + 27108) - 71413 (17103)) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (71414 (27107 + 27106 + 27112 + 27103 + 27104 + 27105 + 27110 + 27111 + 27108) - 71413 (17103)) | Строка 174 формы по ОКУД 0420155 |
129 | Аквизиционные расходы (косвенные): прочие расходы | ins-dic:Nzh_Kar_Prochie_Rasxody_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации: часть (71414 (27107 + 27106 + 27112 + 27103 + 27104 + 27105 + 27110 + 27111 + 27108) - 71413 (17103)); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть (71414 (27107 + 27106 + 27112 + 27103 + 27104 + 27105 + 27110 + 27111 + 27108) - 71413 (17103)); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 213, 254 формы по ОКУД 0420155 |
130 | Расходы по урегулированию убытков (косвенные): расходы, связанные с оплатой экспертных услуг | ins-dic:Nzh_Kr_Ekspert_Uslug_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71410 (25203) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71410 (25203) | Строка 176 формы по ОКУД 0420155 |
131 | Расходы по урегулированию убытков (косвенные): расходы, связанные с оплатой экспертных услуг | ins-dic:Nzh_Kr_Ekspert_Uslug_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации: часть 71410 (25203); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 71410 (25203); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 215, 256 формы по ОКУД 0420155 |
132 | Расходы по урегулированию убытков (косвенные): прочие расходы | ins-dic:Nzh_Kr_Prochie_Ureg_Ubytkov_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71410 (25204) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71410 (25204) | Строка 177 формы по ОКУД 0420155 |
133 | Расходы по урегулированию убытков (косвенные): прочие расходы | ins-dic:Nzh_Kr_Prochie_Ureg_Ubytkov_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации: часть 71410 (25204); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 71410 (25204); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 216, 257 формы по ОКУД 0420155 |
134 | Иные расходы по ведению страховых операций (косвенные) | ins-dic:Nzh_lnye_Kr_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71410 (25201 + 25202) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71410 (25201 + 25202) | Строка 178 формы по ОКУД 0420155 |
135 | Иные расходы по ведению страховых операций (косвенные) | ins-dic:Nzh_Inye_Kr_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации: часть 71410 (25201 + 25202); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 71410 (25201 + 25202); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 217, 259 формы по ОКУД 0420155 |
136 | Перестраховочная комиссия и тантьемы по договорам перестрахования (косвенные) | ins-dic:Nzh_Kr_Perestrax_Komissiya_I_Tantemy_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (71413 (172) - 71414 (273)) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (71413 (172) - 71414 (273)) | Строка 179 формы по ОКУД 0420155 |
137 | Перестраховочная комиссия и тантьемы по договорам перестрахования (косвенные) | ins-dic:Nzh_Kr_Perestrax_Komissiya_I_Tantemy_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации: часть (71413 (172) - 71414 (273)); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть (71413 (172) - 71414 (273)); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 218, 260 формы по ОКУД 0420155 |
138 | Изменение резервов убытков (регуляторных), всего | ins-dic:Nzh_Izm_Rez_Ubytkov_Regulyator_Uchetn_Gruppa_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71409 (154) - часть 71410 (255) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71409 (154) - часть 71410 (255) | Строка 181 формы по ОКУД 0420155 |
139 | Изменение резервов убытков (регуляторных), всего | ins-dic:Nzh_Izm_Rez_Ubytkov_Regulyator_Uchetn_Gruppa_Vsego | Для страховой организации: часть 71409 (154) - часть 71410 (255); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 71409 (154) - часть 71410 (255); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 220, 262 формы по ОКУД 0420155 |
140 | Изменение доли перестраховщиков в резервах убытков (регуляторных) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Izm_Rez_Ubytkov_Regulyator_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71409 (15601 + 15603 + часть 15605 + 15606) - часть 71410 (25701 + 25703 + часть 25705 + 25706) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 71409 (15601 + 15603 + часть 15605 + 15606) - часть 71410 (25701 + 25703 + часть 25705 + 25706) | Строка 182 формы по ОКУД 0420155 |
141 | Изменение доли перестраховщиков в резервах убытков (регуляторных) | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Izm_Rez_Ubytkov_Regulyator_Uchetn_Gruppa | Для страховой организации: часть 71409 (15601 + 15603 + часть 15605 + 15606) - часть 71410 (25701 + 25703 + часть 25705 + 25706); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 71409 (15601 + 15603 + 15605 + 15606) - часть 71410 (25701 + 25703 + 25705 + 25706) 71409 (15601 + 15603 + часть 15605) - часть 71410 (25701 + 25703 + часть 25705); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 221, 263 формы по ОКУД 0420155 |
142 | Полученные страховой организацией субординированные займы | ins-dic:Subordinzajmy_Faktmarzha | Для страховой организации: часть (20503 + 20504 + 42316 + 42318 - 42319 + 42616 + 42618 - 42619 + 42708 + 42718 - 42719 + 42808 + 42818 - 42819 + 42908 + 42918 - 42919 + 43008 + 43018 - 43019 + 43108 + 43118 - 43119 + 43208 + 43218 - 43219 + 43308 + 43318 - 43319 + 43408 + 43418 - 43419 + 43508 + 43518 - 43519 + 43608 + 43618 - 43619 + 43708 + 43718 - 43719 + 43808 + 43818 - 43819 + 43908 + 43918 - 43919 + 44008 + 44018 - 44019 + 60806); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть (20503 + 20504 + 42316 + 42318 - 42319 + 42616 + 42618 - 42619 + 42708 + 42718 - 42719 + 42808 + 42818 - 42819 + 42908 + 42918 - 42919 + 43008 + 43018 - 43019 + 43108 + 43118 - 43119 + 43208 + 43218 - 43219 + 43308 + 43318 - 43319 + 43408 + 43418 - 43419 + 43508 + 43518 - 43519 + 43608 + 43618 - 43619 + 43708 + 43718 - 43719 + 43808 + 43818 - 43819 + 43908 + 43918 - 43919 + 44008 + 44018 - 44019 + 60806)); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 2 формы по ОКУД 0420156 |
143 | Субординированные займы, выданные страховой организацией ее дочерним обществам | ins-dic:Subordinzajm_Vydan_Faktmarzha | Для страховой организации: часть (48501 + 48502 + 48503 - 48504 - 48505 + 48506 + 48507 - 48508 - 48509); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть (48501 + 48502 + 48503 - 48504 - 48505 + 48506 + 48507 - 48508 - 48509); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 3 формы по ОКУД 0420156 |
144 | Страховые резервы по страхованию жизни (регуляторные) | ins-dic:Zh_Strax_Rez_Zhizn_Vsego | Для страховой организации: 33601 + 33604 + 33607 + 33610 + 33613 + 33616; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 33601 + 33604 + 33607 + 33610 + 33613 + 33616; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 7 формы по ОКУД 0420156 |
145 | Страховые премии (взносы) | ins-dic:Straxpremdogstrax_Raschetpervpok | Для страховой организации: 71403 (121) - 71404 (221); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71403 (121) - 71404 (221); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 25 формы по ОКУД 0420156 |
146 | Отчисления от страховых премий (взносов) | ins-dic:Otchislotstraxprem_Raschetpervpok | Для страховой организации: часть 71418 (294); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 71418 (294); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 28 формы по ОКУД 0420156 |
147 | Страховые выплаты | ins-dic:Straxvypldogstrax_Raschetvtorpok | Для страховой организации: 71410 (251 + 253) - 71409 (153); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71410 (251 + 253) - 71409 (153); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 29 формы по ОКУД 0420156 |
148 | Доля перестраховщиков в страховых выплатах | ins-dic:Dolyaperestraxstraxvypl_Raschetpopravkoef | Для страховой организации: 71409 (151); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71409(151); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 30 формы по ОКУД 0420156 |
149 | Суммы, начисленные по суброгационным и регрессным требованиям | ins-dic:Summy_Nachisl_Subrog_Regress_Raschetvtorpok | Для страховой организации: 71410 (254) - 71409 (157); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71410 (254) - 71409 (157); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 31 формы по ОКУД 0420156 |
150 | Страховые премии (взносы), переданные перестраховщикам | ins-dic:Strax_Pr_Peredan_Perestrax_Vsego | Для страховой организации: часть 71401 (113 + 114) - часть 71402 (213 + 214) + часть 71403 (122) - часть 71404 (222); для общества взаимного страхования: часть 71403 (122) - часть 71404 (222) | Для страховой организации: часть 71401 (113 + 114) - часть 71402 (213 + 214) + часть 71403 (122) - часть 71404 (222); для общества взаимного страхования: часть 71403 (122) - часть 71404 (222) | Строка 1 формы по ОКУД 0420157 |
151 | Доля перестраховщиков в выплатах | ins-dic:Dolya_Perestr_V_Vyplatax_Peredan_Vsego | Для страховой организации: часть 71405 (131 + 132) + часть 71409 (151); для общества взаимного страхования: часть 71409 (151) | Для страховой организации: часть 71405 (131 + 132) + часть 71409 (151); для общества взаимного страхования: часть 71409 (151) | Строка 2 формы по ОКУД 0420157 |
152 | Доля перестраховщиков в резерве выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям и резерве заявленных, но не урегулированных убытков | ins-dic:Dolya_Perestrax_Rznu_I_Rzuu_Peredan_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 34101 - часть 34102 + часть 34103 + часть 34507 - часть 34508 + часть 34509 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 34101 - часть 34102 + часть 34103 + часть 34507 - часть 34508 + часть 34509 | Строка 3 формы по ОКУД 0420157 |
153 | Перестраховочная комиссия и тантьемы по договорам, переданным в перестрахование | ins-dic:Komissiya_Po_Dog_Perestrax_Peredan_Vsego | Для страховой организации: 71411 (16201 + 16202) - 71412 (26301) + 71413 (17201 + 17202) - 71414 (27301) + 71415 (18702 + 18703) + 71417 (19702 + 19704) - 71416 (28703 + 28704) - 71418 (29803 + 29804); для общества взаимного страхования: 71413 (17201 + 17202) - 71414 (27301) + 71417 (19702 + 19704) + 71418 (29803 + 29804) | Для страховой организации: 71411 (16201 + 16202) - 71412 (26301) + 71413 (17201 + 17202) - 71414 (27301) + 71415 (18702 + 18703) + 71417 (19702 + 19704) - 71416 (28703 + 28704) - 71418 (29803 + 29804) + 71411 (162) - 71412 (263) + 71413 (172) - 71414 (273) + 71415 (18702) + 71417 (19702); для общества взаимного страхования: 71413 (17201 + 17202) - 71414 (27301) + 71417 (19702 + 19704) + 71418 (29803 + 29804) + 71413 (172) - 71414 (273) + 71417 (19702) | Строка 4 формы по ОКУД 0420157 |
154 | Страховые премии (взносы) по договорам, принятым в перестрахование | ins-dic:Strax_Pr_Prinyat_Perestrax_Vsego | Для страховой организации: 71401 (11102) + 71401 (11104) + 71401 (11106) - 71402 (21102) - 71402 (21104) - 71402 (21106) - 71402 (21108) + 71401 (11202) + 71401 (11204) + 71401 (11206) - 71402 (21202) - 71402 (21204) - 71402 (21206) - 71402 (21208) + 71403 (12102) + 71403 (12104) + 71403 (12106) - 71404 (22102) - 71404 (22104) - 71404 (22106) - 71404 (22108) - 71404 (22110); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71401 (11102) + 71401 (11104) + 71401 (11106) - 71402 (21102) - 71402 (21104) - 71402 (21106) - 71402 (21108) + 71401 (11202) + 71401 (11204) + 71401 (11206) - 71402 (21202) - 71402 (21204) - 71402 (21206) - 71402 (21208) + 71403 (12102) + 71403 (12104) + 71403 (12106) - 71404 (22102) - 71404 (22104) - 71404 (22106) - 71404 (22108) - 71404 (22110); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 5 формы по ОКУД 0420157 |
155 | Выплаты по договорам, принятым в перестрахование | ins-dic:Vyplaty_Dog_Perestrax_Prinyat_Vsego | Для страховой организации: часть 71406 (23102 + 23104 + 23106 + 23203) + часть 71410 (25102 + 25104); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 71406 (23102 + 23104 + 23106 + 23203) + часть 71410 (25102 + 25104); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 6 формы по ОКУД 0420157 |
156 | Резерв выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям и резерв заявленных, но не урегулированных убытков | ins-dic:Rznu_I_Rzuu_Prinyat_Vsego | Для страховой организации: 33201 + 33202 - 33203 + 33607 + 33608 - 33609; для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 33201 + 33202 - 33203 + 33607 + 33608 - 33609; для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 7 формы по ОКУД 0420157 |
157 | Перестраховочная комиссия и тантьемы по договорам, принятым в перестрахование | ins-dic:Komissiya_Po_Dog_Perestrax_Prinyat_Vsego | Для страховой организации: часть 71412 (26110) + часть 71412 (26111) + 71414 (27110 + 27111) + 71416 (28702) + 71418 (29802) - 71411 (16103) - 71413 (17103); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 71412 (26110) + часть 71412 (26111) + 71414 (27110 + 27111) + 71416 (28702) + 71418 (29802) - 71411 (16103) - 71413 (17103); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 8 формы по ОКУД 0420157 |
158 | Заработанные страховые премии по страхованию жизни по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование | ins-dic:Zh_Zp_Vsego | Для страховой организации: 71401 (111 + 112) - 71402 (211 + 212) + 71401 (115) - 71402 (215); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71401 (111 + 112) - 71402 (211 + 212) + 71401 (115) - 71402 (215); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 1 формы по ОКУД 0420158 |
159 | Выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования по страхованию жизни | ins-dic:Zh_Vyp_Vsego | Для страховой организации: 71405 (134) - 71406 (23101 + 23102 + 23103 + 23104 + 23107 + 23108 + 232 + 234) - 71406 (23105 + 23106) - 71406 (233); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71405 (134) - 71406 (23101 + 23102 + 23103 + 23104 + 23107 + 23108 + 232 + 234) - 71406 (23105 + 23106) - 71406 (233); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 4 формы по ОКУД 0420158 |
160 | Изменение резервов и обязательств | ifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvStraxovanieZHizni | Для страховой организации: 71407 (141 + 142) - 71408 (241 + 242); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71407 (141 + 142) - 71408 (241 + 242); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 5 формы по ОКУД 0420158 |
161 | Расходы по ведению страховых операций по страхованию жизни | ins-dic:Zh_Rasxody_Strax_Obyaz | Для страховой организации: 71411 (161) - 71412 (261) + 71411 (16301) - 71412 (26201); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71411 (161) - 71412 (261) + 71411 (16301) - 71412 (26201); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 6 формы по ОКУД 0420158 |
162 | Прочие доходы по страхованию жизни | ins-dic:Zh_Prochd | Для страховой организации: 71415 (18404 + 18405 + 18801 + 18802) + если больше нуля (71415 (18401) - 71416 (28401)) + если больше нуля (71415 (18402) - 71416 (28402)) + если больше нуля (часть 71415 (186) - 71416 (286)) + 71601 (часть 51402) - 71416 (28803); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71415 (18404 + 18405 + 18801 + 18802) + если больше нуля (71415 (18401) - 71416 (28401)) + если больше нуля (71415 (18402) - 71416 (28402)) + если больше нуля (часть 71415 (186) - 71416 (286)) + 71601 (часть 51402) - 71416 (28803); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 7 формы по ОКУД 0420158 |
163 | Прочие расходы по страхованию жизни | ins-dic:Zh_Prochr | Для страховой организации: - 71416 (28702 + 28705 + 28801 + 28802) + если меньше нуля (71415 (18401) - 71416 (28401)) + если меньше нуля (71415 (18402) - 71416 (28402)) + если меньше нуля (часть 71415 (186) - 71416 (286)) + 71415 (18704 + 18803); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: - 71416 (28702 + 28705 + 28801 + 28802) + если меньше нуля (71415 (18401) - 71416 (28401)) + если меньше нуля (71415 (18402) - 71416 (28402)) + если меньше нуля (часть 71415 (186) - 71416 (286)) + 71415 (18704 + 18803); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 8 формы по ОКУД 0420158 |
164 | Результат от операций по страхованию жизни | ins-dic:Zh_Finrez | Для страховой организации: 71401 (111 + 112) - 71402 (211 + 212) + 71401 (115) - 71402 (215) + 71405 (134) - 71406 (23101 + 23102 + 23103 + 23104 + 23107 + 23108 + 232 + 234) - 71406 (23105 + 23106) - 71406 (233) + 71407 (141 + 142) - 71408 (241 + 242) + 71411 (161) - 71412 (261) + 71411 (16301) - 71412 (26201) + 71415 (18404 + 18405 + 18801 + 18802) + (71415 (18401) - 71416 (28401)) + (71415 (18402) - 71416 (28402)) + часть (71415 (186) - 71416 (286)) + 71601 (часть 51402) - 71416 (28803) + 71415 (18704 + 18803) - 71416 (28702 + 28705 + 28801 + 28802); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71401 (111 + 112) - 71402 (211 + 212) + 71401 (115) - 71402 (215) + 71405 (134) - 71406 (23101 + 23102 + 23103 + 23104 + 23107 + 23108 + 232 + 234) - 71406 (23105 + 23106) - 71406 (233) + 71407 (141 + 142) - 71408 (241 + 242) + 71411 (161) - 71412 (261) + 71411 (16301) - 71412 (26201) + 71415 (18404 + 18405 + 18801 + 18802) + (71415 (18401) - 71416 (28401)) + (71415 (18402) - 71416 (28402)) + часть (71415 (186) - 71416 (286)) + 71601 (часть 51402) - 71416 (28803) + 71415 (18704 + 18803) - 71416 (28702 + 28705 + 28801 + 28802); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 9 формы по ОКУД 0420158 |
165 | Доля перестраховщиков в заработанной страховой премии по страхованию жизни | ins-dic:Zh_Dolya_Perestrax_Zp_Vsego | Для страховой организации: 71401 (113 + 114) - 71402 (213 + 214) + 71401 (116) - 71402 (216); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71401 (113 + 114) - 71402 (213 + 214) + 71401 (116) - 71402 (216); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 10 формы по ОКУД 0420158 |
166 | Доля перестраховщиков в выплатах по операциям страхования, сострахования и перестрахования по страхованию жизни | ins-dic:Zh_Vyp_Dolya_Perestrax_Vsego | Для страховой организации: 71405 (131 + 132); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71405 (131 + 132 + 133); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 13 формы по ОКУД 0420158 |
167 | Изменение доли перестраховщиков в резервах и обязательствах | ins-dic:IzmDolPskRezIObSZh | Для страховой организации: 71407 (143 + 144) - 71408 (243 + 244); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71407 (143 + 144) - 71408 (243 + 244); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 14 формы по ОКУД 0420158 |
168 | Комиссии по договорам страхования жизни, переданным в перестрахование | ins-dic:Zh_Rasxody_Strax_Obyaz_Peredan | Для страховой организации: 71411 (162) - 71412 (263) + 71411 (16302) - 71412 (26202); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71411 (162) - 71412 (263) + 71411 (16302) - 71412 (26202); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 15 формы по ОКУД 0420158 |
169 | Прочие доходы по страхованию жизни по договорам, переданным в перестрахование | ins-dic:Zh_Prochd_Peredan | Для страховой организации: 71415 (18406 + 18702) + если больше нуля (71415 (18403) - 71416 (28403)) + если больше нуля (часть 71415 (186) - 71416 (286)); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71415 (18406 + 18702) + если больше нуля (71415 (18403) - 71416 (28403)) + если больше нуля (часть 71415 (186) - 71416 (286)); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 16 формы по ОКУД 0420158 |
170 | Прочие расходы по страхованию жизни по договорам, переданным в перестрахование | ins-dic:Zh_Prochr_Peredan | Для страховой организации: - 71416 (28703 + 28704) + если меньше нуля (71415 (18403) - 71416 (28403)) + если меньше нуля (часть 71415 (186) - 71416 (286)) + 71415 (18703); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: - 71416 (28703 + 28704) + если меньше нуля (71415 (18403) - 71416 (28403)) + если меньше нуля (часть 71415 (186) - 71416 (286)) + 71415 (18703); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 17 формы по ОКУД 0420158 |
171 | Результат от операций по страхованию жизни по договорам, переданным в перестрахование | ins-dic:Zh_Finrez_Peredan | Для страховой организации: 71401 (113 + 114) - 71402 (213 + 214) + 71401 (116) - 71402 (216) + 71405 (131 + 132) + 71405 (133) + 71407 (143 + 144) - 71408 (243 + 244) + 71411 (162) - 71412 (263) + 71411 (16302) - 71412 (26202) + 71415 (18406 + 18702) + (71415 (18403) - 71416 (28403)) + часть (71415 (186) - 71416 (286)) + 71415 (18703) - 71416 (28703 + 28704); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71401 (113 + 114) - 71402 (213 + 214) + 71401 (116) - 71402 (216) + 71405 (131 + 132) + 71405 (133) + 71407 (143 + 144) - 71408 (243 + 244) + 71411 (162) - 71412 (263) + 71411 (16302) - 71412 (26202) + 71415 (18406 + 18702) + (71415 (18403) - 71416 (28403)) + часть (71415 (186) - 71416 (286)) + 71415 (18703) - 71416 (28703 + 28704); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 18 формы по ОКУД 0420158 |
172 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni | Для страховой организации: 71401 (111 + 112) - 71402 (211 + 212) + 71401 (113 + 114) - 71402 (213 + 214) + 71401 (115) - 71402 (215) + 71401 (116) - 71402 (216); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71401 (111 + 112) - 71402 (211 + 212) + 71401 (113 + 114) - 71402 (213 + 214) + 71401 (115) - 71402 (215) + 71401 (116) - 71402 (216); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 19 формы по ОКУД 0420158 |
173 | Выплаты - нетто-перестрахование, в том числе: | ifrs-ru:VyplatyNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni | Для страховой организации: 71405 (134) - 71406 (23101 + 23102 + 23103 + 23104 + 23107 + 23108 + 232 + 234) + 71405 (131 + 132) - 71406 (23105 + 23106) + 71405 (133) - 71406 (233); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71405 (134) - 71406 (23101 + 23102 + 23103 + 23104 + 23107 + 23108 + 232 + 234) + 71405 (131 + 132) - 71406 (23105 + 23106) + 71405 (133) - 71406 (233); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 20 формы по ОКУД 0420158 |
174 | Изменение резервов и обязательств - нетто-перестрахование, в том числе: | ifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni | Для страховой организации: 71407 (141 + 142) - 71408 (241 + 242) + 71407 (143 + 144) - 71408 (243 + 244); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71407 (141 + 142) - 71408 (241 + 242) + 71407 (143 + 144) - 71408 (243 + 244); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 21 формы по ОКУД 0420158 |
175 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni | Для страховой организации: 71411 (161) - 71412 (261) + 71411 (162) - 71412 (263) + 71411 (163) - 71412 (262); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71411 (161) - 71412 (261) + 71411 (162) - 71412 (263) + 71411 (163) - 71412 (262); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 22 формы по ОКУД 0420158 |
176 | Прочие доходы по страхованию жизни | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizni | Для страховой организации: 71415 (18404 + 18405 + 18406 + 18702 + 18801 + 18802) + если больше нуля (71415 (18401) - 71416 (28401)) + если больше нуля (71415 (18402) - 71416 (28402)) + если больше нуля (71415 (18403) - 71416 (28403)) + если больше нуля (71415 (186) - 71416 (286)) + 71601 (часть 51402) - 71416 (28803); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71415 (18404 + 18405 + 18406 + 18702 + 18801 + 18802) + если больше нуля (71415 (18401) - 71416 (28401)) + если больше нуля (71415 (18402) - 71416 (28402)) + если больше нуля (71415 (18403) - 71416 (28403)) + если больше нуля (71415 (186) - 71416 (286)) + 71601 (часть 51402) - 71416 (28803); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 23 формы по ОКУД 0420158 |
177 | Прочие расходы по страхованию жизни | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizni | Для страховой организации: - 71416 (28702 + 28703 + 28704 + 28705 + 28801 + 28802) + если меньше нуля (71415 (18401) - 71416 (28401)) + если меньше нуля (71415 (18402) - 71416 (28402)) + если меньше нуля (71415 (18403) - 71416 (28403)) + если меньше нуля (71415 (186) - 71416 (286)) + 71415 (18703 + 18704 + 18803); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: - 71416 (28702 + 28703 + 28704 + 28705 + 28801 + 28802) + если меньше нуля (71415 (18401) - 71416 (28401)) + если меньше нуля (71415 (18402) - 71416 (28402)) + если меньше нуля (71415 (18403) - 71416 (28403)) + если меньше нуля (71415 (186) - 71416 (286)) + 71415 (18703 + 18704 + 18803); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 24 формы по ОКУД 0420158 |
178 | Результат от операций по страхованию жизни | ifrs-ru:RezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuZHizni | Для страховой организации: 71401 (111 + 112) - 71402 (211 + 212) + 71401 (113 + 114) - 71402 (213 + 214) + 71401 (115) - 71402 (215) + 71401 (116) - 71402 (216) + 71405 (134) - 71406 (23101 + 23102 + 23103 + 23104 + 23107 + 23108 + 232 + 234) + 71405 (131 + 132) - 71406 (23105 + 23106) + 71405 (133) - 71406 (233) + 71407 (141 + 142) - 71408 (241 + 242) + 71407 (143 + 144) - 71408 (243 + 244) + 71411 (161) - 71412 (261) + 71411 (162) - 71412 (263) + 71411 (163) - 71412 (262) + 71415 (18404 + 18405 + 18406 + 18702 + 18801 + 18802) + (71415 (18401) - 71416 (28401)) + (71415 (18402) - 71416 (28402)) + (71415 (18403) - 71416 (28403)) + (71415 (186) - 71416 (286)) + 71601 (часть 51402) - 71416 (28803) - 71416 (28702 + 28703 + 28704 + 28705 + 28801 + 28802) + 71415 (18703 + 18704 + 18803); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71401 (111 + 112) - 71402 (211 + 212) + 71401 (113 + 114) - 71402 (213 + 214) + 71401 (115) - 71402 (215) + 71401 (116) - 71402 (216) + 71405 (134) - 71406 (23101 + 23102 + 23103 + 23104 + 23107 + 23108 + 232 + 234) + 71405 (131 + 132) - 71406 (23105 + 23106) + 71405 (133) - 71406 (233) + 71407 (141 + 142) - 71408 (241 + 242) + 71407 (143 + 144) - 71408 (243 + 244) + 71411 (161) - 71412 (261) + 71411 (162) - 71412 (263) + 71411 (163) - 71412 (262) + 71415 (18404 + 18405 + 18406 + 18702 + 18801 + 18802) + (71415 (18401) - 71416 (28401)) + (71415 (18402) - 71416 (28402)) + (71415 (18403) - 71416 (28403)) + (71415 (186) - 71416 (286)) + 71601 (часть 51402) - 714016 (28803) - 71416 (28702 + 28703 + 28704 + 28705 + 28801 + 28802) + 71415 (18803 + 18703 + 18704); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 25 формы по ОКУД 0420158 |
179 | Заработанные страховые премии от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование | ins-dic:Nzh_Zp_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71403 (121) - 71404 (221) + 71403 (123) - 71404 (223) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71403 (121) - 71404 (221) + 71403 (123) - 71404 (223) | Строка 26 формы по ОКУД 0420158 |
180 | Состоявшиеся убытки от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование | ins-dic:Nzh_Sost_Ubytki_Vsego | Для страховой организации: 71409 (153) - 71410 (251 + 253) - 71410 (252) + 71409 (154) - 71410 (255) + 71409 (157) + 71409 (158) - 71410 (258); для общества взаимного страхования: 71409 (15301) - 71410 (251 + 253) - 71410 (252) + 71409 (154) - 71410 (255) + 71409 (157) + 71409 (158) - 71410 (258) | Для страховой организации: 71409 (153) - 71410 (251 + 253) - 71410 (252) + 71409 (154) - 71410 (255) + 71409 (157) + 71409 (158) - 71410 (258); для общества взаимного страхования: 71409 (15301) - 71410 (251 + 253) - 71410 (252) + 71409 (154) - 71410 (255) + 71409 (157) + 71409 (158) - 71410 (258) | Строка 29 формы по ОКУД 0420158 |
181 | Расходы по ведению страховых операций (по договорам страхования иного, чем страхование жизни) | ins-dic:Nzh_Rasx_Vedenie_So_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71413 (171) - 71414 (271) + 71413 (17301) - 71414 (27201) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71413 (171) - 71414 (271) + 71413 (17301) - 71414 (27201) | Строка 30 формы по ОКУД 0420158 |
182 | Отчисления от страховых премий | ifrs-ru:OtchisleniyaOtStraxovyxPremijStraxovanieInoeCHemZHizni | Для страховой организации: - 71418 (294); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: - 71418 (294); для общества взаимного страхования: не применяется | Строки 31, 47 формы по ОКУД 0420158 |
183 | Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | ins-dic:Nzh_Prochie_Doxody_Vsego | Для страховой организации: 71417 (193 + 19404 + 19405 + 19703 + 19801 + 19802) + если больше нуля (71417 (19401) - 71418 (29501)) + если больше нуля (71417 (19402) - 71418 (29502)) + если больше нуля (часть 71417 (196) - 71418 (297)) - 71418 (29903); для общества взаимного страхования: 71417 (19404 + 19405) + если больше нуля (71417 (19401) - 71418 (29501)) + если больше нуля (71417 (19402) - 71418 (29502)) + если больше нуля (часть 71417 (196) - 71418 (297)) | Для страховой организации: 71417 (193 + 19404 + 19405 + 19703 + 19801 + 19802) + если больше нуля (71417 (19401) - 71418 (29501)) + если больше нуля (71417 (19402) - 71418 (29502)) + если больше нуля (часть 71417 (196) - 71418 (297)) - 71418 (29903); для общества взаимного страхования: 71417 (19404 + 19405) + если больше нуля (71417 (19401) - 71418 (29501)) + если больше нуля (71417 (19402) - 71418 (29502)) + если больше нуля (часть 71417 (196) - 71418 (297)) | Строка 32 формы по ОКУД 0420158 |
184 | Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | ins-dic:Nzh_Prochie_Rasxody_Vsego | Для страховой организации: - 71418 (293 + 29802 + 29805 + 29901 + 29902) + если меньше нуля (71417 (19401) - 71418 (29501)) + если меньше нуля (71417 (19402) - 71418 (29502)) + если меньше нуля (часть 71417 (196) - 71418 (297)) + 71417 (19705 + 19803); для общества взаимного страхования: - 71418 (29802 + 29805) + 71417 (19703) + если меньше нуля (71417 (19401) - 71418 (29501)) + если меньше нуля (71417 (19402) - 71418 (29502)) + если меньше нуля (часть 71417 (196) - 71418 (297)) + 71417 (19705) | Для страховой организации: - 71418 (293 + 29802 + 29805 + 29901 + 29902) + если меньше нуля (71417 (19401) - 71418 (29501)) + если меньше нуля (71417 (19402) - 71418 (29502)) + если меньше нуля (часть 71417 (196) - 71418 (297)) + 71417 (19705 + 19803); для общества взаимного страхования: - 71418 (29802 + 29805) + если меньше нуля (71417 (19401) - 71418 (29501)) + если меньше нуля (71417 (19402) - 71418 (29502)) + 71417 (19705) | Строка 34 формы по ОКУД 0420158 |
185 | Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни | ins-dic:Nzh_Rezultat_Ot_Operaczij_Vsego | Для страховой организации: 71403 (121) - 71404 (221) + 71403 (123) - 71404 (223) + 71409 (153) - 71410 (251 + 253) - 71410 (252) + 71409 (154) - 71410 (255) + 71409 (157) + 71409 (158) - 71410 (258) + 71413 (171) - 71414 (271) + 71413 (17301) - 71414 (27201) - 71418 (294) + 71417 (193 + 19404 + 19405 + 19703 + 19801 + 19802) + (71417 (19401) - 71418 (29501)) + (71417 (19402) - 71418 (29502)) + часть (71417 (196) - 71418 (297)) - 71418 (29903) - 71418 (293 + 29802 + 29805 + 29901 + 29902) + 71417 (19705 + 19803); для общества взаимного страхования: 71403 (121) - 71404 (221) + 71403 (123) - 71404 (223) + 71409 (15301) - 71410 (251 + 253) - 71410 (252) - 71410 (255) + 71409 (157) + 71409 (158) - 71410 (258) + 71413 (171) - 71414 (271) + 71413 (17301) - 71414 (272) + 71417 (19404 + 19405) + (71417 (19401) - 71418 (29501)) + (71417 (19402) - 71418 (29502)) + часть (71417 (196) - 71418 (297)) - 71418 (29802 + 29805) + 71417 (19703) + 71417 (19705) | Для страховой организации: 71403 (121) - 71404 (221) + 71403 (123) - 71404 (223) + 71409 (153) - 71410 (251 + 253) - 71410 (252) + 71409 (154) - 71410 (255) + 71409 (157) + 71409 (158) - 71410 (258) + 71413 (171) - 71414 (271) + 71413 (17301) - 71414 (27201) - 71418 (294) + 71417 (193 + 19404 + 19405 + 19703 + 19801 + 19802) + (71417 (19401) - 71418 (29501)) + (71417 (19402) - 71418 (29502)) + часть (71417 (196) - 71418 (297)) - 71418 (29903) - 71418 (293 + 29802 + 29805 + 29901 + 29902) + 71417 (19705 + 19803); для общества взаимного страхования: 71403 (121) - 71404 (221) + 71403 (123) - 71404 (223) + 71409 (15301) - 71410 (251 + 253) - 71410 (252) + 71409 (154) - 71410 (255) + 71409 (157) + 71409 (158) - 71410 (258) + 71413 (171) - 71414 (271) + 71413 (17301) - 71414 (27201) + 71417 (19404 + 19405) + (71417 (19401) - 71418 (29501)) + (71417 (19402) - 71418 (29502)) - 71418 (29802 + 29805) + 71417 (19705) | Строка 35 формы по ОКУД 0420158 |
186 | Доля перестраховщиков в заработанной страховой премии по страхованию иному, чем страхование жизни | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Zp_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71403 (122) - 71404 (222) + 71403 (124) - 71404 (224) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71403 (122) - 71404 (222) + 71403 (124) - 71404 (224) | Строка 36 формы по ОКУД 0420158 |
187 | Доля перестраховщиков в состоявшихся убытках по страхованию иному, чем страхование жизни | ins-dic:Nzh_Dolya_Perestrax_Sost_Ubytki_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71409 (152) + 71409 (151) + 71409 (156) - 71410 (257) - 71410 (254) + 71409 (159) - 71410 (259) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71409 (152) + 71409 (151) + 71409 (156) - 71410 (257) - 71410 (254) + 71409 (159) - 71410 (259) | Строка 39 формы по ОКУД 0420158 |
188 | Комиссии по договорам, переданным в перестрахование (по договорам страхования иного, чем страхование жизни) | ins-dic:Nzh_Komissii_Peredan_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71413 (172) - 71414 (273) + 71413 (17302) - 71414 (27202) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71413 (172) - 71414 (273) + 71413 (17302) - 71414 (27202) | Строка 40 формы по ОКУД 0420158 |
189 | Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам, переданным в перестрахование | ins-dic:Nzh_Prochie_Doxody_Peredan_Vsego | Для страховой организации: 71417 (19406 + 19702) + если больше нуля (71417 (19403) - 71418 (29503)) + если больше нуля (часть 71417 (196) - 71418 (297)); для общества взаимного страхования: 71417 (19406 + 19702) + если больше нуля (71417 (19403) - 71418 (29503)) + если больше нуля (часть 71417 (196) - 71418 (297)) | Для страховой организации: 71417 (19406 + 19702) + если больше нуля (71417 (19403) - 71418 (29503)) + если больше нуля (часть 71417 (196) - 71418 (297)); для общества взаимного страхования: 71417 (19406 + 19702) + если больше нуля (71417 (19403) - 71418 (29503)) + если больше нуля (часть 71417 (196) - 71418 (297)) | Строка 41 формы по ОКУД 0420158 |
190 | Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам, переданным в перестрахование | ins-dic:Nzh_Prochie_Rasxody_Vsego_Peredan | Для страховой организации: - 71418 (29803 + 29804) + если меньше нуля (71417 (19403) - 71418 (29503)) + если меньше нуля (часть 71417 (196) - 71418 (297)) + 71417 (19704); для общества взаимного страхования: - 71418 (29803 + 29804) + если меньше нуля (71417 (19403) - 71418 (29503)) + если меньше нуля (часть 71417 (196) - 71418 (297)) + 71417 (19704) | Для страховой организации: - 71418 (29803 + 29804) + если меньше нуля (71417 (19403) - 71418 (29503)) + если меньше нуля (часть 71417 (196) - 71418 (297)) + 71417 (19704); для общества взаимного страхования: - 71418 (29803 + 29804) + если меньше нуля (71417 (19403) - 71418 (29503)) + 71417 (19704) | Строка 42 формы по ОКУД 0420158 |
191 | Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, по договорам, переданным в перестрахование | ins-dic:Nzh_Rezultat_Ot_Operaczij_Vsego_Peradan | Для страховой организации: 71403 (122) - 71404 (222) + 71403 (124) - 71404 (224) + 71409 (152) + 71409 (151) + 71409 (156) - 71410 (257) - 71410 (254) + 71409 (159) - 71410 (259) + 71413 (172) - 71414 (273) + 71413 (17302) - 71414 (27202) + 71417 (19406 + 19702) + (71417 (19403) - 71418 (29503)) + часть (71417 (196) - 71418 (297)) - 71418 (29803 + 29804) + 71417 (19704); для общества взаимного страхования: 71403 (122) - 71404 (222) + 71403 (124) - 71404 (224) + 71409 (152) + 71409 (151) + 71409 (156) - 71410 (257) - 71410 (254) + 71409 (159) - 71410 (259) + 71413 (172) - 71414 (273) + 71413 (17302) - 71414 (27202) + 71417 (19406 + 19702) + (71417 (19403) - 71418 (29503)) + часть (71417 (196) - 71418 (297)) - 71418 (29803 + 29804) + 71417 (19704) | Для страховой организации: 71403 (122) - 71404 (222) + 71403 (124) - 71404 (224) + 71409 (152) + 71409 (151) + 71409 (156) - 71410 (257) - 71410 (254) + 71409 (159) - 71410 (259) + 71413 (172) - 71414 (273) + 71413 (17302) - 71414 (27202) + 71417 (19406 + 19702) + (71417 (19403) - 71418 (29503)) + часть (71417 (196) - 71418 (297)) - 71418 (29803 + 29804) + 71417 (19704); для общества взаимного страхования: 71403 (122) - 71404 (222) + 71403 (124) - 71404 (224) + 71409 (152) + 71409 (151) + 71409 (156) - 71410 (257) - 71410 (254) + 71409 (159) - 71410 (259) + 71413 (172) - 71414 (273) + 71413 (17302) - 71414 (27202) + 71417 (19406 + 19702) + (71417 (19403) - 71418 (29503)) - 71418 (29803 + 29804) + 71417 (19704) | Строка 43 формы по ОКУД 0420158 |
192 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71403 (121) - 71404 (221) + 71403 (122) - 71404 (222) + 71403 (123) - 71404 (223) + 71403 (124) - 71404 (224) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71403 (121) - 71404 (221) + 71403 (122) - 71404 (222) + 71403 (123) - 71404 (223) + 71403 (124) - 71404 (224) | Строка 44 формы по ОКУД 0420158 |
193 | Состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование, в том числе: | ifrs-ru:SostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71409 (153) - 71410 (251 + 253) + 71409 (152) - 71410 (252) + 71409 (151) + 71409 (154) - 71410 (255) + 71409 (156) - 71410 (257) + 71409 (157) - 71410 (254) + 71409 (158 + 159) - 71410 (258 + 259) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71409 (153) - 71410 (251 + 253) + 71409 (152) - 71410 (252) + 71409 (151) + 71409 (154) - 71410 (255) + 71409 (156) - 71410 (257) + 71409 (157) - 71410 (254) + 71409 (158 + 159) - 71410 (258 + 259) | Строка 45 формы по ОКУД 0420158 |
194 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71413 (171) - 71414 (271) + 71413 (172) - 71414 (273) + 71413 (173) - 71414 (272) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 71413 (171) - 71414 (271) + 71413 (172) - 71414 (273) + 71413 (173) - 71414 (272) | Строка 46 формы по ОКУД 0420158 |
195 | Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | Для страховой организации: 71417 (193 + 19404 + 19405 + 19406 + 19702 + 19703 + 19801 + 19802) + если больше нуля (71417 (19401) - 71418 (29501)) + если больше нуля (71417 (19402) - 71418 (29502)) + если больше нуля (71417 (19403) - 71418 (29503)) + если больше нуля (71417 (196) - 71418 (297)) - 71418 (29903); для общества взаимного страхования: 71417 (19404 + 19405 + 19406 + 19702) + если больше нуля (71417 (19401) - 71418 (29501)) + если больше нуля (71417 (19402) - 71418 (29502)) + если больше нуля (71417 (19403) - 71418 (29503)) + если больше нуля (71417 (196) - 71418 (297)) | Для страховой организации: 71417 (193 + 19404 + 19405 + 19406 + 19702 + 19703 + 19801 + 19802) + если больше нуля (71417 (19401) - 71418 (29501)) + если больше нуля (71417 (19402) - 71418 (29502)) + если больше нуля (71417 (19403) - 71418 (29503)) + если больше нуля (71417 (196) - 71418 (297)) - 71418 (29903); для общества взаимного страхования: 71417 (19404 + 19405 + 19406 + 19702) + если больше нуля (71417 (19401) - 71418 (29501)) + если больше нуля (71417 (19402) - 71418 (29502)) + если больше нуля (71417 (19403) - 71418 (29503)) | Строка 48 формы по ОКУД 0420158 |
196 | Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | Для страховой организации: - 71418 (293 + 29802 + 29803 + 29804 + 29805 + 29901 + 29902) + если меньше нуля (71417 (19401) - 71418 (29501)) + если меньше нуля (71417 (19402) - 71418 (29502)) + если меньше нуля (71417 (19403) - 71418 (29503)) + если меньше нуля (71417 (196) - 71418 (297)) + 71417 (19704 + 19705 + 19803); для общества взаимного страхования: - 71418 (29802 + 29803 + 29804 + 29805) + 71417 (19703) + если меньше нуля (71417 (19401) - 71418 (29501)) + если меньше нуля (71417 (19402) - 71418 (29502)) + если меньше нуля (71417 (19403) - 71418 (29503)) + если меньше нуля (71417 (196) - 71418 (297)) + 71417 (19704 + 19705) | Для страховой организации: - 71418 (293 + 29802 + 29803 + 29804 + 29805 + 29901 + 29902) + если меньше нуля (71417 (19401) - 71418 (29501)) + если меньше нуля (71417 (19402) - 71418 (29502)) + если меньше нуля (71417 (19403) - 71418 (29503)) + если меньше нуля (71417 (196) - 71418 (297)) + 71417 (19704 + 19705 + 19803); для общества взаимного страхования: - 71418 (29802 + 29803 + 29804 + 29805) + если меньше нуля (71417 (19401) - 71418 (29501)) + если меньше нуля (71417 (19402) - 71418 (29502)) + если меньше нуля (71417 (19403) - 71418 (29503)) + 71417 (19704 + 19705) | Строка 49 формы по ОКУД 0420158 |
197 | Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни | ifrs-ru:RezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | Для страховой организации: 71403 (121) - 71404 (221) + 71403 (122) - 71404 (222) + 71403 (123) - 71404 (223) + 71403 (124) - 71404 (224) + 71409 (153) - 71410 (251 + 253) + 71409 (152) - 71410 (252) + 71409 (151) + 71409 (154) - 71410 (255) + 71409 (156) - 71410 (257) + 71409 (157) - 71410 (254) + 71409 (158 + 159) - 71410 (258 + 259) + 71413 (171) - 71414 (271) + 71413 (172) - 71414 (273) + 71413 (173) - 71414 (272) - 71418 (294) + 71417 (193 + 19404 + 19405 + 19406 + 19702 + 19703 + 19801 + 19802) + (71417 (19401) - 71418 (29501)) + (71417 (19402) - 71418 (29502)) + (71417 (19403) - 71418 (29503)) + (71417 (196) - 71418 (297)) - 71418 (29903) - 71418 (293 + 29802 + 29803 + 29804 + 29805 + 29901 + 29902) + 71417 (19704 + 19705 + 19803); для общества взаимного страхования: 71403 (121) - 71404 (221) + 71403 (122) - 71404 (222) + 71403 (123) - 71404 (223) + 71403 (124) - 71404 (224) + 71409 (15301) - 71410 (251 + 253) + 71409 (152) - 71410 (252) + 71409 (151) + 71409 (154) - 71410 (255) + 71409 (156) - 71410 (257) + 71409 (157) - 71410 (254) + 71409 (158 + 159) - 71410 (258 + 259) + 71413 (171) - 71412 (271) + 71413 (172) - 71414 (273) + 71413 (173) - 71414 (272) + 71417 (19404 + 19405 + 19406 + 19702) + (71417 (19401) - 71418 (29501)) + (71417 (19402) - 71418 (29502)) + (71417 (19403) - 71418 (29503)) + (71417 (196) - 71418 (297)) - 71418 (29802 + 29803 + 29804 + 29805) + 71417 (19703) + 71417 (19704 + 19705) | Для страховой организации: 71403 (121) - 71404 (221) + 71403 (122) - 71404 (222) + 71403 (123) - 71404 (223) + 71403 (124) - 71404 (224) + 71409 (153) - 71410 (251 + 253) + 71409 (152) - 71410 (252) + 71409 (151) + 71409 (154) - 71410 (255) + 71409 (156) - 71410 (257) + 71409 (157) - 71410 (254) + 71409 (158 + 159) - 71410 (258 + 259) + 71413 (171) - 71414 (271) + 71413 (172) - 71414 (273) + 71413 (173) - 71414 (272) - 71418 (294) + 71417 (193 + 19404 + 19405 + 19406 + 19702 + 19703 + 19801 + 19802) + (71417 (19401) - 71418 ((29501)) + (71417 (19402) - 71418 ((29502)) + (71417 (19403) - 71418 (29503)) + (71417 (196) - 71418 (297)) - 71418 (29903) - 71418 (293 + 29802 + 29803 + 29804 + 29805 + 29901 + 29902) + 71417 (19803 + 19704 + 19705); для общества взаимного страхования: 71403 (121) - 71404 (221) + 71403 (122) - 71404 (222) + 71403 (123) - 71404 (223) + 71403 (124) - 71404 (224) + 71409 (15301) - 71410 (251 + 253) + 71490 (152) - 71410 (252) + 71409 (151) + 71409 (154) - 71410 (255) + 71409 (156) - 71410 (257) + 71409 (157) - 71410 (254) + 71409 (158 + 159) - 71410 (258 + 259) + 71413 (171) - 71414 (271) + 71413 (172) - 71414 (273) + 71413 (173) - 71414 (272) + 71417 (19404 + 19405 + 19406 + 19702) + (71417 (19401) - 71418 (29501)) + (71417 (19402) - 71418 (29502)) + (71417 (19403) - 71418 (29503)) - 71418 (29802 + 29803 + 29804 + 29805) + 71417 (19704 + 19705) | Строка 50 формы по ОКУД 0420158 |
198 | Страховая премия по заключенному договору (не более 20 договоров) | ins-dic:Strax_Premiya_Krupnejshie | Для страховой организации: часть 71401 (111 + 112) - часть 71402 (211 + 212) + часть 71403 (121) - часть 71404 (221); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 71401 (111 + 112) - часть 71402 (211 + 212) + часть 71403 (121) - часть 71404 (221); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 8 формы по ОКУД 0420159 |
199 | Страховая премия, переданная в перестрахование | ins-dic:Strax_Prem_Per_Perestrax | Для страховой организации: 71401 (113 + 114) - 71402 (213 + 214) + 71403 (122) - 71404 (222); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71401 (113 + 114) - 71402 (213 + 214) + 71403 (122) - 71404 (222); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 12 формы по ОКУД 0420159 |
200 | Страховые премии по договорам, заключенным при участии посредников | ins-dic:Strax_Premiya_Krupnejshie_Posrednik | Для страховой организации: часть 71401 (11101 + 11103 + 11105 + 11201 + 11203 + 11205) - часть 71402 (21101 + 21103 + 21105 + 21107 + 21109 + 21201 + 21203 + 21205 + 21207) + часть 71403 (12101 + 12103 + 12105) - часть 71404 (22101 + 22103 + 22105 + 22107 + 22109); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 71401 (11101 + 11103 + 11105 + 11201 + 11203 + 11205) - часть 71402 (21101 + 21103 + 21105 + 21107 + 21109 + 21201 + 21203 + 21205 + 21207) + часть 71403 (12101 + 12103 + 12105) - часть 71404 (22101 + 22103 + 22105 + 22107 + 22109); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 15 формы по ОКУД 0420159 |
201 | Вознаграждение посредникам за заключение договоров, оказание услуг, связанных с их заключением | ins-dic:Voznagrazhdenie_Zaklyuch_Dog_Krupnejshie_Posrednik | Для страховой организации: часть 71412 (26101 + 26102 + часть 26109) - часть 71411 (16101 + 16102) + часть 71414 (27101 + 27102 + 27109) - часть 71413 (17101 + 17102); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: часть 71412 (26101 + 26102 + часть 26109) - часть 71411 (16101 + 16102) + часть 71414 (27101 + 27102 + 27109) - часть 71413 (17101 + 17102); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 16 формы по ОКУД 0420159 |
202 | Сумма страховой выплаты (не более 20 договоров) | ins-dic:Summa_Strax_Vypl | Для страховой организации: 71405 (134) - 71406 (23101 + 23102 + 23103 + 23104 + 23107 + 23108 + 232 + 234) + 71409 (153) - 71410 (251 + 253); для общества взаимного страхования: не применяется | Для страховой организации: 71405 (134) - 71406 (23101 + 23102 + 23103 + 23104 + 23107 + 23108 + 232 + 234) + 71409 (153) - 71410 (251 + 253); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 24 формы по ОКУД 0420159 |
203 | Страховая премия | ins-dic:Strax_Prem | для страховой организации: 71401 (111 + 112) - 71402 (211 + 212) + 71403 (121) - 71404 (221); для общества взаимного страхования: не применяется | для страховой организации: 71401 (111 + 112) - 71402 (211 + 212) + 71403 (121) - 71404 (221); для общества взаимного страхования: не применяется | Строка 35 формы по ОКУД 0420159 |
204 | Объем полученных средств по договору займа (кредитному договору) в отчетном периоде | ins-dic:Obem_Poluchen_Sredstv_Zajm_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 20503 + часть 20504 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 60806 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (20503 + 20504 + 42316 + 42318 - 42319 + 42616 + 42618 - 42619 + 42708 + 42718 - 42719 + 42808 + 42818 - 42819 + 42908 + 42918 - 42919 + 43008 + 43018 - 43019 + 43108 + 43118 - 43119 + 43208 + 43218 - 43219 + 43308 + 43318 - 43319 + 43408 + 43418 - 43419 + 43508 + 43518 - 43519 + 43608 + 43618 - 43619 + 43708 + 43718 - 43719 + 43808 + 43818 - 43819 + 43908 + 43918 - 43919 + 44008 + 44018 - 44019 + 60806) | Строка 9 формы по ОКУД 0420160 |
205 | Сумма процентов, причитающихся к уплате по договору займа (кредитному договору) в отчетном периоде | ins-dic:Proczent_K_Uplate_Zajm_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (42317 + 42617 + 42709 + 42809 + 42909 + 43009 + 43109 + 43209 + 43309 + 43409 + 43509 + 43609 + 43709 + 43809 + 43909 + 44009) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (42317 + 42617 + 42709 + 42809 + 42909 + 43009 + 43109 + 43209 + 43309 + 43409 + 43509 + 43609 + 43709 + 43809 + 43909 + 44009) | Строка 15 формы по ОКУД 0420160 |
206 | Первоначальная стоимость полученных средств по договору займа (кредитному договору) | ins-dic:Pervonach_Stoim_Sredstv_Zajm_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (20503 + 20504 + 42316 + 42616 + 42708 + 42808 + 42908 + 43008 + 43108 + 43208 + 43308 + 43408 + 43508 + 43608 + 43708 + 43808 + 43908 + 44008) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (20503 + 20504 + 42316 + 42616 + 42708 + 42808 + 42908 + 43008 + 43108 + 43208 + 43308 + 43408 + 43508 + 43608 + 43708 + 43808 + 43908 + 44008) | Строка 17 формы по ОКУД 0420160 |
207 | Накопленная корректировка на остаток полученных средств по договору займа (кредитному договору) | ins-dic:Nakopl_Korrektirovka_Zajm_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 42320 - 42321 + 42620 - 42621 + 42621 + 42720 - 42721 + 42820 - 42821 + 42920 - 42921 + 43020 - 43021 + 43120 - 43121 + 43220 - 43221 + 43320 - 43321 + 43420 - 43421 + 43520 - 43521 + 43620 - 43621 + 43720 - 43721 + 43820 - 43821 + 43920 - 43921 + 44020 - 44021 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 42320 - 42321 + 42620 - 42621 + 42621 + 42720 - 42721 + 42820 - 42821 + 42920 - 42921 + 43020 - 43021 + 43120 - 43121 + 43220 - 43221 + 43320 - 43321 + 43420 - 43421 + 43520 - 43521 + 43620 - 43621 + 43720 - 43721 + 43820 - 43821 + 43920 - 43921 + 44020 - 44021 | Строка 18 формы по ОКУД 0420160 |
208 | Объем полученных средств по договору займа в отчетном периоде | ins-dic:Obem_Subord_Zajm_Poluchen_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (42316 + 42616 + 42708 + 42808 + 42908 + 43008 + 43108 + 43208 + 43308 + 43408 + 43508 + 43608 + 43708 + 43808 + 43908 + 44008) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (42316 + 42616 + 42708 + 42808 + 42908 + 43008 + 43108 + 43208 + 43308 + 43408 + 43508 + 43608 + 43708 + 43808 + 43908 + 44008) | Строка 34 формы по ОКУД 0420160 |
209 | Первоначальная стоимость полученных средств по договору займа | ins-dic:Pervonach_Stoim_Sredstv_Subord_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (42316 + 42616 + 42708 + 42808 + 42908 + 43008 + 43108 + 43208 + 43308 + 43408 + 43508 + 43608 + 43708 + 43808 + 43908 + 44008) | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть (42316 + 42616 + 42708 + 42808 + 42908 + 43008 + 43108 + 43208 + 43308 + 43408 + 43508 + 43608 + 43708 + 43808 + 43908 + 44008) | Строка 38 формы по ОКУД 0420160 |
210 | Накопленная корректировка полученных средств по договору займа | ins-dic:Nakopl_Korrektirovka_Subord_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 42320 - 42321 + 42620 - 42621 + 42621 + 42720 - 42721 + 42820 - 42821 + 42920 - 42921 + 43020 - 43021 + 43120 - 43121 + 43220 - 43221 + 43320 - 43321 + 43420 - 43421 + 43520 - 43521 + 43620 - 43621 + 43720 - 43721 + 43820 - 43821 + 43920 - 43921 + 44020 - 44021 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 42320 - 42321 + 42620 - 42621 + 42621 + 42720 - 42721 + 42820 - 42821 + 42920 - 42921 + 43020 - 43021 + 43120 - 43121 + 43220 - 43221 + 43320 - 43321 + 43420 - 43421 + 43520 - 43521 + 43620 - 43621 + 43720 - 43721 + 43820 - 43821 + 43920 - 43921 + 44020 - 44021 | Строка 39 формы по ОКУД 0420160 |
211 | Сумма, фактически полученная при реализации векселей | ins-dic:Vydveks_Summa_Poluchen_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 52308 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 52308 | Строка 54 формы по ОКУД 0420160 |
212 | Первоначальная стоимость выданного векселя | ins-dic:Vydveks_Ps_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 52308 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 52308 | Строка 58 формы по ОКУД 0420160 |
213 | Накопленная корректировка по выданному векселю | ins-dic:Vydveks_Nk | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 52320 - часть 52321 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 52320 - часть 52321 | Строка 59 формы по ОКУД 0420160 |
214 | Первоначальная стоимость обязательств, подлежащих исполнению по облигации | ins-dic:Vypobl_Ps_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 52008 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 52008 | Строка 83 формы по ОКУД 0420160 |
215 | Накопленная корректировка к стоимости обязательств, подлежащих исполнению по облигации | ins-dic:Vypobl_Nk_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 52020 - 52021 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: 52020 - 52021 | Строка 84 формы по ОКУД 0420160 |
216 | Сумма выданного обеспечения на конец отчетного периода | ins-dic:Summa_Obespech_Vydan_Vsego | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 91315 | Для страховой организации, общества взаимного страхования: часть 91315 | Строка 9 формы по ОКУД 0420161 |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.