Зарегистрировано в Минюсте России 22 декабря 2017 г. N 49384
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 27 ноября 2017 г. N 4623-У
О ФОРМАХ, СРОКАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, В ТОМ ЧИСЛЕ ТРЕБОВАНИЯХ К ОТЧЕТНОСТИ ПО ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ ПЕНСИОННОМУ СТРАХОВАНИЮ, НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У, от 08.04.2020 N 5433-У)
1. На основании пункта 1 статьи 32.1, пункта 2 статьи 36.20 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616; 2009, N 29, ст. 3619; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6450, ст. 6454; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 31, ст. 4322; N 47, ст. 6391; N 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, N 19, ст. 2326; N 30, ст. 4044, ст. 4084; N 49, ст. 6352; N 52, ст. 6975; 2014, N 11, ст. 1098; N 30, ст. 4219; 2015, N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 41, ст. 47; N 27, ст. 4225; 2017, N 31, ст. 4754) (далее - Федеральный закон от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ) и статьи 76.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, N 1, ст. 46; N 14, ст. 1997; N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 27, ст. 3950; N 30, ст. 4456) настоящее Указание устанавливает формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности о деятельности, в том числе требования к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов (далее также - фонд) (далее - отчетность негосударственного пенсионного фонда) (приложения 1 и 2 к настоящему Указанию).
2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
Отчетность негосударственного пенсионного фонда составляется и представляется в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу.
3. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу Указание Банка России от 7 февраля 2017 года N 4282-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности о деятельности, в том числе требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторского и актуарного заключений негосударственными пенсионными фондами", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 10 апреля 2017 года N 46320.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С. НАБИУЛЛИНА
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 27 ноября 2017 года N 4623-У
"О формах, сроках и порядке составления
и представления в Банк России отчетности
о деятельности, в том числе требованиях
к отчетности по обязательному пенсионному
страхованию, негосударственных
пенсионных фондов"
ОТЧЕТНОСТЬ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У, от 08.04.2020 N 5433-У)
Часть I. Формы отчетности негосударственного пенсионного фонда и порядок их составления
Отчетность по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде"
Раздел 1. Общие сведения
Раздел 2. Информация о ведении бухгалтерского учета фонда, пенсионных счетов накопительной пенсии, о местах хранения договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с пенсионными выплатами, о местах хранения резервных копий электронных баз данных (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Раздел 3. Сведения о ключевом управленческом персонале фонда
Подраздел 3.1. Расшифровка отдельных показателей
Раздел 4. Сведения о структурных подразделениях фонда и их руководителях
Раздел 5. Сведения об управляющих компаниях, специализированном депозитарии, брокерах, оценщиках, кредитных организациях, с которыми фонд или управляющие компании фонда имеют заключенные договоры
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
40 | Сведения о лицах, с которыми фонд или управляющие компании фонда имеют заключенные договоры | Inf_LiczoZaklyuchenDogovoryAbstract | |
40.1 | Идентификатор юридического лица, с которым заключены договоры | dim-int:ID_Yul_s_kem_zaklyucheny_dogovoryTaxis | |
40.2 | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) |
Раздел 6. Сведения о внутреннем контроле в фонде
Подраздел 6.1. Сведения о внутренних документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля
Подраздел 6.2. Сведения о службе внутреннего контроля
Подраздел 6.3. Сведения о проверках, проведенных службой внутреннего контроля (контролером)
Подраздел 6.4. Отчеты, представленные контролером или руководителем службы внутреннего контроля руководителю исполнительного органа фонда и совету директоров (наблюдательному совету) фонда (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
49 | Отчеты, представленные руководителю исполнительного органа фонда и совету директоров (наблюдательному совету) фонда | Inf_IspOrganamFondaISovetuDirektAbstract | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
49.1 | Идентификатор отчета | dim-int:ID_otchetaTaxis |
Подраздел 6.5. Информация об операциях, подлежащих обязательному контролю, и операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникли подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, сообщения о которых приняты Федеральной службой по финансовому мониторингу
Раздел 7. Сведения об утверждении уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Раздел 8. Сведения о договоре на проведение аудита
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
61 | Сведения о договоре на проведение аудита | Inf_DogovorProvedAuditaAbstract | |
61.1 | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis | |
61.2 | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis | |
61.3 | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_audzaklTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде"
1. Отчетность по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" (далее - отчетность по форме 0420250) содержит общие сведения о негосударственном пенсионном фонде, о ведении бухгалтерского учета фонда, пенсионных счетов накопительной пенсии, о местах хранения договоров об обязательном пенсионном страховании и (или) договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с пенсионными выплатами, о местах хранения резервных копий электронных баз данных, об управленческом персонале фонда, об управляющих компаниях, о специализированном депозитарии, брокерах, об оценщиках, о кредитных организациях, с которыми фонд или управляющие компании фонда имеют заключенные договоры, предметом которых является имущество фонда, о внутреннем контроле в фонде, об утверждении уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации, о договоре на проведение аудита. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Отчетность по форме 0420250 составляется фондом посредством формирования показателей с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420250 в составе общих сведений о негосударственном пенсионном фонде указываются общие сведения о фонде, в том числе контактная информация, сведения об ответственном актуарии фонда, сведения о саморегулируемой организации негосударственных пенсионных фондов, членом которой является фонд.
По показателю "Фактический адрес фонда" (строка 9) указывается адрес фактического нахождения фонда, определяемый основным местом ведения деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию.
По показателю "Почтовый адрес фонда" (строка 10) указывается адрес фонда, на который направляется почтовая корреспонденция.
Данные об ответственном актуарии заполняются в случае, если на отчетную дату негосударственный пенсионный фонд имеет действующий трудовой договор или гражданско-правовой договор, предусматривающий проведение ответственным актуарием обязательного актуарного оценивания в соответствии с Федеральным законом от 2 ноября 2013 года N 293-ФЗ "Об актуарной деятельности в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 44, ст. 5632; 2014, N 30, ст. 4219; 2015, N 10, ст. 1409; N 29, ст. 4357; 2016, N 26, ст. 3863).
По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии)" (строка 15) указывается фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) ответственного актуария фонда.
Если обязательное актуарное оценивание деятельности фонда осуществляется ответственным актуарием на основании трудового договора, по показателям "Номер договора на проведение обязательного актуарного оценивания деятельности фонда" (строка 20) и "Дата договора на проведение обязательного актуарного оценивания деятельности фонда" (строка 21) информация не приводится.
По показателю "Адрес сайта фонда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (строка 13) указываются адреса всех принадлежащих фонду официальных сайтов в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
3. В составе информации о ведении бухгалтерского учета фонда, пенсионных счетов накопительной пенсии, о местах хранения договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с пенсионными выплатами, о местах хранения резервных копий электронных баз данных (показатели раздела 2 отчетности по форме 0420250) указывается следующая информация.
3.1. По показателю "Наименование подразделения фонда, ответственного за осуществление функции" (строка 26) указывается наименование подразделения фонда, ответственного за осуществление соответствующей функции (ведение бухгалтерского учета фонда, ведение пенсионных счетов накопительной пенсии, хранение договоров об обязательном пенсионном страховании и (или) договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с назначением и осуществлением пенсионных выплат, хранение резервных копий электронных баз данных, создаваемых в соответствии с Положением Банка России от 3 июня 2015 года N 471-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных, содержащих информацию об имуществе, обязательствах негосударственного пенсионного фонда и их движении, а также случаях передачи на хранение в Банк России резервных копий баз данных", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 июля 2015 года N 38057. В случае осуществления функции организацией, оказывающей фонду соответствующие услуги по договору, указывается "аутсорсинг".
3.2. По показателю "Адрес места осуществления функции" (строка 27) указывается адрес места осуществления соответствующей функции (почтовый индекс, название населенного пункта, название улицы, номер дома). В случае осуществления функции организацией, оказывающей фонду соответствующие услуги по договору, указывается адрес места осуществления функции такой организацией.
3.3. По показателю "Программное обеспечение, используемое для осуществления функции" (строка 28) указываются сведения о программном обеспечении, используемом фондом или организацией, оказывающей фонду соответствующие услуги по договору, для ведения бухгалтерского учета фонда и пенсионных счетов накопительной пенсии (наименование программного обеспечения и полное наименование организации-разработчика).
3.4. В случае если ведение бухгалтерского учета фонда, ведение пенсионных счетов накопительной пенсии, хранение договоров об обязательном пенсионном страховании и (или) договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с назначением и осуществлением пенсионных выплат, хранение резервных копий электронных баз данных осуществляется организацией, оказывающей фонду соответствующие услуги по договору, в отношении такой организации заполняются показатели "Полное наименование организации" (строка 29), "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) организации" (строка 30), "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) организации" (строка 31), "Фактический адрес организации" (строка 32), "Дата заключения договора" (строка 33).
4. В составе сведений о ключевом управленческом персонале фонда (раздел 3 отчетности по форме 0420250) указываются сведения о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа фонда, его заместителе, членах коллегиального исполнительного органа фонда, членах совета директоров (наблюдательного совета) фонда, членах попечительского совета фонда, главном бухгалтере фонда, заместителе главного бухгалтера фонда, контролере (руководителе службы внутреннего контроля) фонда, должностном лице, ответственном за организацию системы управления рисками (руководителе отдельного структурного подразделения, ответственного за организацию системы управления рисками), специальном должностном лице, ответственном за реализацию правил внутреннего контроля в фонде в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
4.1. По группе аналитических признаков "Идентификатор физического лица (управленческий персонал)" указываются следующие сведения.
4.1.1. По аналитическому признаку "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии)" указывается фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) лица, входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда, по аналитическому признаку "Должность в фонде" - должность в фонде с указанием наименования структурного подразделения. В случае если входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо занимает в фонде несколько руководящих должностей, их наименования перечисляются через запятую.
4.1.2. По аналитическому признаку "Дата назначения (избрания)" указывается дата назначения (избрания) на должность. В случае если входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо занимает в фонде несколько руководящих должностей, даты назначения (избрания) указываются по каждой должности.
4.1.3. По аналитическому признаку "По представлению какого органа управления фонда" указывается наименование органа управления фонда или наименование должности лица, по представлению которого входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо назначено (избрано) на должность.
4.1.4. По аналитическому признаку "По представлению какого акционера (учредителя) фонда" указывается полное наименование акционера (учредителя) - юридического лица или фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) акционера (учредителя) - физического лица, по представлению которого входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо назначено (избрано) на должность.
4.1.5. По аналитическому признаку "Квалификационный аттестат специалиста финансового рынка" указываются данные квалификационных аттестатов специалиста финансового рынка или соответствующих им квалификационных аттестатов (при наличии): серия и номер, дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата, квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату.
4.1.6. По аналитическому признаку "Сведения о высшем образовании и повышении квалификации" указываются в хронологическом порядке следующие сведения (при наличии) об образовании лиц, входящих в состав ключевого управленческого персонала фонда:
сведения о высшем профессиональном образовании - наименование учебного заведения, год окончания, квалификация (степень), ученая степень, ученое звание, дата решения о присуждении ученой степени, присвоении ученого звания, направление подготовки (специальность), специализация по образованию;
сведения о дополнительном профессиональном образовании - вид образования (повышение квалификации, стажировка, профессиональная переподготовка), наименование учебного заведения, наименование специальности (курса), длительность обучения (количество часов обучения), дата выдачи подтверждающего документа;
сведения об имеющихся международных сертификатах (аттестатах) - наименование сертификата (например, сертификат "Chartered Financial Analyst (CFA)", сертификат "Certified International Investment Analyst (CIIA)", сертификат "Financial Risk Manager (FRM)"), дата выдачи, присвоенная квалификация (специализация).
4.1.7. По аналитическому признаку "Опыт работы в сфере экономики и финансов, лет" указываются через запятую количество полных лет и месяцев работы в сфере экономики и финансов.
По аналитическому признаку "в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях, их ассоциациях, союзах и саморегулируемых организациях, Пенсионном фонде Российской Федерации. При этом не учитывается опыт работы, связанный с выполнением обеспечивающих функций (например, информационно-техническое обеспечение, осуществление хозяйственной деятельности, обеспечение безопасности организации, ведение документооборота).
По аналитическому признаку "в органах, осуществляющих регулирование и надзор на финансовом рынке" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в Банке России либо федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем (осуществлявшем) регулирование и надзор на финансовом рынке. При этом учитывается только тот период работы, когда входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо осуществляло функции, связанные с регулированием и надзором за деятельностью организаций, указанных в аналитическом признаке "в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях".
По аналитическому признаку "в консалтинговых и аудиторских организациях" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в консалтинговых и аудиторских организациях. При этом учитывается только период работы по оказанию услуг организациям, указанным в аналитическом признаке "в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях", по их основной деятельности.
По аналитическому признаку "в иностранных организациях" указываются сведения о количестве лет работы в иностранных организациях, осуществляющих деятельность (выполнение функций), аналогичную указанной в аналитическом признаке "в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях".
По аналитическому признаку "в иных организациях" указываются сведения о количестве лет работы в иных организациях, где к функциям входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда лица относились вопросы, связанные с деятельностью в сфере экономики и финансов.
Расшифровка сведений об опыте работы лица, входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда, в иных организациях, где к функциям входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда лица относились вопросы, связанные с деятельностью в сфере экономики и финансов (показатели подраздела 3.1 раздела 3) приводится по группам аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" и "Идентификатор физического лица (управленческий персонал)" с указанием по каждой организации количества полных лет и месяцев работы через запятую.
По показателю "Примечание" (строка 38) указываются основной вид (основные виды) деятельности организации, а также краткое описание основных функций лица, входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда, связанных с деятельностью в сфере экономики и финансов.
4.1.8. По аналитическому признаку "Опыт работы в сфере негосударственного пенсионного обеспечения, обязательного пенсионного страхования, лет" указываются через запятую количество полных лет и месяцев работы в сфере обязательного пенсионного страхования и (или) негосударственного пенсионного обеспечения. При этом указываются сведения об опыте работы только на должностях, предусматривающих выполнение функций, связанных с деятельностью по обязательному пенсионному страхованию и (или) негосударственному пенсионному обеспечению.
По аналитическому признаку "в негосударственных пенсионных фондах, специализированных депозитариях, управляющих компаниях, Пенсионном фонде Российской Федерации" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в негосударственных пенсионных фондах, специализированных депозитариях, управляющих компаниях, Пенсионном фонде Российской Федерации.
По аналитическому признаку "в органах, осуществляющих регулирование и надзор на финансовом рынке" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в Банке России либо федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем (осуществлявшем) регулирование и надзор за деятельностью негосударственных пенсионных фондов. При этом учитывается только тот период работы, когда входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо осуществляло функции, связанные с регулированием в сфере обязательного пенсионного страхования и (или) негосударственного пенсионного обеспечения и надзором за деятельностью субъектов отношений по обязательному пенсионному страхованию и (или) негосударственному пенсионному обеспечению.
По аналитическому признаку "в консалтинговых и аудиторских организациях" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в консалтинговых и аудиторских организациях. При этом учитывается только тот период работы, когда входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо осуществляло функции, связанные с оказанием услуг организациям, указанным в аналитическом признаке "в негосударственных пенсионных фондах, специализированных депозитариях, управляющих компаниях, Пенсионном фонде Российской Федерации", по их основной деятельности.
По аналитическому признаку "в иностранных организациях" указываются сведения о количестве лет работы в иностранных организациях, осуществляющих деятельность, аналогичную указанной в аналитическом признаке "в негосударственных пенсионных фондах, специализированных депозитариях, управляющих компаниях, Пенсионном фонде Российской Федерации".
4.1.9. По аналитическому признаку "Опыт руководства финансовой организацией либо ее структурным подразделением, лет" указываются через запятую количество полных лет и месяцев работы в финансовых организациях на следующих должностях: лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа (его заместитель), член коллегиального исполнительного органа, руководитель (заместитель руководителя) структурного подразделения.
4.1.10. По аналитическому признаку "Сведения о дисквалификации" указываются сведения о когда-либо примененной дисквалификации с указанием даты дисквалификации, даты и номера постановления (решения) суда, наименования суда, срока дисквалификации, даты окончания дисквалификации. В случае если дисквалификация не применялась, указывается "нет".
4.1.11. По аналитическому признаку "Сведения о судимости" указываются сведения о когда-либо имевшихся судимостях за совершение умышленных преступлений против личности и преступлений в сфере экономики, против государственной власти, предусмотренных Уголовным кодексом Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 25, ст. 2954), с указанием наименования суда, вынесшего приговор, номера и даты приговора, номера дела, состава преступления, по которому лицо было привлечено к ответственности, статьи Уголовного кодекса Российской Федерации, вида и размера назначенного наказания, а также информации о том, является ли судимость снятой (погашенной) или неснятой (непогашенной). В случае отсутствия судимости указывается "нет".
4.2. В случае если входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо также работает в иных организациях (включая членство в совете директоров иных организаций), по группе аналитических признаков "Идентификатор организации (иное место работы)" указываются соответственно полное наименование, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) каждой такой организации, а также занимаемая должность.
5. В составе сведений о структурных подразделениях фонда и их руководителях (раздел 4 отчетности по форме 0420250) указываются сведения о структурных подразделениях фонда (департаментах, управлениях, самостоятельных отделах) и их руководителях. По обособленным подразделениям фонда указываются сведения о руководителях обособленных подразделений. Сведения о структурных подразделениях фонда, осуществляющих только обеспечивающие функции (например, информационно-техническое обеспечение, осуществление хозяйственной деятельности, обеспечение безопасности организации, ведение документооборота), могут не указываться.
Порядок формирования показателей раздела 4 отчетности по форме 0420250 аналогичен порядку формирования показателей раздела 3 отчетности по форме 0420250 с учетом следующего.
Основные функции структурного подразделения фонда указываются по аналитическому признаку "Основные функции структурного подразделения" через запятую.
По аналитическому признаку "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии)" указываются фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) руководителя структурного подразделения или лица, исполняющего его обязанности, в том числе входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда. В случае если должность руководителя структурного подразделения является вакантной, указывается "вакансия".
По аналитическому признаку "Фактический адрес структурного подразделения" указывается фактический адрес структурного подразделения фонда. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
6. В составе сведений об управляющих компаниях, о специализированном депозитарии, брокерах, об оценщиках, о кредитных организациях, с которыми фонд или управляющие компании фонда имеют заключенные договоры (раздел 5 отчетности по форме 0420250), указываются сведения об управляющих компаниях, о специализированном депозитарии, брокерах, об оценщиках, о кредитных организациях, с которыми фонд или управляющие компании фонда имеют заключенные договоры, предметом которых является имущество фонда.
По группе аналитических признаков "Идентификатор юридического лица, с кем заключены договоры" указываются:
полное наименование юридического лица, для оценщика - фамилия, имя, отчество (последнее при наличии);
номер лицензии на осуществление соответствующего вида деятельности (если применимо);
Абзацы седьмой и восьмой. - Утратили силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
вид имущества, являющегося предметом договора с фондом, управляющей компанией фонда (ПР - для пенсионных резервов, ПН - для пенсионных накоплений, СС - для собственных средств); (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
номер пенсионной схемы (в случае обособления резервов покрытия пенсионных обязательств по каждой пенсионной схеме) (указывается для договоров с управляющей компанией). В случае отсутствия номера пенсионной схемы указывается наименование пенсионной схемы;
полное наименование, ИНН и ОГРН саморегулируемой организации в сфере финансового рынка или саморегулируемой организации оценщиков, членом которой является управляющая компания, специализированный депозитарий, брокер, оценщик.
По группе аналитических признаков "Идентификатор договора" указываются: (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
номер и дата договора с фондом или управляющей компанией фонда; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
полное наименование управляющей компании фонда (если договор заключен с управляющей компанией фонда). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
7. Сведения о внутреннем контроле в фонде (показатели раздела 6 отчетности по форме 0420250) приводятся в следующем порядке.
7.1. В составе сведений о внутренних документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля (подраздел 6.1 раздела 6), указывается информация о таких документах фонда (например, правила организации и осуществления внутреннего контроля, положение о службе внутреннего контроля (должностная инструкция контролера), план проведения мероприятий по осуществлению внутреннего контроля), в том числе касающихся внутреннего контроля, осуществляемого в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также информация о внесенных в отчетном периоде изменениях в указанные документы.
По аналитическому признаку "Примечание" группы аналитических признаков "Идентификатор документа" в случае необходимости даются краткие пояснения информации, содержащейся по показателю "Сведения о внутренних документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля", указывается информация о внесенных изменениях во внутренние документы по наиболее существенным вопросам, а также о причинах таких изменений.
7.2. По показателям "Штатная численность работников службы внутреннего контроля на отчетную дату, человек" (строка 42), "Фактическая численность работников службы внутреннего контроля на отчетную дату, человек" (строка 43), "Штатная численность работников фонда на отчетную дату, человек" (строка 44), "Фактическая численность работников фонда на отчетную дату, человек" (строка 45), "Численность работников фонда, занятых в деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию на отчетную дату, человек" (строка 46) информация указывается в целом по фонду.
Если осуществление внутреннего контроля в фонде возложено на должностное лицо (контролера), информация по показателям "Штатная численность работников службы внутреннего контроля на отчетную дату, человек" (строка 42) и "Фактическая численность работников службы внутреннего контроля на отчетную дату, человек" (строка 43) не приводится.
По показателю "Фактическая численность работников фонда на отчетную дату, человек" (строка 45) указывается фактическая численность работников фонда на отчетную дату. В фактическую численность работников на отчетную дату включаются работники, работавшие в фонде, в том числе в его обособленных подразделениях, на отчетную дату на условиях полной и частичной занятости, а не по штатному расписанию. Также включаются работники, находящиеся на отчетную дату в отпуске, отпуске по уходу за ребенком (работник, который замещает должность работника, находящегося в отпуске по уходу за ребенком, в фактическую численность работников не включается), ином отпуске, командировке, работники, имеющие на отчетную дату временную нетрудоспособность. При совмещении должностей работник учитывается один раз по основной должности.
По показателю "Численность работников фонда, занятых в деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию на отчетную дату, человек" (строка 46) указывается фактическая численность работников фонда, занятых в деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию (за исключением обслуживающего персонала), на отчетную дату.
7.3. По показателям "Количество запланированных проверок в отчетном году" (строка 47), "Количество проверок, проведенных службой внутреннего контроля (контролером) в отчетном году" (строка 48) указывается соответственно информация о количестве запланированных и проведенных службой внутреннего контроля (контролером) фонда проверок.
В пояснительной записке указывается перечень проведенных проверок, а также содержащиеся в представленных службой внутреннего контроля (контролером) отчетах по результатам проверок перечень выявленных нарушений, информация об их устранении, рекомендации по улучшению работы фонда и устранению выявленных нарушений.
7.4. В составе сведений об отчетах, представленных контролером или руководителем службы внутреннего контроля руководителю исполнительного органа фонда и совету директоров (наблюдательному совету) фонда (подраздел 6.4 раздела 6), указывается информация по фактически представленным в отчетном периоде службой внутреннего контроля (контролером) фонда отчетам вне зависимости от периода времени, за который отчитывалась служба внутреннего контроля (контролер) фонда. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По аналитическим признакам "Наименование отчета" и "Дата представления отчета" группы аналитических признаков "Идентификатор отчета" указываются соответственно наименование и дата представления службой внутреннего контроля (контролером) фонда отчета руководителю исполнительного органа фонда и совету директоров (наблюдательному совету) фонда. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По аналитическим признакам "Результаты рассмотрения, принятые решения (при наличии)", "Номер протокола (иного документа) о результатах рассмотрения отчета (информации) (при наличии)", "Дата протокола (иного документа) о результатах рассмотрения отчета (информации) (при наличии)" указывается (при наличии) информация о рассмотрении представленных контролером или руководителем службы внутреннего контроля отчетов.
7.5. По показателю "Количество операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникли подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, сообщения о которых приняты Федеральной службой по финансовому мониторингу, в единицах" (строка 50) отражаются данные о принятой Федеральной службой по финансовому мониторингу в отчетном периоде информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, и операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникли подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2002, N 30, ст. 3029; N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224; 2005, N 47, ст. 4828; 2006, N 31, ст. 3446, ст. 3452; 2007, N 16, ст. 1831; N 31, ст. 3993, ст. 4011; N 49, ст. 6036; 2009, N 23, ст. 2776; N 29, ст. 3600; 2010, N 28, ст. 3553; N 30, ст. 4007; N 31, ст. 4166; 2011, N 27, ст. 3873; N 46, ст. 6406; 2012, N 30, ст. 4172; N 50, ст. 6954; 2013, N 19, ст. 2329; N 26, ст. 3207; N 44, ст. 5641; N 52, ст. 6968; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2315, ст. 2335; N 23, ст. 2934; N 30, ст. 4214, ст. 4219; 2015, N 1, ст. 14, ст. 37, ст. 58; N 18, ст. 2614; N 24, ст. 3367; N 27, ст. 3945, ст. 3950, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 11, ст. 23, ст. 27, ст. 43, ст. 44; N 26, ст. 3860, ст. 3884; N 27, ст. 4196, ст. 4221; N 28, ст. 4558; 2017, N 1, ст. 12, ст. 46; N 31, ст. 4816). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
8. В составе сведений об утверждении уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (показатели раздела 7 отчетности по форме 0420250), отражаются сведения об утверждении уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
8.1. По показателям "Наименование органа, утвердившего повестку дня" (строка 51) и "Дата утверждения повестки дня" (строка 52) указываются соответственно полное наименование органа фонда, утвердившего повестку дня общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета), содержащую вопрос об утверждении аудиторской организации, и дата принятия решения об утверждении указанной повестки. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
8.2. По показателю "Дата проведения общего собрания акционеров, дата заседания совета директоров (наблюдательного совета)" (строка 53) указывается дата проведения общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета), на котором будет рассмотрен вопрос об утверждении аудиторской организации. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
8.3. По показателю "Полное фирменное наименование аудиторской организации" (строка 54) указывается полное фирменное наименование аудиторской организации, указанное в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган, осуществляющий функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере аудиторской деятельности в соответствии с частью 1, пунктом 3 части 2 статьи 15 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; 2010, N 27, ст. 3420; 2011, N 1, ст. 12; N 19, ст. 2716; N 27, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; 2013, N 27, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 52, ст. 6961; 2014, N 10, ст. 954; N 49, ст. 6912; 2016, N 27, ст. 4169, ст. 4195, ст. 4293; 2017, N 18, ст. 2673; 2018, N 1, ст. 65; N 18, ст. 2582) (далее - уполномоченный федеральный орган). В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации, произошедшего в период действия договора (дополнительного соглашения), сведения о котором приведены в отчетности по форме 0420250, указывается ее новое полное фирменное наименование, а в скобках - ранее зарегистрированное. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
8.4. По показателю "Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация" (строка 58) указывается полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация, указанное в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
8.5. По показателю "Номер саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация" (строка 59) указывается номер саморегулируемой организации аудиторов в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
8.6. По показателю "Основной регистрационный номер записи аудиторской организации в реестре аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов" (строка 60) указывается основной регистрационный номер записи аудиторской организации - члена саморегулируемой организации аудиторов в реестре аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов (номер состоит из одиннадцати цифр). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
8.7. По показателю "Вид отчетности, в отношении которой принято решение об утверждении аудиторской организации" (строка 60(1)) указывается вид отчетности фонда, подлежащей аудиторской проверке, в соответствии со следующими кодами: (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность фонда, ведение пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения и пенсионных счетов накопительной пенсии, осуществление выплат негосударственных пенсий, выкупных сумм, накопительных пенсий, срочных пенсионных выплат, единовременных выплат, выплат правопреемникам; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность фонда; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
3 - годовая консолидированная финансовая отчетность фонда; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
4 - промежуточная консолидированная финансовая отчетность фонда; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
5 - годовая финансовая отчетность фонда; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
6 - промежуточная финансовая отчетность фонда. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
9. В составе сведений о договоре на проведение аудита (раздел 8 отчетности по форме 0420250) отражаются сведения о заключенном с аудиторской организацией договоре на проведение аудита.
Порядок заполнения группы аналитических признаков "Идентификатор аудитора" аналогичен порядку заполнения соответствующих сведений об утверждении уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
9.1. По аналитическому признаку "Дата заключения договора" указывается дата заключения с аудиторской организацией договора (дополнительного соглашения к договору) на проведение аудита. Информация о дополнительном соглашении к договору с аудиторской организацией на проведение аудита отражается по каждому виду отчетности, подлежащей аудиторской проверке.
9.2. По аналитическому признаку "Дата начала предоставления услуг" указывается дата начала предоставления услуг аудиторской организацией по договору (дополнительному соглашению к договору) на проведение аудита.
9.3. По аналитическому признаку "Дата окончания предоставления услуг" указывается дата окончания предоставления услуг аудиторской организацией по договору (дополнительному соглашению к договору) на проведение аудита.
9.4. По аналитическому признаку "Дата составления последнего аудиторского заключения" указывается дата составления последнего аудиторского заключения, полученного от аудиторской организации по состоянию на дату представления показателя.
9.5. По аналитическому признаку "Мнение, выраженное в аудиторском заключении" указывается мнение, выраженное в аудиторском заключении: "немодифицированное мнение", "мнение с оговоркой", "отрицательное мнение" или "отказ от выражения мнения".
9.6. По аналитическому признаку "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение" указываются фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
9.7. По аналитическому признаку "Номер квалификационного аттестата аудитора" указывается номер квалификационного аттестата аудитора, выданного лицу, указанному по аналитическому признаку "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение". (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
9.8. По аналитическому признаку "Иные лица, подписавшие аудиторское заключение" указываются фамилия, инициалы и номер квалификационного аттестата иного лица, подписавшего аудиторское заключение наряду с лицом, указанным по аналитическому признаку "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение". В случае если аудиторское заключение наряду с лицом, указанным по аналитическому признаку "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение", подписало несколько лиц, их фамилии, инициалы и номера квалификационных аттестатов указываются через точку с запятой. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
9.9. В случае если в аудиторском заключении выражено модифицированное мнение, по аналитическому признаку "Примечание" приводятся изложенные в аудиторском заключении обстоятельства, обусловившие модифицированное мнение о достоверности отчетности и (или) о ведении пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения и пенсионных счетов накопительной пенсии, об осуществлении выплат негосударственных пенсий, выкупных сумм, накопительных пенсий, срочных пенсионных выплат, единовременных выплат, выплат правопреемникам. В случае если в аудиторском заключении выражено сомнение относительно непрерывности деятельности фонда и (или) указано на значительную неопределенность, по аналитическому признаку "Примечание" также приводится соответствующая информация.
9.10. В случае если на дату представления сведений о договоре на проведение аудита предусмотренное договором (дополнительным соглашением к договору) на проведение аудита аудиторское заключение фондом не получено, аналитические признаки "Дата составления последнего аудиторского заключения", "Мнение, выраженное в аудиторском заключении", "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение", "Номер квалификационного аттестата аудитора", "Иные лица, подписавшие аудиторское заключение", "Примечание" не отражаются.
Отчетность по форме 0420251 "Отчет об акционерах и иных аффилированных лицах негосударственного пенсионного фонда"
Раздел 1. Сведения об акционерах негосударственного пенсионного фонда и лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Сведения об акционерах негосударственного пенсионного фонда | Inf_AkczioneryNPFAbstract | |
1.1 | Идентификатор акционера | dim-int:ID_akczioneraTaxis | |
2 | Принадлежащие акционеру акции фонда | npf-dic:Akczioner_Akczii | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
2.1 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
3 | Процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда, в процентах | npf-dic:Proczent_Golosov_Fond | |
3.1 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
4 | Лица, являющиеся конечными собственниками фонда, а также лица, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд | Licza_KonechnSosbstv_ZnachVliyanie_FondAbstract | |
4.1 | Идентификатор акционера | dim-int:ID_akczioneraTaxis | |
4.2 | Идентификатор конечного собственника | dim-int:ID_konechnogo_sobstv_kontrol_znvlTaxis |
Раздел 2. Сведения об аффилированных лицах негосударственного пенсионного фонда и иных лицах, оказывающих влияние на фонд
Раздел 3. Сведения о лицах, которые перестали являться аффилированными лицами фонда или иными лицами, оказывающими влияние, акционерами фонда или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления отчетности по форме 0420251 "Отчет об акционерах и иных аффилированных лицах негосударственного пенсионного фонда"
1. Отчетность по форме 0420251 "Отчет об акционерах и иных аффилированных лицах негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420251) составляется негосударственным пенсионным фондом, являющимся акционерным обществом, и содержит сведения об акционерах фонда и лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (раздел 1), сведения об аффилированных лицах фонда и иных лицах, оказывающих влияние (раздел 2), а также сведения о лицах, которые перестали являться аффилированными лицами фонда или иными лицами, оказывающими влияние, акционерами фонда или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд, в течение периода, начинающегося с даты, следующей за предыдущей отчетной датой (раздел 3).
Отчетность по форме 0420251 составляется фондом посредством формирования показателей с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. В составе сведения об акционерах фонда и лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (показатели раздела 1 отчетности по форме 0420251) приводится информация об акционерах фонда, владеющих более чем 1 процентом голосов к общему количеству голосующих акций фонда, а также о наличии акционеров фонда, владеющих менее чем 1 процентом голосов к общему количеству голосующих акций фонда (далее - миноритарии).
По акционерам фонда, владеющим более чем 1 процентом голосов к общему количеству голосующих акций фонда, по группе аналитических признаков "Идентификатор акционера" указываются:
по физическим лицам - фамилия, имя, отчество (последнее при наличии), по юридическим лицам - полное наименование в соответствии с учредительными документами;
по резидентам - идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), по нерезидентам - идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или регистрационный номер в случае отсутствия TIN;
основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП);
дата, начиная с которой лицо является акционером фонда. В случае если дата, начиная с которой лицо является акционером фонда, не подтверждена документально, указывается дата, устанавливаемая на основании информации, позволяющей признать лицо акционером фонда;
по физическим лицам - цифровой код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (далее - ОКСМ), гражданином (подданным) которой является физическое лицо (в случае наличия двойного гражданства указывается код страны, резидентом которой является физическое лицо; при отсутствии гражданства указывается "лицо без гражданства"), по юридическим лицам - цифровой код страны по ОКСМ, в соответствии с законодательством которой создано юридическое лицо;
принадлежащие акционеру акции фонда; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
доля акционеров в уставном капитале фонда (процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда).
3. Информация об акционерах фонда, являющихся миноритариями, приводится с указанием по аналитическим признакам "Принадлежащие акционеру акции фонда" и "Процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда" суммарной величины доли в уставном капитале фонда и суммарной величины процента голосов, приходящихся на голосующие акции в уставном капитале фонда, которые принадлежат миноритариям. При этом по аналитическому признаку "Полное наименование акционера - юридического лица или фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) акционера - физического лица" указывается "акционеры-миноритарии", аналитические признаки "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN акционера", "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) акционера", "Дата, начиная с которой лицо является акционером фонда", "Код страны регистрации акционера" не отражаются.
4. В случае если акции фонда зарегистрированы в реестре акционеров на имя номинального держателя, сведения о номинальном держателе указываются в пояснительной записке.
5. По показателю "Принадлежащие акционеру акции фонда" (строка 2) по группе аналитических признаков "Техническая ось" отражается общая сумма принадлежащих акционерам акций фонда. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
6. По показателю "Процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда, в процентах" (строка 3) по группе аналитических признаков "Техническая ось" отражается общая сумма долей акционеров в уставном капитале фонда (процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда).
7. В составе сведений о лицах, являющихся конечными собственниками фонда, а также лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (строка 4) раскрываются сведения о лицах, владеющих голосующими акциями (долями) юридических лиц, являющихся акционерами фонда (далее - структура собственности), а также о физических и юридических лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд, и выявленных признаках контроля и значительного влияния со стороны данных лиц.
По группе аналитических признаков "Идентификатор конечного собственника" информация о лицах, признаваемых конечными собственниками юридических лиц, являющихся акционерами фонда, а также о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд, указывается в порядке, аналогичном информации об акционерах фонда. По физическим лицам, являющимся акционерами, группа аналитических признаков "Идентификатор конечного собственника" не отражается.
По аналитическому признаку "Взаимосвязи между акционерами фонда и (или) конечными собственниками фонда, и (или) лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд" приводится описание взаимосвязей между акционерами фонда, и (или) конечными собственниками фонда, и (или) лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (в том числе, приводится описание структуры собственности акционеров фонда, описание выявленных групп лиц), а также приводится информация о признаках контроля либо значительного влияния со стороны лиц, являющихся акционерами фонда, и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд. При описании структуры собственности акционеров фонда следует раскрывать сведения о лицах, владеющих более чем 1 процентом голосов к общему количеству голосующих акций (долей) юридических лиц, входящих в структуру собственности акционеров фонда. Если лицо, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд, не входит в структуру собственности акционера фонда, сведения о данном лице должны быть отражены без указания сведений, относящихся к группе аналитических признаков "Идентификатор акционера".
Описание взаимосвязей между акционерами фонда, и (или) конечными собственниками фонда, и (или) лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд производится аналогично примеру заполнения списка акционеров фонда и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд, установленному приложением 7 к Положению Банка России от 26 декабря 2017 года N 622-П "О порядке раскрытия информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находятся банки - участники системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также о порядке раскрытия и представления в Банк России информации о структуре и составе акционеров (участников) негосударственных пенсионных фондов, страховых организаций, управляющих компаний, микрофинансовых компаний, в том числе о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых они находятся", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 20 марта 2018 года N 50423. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
8. Сведения о наличии лиц, владеющих менее чем 1 процентом голосов к общему количеству голосующих акций (долей) юридических лиц, являющихся акционерами фонда, или конечными собственниками фонда, или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (далее - миноритарии аффилированных лиц), а также о наличии находящихся в публичном обращении акций данных юридических лиц, собственники которых не установлены, приводятся с указанием:
суммарного процента принадлежащих миноритариям аффилированных лиц голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале юридических лиц, являющихся акционерами фонда, или конечными собственниками фонда, или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд;
суммарного процента голосов, приходящихся на голосующие акции в уставном капитале юридических лиц, являющихся акционерами фонда, или конечными собственниками фонда, или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд, находящиеся в публичном обращении, собственники которых не установлены.
9. Пункт утратил силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
10. В составе сведений об аффилированных лицах фонда и иных лицах, оказывающих влияние на фонд (раздел 2 отчетности по форме 0420251) по группе аналитических признаков "Идентификатор аффилированного лица" аналитические признаки отражаются в следующем порядке.
10.1. По аналитическому признаку "Код типа лица" проставляется код типа аффилированного лица: для юридического лица - "юл", для физического лица - "фл".
10.2. По аналитическому признаку "Полное наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица" указывается по физическим лицам - фамилия, имя, отчество (последнее при наличии), по юридическим лицам - полное наименование в соответствии с учредительными документами;
10.3. По аналитическим признакам "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN", "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)" отражается ИНН или TIN, ОГРН или ОГРНИП аффилированного лица соответственно.
10.4. По аналитическому признаку "Код страны регистрации" указывается по физическим лицам - цифровой код страны по ОКСМ, гражданином (подданным) которой является физическое лицо (в случае наличия двойного гражданства указывается код страны, резидентом которой является физическое лицо; при отсутствии гражданства указывается "лицо без гражданства"), по юридическим лицам - цифровой код страны по ОКСМ, в соответствии с законодательством которой создано юридическое лицо.
10.5. По аналитическому признаку "Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным или лицом, оказывающим влияние" указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд. При этом каждому коду основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд, должна соответствовать только одна дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд. В случае если дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом или иным лицом, оказывающим влияние на фонд, не подтверждена документально, дата указывается на основании имеющейся у фонда информации, позволяющей признать лицо аффилированным или иным лицом, оказывающим влияние на фонд.
10.6. По аналитическому признаку "Код" указываются следующие коды основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд:
A1-1 - член совета директоров (наблюдательного совета); (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
A1-2 - член коллегиального исполнительного органа фонда;
A1-3 - лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа фонда;
A1-4 - член попечительского совета фонда;
A2 - юридические и физические лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данный фонд;
A3 - юридические и физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал фонда;
A4 - юридическое лицо, в котором данный фонд имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный (складочный) капитал вклады, доли данного юридического лица;
A5 - вкладчик фонда, на покрытие обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с которым приходится 20 и более процентов суммы пенсионных резервов фонда, рассчитанной на последнюю отчетную дату;
A6 - юридические лица, сотрудниками и (или) представителями которых являются члены коллегиального исполнительного органа, и (или) члены попечительского совета фонда, и (или) члены совета директоров (наблюдательного совета), и (или) лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа фонда; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
A7 - физические или юридические лица, являющиеся аффилированными лицами лиц, указанных по кодам A1-1, A1-2, A1-3, A1-4, A2, A3, A4, A5, признаваемые таковыми в соответствии с антимонопольным законодательством Российской Федерации.
При наличии двух и более оснований, в силу которых лицо является аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд, сведения о каждом коде должны указываться отдельно.
По группе аналитических признаков "Основание аффилированности" указывается порядковый номер основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд.
10.7. По аналитическому признаку "Примечание" указываются следующие примечания:
по кодам A1-1, A1-2, A1-3, A1-4 - наименование коллегиального органа управления, коллегиального исполнительного органа, коллегиального совещательного органа, наименование должности лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа фонда, соответственно;
по коду A2 - основания для включения лица в группу лиц, к которой принадлежит данный фонд, в соответствии с признаками, перечисленными в части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434; 2007, N 49, ст. 6079; 2008, N 18, ст. 1941; N 27, ст. 3126; N 45, ст. 5141; 2009, N 29, ст. 3601, ст. 3610; N 52, ст. 6450, ст. 6455; 2010, N 15, ст. 1736; N 19, ст. 2291; N 49, ст. 6409; 2011, N 10, ст. 1281; N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4590; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7343; 2012, N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7643; 2013, N 27, ст. 3436, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 44, ст. 5633; N 51, ст. 6695; N 52, ст. 6961, ст. 6988; 2014, N 23, ст. 2928; N 30, ст. 4266; 2015, N 27, ст. 3947; N 29, ст. 4339, ст. 4342, ст. 4350, ст. 4376; N 41, ст. 5629; 2016, N 27, ст. 4197; 2017, N 31, ст. 4828).
по коду A3 - основание возникновения права распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал фонда;
по коду A4 - основание возникновения права фонда распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли, вклады), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица;
по коду A5 - основания возникновения обязательств фонда перед вкладчиком в размере 20 и более процентов суммы пенсионных резервов фонда, рассчитанной на последнюю отчетную дату.
По аналитическому признаку "Примечание" приводятся (при наличии) дополнительные пояснения в отношении аффилированных лиц или иных лиц, оказывающих влияние на фонд.
10.8. По аналитическому признаку "Принадлежащие лицу акции фонда (процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда), в процентах" указываются принадлежащие аффилированному лицу или иному лицу, оказывающему влияние на фонд, акции фонда (процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда) и принадлежащие фонду акции (доли) аффилированного лица или иного лица, оказывающего влияние на фонд (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) аффилированного лица или иного лица, оказывающего влияние на фонд), разделенные символом "/". При отсутствии одного из компонентов информации вместо него ставится прочерк. При отсутствии информации, которую необходимо отражать по указанному аналитическому признаку, он не отражается.
11. В составе сведений о лицах, которые перестали являться аффилированными лицами фонда или иными лицами, оказывающими влияние, акционерами фонда или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (раздел 3 отчетности по форме 0420251), по группе аналитических признаков "Идентификатор аффилированного лица" аналитические признаки отражаются в следующем порядке.
11.1. По аналитическому признаку "Дата наступления основания, в силу которого лицо перестало являться аффилированным лицом фонда или лицом, оказывающим влияние, акционером фонда или лицом, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд" указывается дата наступления основания, в силу которого лицо перестало являться аффилированным лицом фонда или лицом, оказывающим влияние, акционером фонда или лицом, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд.
11.2. Аналитические признаки "Код типа лица", "Полное наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN", "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)", "Код" заполняются в порядке, аналогичном информации об аффилированных лицах фонда и иных лицах, оказывающих влияние на фонд.
Отчетность по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда"
Раздел 1. Сведения о доходах и расходах фонда по уставной деятельности
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы в части уставной деятельности, всего | npf-dic:SSIOUD_Doxod | |
2 | Доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности, всего | npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPN | |
3 | Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию | npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_OPS | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
4 | Переменная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию | npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_OPS | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
5 | Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению в части уставной деятельности, всего | npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPR | |
6 | Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_NPO | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
7 | Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению - часть дохода по результатам размещения пенсионных резервов в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_NPO | |
8 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_InvestDR | |
8.1 | Виды доходов (расходов), доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности | dim-int:Vidy_Doxod_Rasxod_InvestDeyat_VCHastiUstavDeyatAxis | |
8.2 | Наименование показателя (расшифровка) | dim-int:RashifrovkaPokTaxis | |
9 | Пенсионные взносы, направленные на пополнение собственных средств | npf-dic:SSIOUD_PensVznPopoln | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
10 | Целевые взносы в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_CZelVznosy | |
11 | Доходы от списания кредиторской задолженности в части уставной деятельности | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
12 | Прочие доходы в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_ProchDoxod | |
12.1 | Наименование показателя (расшифровка) | dim-int:RashifrovkaPokTaxis | |
13 | Расходы в части уставной деятельности, всего | npf-dic:SSIOUD_Rasxod | |
14 | Расходы на содержание персонала в части уставной деятельности | ifrs-ru:RasxodyNaPersonal | |
15 | Расходы на аренду в части уставной деятельности | ifrs-ru:RasxodyPoOperaczionnojArendeOsnovnyxSredstv | |
16 | Комиссионное вознаграждение посредникам, связанное с заключением договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_RasxKomisVozn | |
17 | Расходы на рекламу в части уставной деятельности | ifrs-ru:ReklamaIMarketing | |
18 | Представительские расходы в части уставной деятельности | ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody | |
19 | Прочие расходы, связанные с заключением договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_RasxZakl | |
20 | Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами в части уставной деятельности | ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami | |
21 | Расходы на оплату юридических и консультационных услуг в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_RasxYUr | |
22 | Расходы на проведение аудита в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_RasxAud | |
23 | Комиссионные и аналогичные расходы в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_RasxKomis_AnalogRasxody | |
24 | Амортизация основных средств и прочих нематериальных активов в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_Amortiz | |
25 | Оплата услуг управляющей компании в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_RasxVoznUpravl | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
26 | Оплата услуг специализированного депозитария в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_RasxVoznSpeczDep | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
26.1 | Вознаграждение управляющей компании по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений, всего | npf-dic:VoznUpravlDDUPN | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
26.2 | Вознаграждение управляющей компании по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений - постоянная часть | npf-dic:VoznUpravlDDUPNPost | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
26.3 | Вознаграждение управляющей компании по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений - переменная часть | npf-dic:VoznUpravlDDUPNPer | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
26.4 | Вознаграждение специализированному депозитарию по договору об оказании услуг специализированного депозитария фонду, осуществляющему деятельность по обязательному пенсионному страхованию | npf-dic:VoznSpecDep | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
26.5 | Возмещение необходимых расходов, произведенных специализированным депозитарием при оказании услуг по договору об оказании услуг специализированного депозитария фонду, осуществляющему деятельность по обязательному пенсионному страхованию | npf-dic:VozmesSpecDep | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
27 | Имущество, направленное на пополнение пенсионных резервов и пенсионных накоплений, в части уставной деятельности, всего | npf-dic:SSIOUD_PopolnPRiPN | |
28 | Расходы на формирование (пополнение) резерва по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_FormRezOPS | |
29 | Расходы на формирование (пополнение) страхового резерва в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_FormRezStrax | |
30 | Гарантийные взносы в фонд гарантирования пенсионных накоплений в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_RasxGarantVznos | |
31 | Корректировка обязательств по обязательному пенсионному страхованию до наилучшей оценки в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_KorrektOPS | |
32 | Корректировка обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению до наилучшей оценки в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_KorrektNPO | |
33 | Прочие расходы в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_ProchRasx | |
33.1 | Наименование показателя (расшифровка) | dim-int:RashifrovkaPokTaxis | |
34 | Прибыль (убыток) по уставной деятельности до налогообложения | npf-dic:SSIOUD_PribDoNal | |
35 | Прибыль (убыток) по уставной деятельности после налогообложения | npf-dic:SSIOUD_PribPosleNal | |
36 | Выплаченные дивиденды акционерам фонда | npf-dic:SSIOUD_VyplachDiv | |
37 | Поступления от продажи собственных акций | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij | |
38 | Поступления от выпуска новых акций | npf-dic:SSIOUD_PostuplVypuskAkczij |
Раздел 2. Информация о просроченной дебиторской и кредиторской задолженности по финансовым активам фонда, относящимся к собственным средствам (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
39 | Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, просроченные | npf-dic:Dep_1_Prosr | |
39.1 | Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока | dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis | |
39.2 | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis | |
39.3 | Класс активов, обязательств - депозиты | dim-int:DepozityAxis | |
39.4 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
39.5 | Идентификатор депозита | dim-int:ID_DepozitaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
39.6 | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis | |
40 | Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв | npf-dic:Dep_1_Prosr_Rezerv | |
40.1 | Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока | dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis | |
40.2 | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis | |
40.3 | Класс активов, обязательств - депозиты | dim-int:DepozityAxis | |
40.4 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
40.5 | Идентификатор депозита | dim-int:ID_DepozitaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
40.6 | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis | |
41 | Долговые ценные бумаги, просроченные | npf-dic:Dolg_B_1_Prosr | |
41.1 | Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока | dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis | |
41.2 | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis | |
41.3 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
41.4 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
41.5 | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis | |
41.6 | Класс активов, обязательств - общий перечень | dim-int:CZennye_BumagiObshhAxis | |
41.7 | Типы эмитентов | dim-int:Tipy_EmitentovAxis | |
42 | Долговые ценные бумаги, резерв | npf-dic:Dolg_B_1_Prosr_rezerv | |
42.1 | Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока | dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis | |
42.2 | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis | |
42.3 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
42.4 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
42.5 | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis | |
42.6 | Класс активов, обязательств - общий перечень | dim-int:CZennye_BumagiObshhAxis | |
42.7 | Типы эмитентов | dim-int:Tipy_EmitentovAxis | |
43 | Расчеты по брокерским операциям, просроченные | npf-dic:DSBrok_1_Prosr | |
43.1 | Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока | dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis | |
43.2 | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis | |
43.3 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
43.4 | Идентификатор брокерского счета | dim-int:IDBrokSchetaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
43.5 | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis | |
44 | Прочие финансовые активы, просроченные | npf-dic:ProchAkt_1_Prosr | |
44.1 | Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока | dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis | |
44.2 | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis | |
44.3 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
44.4 | Идентификатор прочего актива | dim-int:IdProchegoAktivaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
44.5 | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis | |
45 | Расчеты по брокерским операциям, резерв | npf-dic:DSBrok_1_Prosr_Rezerv | |
45.1 | Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока | dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis | |
45.2 | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis | |
45.3 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
45.4 | Идентификатор брокерского счета | dim-int:IDBrokSchetaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
45.5 | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis | |
46 | Прочие финансовые активы, резерв | npf-dic:ProchAkt_1_Prosr_Rezerv | |
46.1 | Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока | dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis | |
46.2 | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis | |
46.3 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
46.4 | Идентификатор прочего актива | dim-int:IdProchegoAktivaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
46.5 | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis | |
47 | Итого, просроченная дебиторская задолженность по финансовым активам, относящимся к собственным средствам | npf-dic:Itogo_ProsrDZ_FA | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
47.1 | Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока | dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis | |
48 | Итого, резерв по просроченной дебиторской задолженности по финансовым активам, относящимся к собственным средствам | npf-dic:Itogo_ProsrDZ_FA_rezerv | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
48.1 | Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока | dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis | |
49 | Итого, просроченная кредиторская задолженность по финансовым активам, относящимся к собственным средствам | npf-dic:Itogo_ProsrKZ | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
49.1 | Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока | dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis |
Раздел 3. Информация о просроченной дебиторской задолженности, в том числе по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию, кроме задолженности по финансовым активам
Раздел 4. Информация о просроченной задолженности по обязательствам фонда перед кредиторами, кроме задолженности по финансовым активам
Раздел 5. Информация по операциям со связанными сторонами
Подраздел 5.1. Остатки по операциям со связанными сторонами
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
59 | Денежные средства | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DS | |
59.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
59.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
60 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, всего | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FACHerezPU | |
60.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
60.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
61 | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAObyazatCHerezPU | |
61.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
61.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
62 | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAPoUsmotrCHerezPU | |
62.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
62.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
63 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | npf-dic:SvyazStor_OstatkiFACHerezPSD | |
63.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
63.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
64 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolgInstrCHerezPSD | |
64.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
64.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
65 | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolevyeInstrCHerezPSD | |
65.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
65.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
66 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FA_AmortizStoim | |
66.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
66.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
67 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DepIProchRazmeshhSr_KO_BankiNerez | |
67.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
67.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
68 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchRazmeshh_ProchDZ | |
68.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
68.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
69 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DZ_OPS_NPO | |
69.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
69.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
70 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiAK | |
70.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
70.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
71 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiSK | |
71.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
71.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
72 | Инвестиции в дочерние предприятия | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiDK | |
72.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
72.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
73 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_AktivyVyb | |
73.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
73.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
74 | Инвестиционное имущество | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvestImushh | |
74.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
74.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
75 | Нематериальные активы | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_NMA | |
75.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
75.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
76 | Основные средства | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_OS | |
76.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
76.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
77 | Отложенные аквизиционные расходы | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_OtlozhAkvizRasxody | |
77.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
77.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
78 | Прочие активы | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchAktivy | |
78.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
78.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
79 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOCHerezPU | |
79.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
79.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
80 | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOObyazatCHerezPU | |
80.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
80.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
81 | Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOUsmotrCHerezPU | |
81.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
81.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
82 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FO_AmortizStoim | |
82.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
82.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
83 | Кредиты, займы и прочие привлеченные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Kredity_Zajmy_ProchPrivlechSredstva_AS | |
83.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
83.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
84 | Выпущенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_VypushhDolgCZB | |
84.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
84.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
85 | Прочая кредиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchKZ | |
85.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
85.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
86 | Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_KZ_OPS_NPO | |
86.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
86.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
87 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazVyb | |
87.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
87.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
88 | Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Obyaz_OPS | |
88.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannayaj_storonaTaxis | |
88.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
89 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazNPO_Straxovye | |
89.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
89.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
90 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazNPO_InvestSNVPDV | |
90.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
90.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
91 | Прочие обязательства | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchObyaz | |
91.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
91.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
92 | Денежные средства и их эквиваленты (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:Denezhnye_Sredstva_I_Ix_Ekvivalenty_39 | |
92.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
92.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
93 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorDepoz_I_Proch_Razmesh_Sredstva_V_KO_IBankax-Nerez_39 | |
93.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
93.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
94 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorFA_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_Ili_Ubytok_39 | |
94.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
94.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
95 | Финансовые активы, переданные без прекращения признания, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_Ubytok_39 | |
95.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
95.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
96 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorFA_Imeyushhiesya_V_Nalichii_Dlya_Prodazhi_39 | |
96.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
96.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
97 | Финансовые активы, переданные без прекращения признания, имеющиеся в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Imeyush_V_Nalichii_Dlya_Prodazhi_39 | |
97.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
97.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
98 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorFA_Uderzhivaemye_Do_Pogasheniya_39 | |
98.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
98.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
99 | Финансовые активы, переданные без прекращения признания, удерживаемые до погашения (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Uderzhivaemye_Do_Pogasheniya_39 | |
99.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
99.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
100 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorProch_Razmesh_Sredstva_I_Proch_DZ_39 | |
100.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
100.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
101 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorDZ_Po_Deyat_V_Kach_Straxovshhika_Po_OPS_Deyat_Po_NPO_39 | |
101.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
101.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
102 | Прочие активы (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchAktivy_39 | |
102.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
102.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
103 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorFO_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_Ili_Ubytok_39 | |
103.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
103.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
104 | Займы и прочие привлеченные средства (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorZajmy_I_Prochie_Privlechennye_Sredstva_39 | |
104.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
104.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
105 | Выпущенные долговые ценные бумаги (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorVypushhennye_Dolgovye_Czennye_Bumagi_39 | |
105.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
105.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
106 | Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorKZ_Po_Deyat_V_Kach_Straxovshhika_Po_OPS_Deyat_Po_NPO_39 | |
106.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
106.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
107 | Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorObyazatelstva_Po_Dogovoram_Ob_OPS_39 | |
107.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
107.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
108 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorObyaz_Po_Dog_NPO_Klassific_Kak_Straxovye_39 | |
108.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
108.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
109 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorObyaz_Po_Dog_NPO_Klassific_Kak_Investic_NVPDV_39 | |
109.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
109.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
110 | Резервы - оценочные обязательства (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorRezervy_Oczenochnye_Obyazatelstva_39 | |
110.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
110.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
111 | Прочие обязательства (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorProchie_Obyazatelstva_39 | |
111.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
111.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator |
Подраздел 5.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
112 | Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VznosyOPS | |
112.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
112.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
113 | Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VznosyNPO | |
113.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
113.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
114 | Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VyplatyOPS | |
114.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
114.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
115 | Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VyplatyNPO | |
115.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
115.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
116 | Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_UmUvelObyazOPS | |
116.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
116.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
117 | Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_UmUvelObyazNPO | |
117.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
117.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
118 | Аквизиционные расходы | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_AkvizRasxody | |
118.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
118.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
119 | Изменение отложенных аквизиционных расходов | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_IzmenenieOtlozhAkvizRasxodov | |
119.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
119.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
120 | Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_OPS_NPO | |
120.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
120.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
121 | Процентные доходы | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProczDox | |
121.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
121.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
122 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FI | |
122.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
122.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
123 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FA | |
123.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
123.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
124 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_DolgInstrum | |
124.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
124.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
125 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_DolevyeInstrum | |
125.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
125.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
126 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_PrekrashhPriznaniya | |
126.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
126.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
127 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_ReklassFA | |
127.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
127.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
128 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_VosstanovlenieRezerva | |
128.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
128.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
129 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_InvestImushh | |
129.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
129.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
130 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_InValyuta | |
130.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
130.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
131 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchlnvestDox_VychRasx | |
131.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
131.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
132 | Общие и административные расходы | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ObshhieAdminRasxody | |
132.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
132.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
133 | Процентные расходы | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProczRasx | |
133.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
133.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
134 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FO_UsmotrCHerezPU | |
134.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
134.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
135 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_KlassifPrednaznachDlyaProdazhi | |
135.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
135.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
136 | Прочие доходы | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox | |
136.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
136.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
137 | Прочие расходы | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchRasx | |
137.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
137.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
138 | Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorVznosy_Po_Dogovoram_Ob_OPS_39 | |
138.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
138.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
139 | Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorVznosy_Po_Dog_NPO_Klass_Kak_Strax_I_Investic_NVPDV_39 | |
139.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
139.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
140 | Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorVyplaty_Po_Dog_Ob_OPS_39 | |
140.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
140.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
141 | Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorVyplaty_Po_Dog_NPO_Klass_Kak_Strax_I_Investic_NVPDV_39 | |
141.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
141.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
142 | Аквизиционные расходы (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorAkviziczionnye_Rasxody_39 | |
142.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
142.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
143 | Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorProchDoxZaVychRasxOtDeyatVKachStraxPoOPS_NPO_39 | |
143.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
143.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
144 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorDoxZaVychRasxPoOperacSFIPoSSCherezPribylUbytok_39 | |
144.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
144.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
145 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorDoxZaVychRasxPoOperacSFAVNalichiiDlyaProdazhi_39 | |
145.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
145.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
146 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorDox_Za_Vych_Rasx_Ot_Oper_S_Invest_Imush_39 | |
146.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
146.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
147 | Процентные доходы (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorProczentnye_Doxody_39 | |
147.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
147.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
148 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorDox_Za_Vych_Rasx_Po_Oper_S_InValyutoj_39 | |
148.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
148.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
149 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorProch_Invest_Dox_Za_Vych_Rasx_39 | |
149.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
149.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
150 | Общие и административные расходы (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorObshhie_I_Administrativnye_Rasxody_39 | |
150.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
150.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Katsvyaz_storEnumerator | |
151 | Процентные расходы (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorProczentnye_Rasxody_39 | |
151.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
151.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
152 | Прочие доходы (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorProchie_Doxody_39 | |
152.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
152.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
153 | Прочие расходы (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorProchie_Rasxody_39 | |
153.1 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
153.2 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator |
Раздел 6. Сведения об обособленных подразделениях фонда
Раздел 7. Сведения об обязательном ежегодном актуарном оценивании
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
173 | Стоимость обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании, отраженная в актуарном заключении | npf-dic:St_Obyazat_Dog_OPS_Aktuarn_Zakl | |
173.1 | Стоимость обязательств фонда-участника по выплате накопительной пенсии перед застрахованными лицами, которым установлена накопительная пенсия, определенная по результатам актуарного оценивания (по состоянию на 31 декабря отчетного года) | npf-dic:St_Obyazat_Po_Vyplate_Nakopit_Pensii_ZastrahLicz_Aktuarn | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
173.2 | Стоимость обязательств фонда-участника по осуществлению срочной пенсионной выплаты перед застрахованными лицами, которым установлена накопительная пенсия, определенная по результатам актуарного оценивания (по состоянию на 31 декабря отчетного года) | npf-dic:St_Obyazat_Srochn_Pens_Vyplata_Pered_ZastrahLicz_Aktuarn | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
174 | Стоимость обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, отраженная в актуарном заключении | npf-dic:St_Obyazat_Dog_NPO_Aktuarn_Zakl | |
175 | Стоимость активов по обязательному пенсионному страхованию, отраженная в актуарном заключении | npf-dic:St_Aktiv_Dog_OPS_Aktuarn_Zakl | |
176 | Стоимость активов по негосударственному пенсионному обеспечению, отраженная в актуарном заключении | npf-dic:St_Aktiv_Dog_NPO_Aktuarn_Zakl | |
177 | Стоимость активов по собственным средствам фонда, отраженная в актуарном заключении | npf-dic:Razmer_SS_Fond_Aktuarn_Zakl | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
178 | Сумма актуарного дефицита | npf-dic:Summa_Aktuarn_Def | |
179 | Сведения об актуарном заключении | npf-dic:Svedeniya_AktuarnoeZaklyuchenieAbstract | |
179.1 | Вывод о возможности выполнения пенсионных и иных обязательств фонда, содержащийся в актуарном заключении | npf-dic:Vyvod_Vypoln_Obyazat_Aktuarn_ZaklEnumerator | |
180 | Дата, по состоянию на которую проведено актуарное оценивание | npf-dic:Data_Proved_Aktuarn_Oczen | |
181 | Дата составления актуарного заключения | npf-dic:Data_Sost_Aktuarn_Zakl | |
182 | Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) ответственного актуария, подписавшего актуарное заключение | npf-dic:FIO_Otv_Aktuariya_Podpis | |
183 | Регистрационный номер, присвоенный ответственному актуарию в едином реестре ответственных актуариев | npf-dic:RegNomer_Otv_Aktuarij | |
184 | Полное наименование саморегулируемой организации актуариев, членом которой является ответственный актуарий | npf-dic:PolnNaim_SRO_Aktuariev_Otv_Aktuarij |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления отчетности по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда"
1. Отчетность по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420252) содержит сведения о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда по уставной деятельности, о просроченной задолженности фонда, об операциях фонда со связанными сторонами, сведения об обособленных подразделениях фонда, а также об обязательном ежегодном актуарном оценивании.
Отчетность по форме 0420252 составляется фондом посредством формирования показателей нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.
1.1. В составе общих сведений о доходах и расходах фонда по уставной деятельности (показатели раздела 1 отчетности по форме 0420252) указываются сведения о доходах и расходах, а также прибыли (убытке) фонда по уставной деятельности, выплаченных дивидендах акционерам фонда, поступлениях от продажи собственных акций и выпуска новых акций фонда за отчетный период.
1.1.1. Показатель "Доходы в части уставной деятельности, всего" (строка 1) определяется как сумма показателей раздела 1 отчетности по форме 0420252, отражающих доходы по уставной деятельности. Показатель "Расходы в части уставной деятельности, всего" (строка 13) определяется как сумма показателей раздела 1 отчетности по форме 0420252, отражающих расходы по уставной деятельности.
1.1.2. По показателю "Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию" (строка 3) отражается часть вознаграждения фонда, не зависящая от результатов инвестирования средств пенсионных накоплений. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По показателю "Переменная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию" (строка 4) отражается часть вознаграждения фонда, зависящая от результатов инвестирования средств пенсионных накоплений. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
1.1.3. По показателю "Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению" (строка 6) отражается вознаграждение фонда (часть вознаграждения фонда), не зависящее (не зависящая) от результатов размещения пенсионных резервов (при наличии). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По показателю "Переменная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению" (строка 7) отражается вознаграждение фонда (часть вознаграждения фонда), зависящее (зависящая) от результатов размещения пенсионных резервов (при наличии). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
1.1.4. Показатель "Доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности, всего" (строка 2) определяется как сумма показателей "Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию" (строка 3), "Переменная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию" (строка 4). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
1.1.5. Показатель "Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению в части уставной деятельности, всего" (строка 5) определяется как сумма показателей "Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению" (строка 6), "Переменная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению" (строка 7). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
1.1.6. По показателю "Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности" (строка 8) по группе аналитических признаков "Виды доходов (расходов) / доходов за вычетом расходов от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности" раскрываются общая сумма и виды доходов (расходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности.
По аналитическим признакам "От участия в хозяйственных обществах, кроме акционерных", "От вложений в долевые ценные бумаги" отражаются доходы за вычетом расходов от участия в хозяйственных обществах и от вложений в долевые ценные бумаги, в том числе доходы, полученные в виде распределенной между участниками части прибыли, дивидендов.
По аналитическому признаку "От вложений в долговые ценные бумаги и депозиты" отражаются доходы за вычетом расходов от вложений в долговые ценные бумаги и депозиты, в том числе накопленный купонный доход.
1.1.7. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности" (строка 8) приводится расшифровка прочих инвестиционных доходов в части уставной деятельности с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы.
1.1.8. Показатель "Имущество, направленное на пополнение пенсионных резервов и пенсионных накоплений, в части уставной деятельности, всего" (строка 27) определяется как сумма показателей "Расходы на формирование (пополнение) резерва по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности" (строка 28), "Расходы на формирование (пополнение) страхового резерва в части уставной деятельности" (строка 29), а также расходов на пополнение иных пенсионных резервов и пенсионных накоплений. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
1.1.9. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Прочие доходы в части уставной деятельности" (строка 12) приводится расшифровка прочих доходов в части уставной деятельности с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы.
1.1.10. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Прочие расходы в части уставной деятельности" (строка 33) приводится расшифровка прочих расходов в части уставной деятельности с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы.
1.1.11. В примечании к показателю "Прочие расходы в части уставной деятельности" указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей.
1.1.12. По показателям "Оплата услуг управляющей компании в части уставной деятельности" (строка 25), "Оплата услуг специализированного депозитария в части уставной деятельности" (строка 26) отражаются соответственно расходы на оплату вознаграждения и необходимых расходов управляющей компании и специализированного депозитария, связанные с инвестированием собственных средств фонда. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По показателям "Вознаграждение управляющей компании по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений, всего" (строка 26.1), "Вознаграждение специализированному депозитарию по договору об оказании услуг специализированного депозитария фонду, осуществляющему деятельность по обязательному пенсионному страхованию" (строка 26.4) отражаются соответственно вознаграждения управляющей компании и специализированному депозитарию, связанные с инвестированием средств пенсионных накоплений. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Показатель "Вознаграждение управляющей компании по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений, всего" (строка 26.1) определяется как сумма показателей "Вознаграждение управляющей компании по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений - постоянная часть" (строка 26.2), "Вознаграждение управляющей компании по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений - переменная часть" (строка 26.3). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
1.1.13. По показателям "Корректировка обязательств по обязательному пенсионному страхованию до наилучшей оценки в части уставной деятельности" (строка 31), "Корректировка обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению до наилучшей оценки в части уставной деятельности" (строка 32) отражаются соответственно суммы корректировки обязательств по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению до наилучшей оценки по результатам проверки адекватности обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании и договорам негосударственного пенсионного обеспечения, а также суммы иных корректировок обязательств по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению, проведенных фондом в соответствии с Положением Банка России от 5 ноября 2015 года N 502-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета операций негосударственных пенсионных фондов, связанных с ведением ими деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 ноября 2015 года N 39880, 15 декабря 2016 года N 44734, 7 сентября 2017 года N 48108. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
1.1.14. Значение показателя "Прибыль (убыток) по уставной деятельности до налогообложения" (строка 34) определяется как разность значений показателей "Доходы в части уставной деятельности, всего" (строка 1) и "Расходы в части уставной деятельности, всего" (строка 13).
1.1.15. Значение показателя "Прибыль (убыток) по уставной деятельности после налогообложения" (строка 35) должно равняться показателю "Прибыль (убыток) по уставной деятельности до налогообложения" (строка 34), скорректированному на сумму расхода (дохода) по текущему налогу на прибыль и отложенному налогу на прибыль по уставной деятельности, а также на сумму расхода (дохода) по уставной деятельности от активов и обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи.
1.1.16. Если показатели, отражающие финансовый результат, принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус).
2. Информация о просроченной дебиторской и кредиторской задолженности по финансовым активам фонда, относящимся к собственным средствам (имуществу, предназначенному для осуществления уставной деятельности) (показатели раздела 2 отчетности по форме 0420252) по каждому виду просроченного актива (обязательства) приводится на конец отчетного периода в разрезе показателей, отражающих его балансовую стоимость без учета сформированного по нему резерва под обесценение общей суммой и в разбивке по срокам задержки платежей (до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, свыше 180 дней), а также величину созданного фондом по просроченной дебиторской задолженности резерва под обесценение.
2.1. В целях заполнения отчетности просроченным активом (обязательством) признается весь объем актива (обязательства) в рамках договора в случае непроведения по нему платежа в установленный договором срок.
2.2. По группе аналитических признаков "Вид задолженности" указывается вид задолженности ("дебиторская", "кредиторская"). По дебиторской задолженности приводятся показатели, отражающие величину созданного фондом по просроченной задолженности резерва под обесценение на конец отчетного периода.
2.3. В случае если финансовые активы, относящиеся к собственным средствам фонда, переданы в доверительное управление управляющей компании, по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" указывается полное наименование, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) управляющей компании. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
2.4. По группе аналитических признаков "Идентификатор депозита" указывается номер депозитного договора. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По группе аналитических признаков "Идентификатор ценной бумаги" указываются следующие характеристики ценной бумаги (с сохранением приведенной последовательности их указания): (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number) (далее - ISIN). В случае отсутствия ISIN указываются три нуля; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг, для паев паевых инвестиционных фондов - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, для депозитарной расписки - номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. В случае отсутствия номера государственной регистрации выпуска ценных бумаг (регистрационного номера правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, номера государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки) указываются три нуля. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
В качестве разделителя характеристик идентификатора ценной бумаги используется знак "_". (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По группе аналитических признаков "Идентификатор брокерского счета" указывается номер брокерского счета. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По группе аналитических признаков "Идентификатор прочего актива" указываются следующие характеристики прочего актива (с сохранением приведенной последовательности их указания). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
В качестве первой характеристики прочего актива указывается: (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
для ценных бумаг - ISIN (в случае отсутствия ISIN указываются три нуля); (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
для расчетного счета - три нуля. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
В качестве второй характеристики прочего актива указывается: (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
для ценных бумаг - номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг, для паев паевых инвестиционных фондов - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, для депозитарной расписки - номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки (в случае отсутствия номера государственной регистрации выпуска ценных бумаг, регистрационного номера правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, номера государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки, указываются три нуля); (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
для расчетного счета - три нуля. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
В качестве третьей характеристики прочего актива указывается: (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
для ценных бумаг - три нуля; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
для расчетного счета - номер расчетного счета. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По решению фонда значение идентификатора дополняется четвертой характеристикой прочего актива, относящейся к конкретному активу, в целях обеспечения его однозначной идентификации (например, наименование актива). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
В качестве разделителя характеристик идентификатора прочего актива используется знак "_". Значение характеристик прочего актива не должно содержать знак "_". (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
2.5. По группе аналитических признаков "Идентификатор дебитора, кредитора" указываются полное наименование, ИНН или идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN), ОГРН или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП) дебитора (кредитора) по просроченной задолженности.
2.6. По группе аналитических признаков "Класс активов, обязательств - депозиты" указывается просроченная дебиторская и кредиторская задолженность по депозитам, удостоверенным депозитными сертификатами, и по депозитам, не удостоверенным депозитными сертификатами.
2.7. По группе аналитических признаков "Класс активов, обязательств - общий перечень", "Типы эмитентов" просроченная дебиторская и кредиторская задолженность по ценным бумагам указывается соответственно общей суммой и в разрезе видов ценных бумаг и типов эмитентов.
3. Информация о просроченной дебиторской задолженности, в том числе по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию, кроме задолженности по финансовым активам (показатели раздела 3 отчетности по форме 0420252), приводится на конец отчетного периода в разрезе показателей, отражающих ее сумму, учтенную по условиям договора без учета сформированного резерва под обесценение общей суммой и в разбивке по срокам задержки платежей (до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, свыше 180 дней), а также величину созданного фондом по просроченной дебиторской задолженности резерва под обесценение.
4. По группе аналитических признаков "Вид деятельности" указывается вид деятельности фонда, к которой относится просроченная дебиторская задолженность: по негосударственному пенсионному обеспечению - "НПО", по обязательному пенсионному страхованию - "ОПС", по уставной деятельности - "СС". (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
5. По группе аналитических признаков "Наименование дебиторской задолженности, обязательства" указывается наименование дебиторской задолженности.
6. При отражении информации о просроченной задолженности по обязательствам фонда перед кредиторами, кроме задолженности по финансовым активам (показатели раздела 4 отчетности по форме 0420252) просроченным обязательством признается весь объем обязательства в рамках договора в случае непроведения по нему платежа в установленный договором срок.
7. По показателю "Количество участников или застрахованных лиц, по которым на отчетную дату имеются просроченные обязательства" (строка 57) указывается количество участников или застрахованных лиц, перед которыми на отчетную дату имеются просроченные обязательства в разбивке по срокам задержки платежей (до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, свыше 180 дней).
По группе аналитических признаков "Техническая ось" указывается общее количество участников и застрахованных лиц, перед которыми на отчетную дату имеются просроченные обязательства.
8. По группе аналитических признаков "Наименование дебиторской задолженности, обязательства" указывается наименование просроченного обязательства.
9. Информация об остатках по операциям со связанными сторонами на конец отчетного периода (показатели подраздела 5.1 раздела 5 отчетности по форме 0420252) и о доходах и расходах по операциям со связанными сторонами за отчетный период (показатели подраздела 5.2 раздела 5 отчетности по форме 0420252) приводится в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IAS) 24 "Раскрытие информации о связанных сторонах", введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044.
10. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу отражается общей суммой, без указания фамилии, имени, отчества (последнее при наличии), ИНН или TIN, ОГРНИП (при наличии) физических лиц, входящих в состав ключевого управленческого персонала.
11. Наименования показателей, отражающих остатки по операциям со связанными сторонами, а также наименования показателей, отражающих доходы и расходы по операциям со связанными сторонами, указываются в соответствии с таблицами 57.1 "Остатки по операциям со связанными сторонами" и 57.2 "Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами" приложения 9 и таблицами 63.1 "Остатки по операциям со связанными сторонами" и 63.2 "Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами" приложения 9.1 к Положению Банка России от 28 декабря 2015 года N 527-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 27 января 2016 года N 40832, 15 декабря 2016 года N 44747, 27 июля 2017 года N 47540, 7 сентября 2017 года N 48108.
12. Информация о связанных сторонах фонда, с которыми фонд не проводил операций в отчетном периоде и не имеет остатков по проведенным операциям на отчетную дату, в отчетность не включается.
13. Сведения о наличии обособленных подразделений фонда и об основных показателях их деятельности (показатели раздела 6 отчетности по форме 0420252) приводятся в следующем порядке.
13.1. Полное наименование обособленного подразделения фонда указывается в соответствии с его учредительными документами. В случае изменения полного наименования обособленного подразделения фонда указывается его новое полное наименование, а в скобках - ранее зарегистрированное.
13.2. По аналитическому признаку "Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)" указывается цифровой код обособленного подразделения фонда согласно Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
13.3. По аналитическому признаку "Указание на осуществление" информация об осуществлении обособленным подразделением фонда деятельности по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению (заключение договоров об обязательном пенсионном страховании и (или) договоров негосударственного пенсионного обеспечения и (или) размещение средств пенсионных резервов), ведения бухгалтерского учета, ведения пенсионных счетов накопительной пенсии, хранения пенсионных договоров и договоров об обязательном пенсионном страховании, а также документов, связанных с назначением и осуществлением пенсионных выплат, указывается в формате "да" или "нет".
13.4. По аналитическому признаку "Фактический адрес структурного подразделения" указывается фактический адрес обособленного подразделения фонда. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
13.5. По аналитическому признаку "Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) или код страны мира по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ)" указывается код субъекта Российской Федерации, на территории которого находится обособленное подразделение фонда, в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Для субъектов Российской Федерации (за исключением Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа) указываются первые два знака кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам первого уровня классификации по ОКАТО, последние три знака равны нулю.
Для Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа указываются пять знаков кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам второго уровня классификации по ОКАТО: 11 000 - Архангельская область (без Ненецкого автономного округа); 11 100 - Ненецкий автономный округ; 71 000 - Тюменская область (без Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и Ямало-Ненецкого автономного округа); 71 100 - Ханты-Мансийский автономный округ - Югра; 71 140 - Ямало-Ненецкий автономный округ.
В случае если обособленное подразделение фонда находится на территории города Байконур (Республика Казахстан), указывается код "55000".
В случае если обособленное подразделение фонда находится за пределами Российской Федерации, указывается трехзначный цифровой код страны мира в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
13.6. По аналитическому признаку "Фактическая численность работников на отчетную дату, человек" указывается фактическая численность работников обособленного подразделения фонда на отчетную дату.
13.7. По аналитическому признаку "Номера телефонов" указываются номера контактных телефонов обособленного подразделения фонда с кодом города.
13.8. По каждому обособленному подразделению фонда приводятся сведения об основных показателях его деятельности.
По показателю "Количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде, в единицах" (строка 172) по группе аналитических признаков "Количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде в разрезе причин выбытия участника фонда, прекращения пенсионного договора" указывается общее количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде, в разрезе причин выбытия.
14. При отражении сведений об обязательном актуарном оценивании деятельности фонда за отчетный год, содержащихся в актуарном заключении (показатели раздела 7 отчетности по форме 0420252), по группе аналитических признаков "Вывод о возможности выполнения пенсионных и иных обязательств фонда, содержащийся в актуарном заключении" отражается информация о содержащемся в актуарном заключении выводе в отношении возможности выполнения фондом принятых на себя пенсионных и иных обязательств:
да - фонд платежеспособен и сможет выполнить принятые на себя обязательства;
нет - фонд не платежеспособен и не сможет выполнить принятые на себя обязательства;
иное - актуарное заключение не содержит однозначный вывод о возможности или невозможности выполнения фондом принятых на себя пенсионных и иных обязательств.
Отчетность по форме 0420253 "Оперативный отчет о деятельности негосударственного пенсионного фонда"
Раздел 1. Сведения о пенсионных резервах по негосударственному пенсионному обеспечению
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Пенсионные резервы, всего | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat | |
2 | резервы покрытия пенсионных обязательств | npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_otch_dat | |
3 | страховой резерв | npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez | |
4 | финансовый результат от размещения пенсионных резервов (нераспределенная прибыль) | npf-dic:NPO_FinRez_Invest_otch_dat | |
5 | Пенсионные взносы за отчетный период, всего | npf-dic:NPO_Vznos_Mes | |
5.1 | Направление взносов по негосударственному пенсионному обеспечению | dim-int:Vznosy_NPOAxis | |
6 | Результат размещения пенсионных резервов за отчетный период (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию, фонду) | npf-dic:NPO_FinRez_Invest_Mes | |
7 | Целевые поступления, направленные на пополнение пенсионных резервов за отчетный месяц | npf-dic:NPO_SSIOUD_PopolnPR | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
8 | Иное имущество, определяемое по решению совета директоров (наблюдательного совета) фонда за отчетный месяц | npf-dic:NPO_SSIOUD_PokrytOtriczInvest | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
9 | Выплаты, осуществленные за отчетный период, всего | npf-dic:NPO_Vyplata_Mes | |
10 | выплаты негосударственных пенсий | npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Mes | |
11 | выплаты выкупных сумм по расторгнутым договорам и правопреемникам | npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Mes | |
12 | Оплата услуг (вознаграждение) управляющей компании | npf-dic:NPO_InvestRasx_UprKomp_Mes | |
13 | Оплата услуг специализированного депозитария | npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDep_Mes | |
14 | Оплата вознаграждения фонда | npf-dic:NPO_CHastFR_PensRez_SS | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
15 | Прочие поступления за отчетный период | npf-dic:NPO_ProchP_Mes | |
16 | Прочие отчисления за отчетный период | npf-dic:NPO_ProchO_Mes | |
17 | Пенсионные взносы за предыдущие периоды, разнесенные по пенсионным счетам в отчетном периоде | npf-dic:NPO_Vznos_PredydushhPeriody | |
18 | Размер средней выплаченной негосударственной пенсии в отчетном периоде (за месяц) | npf-dic:Minim_Pens_NPO | |
19 | Размер максимальной выплаченной негосударственной пенсии в отчетном периоде (за месяц) | npf-dic:Maks_Pens_NPO |
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
20 | Количество лиц, ставших участниками фонда в отчетном периоде, человек | npf-dic:KolCHelDogPeriod_NPO_Mes_StavshixUchastnikami | |
21 | Количество выбывших в отчетном периоде участников фонда, человек | npf-dic:KolCHelDogPeriod_NPO_Mes_Vybyvshix | |
21.1 | Количество выбывших в отчетном периоде участников: из них в связи с расторжением пенсионного договора по инициативе вкладчика, человек | npf-dic:KolCHelDogPeriod_NPO_Mes_Vybyvshix_Rastorzh_Vkladchik | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
22 | Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам на конец отчетного периода, человек | npf-dic:KolCHelDogPeriod_NPO_Mes_DejstvDogovory |
Раздел 2. Сведения о пенсионных накоплениях по обязательному пенсионному страхованию
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
23 | Сумма средств пенсионных накоплений, всего | npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat | |
24 | Накопительная часть средств пенсионных накоплений | npf-dic:Obyaz_OPS_NakoplEt_Otch_dat | |
25 | Выплатной резерв средств пенсионных накоплений | npf-dic:Obyaz_OPS_Vyplatn | |
26 | Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата | npf-dic:Obyaz_OPS_NaznStraxVyp | |
27 | Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу правопреемников умерших застрахованных лиц | npf-dic:Obyaz_OPS_Pravopriemn | |
28 | Резерв по обязательному пенсионному страхованию | npf-dic:Obyaz_OPS_RezOPS | |
29 | Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (нераспределенная прибыль) | npf-dic:OPS_FinRez_Invest_otch_dat | |
30 | Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд за отчетный месяц | npf-dic:OPS_Vznos_Mes | |
31 | Результат инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период (до вычета вознаграждения фонду) | npf-dic:OPS_FinRez_Invest_Mes | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
32 | Выплаты за счет средств пенсионных накоплений за отчетный период, всего | npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda_Mes | |
33 | Накопительная пенсия за отчетный период | npf-dic:OPS_Vyplata_NakopPens_Mes | |
34 | Срочные пенсионные выплаты за отчетный период | npf-dic:OPS_Vyplata_SrochnVyp_Mes | |
35 | Единовременные выплаты за отчетный период | npf-dic:OPS_Vyplata_EdinovrVyp_Mes | |
36 | Выплаты правопреемникам застрахованных лиц за отчетный период | npf-dic:OPS_Vyplata_VypPravopriem_Mes | |
37 | Перевод средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации и другие фонды за отчетный период | npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod_Mes | |
Строки 38 - 39. - Утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
40 | Оплата вознаграждения фонду | npf-dic:OPS_CHastFinRez_Invest_Mes | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
41 | Прочие поступления за отчетный период | npf-dic:OPS_ProchPO_Mes_Postup | |
42 | Прочие отчисления за отчетный период | npf-dic:OPS_ProchPO_Mes_Otchisl | |
43 | Размер средней выплаченной суммы накопительной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат) | npf-dic:Minim_Pens_OPS | |
44 | Размер максимальной выплаченной суммы накопительной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат) | npf-dic:Maks_Pens_OPS | |
45 | Размер максимальной выплаченной суммы срочной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат) | npf-dic:Maks_SrochnPens_OPS |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления отчетности по форме 0420253 "Оперативный отчет о деятельности негосударственного пенсионного фонда"
1. Отчетность по форме 0420253 "Оперативный отчет о деятельности негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчет по форме 420253) содержит сведения о пенсионных резервах по негосударственному пенсионному обеспечению и пенсионных накоплениях по обязательному пенсионному страхованию.
Отчетность по форме 0420253, представляемая в течение периода составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, составляется с учетом отражения в бухгалтерском учете фонда корректирующих событий после окончания отчетного периода в соответствии с Положением Банка России от 16 декабря 2015 года N 520-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями событий после окончания отчетного периода", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 января 2016 года N 40722, 21 декабря 2016 года N 44854, 3 декабря 2018 года N 52844 (далее - корректирующие события), по состоянию на дату составления отчетности по форме 0420253. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Отчетность по форме 0420253 составляется негосударственным пенсионным фондом на ежемесячной основе посредством формирования показателей по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. Показатели раздела 1 отчетности по форме 0420253 отражают сведения о пенсионных резервах на начало и конец отчетного месяца, а также увеличение и уменьшение средств пенсионных резервов по негосударственному пенсионному обеспечению в течение отчетного месяца.
2.1. По показателю "Пенсионные резервы, всего" (строка 1) отражаются сумма пенсионных резервов на конец отчетного месяца и сумма пенсионных резервов на начало отчетного месяца. Сумма пенсионных резервов на начало отчетного месяца должна соответствовать сумме пенсионных резервов на конец предыдущего месяца.
Показатель "Пенсионные резервы, всего" (строка 1) определяется как сумма показателей "резервы покрытия пенсионных обязательств" (строка 2), "страховой резерв" (строка 3), "финансовый результат от размещения пенсионных резервов (нераспределенная прибыль)" (строка 4).
Показатель, отражающий величину пенсионных резервов на конец месяца, определяется как сумма величины пенсионных резервов на начало месяца и разности показателей, отражающих увеличение средств пенсионных резервов в течение отчетного месяца (строки 5, 6, 7, 8, 15), и показателей, отражающих уменьшение средств пенсионных резервов в течение отчетного месяца (строки 9, 12, 13, 14, 16).
2.2. По показателю "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов (нераспределенная прибыль)" (строка 4) отражается нераспределенная сумма финансового результата (нераспределенная прибыль) от размещения пенсионных резервов на начало и на конец отчетного месяца.
Если показатели "финансовый результат от размещения пенсионных резервов (нераспределенная прибыль)" (строка 4) и "Результат размещения пенсионных резервов за отчетный период (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию, фонду)" (строка 6) принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус).
2.3. Показатель "Пенсионные взносы за отчетный период, всего" (строка 5) отражает сумму пенсионных взносов, полученных фондом за отчетный период в разрезе следующих аналитических признаков: "Итого пенсионные взносы", "Взносы по негосударственному пенсионному обеспечению, учтенные на пенсионных счетах", "Взносы по негосударственному пенсионному обеспечению, не учтенные на пенсионных счетах", "Часть пенсионных взносов, направленная на пополнение собственных средств" и "Часть пенсионных взносов, направленная в страховой резерв". (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
2.4. Показатель "Выплаты, осуществленные за отчетный период, всего" (строка 9) определяется как сумма показателей "негосударственных пенсий за отчетный период" (строка 10), "выкупных сумм по расторгнутым договорам и правопреемникам за отчетный период" (строка 11).
2.5. По показателям "Размер средней выплаченной негосударственной пенсии в отчетном периоде (за месяц)" (строка 18) и "Размер максимальной выплаченной негосударственной пенсии в отчетном периоде (за месяц)" (строка 19) отражаются соответственно размер средней и максимальной выплаченной в отчетном месяце негосударственной пенсии (в расчете на одного участника фонда за месяц). В случае если негосударственная пенсия выплачивается один раз в квартал, при определении величины средней и максимальной негосударственной пенсии учитывается расчетная величина негосударственной пенсии за один месяц в том месяце, когда была выплачена негосударственная пенсия.
2.6. По показателям "Количество лиц, ставших участниками фонда в отчетном периоде, человек" (строка 20), "Количество выбывших в отчетном периоде участников фонда, человек" (строка 21) и "Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам на конец отчетного периода, человек" (строка 22) отражаются сведения о количестве лиц, ставших участниками фонда в отчетном месяце, о количестве выбывших в отчетном месяце участников фонда, из них в связи с расторжением пенсионного договора по инициативе вкладчика, о количестве участников фонда по действующим пенсионным договорам на конец отчетного месяца. В случае если одно лицо является участником фонда по нескольким пенсионным договорам, оно включается в отчетность только один раз.
3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420253 отражаются сведения о пенсионных накоплениях на начало и конец отчетного месяца, а также увеличение и уменьшение средств пенсионных накоплений по обязательному пенсионному страхованию в течение отчетного месяца.
3.1. По показателю "Сумма средств пенсионных накоплений, всего" (строка 23) отражается сумма средств пенсионных накоплений на начало и конец отчетного месяца. Сумма средств пенсионных накоплений на начало отчетного месяца должна соответствовать сумме средств пенсионных накоплений на конец предыдущего месяца.
Показатель "Сумма средств пенсионных накоплений, всего" (строка 23) определяется как сумма показателей "Накопительная часть средств пенсионных накоплений" (строка 24), "Выплатной резерв средств пенсионных накоплений" (строка 25), "Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата" (строка 26), "Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу правопреемников умерших застрахованных лиц" (строка 27), "Резерв по обязательному пенсионному страхованию" (строка 28), "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (нераспределенная прибыль)" (строка 29).
Показатель, отражающий сумму средств пенсионных накоплений на конец месяца, определяется как сумма средств пенсионных накоплений на начало месяца и разности показателей, отражающих увеличение средств пенсионных накоплений в течение отчетного месяца (строки 30, 31, 41), и показателей, отражающих уменьшение средств пенсионных накоплений в течение отчетного месяца (строки 32, 37, 40, 42). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
3.2. По показателю "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (нераспределенная прибыль)" (строка 29) отражается нераспределенная сумма финансового результата (нераспределенная прибыль) от инвестирования средств пенсионных накоплений на начало и на конец отчетного месяца. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Если показатели "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (нераспределенная прибыль)" (строка 29) и "Результат инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период (до вычета вознаграждения фонду)" (строка 31) принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
3.3. Показатель "Выплаты за счет средств пенсионных накоплений за отчетный период, всего" (строка 32) определяется как сумма показателей "Накопительная пенсия за отчетный период" (строка 33), "Срочные пенсионные выплаты за отчетный период" (строка 34), "Единовременные выплаты за отчетный период" (строка 35).
3.4. По показателям "Размер средней выплаченной суммы накопительной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат)" (строка 43), "Размер максимальной выплаченной суммы накопительной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат)" (строка 44) и "Размер максимальной выплаченной суммы срочной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат)" (строка 45) указываются соответственно размер средней и максимальной выплаченной в отчетном месяце суммы накопительной пенсии (за исключением единовременных выплат) и максимальной выплаченной в отчетном месяце суммы срочной пенсии (за исключением единовременных выплат).
3.5. По показателям "Количество заключенных в отчетном месяце договоров об обязательном пенсионном страховании, в единицах" (строка 46), "Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного периода, человек" (строка 47) и "Количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию, на конец отчетного периода, человек" (строка 48) отражаются соответственно количество заключенных в отчетном месяце договоров об обязательном пенсионном страховании независимо от перечисления предыдущим страховщиком средств пенсионных накоплений на счет фонда, количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного месяца и количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию, на конец отчетного месяца.
Отчетность по форме 0420254 "Отчет о деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению"
Раздел 1. Сведения о формировании и об использовании средств пенсионных резервов
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Пенсионные резервы на отчетную дату | npf-dic:Obyaz_NPO | |
2 | Средства пенсионных резервов, поступившие в фонд в течение отчетного периода, всего | npf-dic:Obyaz_NPO_Postup | |
3 | Пенсионные взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения из средств пенсионных резервов, поступивших в фонд в течение отчетного периода | npf-dic:NPO_Vznos_NaPS | |
4 | Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, всего | npf-dic:NPO_FinRez_Invest | |
5 | Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств | npf-dic:SobsSr_FROtRazmeshhPR_Pokryt | |
6 | Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение страхового резерва | npf-dic:SobsSr_FROtRazmeshhPR_StraxovRez | |
7 | Целевые поступления, всего | npf-dic:SobsSrNapravl | |
8 | Целевые поступления на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств | npf-dic:SobsSr_CZelPostupleniya_Pokryt | |
9 | Целевые поступления на пополнение страхового резерва | npf-dic:SobsSr_CZelevyePostupleniya_StraxovRez | |
10 | Иное имущество, определяемое по решению совета директоров (наблюдательного совета) фонда | npf-dic:InoeImushh_Napravl_Pokryt | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
11 | Пенсионные резервы, полученные в порядке правопреемства от другого фонда | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PoluchPravopreem | |
12 | Прочие поступления, всего | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPost | |
13 | Прочие поступления в результате ошибочных платежей от вкладчиков и других фондов | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPostOsh | |
14 | Прочие поступления в результате возврата выплат, ранее ошибочно перечисленных фондом | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_VozvratVyp | |
15 | Использовано средств пенсионных резервов в течение отчетного периода, всего | npf-dic:Obyaz_NPO_Isp | |
16 | Выплата негосударственных пенсий в течение отчетного периода | npf-dic:NPO_Vyplata_Pen | |
17 | Выплата выкупных сумм по расторгнутым договорам и выплата правопреемникам в течение отчетного периода | npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup | |
18 | Пенсионные резервы, переданные в отчетном периоде в порядке правопреемства другому фонду | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PeredPravopreem | |
19 | Направлено на пополнение собственных средств фонда в течение отчетного периода | npf-dic:SobsSr_Poluch | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
20 | Прочее использование средств пенсионных резервов, всего | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIsp | |
21 | Повторные выплаты (прочее использование средств пенсионных резервов) | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIspPovt | |
22 | Возврат пенсионных взносов, ошибочно перечисленных в фонд (прочее использование средств пенсионных резервов) | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_VozvratVznos | |
23 | Средства резерва покрытия пенсионных обязательств, направленные в страховой резерв | npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez_PoluchPokryt | |
24 | Средства страхового резерва, направленные на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств | npf-dic:Obyaz__NPO_StraxovRez_NaprPokryt | |
25 | Пенсионные обязательства по негосударственному пенсионному обеспечению на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки | npf-dic:Obyaz_NPO_Skorrekt | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) |
Раздел 2. Пенсионные договоры и участники
Раздел 3. Пенсионные резервы, пенсионные взносы, выплаты по пенсионным договорам, количество заключенных и прекращенных пенсионных договоров, количество участников фонда по субъектам Российской Федерации и иностранным государствам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
35 | Пенсионные взносы за отчетный период по пенсионным договорам | npf-dic:NPO_Vznos | |
35.1 | Физические лица, юридические лица | dim-int:FL_YULAxis | |
35.2 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
36 | Выплаты за отчетный период по пенсионным договорам | npf-dic:NPO_Vyplata | |
36.1 | Физические лица, юридические лица | dim-int:FL_YULAxis | |
36.2 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
37 | Пенсионные резервы на конец отчетного периода по пенсионным договорам | npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt | |
37.1 | Физические лица, юридические лица | dim-int:FL_YULAxis | |
37.2 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
38 | Количество заключенных в отчетном периоде пенсионных договоров, в единицах | npf-dic:KolZaklyuchDog_OtchPer | |
38.1 | Физические лица, юридические лица | dim-int:FL_YULAxis | |
38.2 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
39 | Количество прекращенных в отчетном периоде пенсионных договоров, в единицах | npf-dic:KolPrekrashhDog_OtchPer | |
39.1 | Физические лица, юридические лица | dim-int:FL_YULAxis | |
39.2 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
40 | Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам на конец отчетного периода, человек | npf-dic:KolUchFonda_DejstvPensDog_KonPer | |
40.1 | Физические лица, юридические лица | dim-int:FL_YULAxis | |
40.2 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
41 | Количество участников, получающих негосударственную пенсию на конец отчетного периода, человек | npf-dic:KolUchFonda_PoluchNegosudPensiyu_KonPer | |
41.1 | Физические лица, юридические лица | dim-int:FL_YULAxis | |
41.2 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
41(1) | Наименование территории | npf-dic:NaimTerEnumerator | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
41(1).1 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) |
Раздел 4. Сведения о средствах пенсионных резервов, учтенных на пенсионных счетах
Раздел 5. Сведения о крупных вкладчиках негосударственного пенсионного фонда
Раздел 6. Сведения о десяти крупных участниках (по объему выплаты негосударственной пенсии за отчетный период)
Раздел 7. Доходность размещения средств пенсионных резервов
Раздел 8. Размещение средств пенсионных резервов за отчетный период
Подраздел 8.1. Сведения о размещении средств пенсионных резервов за отчетный период по управляющим компаниям
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
61 | Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании) | npf-dic:NPO_FinRez_Invest_DoVoznUpravl | |
61.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
61.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
62 | Оплата вознаграждения управляющей компании | npf-dic:NPO_InvestRasx_UprKomp | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
62.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
62.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
63 | Обороты по сделкам купли-продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов, всего | npf-dic:NPO_SummaSdelok | |
63.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
63.2 | Биржевые и внебиржевые сделки | dim-int:Birzh_Vnebirzh_SdelkiAxis | |
63.3 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
64 | Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг брокера | npf-dic:NPO_InvestRasx_Brok | |
64.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
64.2 | Биржевые и внебиржевые сделки | dim-intBirzh_Vnebirzh_SdelkiAxis | |
64.3 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
65 | Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг биржи | npf-dic:NPO_InvestRasx_Birzh | |
65.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
65.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
66 | Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг специализированного депозитария, всего | npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDep | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
66.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
66.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
66(1) | Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата вознаграждения специализированного депозитария | npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDepVozn | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
66(1).1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
66(1).2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
66(2) | Возмещение необходимых расходов специализированного депозитария | npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDepVozmesh | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
66(2).1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
66(2).2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
66(3) | Оплата необходимых расходов управляющей компании | npf-dic:NPO_InvestRasx_UprKompVozmRasx | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
66(3).1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
66(3).2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
67 | Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг банков | npf-dic:NPO_InvestRasx_Bank | |
67.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
67.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
68 | Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: прочие расходы | npf-dic:NPO_InvestRasx_Proch | |
68.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
68.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
Подраздел 8.2. Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов и его распределение
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
69 | Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании), всего | npf-dic:NPO_FinRez_Invest_DoVoznUpravl | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
70 | дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях | npf-dic:NPO_Dox_Procz_Div | |
71 | финансовый результат от реализации активов, в которые инвестированы средства пенсионных резервов | npf-dic:NPO_FinRez_Realiz | |
72 | финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля фонда на основе переоценки | npf-dic:NPO_FinRez_Pereocz | |
73 | другие виды дохода от операций по инвестированию пенсионных резервов | npf-dic:NPO_FinRez_Prochee | |
74 | Средняя стоимость чистых активов (справочно) (при размещении средств пенсионных резервов) | npf-dic:NPO_SCHA | |
75 | Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов, всего | npf-dic:NPO_FinRez_Raspred | |
75.1 | Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов | dim-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PRAxis | |
75.2 | Наименование показателя (расшифровка) | dim-int:RashifrovkaPokTaxis | |
76 | Финансовый результат от размещения пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании), всего (процент от средней стоимости чистых активов) | npf-dic:NPO_FinRez_Invest_DoVoznUpravl_Procz | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
77 | дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях (процент от средней стоимости чистых активов) | npf-dic:NPO_Dox_Procz_Div_ProczSCHA | |
78 | финансовый результат от реализации активов, в которые инвестированы средства пенсионных резервов (процент от средней стоимости чистых активов) | npf-dic:NPO_FinRez_Realiz_ProczSCHA | |
79 | финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля фонда на основе переоценки (процент от средней стоимости чистых активов) | npf-dic:NPO_FinRez_Pereocz_ProczSCHA | |
80 | другие виды дохода от операций по инвестированию пенсионных резервов (процент от средней стоимости чистых активов) | npf-dic:NPO_FinRez_Prochee_ProczSCHA | |
81 | Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов, всего (процент от средней стоимости чистых активов) | npf-dic:NPO_FinRez_Raspred_ProczSCHA | |
81.1 | Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов | dim-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PRAxis | |
82 | Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, всего (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании) | npf-dic:NPO_FinRez_Invest_DoVoznUpravl_Procz_ProczFinRez | |
83 | дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании) | npf-dic:NPO_Dox_Procz_Div_ProczFR | |
84 | финансовый результат от реализации активов, в которые инвестированы средства пенсионных резервов (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании) | npf-dic:NPO_FinRez_Realiz_ProczFR | |
85 | финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля фонда на основе переоценки (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании) | npf-dic:NPO_FinRez_Pereocz_ProczFR | |
86 | другие виды дохода от операций по инвестированию пенсионных резервов (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании) | npf-dic:NPO_FinRez_Prochee_ProczFR | |
87 | Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов, всего (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании) | npf-dic:NPO_FinRez_Raspred_ProczFR | |
87.1 | Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов | dim-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PRAxis | |
88 | Процентные доходы | npf-dic:NPO_Dox_Procz | |
89 | Дивиденды | npf-dic:NPO_Dox_Div |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления отчетности по форме 0420254 "Отчет о деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению"
1. Отчетность по форме 0420254 "Отчет о деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" (далее - отчетность по форме 0420254) содержит сведения о формировании и об использовании средств пенсионных резервов, о пенсионных договорах и об участниках негосударственного пенсионного фонда, о пенсионных взносах и выплатах, в том числе по субъектам Российской Федерации и иностранным государствам, средствах пенсионных резервов, учтенных на пенсионных счетах, крупных вкладчиках и участниках фонда, размещении средств пенсионных резервов, а также о доходности размещения средств пенсионных резервов за отчетный период с начала отчетного года.
Отчетность по форме 0420254 составляется фондом посредством формирования показателей нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.
Показатели отчетности по форме 0420254 подписываются лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа фонда, или лицом, исполняющим его обязанности, и уполномоченным лицом специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда, с которым заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных резервов, в части подтверждения достоверности сведений о размещении средств пенсионных резервов за отчетный период по управляющим компаниям (показатели подраздела 8.1 отчетности по форме 0420254 за исключением показателя "Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании)" (строка 61).
1.1. Если показатели "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, всего" (строка 4), "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивших в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств" (строка 5) и "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение страхового резерва" (строка 6) принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус).
1.2. По показателю "Пенсионные резервы на отчетную дату" (строка 1) отражаются суммы пенсионных резервов на начало и на конец отчетного периода.
1.3. По показателю "Пенсионные обязательства по негосударственному пенсионному обеспечению на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки" (строка 25) указывается сумма пенсионных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению на конец отчетного периода с учетом корректировки обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению до наилучшей оценки по результатам проверки адекватности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, а также суммы иных корректировок обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению, проведенных фондом в соответствии с Положением Банка России от 5 ноября 2015 года N 502-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета операций негосударственных пенсионных фондов, связанных с ведением ими деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 ноября 2015 года N 39880, 15 декабря 2016 года N 44734, 7 сентября 2017 года N 48108. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
1.4. Показатель "Средства пенсионных резервов, поступившие в фонд в течение отчетного периода, всего" (строка 2) определяется как сумма показателей, отражающих поступление в фонд средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строки 3, 4, 7, 10, 11, 12).
1.5. По показателям "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств" (строка 5) и "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение страхового резерва" (строка 6) отражается часть финансового результата, поступившего в фонд от размещения средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строка 4), направленная в течение отчетного периода на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств и на пополнение страхового резерва соответственно.
1.6. Показатель "Целевые поступления, всего" (строка 7) определяется как сумма показателей "Целевые поступления на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств" (строка 8), "Целевые поступления на пополнение страхового резерва" (строка 9).
1.7. Из суммы прочих поступлений средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строка 12) выделяется сумма поступлений в результате ошибочных платежей от вкладчиков и других фондов (строка 13) и сумма поступлений в результате возврата выплат, ранее ошибочно перечисленных фондом (строка 14), в случае если поступление таких сумм увеличивает сумму пенсионных резервов. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
1.8. Показатель "Использовано средств пенсионных резервов в течение отчетного периода, всего" (строка 15) определяется как сумма показателей, отражающих использование средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строки 16, 17, 18, 19, 20).
1.9. Из суммы прочего использования средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строка 20) выделяется сумма повторных выплат (строка 21) и сумма возврата пенсионных взносов, ошибочно перечисленных в фонд (строка 22).
1.10. Показатель, отражающий величину пенсионных резервов на конец отчетного периода, определяется как сумма величины пенсионных резервов на начало отчетного периода и разности показателя, отражающего поступление в фонд средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строка 2), и показателя, отражающего использование средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строка 15).
2. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения об изменении количества пенсионных договоров и участников фонда за отчетный период. В случае если одно лицо является участником фонда по нескольким пенсионным договорам, оно включается в отчетность только один раз.
По показателю "Количество действующих пенсионных договоров на дату, в единицах, всего" (строка 34) отражаются количество пенсионных договоров, действующих на начало отчетного периода, и количество пенсионных договоров, действующих на конец отчетного периода, общей суммой и по видам договоров (с юридическими лицами, с физическими лицами).
По показателю "Количество выбывших в отчетном периоде участников фонда, человек, всего" (строка 33) отражается количество участников фонда, выбывших в отчетном периоде, общей суммой в разрезе причин выбытия (вследствие выполнения обязательств по пенсионному договору, в связи с расторжением пенсионного договора, в связи со смертью участника, по другим причинам). По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" приводится расшифровка других причин выбытия участника фонда с указанием наименования расшифровывающего показателя и количества выбывших участников.
3. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о пенсионных резервах, пенсионных взносах и выплатах по пенсионным договорам, количестве заключенных и прекращенных пенсионных договоров, количестве участников фонда в разрезе субъектов Российской Федерации и иностранных государств в зависимости от места нахождения (адреса) вкладчика - юридического лица или места жительства вкладчика - физического лица. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
В случае если одно лицо является участником фонда и по пенсионным договорам с юридическими лицами, и по пенсионным договорам с физическими лицами, по показателям "Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам на конец отчетного периода, человек" (строка 40) и "Количество участников, получающих негосударственную пенсию на конец отчетного периода, человек" (строка 41) такое лицо отражается по группе аналитических признаков "Физические лица, юридические лица" и по аналитическому признаку "Юридические лица", и по аналитическому признаку "Физические лица" в разрезе субъектов Российской Федерации и иностранных государств в зависимости от места нахождения (адреса) вкладчика - юридического лица или места жительства вкладчика - физического лица. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По группе аналитических признаков "Код по ОКАТО или код ОКСМ" указываются наименование субъекта Российской Федерации и пятизначный цифровой код этого субъекта в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО) или наименование иностранного государства и цифровой код этого иностранного государства в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Для субъектов Российской Федерации (за исключением Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа) указываются первые два знака кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам первого уровня классификации по ОКАТО, последние три знака равны нулю. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Для Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа указываются пять знаков кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам второго уровня классификации по ОКАТО: 11000 - Архангельская область (без Ненецкого автономного округа); 11100 - Ненецкий автономный округ; 71000 - Тюменская область (без Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и Ямало-Ненецкого автономного округа); 71100 - Ханты-Мансийский автономный округ - Югра; 71140 - Ямало-Ненецкий автономный округ. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
В случае если пенсионный договор заключен на территории города Байконур (Республика Казахстан), указывается код "55000". (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
4. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о средствах пенсионных резервов, включая резерв пожизненных выплат, учтенных на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения, на начало и конец отчетного периода, а также об их движении в течение отчетного периода общими суммами и в разрезе именных и солидарных счетов. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Иные переводы между счетами" (строка 52) приводится расшифровка иных переводов по пенсионным счетам с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы. В примечании указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей.
5. По показателям "Количество именных пенсионных счетов на конец отчетного периода, в единицах" (строка 54) и "Количество солидарных пенсионных счетов на конец отчетного периода, в единицах" (строка 55) отражаются сведения о количестве именных пенсионных счетов и солидарных пенсионных счетов на конец отчетного периода.
6. По показателям раздела 5 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о пяти крупнейших вкладчиках фонда, перечисливших в фонд наибольший объем пенсионных взносов за отчетный период, с указанием по каждому вкладчику суммы перечисленных в отчетном периоде пенсионных взносов, а также о пяти крупнейших вкладчиках фонда, по которым на конец отчетного периода на пенсионных счетах учтен наибольший объем обязательств, с указанием по каждому вкладчику суммы учтенных на пенсионных счетах обязательств на конец отчетного периода. По вкладчикам - юридическим лицам указывается полное наименование, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) или идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN), основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН). По вкладчикам - физическим лицам указывается ИНН или TIN (страховой номер индивидуального лицевого счета (далее - СНИЛС) или серия и номер паспорта вкладчика - физического лица при отсутствии ИНН или TIN), основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) (при наличии).
7. По показателям раздела 6 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о десяти крупнейших участниках фонда, которым в отчетном периоде выплачивалась наибольшая сумма негосударственной пенсии за месяц, с указанием по каждому участнику суммы негосударственной пенсии за месяц, ИНН или TIN (СНИЛС или серии и номера паспорта вкладчика - физического лица при отсутствии ИНН или TIN). В случае если в течение отчетного периода величина выплачиваемой негосударственной пенсии изменялась, указывается наибольшая сумма негосударственной пенсии участнику фонда за месяц, выплаченная в отчетном периоде. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
8. По показателям раздела 7 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о доходности фонда при размещении средств пенсионных резервов за период с начала года на отчетную дату в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой.
8.1. По показателю "Доходность размещения средств пенсионных резервов за минусом вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду с начала года на отчетную дату, в процентах годовых" (строка 59) указывается доходность размещения средств пенсионных резервов за минусом вознаграждения, подлежащего к уплате за соответствующий период управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду (далее - показатель доходности), рассчитанная в следующем порядке.
Расчетными периодами для показателя доходности являются первый квартал, первое полугодие, девять месяцев, год. Датой начала расчетного периода является 1 января отчетного года.
Для вновь созданных фондов расчетным периодом для показателя доходности является период с даты получения первых средств пенсионных резервов в отчетном году по последний календарный день отчетного периода включительно.
В случае реорганизации фонда в отчетном периоде в форме слияния, присоединения, разделения расчетным периодом для показателя доходности является период с 1 января по день, предшествующий дате внесения сведений в Единый государственный реестр юридических лиц о реорганизации фонда, включительно.
Активы и обязательства в составе кредиторской задолженности, сформированные за счет средств пенсионных резервов, образуют расчетный портфель для расчета показателя доходности.
Показатель доходности рассчитывается в процентах годовых по методу взвешенной по времени доходности с поправкой на разницу между суммой всех поступивших средств пенсионных резервов в расчетный портфель и суммой всех изъятых средств пенсионных резервов из расчетного портфеля в этот день (далее - денежный поток).
Для расчета показателя доходности расчетный период разделяется на субпериоды:
первым субпериодом является период с даты начала расчетного периода до даты первого денежного потока включительно;
вторым и последующими субпериодами являются периоды между ближайшими датами денежных потоков в расчетном периоде (с даты, следующей за датой окончания предыдущего субпериода, до даты следующего денежного потока включительно);
последним субпериодом является период с даты, следующей за датой последнего денежного потока, до даты окончания расчетного периода включительно. Если дата последнего денежного потока и дата окончания расчетного периода совпадают, то определение последнего субпериода не требуется.
В случае если в расчетном периоде не было денежных потоков, то начало и конец субпериода совпадают с началом и концом расчетного периода.
Для расчета показателя доходности определяются:
на дату окончания каждого субпериода отношение разницы между стоимостью чистых активов расчетного портфеля на дату окончания субпериода и денежным потоком на дату окончания субпериода к стоимости чистых активов расчетного портфеля на дату окончания предыдущего субпериода (далее - факторы роста расчетного портфеля);
отношение количества календарных дней в году, к которому относится расчетный период, умноженного на 100, к количеству календарных дней в расчетном периоде (далее - коэффициент приведения).
Показатель доходности определяется как произведение факторов роста расчетного портфеля на дату окончания каждого субпериода, уменьшенное на 1 и умноженное на коэффициент приведения.
Стоимость чистых активов расчетного портфеля определяется как разница между стоимостью активов расчетного портфеля и стоимостью обязательств в составе кредиторской задолженности, подлежащих исполнению за счет активов, составляющих расчетный портфель. При этом в составе кредиторской задолженности учитываются обязательства фонда по выплате вознаграждения, подлежащего уплате специализированному депозитарию, управляющим компаниям, фонду, по возмещению управляющим компаниям и специализированному депозитарию необходимых расходов. Для расчета стоимости чистых активов расчетного портфеля стоимость активов расчетного портфеля уменьшается также на сумму, предназначенную для формирования собственных средств фонда в результате распределения дохода от размещения средств пенсионных резервов на основании решения уполномоченного органа управления фонда. Кредиторская задолженность и сумма, предназначенная для формирования собственных средств фонда в результате распределения дохода от размещения средств пенсионных резервов, должны быть учтены в расчете стоимости чистых активов начиная с того отчетного периода, к которому они относятся. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
При определении величины денежного потока к поступлению средств относятся: зачисление пенсионных взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, пенсионные резервы, полученные в порядке правопреемства от другого фонда, целевые поступления, зачисление средств, вернувшихся из-за технической или другой ошибки и ранее отраженных как изъятие средств, а также ошибочные платежи от вкладчиков и других негосударственных пенсионных фондов, фактически увеличившие стоимость чистых активов расчетного портфеля. В расчет суммы поступлений средств также включаются средства, перечисленные на покрытие убытков от размещения средств пенсионных резервов вне зависимости от источника компенсации, и иные платежи, увеличивающие стоимость чистых активов расчетного портфеля. В расчет суммы поступлений средств не включается возврат управляющими компаниями излишне уплаченного вознаграждения. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
К изъятию средств относятся: перевод средств со счета фонда в другие негосударственные пенсионные фонды, выплаты, связанные с негосударственным пенсионным обеспечением, часть пенсионных взносов, направленная на пополнение собственных средств фонда, возврат средств, ранее перечисленных в фонд по ошибке, а также повторные выплаты пенсий, фактически снизившие стоимость чистых активов расчетного портфеля. В расчет суммы изъятий средств не включаются следующие показатели: выплата управляющей компанией вознаграждения специализированному депозитарию (по договору между управляющей компанией и специализированным депозитарием), выплата фондом вознаграждения специализированному депозитарию (по договору между фондом и специализированным депозитарием), выплата вознаграждений управляющим компаниям, фонду, возмещение управляющим компаниям и специализированному депозитарию необходимых расходов. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
8.2. По показателю "Доходность размещения средств пенсионных резервов до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду с начала года на отчетную дату, в процентах годовых" (строка 60) указывается доходность размещения средств пенсионных резервов до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду, рассчитанная в порядке, аналогичном порядку расчета показателя "Доходность размещения средств пенсионных резервов за минусом вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду с начала года на отчетную дату, в процентах годовых" (строка 59), с учетом следующего.
Абзац второй. - Утратил силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
В расчет суммы изъятий средств при расчете денежного потока также включаются сумма начисленной за отчетный период кредиторской задолженности по выплате вознаграждений управляющим компаниям, специализированному депозитарию, фонду и сумма, предназначенная для формирования собственных средств фонда в результате распределения дохода от размещения средств пенсионных резервов. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
9. По показателям раздела 8 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о размещении средств пенсионных резервов за отчетный период.
9.1. По показателям подраздела 8.1 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о размещении средств пенсионных резервов фондом самостоятельно и в разбивке по управляющим компаниям фонда, которые осуществляли доверительное управление средствами пенсионных резервов. По группе аналитических признаков "Техническая ось" указываются итоговые суммы, отражающие сведения о размещении средств пенсионных резервов фондом и управляющими компаниями.
9.2. По аналитическим признакам "Наименование управляющей компании, фонда", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании, фонда" и "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании, фонда" указываются соответственно сокращенное фирменное наименование, ИНН и ОГРН фонда, полное фирменное наименование, ИНН и ОГРН управляющей компании.
9.3. По показателю "Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании)" (строка 61) указывается финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании) в разрезе группы аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда". Если показатели принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус).
9.4. По показателю "Оплата вознаграждения управляющей компании" (строка 62) указывается сумма вознаграждения управляющей компании за доверительное управление средствами пенсионных резервов в отчетном периоде в разрезе группы аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда". (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
9.5. По показателю "Обороты по сделкам купли-продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов, всего" (строка 63) по группе аналитических признаков "Биржевые и внебиржевые сделки" указывается общая сумма совершенных за отчетный период сделок по покупке и сделок по продаже ценных бумаг и производных финансовых инструментов, определяемая на основании цены приобретения с учетом процентов (купона), входящих (входящего) в цену приобретения, и определенной условиями договора (сделки) цены реализации ценных бумаг и производных финансовых инструментов, с выделением сумм биржевых и внебиржевых сделок. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
9.6. По показателям "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг брокера" (строка 64), "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг биржи" (строка 65), "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг специализированного депозитария, всего" (строка 66), "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата необходимых расходов управляющей компании" (строка 66.3), "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг банков" (строка 67), "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: прочие расходы" (строка 68) указывается сумма расходов, связанных с размещением средств пенсионных резервов. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Показатель "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг специализированного депозитария, всего" (строка 66) определяется как сумма показателей, отражающих расходы на оплату вознаграждения специализированного депозитария и возмещение необходимых расходов специализированного депозитария в соответствии с договором об оказании услуг специализированного депозитария (строки 66.1 и 66.2). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
9.7. По показателям подраздела 8.2 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о структуре финансового результата от размещения средств пенсионных резервов и его распределении (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям) в рублях и в процентах от средней стоимости чистых активов и от финансового результата от размещения средств пенсионных резервов. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Показатель "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании), всего" (строка 69) определяется как сумма показателей, отражающих виды доходов (расходов) от размещения средств пенсионных резервов (строки 70 - 73). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
9.8. По показателю "Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов, всего" (строка 75) по группе аналитических признаков "Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов" отражается распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов за отчетный период, в том числе сумма, предназначенная для формирования собственных средств фонда в результате распределения дохода от размещения средств пенсионных резервов за отчетный период на основании решения уполномоченного органа управления фонда. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" приводится расшифровка суммы прочего распределения финансового результата от размещения средств пенсионных резервов с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
В примечании указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
9.9. По показателям "Процентные доходы" (строка 88) и "Дивиденды" (строка 89) указывается соответственно сумма процентных доходов и дивидендов, входящих в состав показателя "дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях" (строка 70).
Отчетность по форме 0420255 "Отчет о деятельности по обязательному пенсионному страхованию"
Раздел 1. Сведения о формировании и распределении средств пенсионных накоплений
Подраздел 1.1. Общие сведения о формировании и распределении средств пенсионных накоплений
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Сумма средств пенсионных накоплений, всего | npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat | |
2 | Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде, всего | npf-dic:Obyaz_OPS_Postupl | |
3 | Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов, всего | ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
4 | Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации | ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii | |
5 | Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд | npf-dic:OPS_Vznos_PF_prava | |
6 | Средства пенсионных накоплений, поступившие из других негосударственных пенсионных фондов | ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov | |
7 | Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (нераспределенная прибыль) (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде) | npf-dic:OPS_FinRez_Invest | |
8 | Гарантийное возмещение и восполнение (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде) | npf-dic:OPS_GarantVozm | |
8.1 | Источники гарантийного возмещения и восполнения | dim-int:Ist_Garant_Vozm_VospAxis | |
9 | Целевые поступления (в том числе собственные средства), направленные на пополнение пенсионных накоплений (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде) | npf-dic:SobsSr_Napravl_PensNakopl | |
10 | Прочие поступления, всего (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде) | npf-dic:OPS_ProchPostupl | |
11 | Ошибочные платежи от Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов | npf-dic:OPS_OshPostupl | |
12 | Возврат выплат, ранее ошибочно произведенных фондом | npf-dic:OPS_VozvrPostupl | |
13 | Иные поступления | npf-dic:OPS_InyePostupl | |
13.1 | Наименование показателя (расшифровка) | dim-int:RashifrovkaPokTaxis | |
14 | Использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, всего | npf-dic:OPS_Ispolz | |
15 | Выплаты за счет средств пенсионных накоплений, всего (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде) | npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda | |
16 | Накопительная пенсия | npf-dic_OPS_Vyplata_NakopPens | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
17 | Срочные пенсионные выплаты | npf-dic_OPS_Vyplata_SrochnVyp | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
18 | Единовременные выплаты | npf-dic_OPS_Vyplata_EdinovrVyp | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
19 | Выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц | npf-dic_OPS_Vyplata_VypPravopriem_q | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
20 | Перевод средств материнского (семейного) капитала умерших застрахованных лиц в резерв Пенсионного фонда Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию | npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKapUmersh | |
21 | Перевод в Пенсионный фонд Российской Федерации средств (части средств) материнского (семейного) капитала, включая доход от их инвестирования, в связи с отказом застрахованного лица от направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала на формирование накопительной пенсии | npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKap_Otkaz | |
22 | Переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд, всего | npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod | |
23 | Перечисления в Пенсионный фонд Российской Федерации (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд) | npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_KromeMatKap | |
24 | Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд) | npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond | |
25 | Гарантийные взносы в фонд гарантирования пенсионных накоплений за счет средств пенсионных накоплений застрахованных лиц | npf-dic:OPS_GarantVznos | |
26 | Прочее использование, всего | npf-dic:OPS_ProchIsp | |
27 | Повторные выплаты из средств пенсионных накоплений (прочее использование) | npf-dic:OPS_PovtVyplata | |
28 | Возврат пенсионных накоплений, ошибочно перечисленных в фонд (прочее использование) | npf-dic:OPS_VozvrVyplata | |
29 | Иное использование (прочее использование) | npf-dic:OPS_InoeIsp | |
29.1 | Наименование показателя (расшифровка) | dim-int:RashifrovkaPokTaxis | |
30 | Пенсионные обязательства на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
31 | Сумма полученного гарантийного возмещения из фонда гарантирования пенсионных накоплений (средства государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов") | npf-dic:OPS_GarantVozm_ASV | |
32 | Сумма полученного гарантийного восполнения | npf-dic:OPS_GarantVosp |
Подраздел 1.2. Сведения о поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений
Подраздел 1.3. Получение и передача денежных средств, связанные с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд
Подраздел 1.4. Средства пенсионных накоплений в доверительном управлении
Раздел 2. Застрахованные лица и правопреемники умерших застрахованных лиц
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
42 | Количество застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании, перешедших в фонд в течение отчетного периода, человек, всего | npf-dic:KolCHelDogPeriod_OPS_PereshedshixVFond | |
42.1 | Способ перехода застрахованного лица в негосударственный пенсионный фонд | dim-int:Sposob_Perexod_ZastrLicza_NPFAxis | |
43 | Количество застрахованных лиц, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании, человек, всего | npf-dic:KolCHel_PrekrashhDogOPS_OtchPer | |
43.1 | Причина выбытия застрахованного лица | dim-int:Vybytie_ZastrLicza_OPSAxis | |
44 | Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на отчетную дату, человек | ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczZaklyuchivshixDogovoryObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiNaKoneczOtchetnogoPerioda | |
45 | Количество застрахованных лиц, подавших в отчетном периоде в фонд заявление о распределении средств пенсионных накоплений, человек | npf-dic:KolCHel_ZayavlRaspredelSredstvPN_OtchPer | |
45.1 | Количество застрахованных лиц, подавших в фонд заявление о распределении средств пенсионных накоплений на конец отчетного периода, человек | npf-dic:KolCHel_ZayavlRaspredelSredstvPN_KonOtchPer | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
46 | Количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию на конец отчетного периода, человек | npf-dic:KolCHelDogData_OPS_EdinVyp_Nakop | |
47 | Количество застрахованных лиц, получающих срочные пенсионные выплаты, на конец отчетного периода, человек | npf-dic:KolCHelDogData_OPS_EdinVyp_Srochn | |
48 | Количество застрахованных лиц, получивших единовременную выплату в отчетном периоде, в том числе дополнительные выплаты, человек | npf-dic:KolCHelDogData_OPS_EdinVyp_DopVyplaty | |
49 | Количество правопреемников умерших застрахованных лиц, которым в отчетном периоде произведены выплаты средств пенсионных накоплений, в том числе дополнительные выплаты, человек | ifrs-ru:PravopreemnikiUmershixZastraxovannyxLiczKotorymProizvedenyVyplatySredstvPensionnyxNakoplenij |
Раздел 3. Поступившие средства пенсионных накоплений, выплаты за счет средств пенсионных накоплений, количество застрахованных лиц, перешедших в фонд и ушедших из фонда, по субъектам Российской Федерации и иностранным государствам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
50 | Средства пенсионных накоплений, поступившие в отчетном периоде (кроме средств пенсионных накоплений, поступивших в отчетном периоде в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов) | npf-dic:OPS_Vznos_Krome | |
50.1 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
51 | Выплаты за счет средств пенсионных накоплений за отчетный период | npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda_OtchPer | |
51.1 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
52 | Средства пенсионных накоплений, поступившие в отчетном периоде в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов | npf-dic:OPS_Perevod_RealizPrava | |
52.1 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
53 | Перечисление средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации или другие негосударственные пенсионные фонды в отчетном периоде | npf-dic:OPS_Perevod | |
53.1 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
54 | Средства пенсионных накоплений на конец отчетного периода | npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat_bezRezOPS | |
54.1 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
55 | Количество застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании, перешедших в фонд в течение отчетного периода, человек | npf-dic:KolCHelDogPeriod_OPS_PereshedshixVFond | |
55.1 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
56 | Количество застрахованных лиц, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании, человек | npf-dic:KolCHel_PrekrashhDogOPS_OtchPer | |
56.1 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
57 | Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на отчетную дату, человек | ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczZaklyuchivshixDogovoryObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiNaKoneczOtchetnogoPerioda | |
57.1 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
57(1) | Наименование территории | npf-dic:NaimTerEnumerator | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
57(1).1 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) |
Раздел 4. Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
58 | Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений до выплаты вознаграждения фонду, в процентах годовых | npf-dic:DoxodnInvest_OPS_doVoznUKiF | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
59 | Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за минусом вознаграждения фонду, в процентах годовых | npf-dic:DoxodnInvest_OPS_posleVoznUKiF | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
60 | Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений, отражающая результаты инвестирования на счетах застрахованных лиц, в процентах годовых | npf-dic:DoxodnInvestUchast_OPS | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) |
Раздел 5. Инвестирование средств пенсионных накоплений за отчетный период (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Подраздел 5.1. Сведения об инвестировании средств пенсионных накоплений за отчетный период по управляющим компаниям
Подраздел 5.2. Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений и его распределение
Подраздел 5.3. Информация о расчетной базе для исчисления гарантийных взносов
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления отчетности по форме 0420255 "Отчет о деятельности по обязательному пенсионному страхованию"
1. Отчетность по форме 0420255 "Отчет о деятельности по обязательному пенсионному страхованию" (далее - отчетность по форме 0420255) содержит сведения о формировании и распределении средств пенсионных накоплений, застрахованных лицах и правопреемниках умерших застрахованных лиц, поступлении средств пенсионных накоплений, выплатах за счет средств пенсионных накоплений, в том числе по субъектам Российской Федерации и иностранным государствам, об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходности инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период с начала отчетного года.
Отчетность по форме 0420255 составляется негосударственным пенсионным фондом, внесенным в реестр негосударственных пенсионных фондов - участников системы гарантирования прав застрахованных лиц, посредством формирования показателей нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.
Показатели отчетности по форме 0420255 за год подписываются лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа фонда, или лицом, исполняющим его обязанности, и уполномоченным лицом специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда, с которым заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных накоплений, в части подтверждения достоверности сведений о средствах пенсионных накоплений, поступивших в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов, и выплатах за счет средств пенсионных накоплений (строки 3, 4, 6, 15), сведений о средствах пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление и выведенных из доверительного управления (строки 39, 41), сведений об инвестировании средств пенсионных накоплений по управляющим компаниям (показатели подраздела 5.1 отчетности по форме 0420255, за исключением показателя "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду)" (строка 61), сведений о распределении финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений на формирование собственных средств фонда (аналитический признак "на формирование собственных средств" группы аналитических признаков "Распределение финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений" показателя "Распределение финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду), всего" (строка 81). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения о формировании и распределении средств пенсионных накоплений в отчетном периоде.
2.1. По показателю "Сумма средств пенсионных накоплений, всего" (строка 1) отражаются суммы средств пенсионных накоплений на начало и на конец отчетного периода. Показатель, отражающий сумму средств пенсионных накоплений на конец отчетного периода, определяется как сумма средств пенсионных накоплений на начало отчетного периода и разницы показателя, отражающего поступление в фонд средств пенсионных накоплений в течение отчетного периода (строка 2), и показателя, отражающего использование средств пенсионных накоплений в течение отчетного периода (строка 14).
2.2. Показатель "Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде, всего" (строка 2) определяется как сумма показателей, отражающих поступление в фонд средств пенсионных накоплений в течение отчетного периода (строки 3, 7, 8, 9, 10).
2.3. Показатель "Использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, всего" (строка 14) определяется как сумма показателей, отражающих использование средств пенсионных накоплений в течение отчетного периода (строки 15, 20, 21, 22, 25, 26).
2.4. Показатель "Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов, всего" (строка 3) определяется как сумма показателей строк 4 и 5.
2.5. Из суммы средств пенсионных накоплений, поступивших из Пенсионного фонда Российской Федерации (строка 4), выделяется сумма средств пенсионных накоплений, поступивших из Пенсионного фонда Российской Федерации в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд (строка 5).
2.6. Показатель "Прочие поступления, всего (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде), всего" (строка 10) определяется как сумма показателей строк 11 - 13. В составе прочих поступлений отражаются ошибочные платежи от Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов и возврат выплат, ранее ошибочно произведенных фондом, в случае если их поступление увеличивает сумму пенсионных накоплений. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
2.7. Показатель "Выплаты за счет средств пенсионных накоплений, всего (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде)" (строка 15) определяется как сумма показателей строк 16 - 19.
2.8. Показатель "Переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд, всего" (строка 22) определяется как сумма показателей строк 23 и 24.
2.9. Показатель "Прочее использование, всего" (строка 26) определяется как сумма показателей строк 27 - 29.
2.10. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Иные поступления" (строка 13) приводится расшифровка суммы иных поступлений средств пенсионных накоплений с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы.
По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Иное использование (прочее использование)" (строка 29) приводится расшифровка суммы иного использования средств пенсионных накоплений с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы.
В примечании к показателю "Иное использование (прочее использование) указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей.
По показателю "Пенсионные обязательства на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки" (строка 30) указывается сумма пенсионных обязательств по обязательному пенсионному страхованию на конец отчетного периода с учетом корректировки обязательств по обязательному пенсионному страхованию до наилучшей оценки по результатам проверки адекватности обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании, а также суммы иных корректировок обязательств по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению, проведенных фондом в соответствии с Положением Банка России от 5 ноября 2015 года N 502-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета операций негосударственных пенсионных фондов, связанных с ведением ими деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 ноября 2015 года N 39880, 15 декабря 2016 года N 44734, 7 сентября 2017 года N 48108. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
3. По показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420255 средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде, в том числе в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов, а также средства пенсионных накоплений, переведенные фондом в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд, отражаются в разрезе видов взносов (страховые взносы на финансирование накопительной пенсии, дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, взносы работодателя в пользу застрахованного лица и взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, перечисленные за счет средств Фонда национального благосостояния, уплачиваемые в соответствии с Федеральным законом от 30 апреля 2008 года N 56-ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 18, ст. 1943; 2010, N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; 2012, N 31, ст. 4322; 2014, N 11, ст. 1098; N 30, ст. 4217; N 45, ст. 6155), а также средства (часть средств) материнского (семейного) капитала) и включают результат их инвестирования, в том числе чистый финансовый результат от их временного размещения, а также сумму гарантийного восполнения.
Поступившие в фонд и переведенные фондом средства пенсионных накоплений отражаются по показателям подраздела 1.2 с учетом средств пенсионных накоплений по договорам, не вступившим в силу в связи со смертью застрахованного лица.
4. По показателям подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420255 отражаются средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд или переданные фондом в отчетном периоде в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд в разрезе негосударственных пенсионных фондов.
По аналитическим признакам "Сокращенное наименование негосударственного пенсионного фонда", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) негосударственного пенсионного фонда" и "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) негосударственного пенсионного фонда" указываются соответственно сокращенное фирменное наименование, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) фонда, передавшего фонду (получившего от фонда) средства пенсионных накоплений.
По показателю "Получено из других негосударственных пенсионных фондов денежных средств в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд, всего" (строка 37) указывается сумма денежных средств, полученных фондом от другого фонда в отчетном периоде в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд.
По показателю "Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд)" (строка 38) указывается сумма денежных средств, переданных фондом другому негосударственному пенсионному фонду в отчетном периоде в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд.
5. По показателям подраздела 1.4 раздела 1 отчетности по форме 0420255 отражаются средства пенсионных накоплений, находящиеся в доверительном управлении управляющих компаний, в том числе средства пенсионных накоплений, переданные фондом в доверительное управление в отчетном периоде, а также средства пенсионных накоплений, полученные фондом от управляющих компаний в отчетном периоде.
По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Вывод средств пенсионных накоплений из доверительного управления управляющих компаний, всего" (строка 41) приводится расшифровка суммы вывода средств пенсионных накоплений из доверительного управления управляющих компаний по иным основаниям с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы.
В примечании к показателю "Вывод средств пенсионных накоплений из доверительного управления управляющих компаний, всего" указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей.
6. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения о застрахованных лицах и правопреемниках умерших застрахованных лиц.
По показателю "Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на отчетную дату, человек" (строка 44) указывается количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на начало и на конец отчетного периода, по которым средства пенсионных накоплений поступили на счета застрахованных лиц фонда.
Показатели "Количество застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании, перешедших в фонд в течение отчетного периода, человек" (строка 55) в разрезе группы аналитических признаков "Способ перехода застрахованного лица в негосударственный пенсионный фонд" и "Количество застрахованных лиц, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании, человек" (строка 56) в разрезе аналитических признаков "В связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации", "В связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из фонда в другой негосударственный пенсионный фонд" заполняются в соответствии с данными Пенсионного фонда Российской Федерации о внесении изменений в единый реестр застрахованных лиц с учетом поступлений средств пенсионных накоплений от предыдущего страховщика.
7. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения о средствах пенсионных накоплений, в том числе о поступивших и перечисленных средствах пенсионных накоплений, об осуществленных за счет средств пенсионных накоплений выплатах, о количестве застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе перешедших в фонд и ушедших из фонда в отчетном периоде, в разрезе субъектов Российской Федерации и иностранных государств в зависимости от места жительства застрахованного лица.
По группе аналитических признаков "Код по ОКАТО или код ОКСМ" указываются наименование субъекта Российской Федерации и код этого субъекта в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО) или наименование иностранного государства и цифровой код этого иностранного государства в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Для субъектов Российской Федерации (за исключением Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа) указываются первые два знака кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам первого уровня классификации по ОКАТО, последние три знака равны нулю.
Для Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа указываются пять знаков кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам второго уровня классификации по ОКАТО: 11 000 - Архангельская область (без Ненецкого автономного округа); 11 100 - Ненецкий автономный округ; 71 000 - Тюменская область (без Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и Ямало-Ненецкого автономного округа); 71 100 - Ханты-Мансийский автономный округ - Югра; 71 140 - Ямало-Ненецкий автономный округ.
В случае если местом жительства застрахованного лица является город Байконур (Республика Казахстан), указывается код "55000". (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Абзац шестой. - Утратил силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
8. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения о доходности фонда при инвестировании средств пенсионных накоплений за период с начала года на отчетную дату в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой.
8.1. По показателю "Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за минусом вознаграждения фонду, в процентах годовых" (строка 59) указывается доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за вычетом вознаграждения фонду, начисленного за отчетный период (далее - показатель доходности), рассчитанная следующим образом. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Расчетными периодами для показателя доходности являются первый квартал, первое полугодие, девять месяцев, год. Датой начала расчетного периода является 1 января. Для вновь созданных фондов расчетным периодом для показателя доходности является период с даты получения первых средств пенсионных накоплений в отчетном году по последний календарный день отчетного периода включительно.
В случае реорганизации фонда в отчетном периоде в форме слияния, присоединения, разделения расчетным периодом для показателя доходности является период с 1 января по день, предшествующий дате внесения сведений в Единый государственный реестр юридических лиц о реорганизации фонда, включительно.
Активы и обязательства в составе кредиторской задолженности, сформированные за счет средств пенсионных накоплений, включающие сумму средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление, и сумму средств пенсионных накоплений, находящихся на счетах фонда, предназначенных для операций со средствами пенсионных накоплений (далее - счета фонда), за исключением средств пенсионных накоплений, составляющих резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию, выплатной резерв, средства пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, образуют расчетный портфель для расчета показателя доходности.
Показатель доходности рассчитывается в процентах годовых по методу взвешенной по времени доходности с поправкой на разницу между суммой всех поступивших средств пенсионных накоплений в расчетный портфель и суммой всех изъятых средств пенсионных накоплений из расчетного портфеля в этот день (далее - денежный поток).
Для расчета показателя доходности расчетный период разделяется на субпериоды:
первым субпериодом является период с даты начала расчетного периода до даты первого денежного потока включительно;
вторым и последующими субпериодами являются периоды между ближайшими датами денежных потоков в расчетном периоде (с даты, следующей за датой окончания предыдущего субпериода, до даты следующего денежного потока включительно);
последним субпериодом является период с даты, следующей за датой последнего денежного потока, до даты окончания расчетного периода включительно. Если дата последнего денежного потока и дата окончания расчетного периода совпадают, то определение последнего субпериода не требуется.
В случае если в расчетном периоде не было денежных потоков, то начало и конец субпериода совпадают с началом и концом расчетного периода.
Для расчета показателя доходности определяются:
на дату окончания каждого субпериода отношение разницы между стоимостью чистых активов расчетного портфеля на дату окончания субпериода и денежным потоком на дату окончания субпериода к стоимости чистых активов расчетного портфеля на дату окончания предыдущего субпериода (далее - факторы роста расчетного портфеля);
отношение количества календарных дней в году, к которому относится расчетный период, умноженного на 100, к количеству календарных дней в расчетном периоде (далее - коэффициент приведения).
Показатель доходности определяется как произведение факторов роста расчетного портфеля на дату окончания каждого субпериода, уменьшенное на 1 и умноженное на коэффициент приведения.
Стоимость чистых активов расчетного портфеля определяется как разница между стоимостью активов расчетного портфеля и стоимостью обязательств в составе кредиторской задолженности, подлежащих исполнению за счет активов, составляющих расчетный портфель. При этом в составе кредиторской задолженности учитываются обязательства фонда по выплате вознаграждения фонду, по возмещению управляющим компаниям необходимых расходов, непосредственно связанных с инвестированием средств пенсионных накоплений, по отчислениям в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию, за исключением отчислений за счет собственных средств. Для расчета стоимости чистых активов расчетного портфеля стоимость активов расчетного портфеля уменьшается также на сумму, предназначенную для формирования собственных средств фонда в результате распределения дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений. Кредиторская задолженность и сумма, предназначенная для формирования собственных средств фонда, должны быть учтены в расчете стоимости чистых активов начиная с того отчетного периода, к которому они относятся. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
При определении величины денежного потока к поступлению средств относятся: зачисление на счет фонда средств, поступивших из других негосударственных пенсионных фондов и Пенсионного фонда Российской Федерации, зачисление на счет фонда средств, вернувшихся из-за технической или другой ошибки и ранее отраженных как изъятие средств, а также ошибочные платежи от Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов и иные платежи, фактически увеличившие стоимость чистых активов расчетного портфеля. В расчет суммы поступлений средств также включаются средства, перечисленные на покрытие убытков от инвестирования средств пенсионных накоплений в качестве гарантийного возмещения и (или) восполнения вне зависимости от источника компенсации. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
К изъятию средств относятся: перевод средств со счета фонда в другие негосударственные пенсионные фонды и в Пенсионный фонд Российской Федерации, осуществление фондом выплат, связанных с пенсионными накоплениями, возврат средств, ранее перечисленных в фонд по ошибке, а также повторные выплаты пенсий, фактически снизившие стоимость чистых активов расчетного портфеля. В расчет суммы изъятия средств также включаются перевод средств в выплатной резерв и резерв по обязательному пенсионному страхованию в связи со смертью застрахованного лица, а также перевод средств на формирование пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата. В расчет суммы изъятий средств не включаются следующие показатели: выплата управляющей компанией вознаграждения специализированному депозитарию (по договору между управляющей компанией и специализированным депозитарием), выплата вознаграждения фонду, возмещение управляющим компаниям необходимых расходов, отчисления в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
8.2. По показателю "Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений до выплаты вознаграждения фонду, в процентах годовых" (строка 58) указывается доходность инвестирования средств пенсионных накоплений до выплаты вознаграждения фонду, рассчитанная аналогично расчету показателя "Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за минусом вознаграждения фонду, в процентах годовых" (строка 59), с учетом следующего. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
В расчет суммы изъятий средств при расчете денежного потока включаются начисление за отчетный период кредиторской задолженности по выплате вознаграждения фонду и сумма, предназначенная для формирования собственных средств фонда в результате распределения дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
8.3. По показателю "Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений, отражающая результаты инвестирования на счетах застрахованных лиц, в процентах годовых" (строка 60) за год указывается доходность инвестирования средств пенсионных накоплений, отражающая результаты инвестирования на счетах застрахованных лиц, рассчитанная в соответствии с порядком, установленным Указанием Банка России от 23 сентября 2016 года N 4139-У "О порядке расчета результатов инвестирования средств пенсионных накоплений, не включенных в резервы негосударственного пенсионного фонда, для отражения на пенсионном счете накопительной пенсии", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 октября 2016 года N 44053. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
9. По показателям раздела 5 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения об инвестировании средств пенсионных накоплений за отчетный период.
10. По показателям подраздела 5.1 раздела 5 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения об инвестировании средств пенсионных накоплений в разбивке по управляющим компаниям фонда, которые осуществляли доверительное управление средствами пенсионных накоплений, а также о размещении средств пенсионных накоплений на счетах фонда. По группе аналитических признаков "Техническая ось" указываются итоговые суммы, отражающие сведения об инвестировании средств пенсионных накоплений фондом и управляющими компаниями.
10.1. По аналитическим признакам "Наименование управляющей компании, фонда", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании, фонда" и "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании, фонда" указываются соответственно сокращенное фирменное наименование, ИНН и ОГРН фонда, полное фирменное наименование, ИНН и ОГРН управляющей компании.
10.2. По показателю "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду)" (строка 61) указывается финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду) в разрезе группы аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда". Если показатели принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
10.3. По показателю "Оплата вознаграждения управляющей компании, всего" (строка 62) указывается сумма вознаграждения управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, определяемая как сумма показателей, отражающих постоянную и переменную часть вознаграждения такой управляющей компании (строки 63 и 64). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
10.4. По показателю "Обороты по сделкам купли-продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов" (строка 65) указывается общая сумма совершенных за отчетный период сделок по покупке и сделок по продаже ценных бумаг и производных финансовых инструментов, определяемая на основании цены приобретения с учетом процентов (купона), входящих (входящего) в цену приобретения, и определенной условиями договора (сделки) цены реализации ценных бумаг и производных финансовых инструментов. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
10.5. По показателям "Оплата услуг брокера за отчетный период" (строка 66), "Оплата услуг биржи" (строка 67), "Оплата услуг специализированного депозитария, всего" (строка 68), "Оплата необходимых расходов управляющей компании" (строка 71), "Оплата расходов на страхование риска ответственности" (строка 72), "Оплата услуг банков" (строка 73) и "Прочие расходы" (строка 74) указывается сумма расходов, связанных с инвестированием средств пенсионных накоплений. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Показатель "Оплата услуг специализированного депозитария, всего" (строка 68) определяется как сумма показателей, отражающих расходы на оплату вознаграждения специализированного депозитария и возмещение необходимых расходов специализированного депозитария в соответствии с договором об оказании услуг специализированного депозитария (строки 69 и 70). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
11. По показателям подраздела 5.2 раздела 5 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения о структуре финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду) и его распределении в рублях и в процентах от средней стоимости чистых активов и от финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Показатель "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду), всего" (строка 75) определяется как сумма показателей, отражающих виды доходов (расходов) от инвестирования средств пенсионных накоплений (строки 76 - 79). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По показателю "Распределение финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду), всего" (строка 81) по группе аналитических признаков "Распределение финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений" отражается распределение финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений за отчетный период, в том числе сумма, предназначенная для формирования собственных средств фонда в результате распределения дохода от инвестирования пенсионных накоплений за отчетный период на основании решения уполномоченного органа управления фонда. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Распределение финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду), всего" (строка 81) приводится расшифровка суммы прочего распределения финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
В примечании указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
12. По показателям подраздела 5.3 раздела 5 отчетности по форме 0420255 отражается информация о расчетной базе для исчисления гарантийных взносов, подлежащих уплате в фонд гарантирования пенсионных накоплений, установленной частью 1 статьи 15 Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 422-ФЗ "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 6987; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6919; 2015, N 27, ст. 3958, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 41).
12.1. По показателю "Стоимость чистых активов, остаток денежных средств на счете" (строка 94) указывается стоимость чистых активов на конец каждого рабочего дня отчетного периода, рассчитанная в соответствии со статьей 36.14 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ, по каждому договору доверительного управления. По денежным средствам, находящимся на счете фонда, предназначенном для операций со средствами пенсионных накоплений, указывается сумма остатка денежных средств на конец каждого рабочего дня отчетного периода. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
12.2. По группе аналитических признаков "Дата каждого рабочего дня отчетного периода" указываются даты каждого рабочего дня отчетного периода, которым соответствуют значения показателя "Стоимость чистых активов, остаток денежных средств на счете" (строка 94). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
12.3. По группе аналитических признаков "Идентификатор управляющих компаний, банка" по аналитическим признакам "Наименование управляющей компании, банка", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании, банка" и "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании, банка" указываются соответственно сокращенное фирменное наименование, ИНН и ОГРН банка, в котором открыт счет фонда, предназначенный для операций со средствами пенсионных накоплений, полное фирменное наименование, ИНН и ОГРН управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
12.4. По группе аналитических признаков "Идентификатор договора доверительного управления или средств на счете" указываются: (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
аналитический признак "Доверительное управление" - в отношении средств пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
аналитический признак "Средства на счете" - в отношении денежных средств, находящихся на счете фонда, предназначенном для операций со средствами пенсионных накоплений; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
по аналитическому признаку "Номер договора доверительного управления, номер счета" в отношении средств пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении, - номер договора доверительного управления, в отношении денежных средств, находящихся на счете фонда, предназначенном для операций со средствами пенсионных накоплений, - номер счета; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
по аналитическому признаку "Дата заключения договора доверительного управления, дата открытия счета" в отношении средств пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении, - дата заключения договора доверительного управления, в отношении денежных средств, находящихся на счете фонда, предназначенном для операций со средствами пенсионных накоплений, - дата открытия счета; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
по аналитическому признаку "Вид имущества, переданного в доверительное управление" в отношении средств пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении, - вид имущества, переданного в доверительное управление (средства пенсионных накоплений, средства выплатного резерва, средства пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, средства резерва по обязательному пенсионному страхованию), в отношении денежных средств, находящихся на счете фонда, предназначенном для операций со средствами пенсионных накоплений, необходимо отразить аналитический признак "не применимо". (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
12.5. По средствам пенсионных накоплений, находящимся в доверительном управлении, указывается номер договора доверительного управления, по денежным средствам, находящимся на счете фонда, указывается номер счета по аналитическому признаку "Номер договора доверительного управления, номер счета".
12.6. По средствам пенсионных накоплений, находящимся в доверительном управлении, указывается дата договора доверительного управления, по денежным средствам, находящимся на счете фонда, указывается дата открытия счета по аналитическому признаку "Дата договора доверительного управления, дата открытия счета".
12.7. По средствам пенсионных накоплений, находящимся в доверительном управлении, по группе аналитических признаков "Вид имущества, переданного в доверительное управление" указывается вид имущества, переданного в доверительное управление: средства пенсионных накоплений, средства выплатного резерва, средства пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, средства резерва по обязательному пенсионному страхованию. По денежным средствам, находящимся на счете фонда, по группе аналитических признаков "Вид имущества, переданного в доверительное управление" необходимо отразить аналитический признак "не применимо".
Отчетность по форме 0420256 "Отчет о составе портфеля собственных средств" (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Касса организации, балансовая стоимость | npf-dic:Kassa_1 | |
1.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
1.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
2 | Касса организации (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:Kassa_1_PoryadokBR | |
2.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
2.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
3 | Коэффициент, касса организации | npf-dic:Kassa_1_RaschetnyjKoef | |
3.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
3.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
4 | Расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах, балансовая стоимость | npf-dic:DSKO_1 | |
4.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 4.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
4.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
4.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
4.5 | Идентификатор расчетного счета | dim-int:ID_rasch_schetaTaxis | |
5 | Расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв | npf-dic:DSKO_1_Rezerv | |
5.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 5.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
5.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
5.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_IDeb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
5.5 | Идентификатор расчетного счета | dim-int:ID_rasch_schetaTaxis | |
6 | Расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:DSKO_1_PoryadokBR | |
6.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 6.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
6.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
6.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
6.5 | Идентификатор расчетного счета | dim-int:ID_rasch_schetaTaxis | |
7 | Коэффициент, расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах | npf-dic:DSKO_1_RaschetnyjKoef | |
7.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 7.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
7.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
7.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
7.5 | Идентификатор расчетного счета | dim-int:ID_rasch_schetaTaxis | |
8 | Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, балансовая стоимость (депозиты) | npf-dic:Dep_1_depozity | |
8.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 8.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
8.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
8.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
8.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
8.6 | Идентификатор депозита | dim-int:ID_DepozitaTaxis | |
9 | Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв (депозиты) | npf-dic:Dep_1_depozity_Rezerv | |
9.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 9.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
9.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
9.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
9.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
9.6 | Идентификатор депозита | dim-int:ID_DepozitaTaxis | |
10 | Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) (депозиты) | npf-dic:Dep_1_depozity_PoryadokBR | |
10.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 10.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
10.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
10.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
10.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
10.6 | Идентификатор депозита | dim-int:ID_DepozitaTaxis | |
11 | Коэффициент, депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах (депозиты) | npf-dic:Dep_1_depozity_RaschetnyjKoef | |
11.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 11.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
11.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
11.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
11.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
11.6 | Идентификатор депозита | dim-int:ID_DepozitaTaxis | |
12 | Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, балансовая стоимость (депозитные сертификаты) | npf-dic:Dep_1_dep_sert | |
12.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 12.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
12.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
12.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
12.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
12.6 | Идентификатор депозита | dim-int:ID_DepozitaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
13 | Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв (депозитные сертификаты) | npf-dic:Dep_1_dep_sert_Rezerv | |
13.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 13.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
13.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
13.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
13.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
13.6 | Идентификатор депозита | dim-int:ID_DepozitaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
14 | Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) (депозитные сертификаты) | npf-dic:Dep_1_dep_sert_PoryadokBR | |
14.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 14.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
14.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
14.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
14.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
14.6 | Идентификатор депозита | dim-int:ID_DepozitaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
15 | Коэффициент, депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах (депозитные сертификаты) | npf-dic:Dep_1_dep_sert_RaschetnyjKoef | |
15.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 15.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
15.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
15.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
15.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
15.6 | Идентификатор депозита | dim-int:ID_DepozitaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
16 | Долговые ценные бумаги банков-нерезидентов, балансовая стоимость | npf-dic:Dolg_BNerez_1 | |
16.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 16.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
16.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
16.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
16.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
16.6 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
16.7 | Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств | dim-int:CZennye_BumagiAxisObl | |
17 | Долговые ценные бумаги банков-нерезидентов, резерв | npf-dic:Dolg_BNerez_l_rezerv | |
17.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 17.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
17.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
17.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_Zaimo_davczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
17.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
17.6 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
17.7 | Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств | dim-int:CZennye_BumagiAxisObl | |
18 | Долговые ценные бумаги банков-нерезидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:Dolg_BNerez_1_Poryado_kBR | |
18.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 18.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
18.3 | Код валюты | dim-int:Kod_Valyuty_Axis | |
18.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_Zaimo_davczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
18.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
18.6 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
18.7 | Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств | dim-int:CZennye_BumagiAxisObl | |
19 | Коэффициент, долговые ценные бумаги банков-нерезидентов | npf-dic:Dolg_BNerez_1_Raschet_nyjKoef | |
19.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 19.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
19.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
19.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
19.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
19.6 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
19.7 | Класс активов, обязательств - облигации кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств | dim-int:CZennye_BumagiAxisObl | |
20 | Долговые ценные бумаги иностранных государств, балансовая стоимость | npf-dic:Dolg_InGos_1 | |
20.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 20.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
20.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
20.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) |
20.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
20.6 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
21 | Долговые ценные бумаги иностранных государств, резерв | npf-dic:Dolg_InGos_1_Rezerv | |
21.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 21.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
21.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
21.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
21.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
21.6 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
22 | Долговые ценные бумаги иностранных государств (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:Dolg_InGos_1_PoryadokBR | |
22.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 22.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
22.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
22.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
22.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
22.6 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
23 | Коэффициент, долговые ценные бумаги иностранных государств | npf-dic:Dolg_InGos_1_RaschetnyjKoef | |
23.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 23.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
23.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
23.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
23.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
23.6 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
24 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций, балансовая стоимость | npf-dic:Dolg_Kred_1 | |
24.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 24.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
24.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
24.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
24.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
24.6 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
24.7 | Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств | dim-int:CZennye_BumagiAxisObl | |
25 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций, резерв | npf-dic:Dolg_Kred_1_Rezerv | |
25.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 25.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
25.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
25.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kied_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
25.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
25.6 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
25.7 | Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств | dim-int:CZennye_BumagiAxisObl | |
26 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:Dolg_Kred_1_PoryadokBR | |
26.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 26.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
26.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
26.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
26.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
26.6 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
26.7 | Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств | dim-int:CZennye_BumagiAxisObl | |
27 | Коэффициент, долговые ценные бумаги кредитных организаций | npf-dic:Dolg_Kred_1_RaschetnyjKoef | |
27.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 27.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
27.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
27.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
27.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
27.6 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
27.7 | Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств | dim-int:CZennye_Bumagi_AxisObl | |
28 | Долговые ценные бумаги прочих нерезидентов, балансовая стоимость | npf-dic:Dolg_ProchNerez_1 | |
28.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 28.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
28.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
28.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
28.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
28.6 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
28.7 | Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств | dim-int:CZennye_BumagiAxisObl | |
29 | Долговые ценные бумаги прочих нерезидентов, резерв | npf-dic:Dolg_ProchNerez_1_Rezerv | |
29.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 29.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
29.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
29.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
29.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
29.6 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
29.7 | Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств | dim-int:CZennye_BumagiAxisObl | |
30 | Долговые ценные бумаги прочих нерезидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:Dolg_ProchNerez_1_PoryadokBR | |
30.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 30.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
30.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
30.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
30.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
30.6 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
30.7 | Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств | dim-int:CZennye_BumagiAxisObl | |
31 | Коэффициент, долговые ценные бумаги прочих нерезидентов | npf-dic:Dolg_ProchNerez_1_RaschetnyjKoef | |
31.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 31.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
31.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
31.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
31.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
31.6 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
31.7 | Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств | dim-int:CZennye_BumagiAxisObl | |
32 | Долговые ценные бумаги прочих резидентов, балансовая стоимость | npf-dic:Dolg_ProchRez_1 | |
32.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 32.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
32.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
32.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
32.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
32.6 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
32.7 | Класс активов, обязательств - облигации кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств | dim-int:CZennye_BumagiAxisObl | |
33 | Долговые ценные бумаги прочих резидентов, резерв | npf-dic:Dolg_ProchRez_1_Rezerv | |
33.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 33.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
33.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
33.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
33.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
33.6 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
33.7 | Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств | dim-int:CZennye_BumagiAxisObl | |
34 | Долговые ценные бумаги прочих резидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:Dolg_ProchRez_1_PoryadokBR | |
34.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 34.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
34.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
34.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
34.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
34.6 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
34.7 | Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств | dim-int:CZennye_BumagiAxisObl | |
35 | Коэффициент, долговые ценные бумаги прочих резидентов | npf-dic:Dolg_ProchRez_1_RaschetnyjKoef | |
35.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 35.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
35.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
35.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
35.5 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
35.6 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
35.7 | Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств | dim-int:CZennye_BumagiAxisObl | |
36 | Долговые ценные бумаги Российской Федерации, балансовая стоимость | npf-dic:GCZBRF_1 | |
36.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 36.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
36.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
36.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
36.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
36.6 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
37 | Долговые ценные бумаги Российской Федерации, резерв | npf-dic:GCZBRF_1_Rezerv | |
37.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 37.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
37.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
37.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
37.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
37.6 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
38 | Долговые ценные бумаги Российской Федерации (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:GCZBRF_1_PoryadokBR | |
38.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 38.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
38.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
38.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
38.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
38.6 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
39 | Коэффициент, долговые ценные бумаги Российской Федерации | npf-dic:GCZBRF_1_RaschetnyjКоеf | |
39.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 39.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
39.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
39.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
39.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
39.6 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
40 | Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, балансовая стоимость | npf-dic:GCZBSM_1 | |
40.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 40.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
40.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
40.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
40.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
40.6 | Класс активов, обязательств - ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | dim-int:CZennye_BumagiAxis | |
40.7 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
41 | Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, резерв | npf-dic:GCZBSM_1_Rezerv | |
41.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 41.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
41.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
41.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
41.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
41.6 | Класс активов, обязательств - ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | dim-int:CZennye_BumagiAxis | |
41.7 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
42 | Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:GCZBSM_1_PoryadokBR | |
42.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 42.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
42.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
42.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
42.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
42.6 | Класс активов, обязательств - ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | dim-int:CZennye_BumagiAxis | |
42.7 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
43 | Коэффициент, долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | npf-dic:GCZBSM_1_RaschetnyjKoef | |
43.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 43.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
43.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
43.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
43.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
43.6 | Класс активов, обязательств - ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | dim-int:CZennye_BumagiAxis | |
43.7 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
44 | Долевые ценные бумаги банков-нерезидентов, балансовая стоимость | npf-dic:Dolevye_BNerez_1 | |
44.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 44.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
44.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
44.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
44.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
45 | Долевые ценные бумаги банков-нерезидентов, резерв | npf-dic:Dolevye_BNerez_l_Rezerv | |
45.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 45.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
45.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
45.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
45.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
46 | Долевые ценные бумаги банков-нерезидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:Dolevye_BNerez_l_PoryadokBR | |
46.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 46.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
46.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
46.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
46.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
47 | Коэффициент, долевые ценные бумаги банков-нерезидентов | npf-dic:Dolevye_BNerez_l_RaschetnyjKoef | |
47.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 47.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) |
47.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
47.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
47.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
48 | Долевые ценные бумаги прочих нерезидентов, балансовая стоимость | npf-dic:Dolevye_ProchNerez_1 | |
48.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 48.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
48.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
48.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
48.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
49 | Долевые ценные бумаги прочих нерезидентов, резерв | npf-dic:Dolevye_ProchNerez_1_Rezerv | |
49.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 49.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
49.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
49.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
49.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
50 | Долевые ценные бумаги прочих нерезидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:Dolevye_ProchNerez_l_PoryadokBR | |
50.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 50.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
50.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
50.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
50.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
51 | Коэффициент, долевые ценные бумаги прочих нерезидентов | npf-dic:Dolevye_ProchNerez_l_RaschetnyjKoef | |
51.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 51.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
51.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
51.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
51.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
52 | Долевые ценные бумаги кредитных организаций, балансовая стоимость | npf-dic:Dolevye_Kred_l | |
52.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 52.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
52.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
52.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
52.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
53 | Долевые ценные бумаги кредитных организаций, резерв | npf-dic:Dolevye_Kred_l_Rezerv | |
53.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 53.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
53.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
53.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
53.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
54 | Долевые ценные бумаги кредитных организаций (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:Dolevye_Kred_1_PoryadokBR | |
54.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 54.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
54.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
54.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
54.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
55 | Коэффициент, долевые ценные бумаги кредитных организаций | npf-dic:Dolevye_Kred_l_RaschetnyjKoef | |
55.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 55.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
55.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
55.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
55.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
56 | Долевые ценные бумаги прочих резидентов, балансовая стоимость | npf-dic:Dolevye_ProchRez_1 | |
56.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 56.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
56.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
56.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
56.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
57 | Долевые ценные бумаги прочих резидентов, резерв | npf-dic:Dolevye_ProchRez_l_Rezerv | |
57.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 57.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
57.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
57.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
57.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
58 | Долевые ценные бумаги прочих резидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:Dolevye_ProchRez_1_PoryadokBR | |
58.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 58.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
58.3 | Код валюты | dim-int:KodValyuty_Axis | |
58.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
58.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
59 | Коэффициент, долевые ценные бумаги прочих резидентов | npf-dic:Dolevye_ProchRez_1_RaschetnyjKoef | |
59.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 59.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
59.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
59.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
59.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
60 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается получение экономических выгод, балансовая стоимость | npf-dic:PFI_Akt_l | |
60.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
60.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
60.3 | Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов | dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis | |
60.4 | Класс активов, обязательств - производные финансовые инструменты | dim-int:PFIAxis | |
61 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается получение экономических выгод (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:PFI_Akt_l_PoryadokBR | |
61.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
61.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
61.3 | Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов | dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis | |
61.4 | Класс активов, обязательств - производные финансовые инструменты | dim-int:PFIAxis | |
62 | Коэффициент, производные финансовые инструменты, от которых ожидается получение экономических выгод | npf-dic:PFI_Akt_l_RaschetnyjKoef | |
62.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
62.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
62.3 | Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов | dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis | |
62.4 | Класс активов, обязательств - производные финансовые инструменты | dim-int:PFIAxis | |
63 | Паи паевых инвестиционных фондов, балансовая стоимость | npf-dic:PaiPIF_l | |
63.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 63.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
63.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
63.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
63.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
64 | Паи паевых инвестиционных фондов, резерв | npf-dic:PaiPIF_l_Rezerv | |
64.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 64.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
64.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
64.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
64.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
65 | Паи паевых инвестиционных фондов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:PaiPIF_l_PoryadokBR | |
65.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 65.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
65.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
65.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
65.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
66 | Коэффициент, паи паевых инвестиционных фондов | npf-dic:PaiPIF_1_RaschetnyjKoef | |
66.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 66.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
66.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
66.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
66.5 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
67 | Прочее участие, балансовая стоимость | npf-dic:ProchUch_1 | |
67.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
67.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
67.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
68 | Прочее участие, резерв | npf-dic:ProchUch_1_Rezerv | |
68.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
68.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
68.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
69 | Прочее участие (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:ProchUch_1_PoryadokBR | |
69.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
69.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
69.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
70 | Коэффициент, прочее участие | npf-dic:ProchUch_l_RaschetnyjKoef | |
70.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
70.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
70.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
71 | Расчеты по брокерским операциям, балансовая стоимость | npf-dic:DSBrok_l | |
71.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
71.2 | Идентификатор брокерского счета | dim-int:IDBrokSchetaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
71.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
71.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
72 | Расчеты по брокерским операциям, резерв | npf-dic:DSBrok_1_Rezerv | |
72.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
72.2 | Идентификатор брокерского счета | dim-int:IDBrokSchetaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
72.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
72.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
73 | Расчеты по брокерским операциям (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:DSBrok_l_PoryadokBR | |
73.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
73.2 | Идентификатор брокерского счета | dim-int:IDBrokSchetaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
73.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
73.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
74 | Коэффициент, расчеты по брокерским операциям | npf-dic:DSBrok_l_RaschetnyjKoef | |
74.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
74.2 | Идентификатор брокерского счета | dim-int:IDBrokSchetaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
74.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
74.4 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
75 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками, балансовая стоимость | npf-dic:DZ_Post_l | |
75.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
75.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
75.3 | Наибольшая задолженность | dim-int:Naib_ZadolzhAxis | |
75.4 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
76 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками, резерв | npf-dic:DZ_Post_1_Rezerv | |
76.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
76.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
76.3 | Наибольшая задолженность | dim-int:Naib_ZadolzhAxis | |
76.4 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
77 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:DZ_Post_1_PoryadokBR | |
77.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
77.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
77.3 | Наибольшая задолженность | dim-int:Naib_ZadolzhAxis | |
77.4 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
78 | Коэффициент, расчеты с поставщиками и подрядчиками | npf-dic:DZ_Post_l_RaschetnyjKoef | |
78.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
78.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
78.3 | Наибольшая задолженность | dim-int:Naib_ZadolzhAxis | |
78.4 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
79 | Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям, балансовая стоимость | npf-dic:DZ_XozNerez_l | |
79.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
79.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
79.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
80 | Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям, резерв | npf-dic:DZ_XozNerez_1_Rezerv | |
80.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
80.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
80.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
81 | Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:DZ_XozNere_1_PoryadokBR | |
81.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
81.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
81.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
82 | Коэффициент, расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям | npf-dic:DZ_XozNere_l_RaschetnyjKoef | |
82.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
82.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
82.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
83 | Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам, балансовая стоимость | npf-dic:DZ_Garant_1 | |
83.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
83.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
83.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
84 | Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам, резерв | npf-dic:DZ_Garant_1_Rezerv | |
84.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
84.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
84.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
85 | Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:DZ_Garant_1_PoryadokBR | |
85.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
85.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
85.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
86 | Коэффициент, суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам | npf-dic:DZ_Garant_1_RaschetnyjKoef | |
86.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
86.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
86.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
87 | Требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам, балансовая стоимость | npf-dic:Treb_VoznRab_l | |
87.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
87.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
87.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
88 | Требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам, резерв | npf-dic:Treb_VoznRab_1_Rezerv | |
88.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
88.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
88.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
89 | Требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:Treb_VoznRab_1_PoryadokBR | |
89.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
89.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
89.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
90 | Коэффициент, требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам | npf-dic:Treb_VoznRab_1_RaschetnyjKoef | |
90.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
90.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
90.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
91 | Расчеты с работниками по подотчетным суммам, балансовая стоимость | npf-dic:DZ_Podotchet_1 | |
91.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis |
91.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
91.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
92 | Расчеты с работниками по подотчетным суммам, резерв | npf-dic:DZ_Podotchet_1_Rezerv | |
92.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
92.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
92.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
93 | Расчеты с работниками по подотчетным суммам (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:DZ_Podotchet_1_PoryadokBR | |
93.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
93.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
94 | Коэффициент, расчеты с работниками по подотчетным суммам | npf-dic:DZ_Podotchet_1_RaschetnyjKoef | |
94.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
94.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
94.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
95 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль, балансовая стоимость | npf-dic:DZ_Nalog_1 | |
95.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
95.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
95.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
96 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:DZ_Nalog_1_PoryadokBR | |
96.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
96.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
96.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
97 | Коэффициент, расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | npf-dic:DZ_Nalog_1_RaschetnyjKoef | |
97.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
97.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
97.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
98 | Расчеты с прочими дебиторами, балансовая стоимость | npf-dic:DZ_Proch_1 | |
98.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
98.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
98.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
99 | Расчеты с прочими дебиторами, резерв | npf-dic:DZ_Proch_1_Rezerv | |
99.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
99.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
99.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
100 | Расчеты с прочими дебиторами (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:DZ_Proch_1_PoryadokBR | |
100.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
100.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
100.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
101 | Коэффициент, расчеты с прочими дебиторами | npf-dic:DZ_Proch_1_RaschetnyjKoef | |
101.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
101.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
101.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
102 | Инвестиционное имущество, балансовая стоимость | npf-dic:InvIm_1 | |
102.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 102.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
102.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
102.4 | Идентификатор объекта недвижимости | dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis | |
103 | Инвестиционное имущество (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:InvIm_1_PoryadokBR | |
103.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 103.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
103.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
103.4 | Идентификатор объекта недвижимости | dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis | |
104 | Коэффициент, инвестиционное имущество | npf-dic:InvIm_1_RaschetnyjKoef | |
104.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 104.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
104.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
104.4 | Идентификатор объекта недвижимости | dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis | |
105 | Основные средства (кроме земли), балансовая стоимость | npf-dic:OS_1 | |
105.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 105.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
105.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
105.4 | Идентификатор объекта недвижимости | dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis | |
105.5 | Вид транспортного средства | dim-int:Vid_TSTaxis | |
105.6 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
106 | Основные средства (кроме земли) (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:OS_1_PoryadokBR | |
106.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
106.2 | Идентификатор актива, обязательства | dim-int:Identifikator_A_ObTaxis | |
Строка 106.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
106.4 | Идентификатор объекта недвижимости | dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis | |
106.5 | Вид транспортного средства | dim-int:Vid_TSTaxis | |
106.6 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
107 | Коэффициент, основные средства (кроме земли) | npf-dic:OS_1_RaschetnyjKoef | |
107.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 107.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
107.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
107.4 | Идентификатор объекта недвижимости | dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis | |
107.5 | Вид транспортного средства | dim-int:Vid_TSTaxis | |
107.6 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
108 | Земля, балансовая стоимость | npf-dic:Zemlya_1 | |
108.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 108.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
108.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
108.4 | Идентификатор объекта недвижимости | dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis | |
109 | Земля (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:Zemlya_1_PoryadokBR | |
109.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 109.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
109.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
109.4 | Идентификатор объекта недвижимости | dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis | |
110 | Коэффициент, земля | npf-dic:Zemlya_1_RaschetnyjKoef | |
110.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 110.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
110.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
110.4 | Идентификатор объекта недвижимости | dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis | |
111 | Имущество, полученное в финансовую аренду, балансовая стоимость | npf-dic:FinAr_1 | |
111.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 111.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
111.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
111.4 | Идентификатор объекта недвижимости | dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis | |
111.5 | Вид транспортного средства | dim-int:Vid_TSTaxis | |
111.6 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
112 | Имущество, полученное в финансовую аренду (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:FinAr_1_PoryadokBR | |
112.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 112.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
112.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
112.4 | Идентификатор объекта недвижимости | dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis | |
112.5 | Вид транспортного средства | dim-int:Vid_TSTaxis | |
112.6 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
113 | Коэффициент, имущество, полученное в финансовую аренду | npf-dic:FinAr_1_RaschetnyjKoef | |
113.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
Строка 113.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
113.3 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
113.4 | Идентификатор объекта недвижимости | dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis | |
113.5 | Вид транспортного средства | dim-int:Vid_TSTaxis | |
113.6 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
114 | Нематериальные активы, балансовая стоимость | npf-dic:NMA_1 | |
114.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
114.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
115 | Нематериальные активы (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:NMA_1_PoryadokBR | |
115.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
115.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
116 | Коэффициент, нематериальные активы | npf-dic:NMA_1_RaschetnyjKoef | |
116.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
116.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
117 | Запасы, балансовая стоимость | npf-dic:Zapasy_1 | |
117.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
117.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
118 | Запасы (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:Zapasy_1_PoryadokBR | |
118.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
118.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
119 | Коэффициент, запасы | npf-dic:Zapasy_1_RaschetnyjKoef | |
119.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
119.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
120 | Налог на добавленную стоимость, уплаченный, балансовая стоимость | npf-dic:NDS_Akt_1 | |
120.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
120.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
121 | Налог на добавленную стоимость, уплаченный (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:NDS_l_PoryadokBR | |
121.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
121.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
122 | Коэффициент, налог на добавленную стоимость, уплаченный | npf-dic:NDS_Akt_1_Raschetnyj_Koef | |
122.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
122.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
123 | Отложенные налоговые активы, балансовая стоимость | npf-dic:ONA_1 | |
123.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
123.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
124 | Отложенные налоговые активы (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:ONA_l_PoryadokBR | |
124.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
124.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
125 | Коэффициент, отложенные налоговые активы | npf-dic:ONA_1_RaschetnyjKoef | |
125.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
125.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
126 | Прочие активы, балансовая стоимость | npf-dic:ProchAkt_1 | |
126.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
126.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
126.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
127 | Прочие активы, резерв | npf-dic:ProchAkt_1_Rezerv | |
127.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
127.2 | Код валюты | dim-int:Kod_Valyuty_Axis | |
127.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
128 | Прочие активы (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) | npf-dic:ProchAkt_l_PoryadokBR | |
128.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
128.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
128.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
129 | Коэффициент, прочие активы | npf-dic:ProchAkt_l_RaschetnyjKoef | |
129.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
129.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
129.3 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
130 | Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод | npf-dic:PFI_Ob_l | |
130.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
130.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
130.3 | Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов | dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis | |
130.4 | Класс активов, обязательств - производные финансовые инструменты | dim-int:PFIAxis | |
131 | Налог на добавленную стоимость, полученный | npf-dic:NDS_Ob_1 | |
131.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
132 | Отложенные налоговые обязательства | npf-dic:ONO_1 | |
132.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
133 | Расчеты по налогу на прибыль | npf-dic:KZ_NalogPrib_l | |
133.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
134 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | npf-dic:KZ_Nalog_1 | |
134.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
135 | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | npf-dic:KZ_SoczStrax_l | |
135.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
136 | Расчеты по договорам администрирования договоров обязательного пенсионного страхования и договоров негосударственного пенсионного обеспечения | npf-dic:KZ_AdmOPS_l | |
136.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
136.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
136.3 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_Zaimo_davczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
137 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | npf-dic:KZ_Post_1 | |
137.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
137.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
137.3 | Наибольшая задолженность | dim-int:Naib_ZadolzhAxis | |
138 | Расчеты с покупателями и клиентами | npf-dic:KZ_Pokup_1 | |
138.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
138.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
139 | Расчеты с акционерами, участниками, пайщиками | npf-dic:KZ_Akcz_l | |
139.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
139.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
139.3 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
140 | Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям | npf-dic:KZ_XozNerez_l | |
140.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
140.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
141 | Расчеты с работниками по подотчетным суммам | npf-dic:KZ_Podotchet_l | |
141.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
141.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
142 | Обязательства по выплате долгосрочных вознаграждений работникам | npf-dic:Ob_VoznRabDolg_l | |
142.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
142.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
143 | Обязательства по выплате краткосрочных вознаграждений работникам | npf-dic:Ob_VoznRabKrat_l | |
143.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
143.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
144 | Расчеты с прочими кредиторами | npf-dic:KZ_Proch | |
144.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
144.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
144.3 | Наибольшая задолженность | dim-int:Naib_ZadolzhAxis | |
145 | Прочие обязательства | npf-dic:ProchObyaz_1 | |
145.1 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
145.2 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
146 | Код эмитента | npf-dic:Kod_EmitentaEnumerator | |
146.1 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
147 | Количество ценных бумаг | npf-dic:Kol_CZB | |
147.1 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
148 | Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах | npf-dic:Dolya_Obshh_Kol_Razm_CZB | |
148.1 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления отчетности по форме 0420256 "Отчет о составе портфеля собственных средств" (в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У, от 08.04.2020 N 5433-У)
1. Отчетность по форме 0420256 "Отчет о составе портфеля собственных средств" (далее - отчетность по форме 0420256) содержит сведения об активах и обязательствах негосударственного пенсионного фонда, относящихся к собственным средствам фонда. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Отчетность по форме 0420256 составляется фондом с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. Показатели активов указываются по их балансовой стоимости, а также по стоимости в соответствии с порядком расчета собственных средств негосударственных пенсионных фондов, установленным Указанием Банка России от 30 мая 2016 года N 4028-У "О порядке расчета собственных средств негосударственных пенсионных фондов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 24 июня 2016 года N 42635 (далее - установленный Банком России порядок расчета собственных средств). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Показатели обязательств указываются по их балансовой стоимости. Показатели, отражающие стоимость обязательств, указываются со знаком "-" (минус). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Сведения об активах, относящихся к собственным средствам фонда, приводятся по показателям строк 1 - 129 и 146 - 148, сведения об обязательствах, относящихся к собственным средствам фонда, приводятся по показателям строк 130 - 145. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Сноска <1>. - исключена. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
3. Показатели, отражающие расчетный коэффициент по активам фонда, указываются с точностью до двух знаков после запятой и определяются как отношение стоимости актива, принимаемой к расчету собственных средств фонда в соответствии с установленным Банком России порядком расчета собственных средств негосударственных пенсионных фондов, к балансовой стоимости актива. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По активам фонда, не принимаемым к расчету собственных средств фонда в соответствии с установленным Банком России порядком расчета собственных средств негосударственных пенсионных фондов, значение коэффициента равно "0" (нулю). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Сведения об активах, имеющих разные коэффициенты, отражаются отдельно. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
4. В случае если в бухгалтерском учете фонда по отраженному в отчетности активу создан резерв под обесценение, в отчетность включается показатель, отражающий величину сформированного резерва под обесценение.
5. По группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" указываются соответственно сокращенное фирменное наименование, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) фонда, а по активам, находящимся в доверительном управлении, - полное фирменное наименование, ИНН и ОГРН управляющей компании.
6. По группе аналитических признаков "Идентификатор ценной бумаги" указываются следующие характеристики ценной бумаги (с сохранением приведенной последовательности их указания): (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number) (далее - ISIN). В случае отсутствия ISIN указываются три нуля; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг, для паев паевых инвестиционных фондов - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, для депозитарной расписки - номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. В случае отсутствия номера государственной регистрации выпуска ценных бумаг (регистрационного номера правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, номера государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки) указываются три нуля. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
В качестве разделителя характеристик идентификатора ценной бумаги используется знак "_". (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По группе аналитических признаков "Идентификатор расчетного счета" указывается номер расчетного счета. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По группе аналитических признаков "Идентификатор брокерского счета" указывается номер брокерского счета. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По группе аналитических признаков "Идентификатор объекта недвижимости" указывается кадастровый номер объекта недвижимости в соответствии с Единым государственным реестром прав на недвижимое имущество и сделок с ним (при наличии). (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
7. По аналитическому признаку "Код срока погашения ценной бумаги" для долговых ценных бумаг указывается код срока погашения ценной бумаги: (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Абзац второй. - Утратил силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
LNT - для долгосрочных долговых ценных бумаг;
SHT - для краткосрочных долговых ценных бумаг.
При группировке долговых ценных бумаг по срокам погашения необходимо исходить из первоначального срока погашения, который определяется как срок от даты их выпуска до даты погашения. Долговые ценные бумаги, имеющие первоначальный срок погашения один год или менее, считаются краткосрочными, свыше одного года - долгосрочными.
В случае если долговая ценная бумага предусматривает частичные погашения в разные даты, первоначальный срок ее погашения рассчитывается исходя из последней даты погашения.
Долговые ценные бумаги с неопределенным сроком погашения следует классифицировать как долгосрочные.
В целях составления отчетности по форме 0420256 к краткосрочным долговым ценным бумагам также следует относить:
не погашенные в срок ценные бумаги (просроченные ценные бумаги);
ценные бумаги, предусматривающие погашение по первому требованию владельца.
8. По аналитическому признаку "Код страны" для ценных бумаг указывается цифровой код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ), в соответствии с законодательством которой создан эмитент ценной бумаги.
9. По группе аналитических признаков "Субординированность (для облигаций и депозитов)" указывается:
да - являются субординированными;
нет - не являются субординированными.
10. По группе аналитических признаков "Код валюты" указывается цифровой код валюты по Общероссийскому классификатору валют (ОКВ), в которой выражена номинальная стоимость активов, обязательств.
11. По группе аналитических признаков "Идентификатор депозита" указывается номер депозитного договора, а также следующие сведения о депозите. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По аналитическому признаку "Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте" по депозитам, выраженным в иностранной валюте, указывается сумма депозита в соответствующей иностранной валюте.
По аналитическому признаку "Текущая процентная ставка по депозиту, в процентах годовых" указывается действующая на отчетную дату процентная ставка по депозиту в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой.
По аналитическому признаку "Дата размещения депозита" указывается дата размещения депозита.
По аналитическому признаку "Дата погашения депозита" указывается предусмотренная договором дата возврата депозита.
По аналитическому признаку "Периодичность выплаты процентов по размещенному депозиту, полученному займу, кредиту" указывается периодичность выплаты процентов (1 раз в месяц, 1 раз в квартал, 1 раз в год, 2 раза в год, в конце срока, в дату размещения или иная периодичность).
12. По аналитическому признаку "Сумма начисленных процентов на остаток денежных средств на расчетном счете" указывается сумма начисленных процентов на остаток денежных средств на расчетном счете. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
13. По аналитическому признаку "Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте" указывается: (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
по ценным бумагам - номинальная стоимость одной ценной бумаги (при наличии) в единицах валюты номинала;
по денежным средствам на счетах и депозитам, выраженным в иностранной валюте, - сумма денежных средств и сумма депозита в соответствующей иностранной валюте.
14. По группе аналитических признаков "Наибольшая задолженность" по показателям, отражающим сведения о дебиторской и кредиторской задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками, кредиторской задолженности по расчетам с прочими кредиторами, указывается полное наименование контрагента, ИНН или идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (TIN) по пяти контрагентам, имеющим наибольшую задолженность, сумма задолженности по каждому из них, по остальным контрагентам - общая сумма задолженности.
15. По группе аналитических признаков "Вид транспортного средства" по показателям, отражающим сведения о транспортных средствах, указывается вид транспортного средства.
16. По показателю "Код эмитента" (строка 146) для ценных бумаг нерезидентов указывается один из следующих кодов, отражающих принадлежность эмитента ценной бумаги к одному из секторов (подсекторов) экономики:
GOV - иностранные государства;
NCB - иностранные центральные банки;
DTC - банки-нерезиденты;
INS - иностранные страховые организации и пенсионные фонды;
MMF - инвестиционные фонды-нерезиденты, являющиеся фондами денежного рынка;
OFC - прочие организации, основным видом деятельности которых является предоставление финансовых услуг;
OTH - прочие организации-нерезиденты, а также физические лица - нерезиденты.
Для ценных бумаг резидентов показатель "Код эмитента" не заполняется.
17. По показателю "Количество ценных бумаг" (строка 147) по ценным бумагам указывается их количество в штуках. Если количество ценных бумаг является дробным, то оно указывается с точностью до двадцати знаков после запятой. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
18. По показателю "Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах" (строка 148) для ценных бумаг нерезидентов указывается их доля от общего количества размещенных ценных бумаг в процентах с точностью до двух знаков после запятой.
19. По аналитическому признаку "Международный стандарт финансовой отчетности" для ценных бумаг и удостоверенных депозитными сертификатами депозитов указывается международный стандарт финансовой отчетности, применяемый фондом в целях учета финансовых активов. (в ред. Указания ЦБ РФ
20. В случае если в целях учета финансовых активов фонд применяет Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869 (далее - приказ Минфина России N 98н), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2016 года N 43044 (далее - приказ Минфина России N 111н), приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 марта 2018 года N 56н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 апреля 2018 года N 50779, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 сентября 2019 года N 146н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Редакционные исправления в МСФО" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2019 года N 56187, по аналитическому признаку "Классификация актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS 9)" указывается следующая классификация финансового актива: (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости; (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток; (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
21. В случае если в целях учета финансовых активов фонд применяет Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 98н, приказом Минфина России N 111н, по аналитическому признаку "Классификация актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IAS 39)" указывается следующая классификация финансового актива: (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
финансовые активы, удерживаемые до погашения; (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток; (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчетность по форме 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования"
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления отчетности по форме 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования"
1. Отчетность по форме 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования" (далее - отчетность по форме 0420257) содержит сведения об обязательствах негосударственного пенсионного фонда по договорам об обязательном пенсионном страховании в разрезе застрахованных лиц фонда.
Отчетность по форме 0420257 составляется фондом, внесенным в реестр негосударственных пенсионных фондов - участников системы гарантирования прав застрахованных лиц, посредством формирования показателей с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. Группа аналитических признаков "Идентификатор застрахованного лица" заполняется в следующем порядке.
2.1. По аналитическому признаку "Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) застрахованного лица" указывается страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) застрахованного лица в формате "XXX-XXX-XXX XX" (три группы по три цифры в каждой группе, разделенные знаком "-" (тире), две последние цифры отделены от этих групп пробелом).
2.2. По аналитическому признаку "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) застрахованного лица" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) застрахованного лица (при наличии).
2.3. По аналитическому признаку "Пол застрахованного лица" указывается пол застрахованного лица (мужской, женский).
2.4. По аналитическому признаку "Место жительства застрахованного лица" в зависимости от места жительства застрахованного лица указывается код субъекта Российской Федерации в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО) или цифровой код иностранного государства в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
Для субъектов Российской Федерации (за исключением Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа) указываются первые два знака кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам первого уровня классификации по ОКАТО, последние три знака равны нулю.
Для Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа указываются пять знаков кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам второго уровня классификации по ОКАТО: 11 000 - Архангельская область (без Ненецкого автономного округа); 11 100 - Ненецкий автономный округ; 71 000 - Тюменская область (без Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и Ямало-Ненецкого автономного округа); 71 100 - Ханты-Мансийский автономный округ - Югра; 71 140 - Ямало-Ненецкий автономный округ.
В случае если местом жительства застрахованного лица является город Байконур (Республика Казахстан), указывается код "55000". (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Абзац пятый. - Утратил силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
2.5. По аналитическому признаку "Статус договора об обязательном пенсионном страховании" указывается статус договора об обязательном пенсионном страховании в соответствии со следующими кодами:
Д - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности не установлены выплаты за счет средств пенсионных накоплений (накопительная пенсия, срочная пенсионная выплата, единовременная выплата средств пенсионных накоплений);
ДЕ - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена только единовременная выплата средств пенсионных накоплений;
ДС - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена только срочная пенсионная выплата;
ДН - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена только накопительная пенсия;
ДСН - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлены срочная пенсионная выплата и накопительная пенсия;
ДСН-1 - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена срочная пенсионная выплата и предусмотрена накопительная пенсия;
ДСН-2 - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена накопительная пенсия и предусмотрена срочная пенсионная выплата;
ДСЕ - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлены срочная пенсионная выплата и единовременная выплата средств пенсионных накоплений;
ДСЕ-1 - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена срочная пенсионная выплата и предусмотрена единовременная выплата средств пенсионных накоплений;
ДСЕ-2 - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности осуществлена единовременная выплата средств пенсионных накоплений и предусмотрена срочная пенсионная выплата;
ПС - договор об обязательном пенсионном страховании, который на дату формирования отчетности прекращен в связи со смертью застрахованного лица;
П - договор об обязательном пенсионном страховании, который на дату формирования отчетности прекращен по иным основаниям.
2.6. По аналитическому признаку "Статус застрахованного лица" указывается статус застрахованного лица:
текущий - застрахованное лицо по договору об обязательном пенсионном страховании с фондом, действовавшему на начало и конец отчетного года;
ушедший - застрахованное лицо по договору об обязательном пенсионном страховании с фондом, прекратившему действие в отчетном году по причине перехода застрахованного лица в другой негосударственный пенсионный фонд или Пенсионный фонд Российской Федерации или в связи со смертью застрахованного лица;
пришедший - застрахованное лицо по договору об обязательном пенсионном страховании с фондом, вступившему в силу в отчетном году.
В случае если застрахованное лицо перешло в фонд и договор начал действовать в отчетном году, но застрахованное лицо умерло в этом же отчетном году, такому застрахованному лицу присваивается статус "ушедший".
Определение статуса застрахованного лица производится по состоянию на отчетную дату. Застрахованное лицо со статусом "ушедший" отражается в отчетности до тех пор, пока обязательства фонда перед застрахованным лицом и его правопреемниками не будут исполнены в полном объеме, в том числе в случае перевода средств со счета застрахованного лица в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию, в состав средств пенсионных накоплений, за счет которых назначена срочная пенсионная выплата, или выплатной резерв. В случае если обязательства фонда перед застрахованным лицом и его правопреемниками исполнены в полном объеме в отчетном периоде, застрахованное лицо включается в отчетность.
2.7. По аналитическому признаку "Обоснование статуса застрахованного лица" указывается обоснование статуса застрахованного лица в соответствии со следующими кодами:
НПФ - в связи с реализацией права застрахованного лица на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд;
ПФР - в связи с реализацией права застрахованного лица на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации (из Пенсионного фонда Российской Федерации в фонд);
СМ-НПФ - в связи с возвратом средств предыдущему страховщику (фонду) в связи со смертью застрахованного лица в период перехода;
СМ-ПФР - в связи с возвратом средств предыдущему страховщику (Пенсионному фонду Российской Федерации) в связи со смертью застрахованного лица в период перехода;
СУД-НПФ - в связи с возвратом средств предыдущему страховщику (фонду) по решению суда;
СУД-ПФР - в связи с возвратом средств предыдущему страховщику (Пенсионному фонду Российской Федерации) по решению суда;
СМ - в связи со смертью застрахованного лица.
2.8. По аналитическому признаку "Дата начала пятилетнего периода" указывается дата начала отсчета очередного пятилетнего периода, исчисляемого с даты вступления в силу договора об обязательном пенсионном страховании застрахованного лица с фондом. В случае вступления в силу договора об обязательном пенсионном страховании застрахованного лица с фондом в 2011 году или ранее, датой начала первого пятилетнего периода считается 31 декабря 2010 года, датой начала второго пятилетнего периода - 31 декабря 2015 года.
2.9. По аналитическому признаку "Дата прекращения договора об обязательном пенсионном страховании" указывается дата прекращения договора об обязательном пенсионном страховании. В случае если договор об обязательном пенсионном страховании прекращен в связи со смертью застрахованного лица, указывается дата, по состоянию на которую фонду стало известно о смерти застрахованного лица.
2.10. По аналитическим признакам "Дата начала выплат пожизненной пенсии", "Дата начала выплат срочной пенсии" указываются даты начала осуществления выплаты пожизненной пенсии, срочной пенсионной выплаты соответственно.
3. По показателю "Размер средств пенсионных накоплений, отраженный на счете застрахованного лица на начало пятилетнего периода, дату начала выплат пенсии" (строка 1) средства пенсионных накоплений, отраженные на счете застрахованного лица на начало пятилетнего периода, на дату начала выплат пенсии, указываются общей суммой и в разрезе видов взносов (страховые взносы на финансирование накопительной пенсии, взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с Федеральным законом от 30 апреля 2008 года N 56-ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 18, ст. 1943; 2010, N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; 2012, N 31, ст. 4322; 2014, N 11, ст. 1098; N 30, ст. 4217; N 45, ст. 6155), средства (часть средств) материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной пенсии в соответствии с Федеральным законом от 29 декабря 2006 года N 256-ФЗ "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 1, ст. 19; 2008, N 30, ст. 3616; N 52, ст. 6243; 2010, N 31, ст. 4210; 2011, N 1, ст. 52; N 27, ст. 3880; N 47, ст. 6608; 2012, N 31, ст. 4322; 2013, N 23, ст. 2886; N 27, ст. 3477; 2014, N 26, ст. 3377; N 30, ст. 4217; 2015, N 10, ст. 1424; N 21, ст. 2983; N 48, ст. 6714; 2016, N 1, ст. 53; N 27, ст. 4235; 2017, N 1, ст. 11) за вычетом осуществленных выплат и включают доход, распределенный на счет застрахованного лица до наступления нового пятилетнего периода, а также суммы гарантийного возмещения и гарантийного восполнения.
4. По показателям "Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации" (строка 2) и "Средства пенсионных накоплений, поступившие из других негосударственных пенсионных фондов" (строка 3) указываются соответственно средства пенсионных накоплений, поступившие на счет застрахованного лица из Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии, общими суммами и в разрезе видов взносов.
5. По показателю "Совокупный размер пенсий, выплаченных застрахованному лицу" (строка 4) по группе аналитических признаков "Совокупный размер пенсий, выплаченных застрахованному лицу, согласно срочности осуществления выплат" указывается совокупный размер пенсий, выплаченных застрахованному лицу в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии, а также по видам выплат (срочная пенсия, пожизненная пенсия, единовременные выплаты).
6. По показателю "Выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде)" (строка 5) указывается сумма выплат правопреемникам умершего застрахованного лица, включая выплату правопреемникам из резерва по обязательному пенсионному страхованию, в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии.
7. По показателю "Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, зачисленный на счет застрахованного лица в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии" (строка 6) указывается доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, зачисленный на счет застрахованного лица в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии, общей суммой и в разрезе видов взносов.
8. По показателю "Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды и в Пенсионный фонд Российской Федерации" (строка 7) указываются средства пенсионных накоплений, перечисленные в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии в Пенсионный фонд Российской Федерации и другие негосударственные пенсионные фонды, общей суммой и в разрезе видов взносов.
9. По показателю "Сальдо иных поступлений, выплат" (строка 8) указывается сумма иных поступлений на счет застрахованного лица за вычетом иных выплат, осуществленных в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии.
Если показатель "Сальдо иных поступлений, выплат" принимает отрицательное значение, он указывается со знаком "-" (минус).
10. По показателям "Сальдо переводов в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию" (строка 9), "Переведено в состав средств пенсионных накоплений, за счет которых назначена срочная пенсионная выплата" (строка 10), "Переведено в выплатной резерв" (строка 11) указываются соответственно суммы средств пенсионных накоплений, переведенных со счета застрахованного лица в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию за вычетом средств пенсионных накоплений, переведенных на счет застрахованного лица из резерва фонда по обязательному пенсионному страхованию, в состав средств пенсионных накоплений, за счет которых назначена срочная пенсионная выплата, в выплатной резерв в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии.
Если показатель "Сальдо переводов в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию" принимает отрицательное значение, он указывается со знаком "-" (минус).
11. По показателю "Размер средств пенсионных накоплений, отраженный на счете застрахованного лица на отчетную дату" (строка 12) размер средств пенсионных накоплений отражается общей суммой и в разрезе видов взносов с учетом дохода, полученного от инвестирования средств пенсионных накоплений и распределенного на счета застрахованных лиц, а также суммы гарантийного возмещения и гарантийного восполнения.
12. По показателю "Инвестиционный доход средств пенсионных накоплений, отраженных на счете застрахованного лица на отчетную дату" (строка 13) указывается доход, полученный от инвестирования средств пенсионных накоплений и распределенный на счета застрахованных лиц на отчетную дату, в том числе инвестиционный доход, поступивший от предыдущего страховщика, общей суммой и в разрезе видов взносов. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
13. По показателям "Сумма полученного гарантийного возмещения из фонда гарантирования пенсионных накоплений" (строка 14) и "Сумма гарантийного восполнения" (строка 15) указываются соответственно суммы гарантийного возмещения за счет средств фонда гарантирования пенсионных накоплений и гарантийного восполнения в отношении каждого застрахованного лица, полученные фондом в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии. По группе аналитических признаков "Источники гарантийного возмещения и восполнения" сумма полученного фондом гарантийного восполнения указывается общей суммой, а также с выделением сумм, полученных за счет резерва фонда по обязательному пенсионному страхованию, за счет собственных средств фонда, за счет прочих источников.
14. По показателям "Размер пожизненной пенсии на отчетную дату" (строка 16) и "Размер срочной пенсии на отчетную дату" (строка 17) указывается соответственно размер пожизненной и срочной пенсий, установленных застрахованному лицу на отчетную дату.
Отчетность по форме 0420258 "Отчет о реализации пенсионных схем по пенсионным договорам"
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Сумма, отраженная на пенсионном счете на отчетную дату | npf-dic:Summa_NaPensSchete_Otchdata | |
1.1 | Идентификатор договора с вкладчиком | dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis | |
1.2 | Идентификатор вкладчика | dim-int:ID_vkladchikaTaxis | |
1.3 | Идентификатор участника | dim-int:ID_uchastnikaTaxis | |
2 | Пенсионные взносы за отчетный период по пенсионным договорам | npf-dic:NPO_Vznos | |
2.1 | Идентификатор договора с вкладчиком | dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis | |
2.2 | Идентификатор вкладчика | dim-int:ID_vkladchikaTaxis | |
2.3 | Идентификатор участника | dim-int:ID_uchastnikaTaxis | |
3 | Финансовый результат от размещения пенсионных резервов за отчетный период, учтенный на счете | npf-dic:FR_RazmeshhPR_OtchPer_UchtenNaSchete | |
3.1 | Идентификатор договора с вкладчиком | dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis | |
3.2 | Идентификатор вкладчика | dim-int:ID_vkladchikaTaxis | |
3.3 | Идентификатор участника | dim-int:ID_uchastnikaTaxis | |
4 | Сумма переводов по счету за отчетный период | npf-dic:SummaPerevodov_Schet_OtchPer | |
4.1 | Идентификатор договора с вкладчиком | dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis | |
4.2 | Идентификатор вкладчика | dim-int:ID_vkladchikaTaxis | |
4.3 | Идентификатор участника | dim-int:ID_uchastnikaTaxis | |
5 | Иные переводы по счету за отчетный период | npf-dic:InyePerevody_Schet_OtchPer | |
5.1 | Идентификатор договора с вкладчиком | dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis | |
5.2 | Идентификатор вкладчика | dim-int:ID_vkladchikaTaxis | |
5.3 | Идентификатор участника | dim-int:ID_uchastnikaTaxis | |
6 | Пенсионные выплаты за отчетный период | npf-dic:Pens_Vyplaty_Period | |
6.1 | Идентификатор договора с вкладчиком | dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis | |
6.2 | Идентификатор вкладчика | dim-int:ID_vkladchikaTaxis | |
6.3 | Идентификатор участника | dim-int:ID_uchastnikaTaxis | |
6.4 | Пенсионные выплаты за отчетный период | dim-int:Pens_Vyplaty_Otch_PeriodAxis | |
7 | Сумма обязательств на конец отчетного периода по выкупной сумме | npf-dic:Summa_ObyazatVykupSumma_KonPer | |
7.1 | Идентификатор договора с вкладчиком | dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis | |
7.2 | Идентификатор вкладчика | dim-int:ID_vkladchikaTaxis | |
7.3 | Идентификатор участника | dim-int:ID_uchastnikaTaxis | |
8 | Сумма обязательств на конец отчетного периода перед правопреемниками | npf-dic:Summa_ObyazatPeredPravopreemnik_KonPer | |
8.1 | Идентификатор договора с вкладчиком | dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis | |
8.2 | Идентификатор вкладчика | dim-int:ID_vkladchikaTaxis | |
8.3 | Идентификатор участника | dim-int:ID_uchastnikaTaxis | |
9 | Резерв пожизненных выплат на начало отчетного периода | npf-dic:RezervPozhiznVyplat_NachPer | |
10 | Сумма переводов в резерв пожизненных выплат за отчетный период | npf-dic:Summaperevodov_RezervPozhiznVyplat_OtchPer | |
11 | Пенсионные выплаты за счет средств резерва пожизненных выплат за отчетный период | npf-dic:NPO_PensVyplaty | |
12 | Резерв пожизненных выплат на конец отчетного периода | npf-dic:RezervPozhiznVyplat_KonPer | |
13 | Размер назначенной пенсии на дату окончания отчетного периода | npf-dic:RazmerPensiya | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
13.1 | Идентификатор договора с вкладчиком | dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
13.2 | Идентификатор вкладчика | dim-int:ID_vkladchikaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
13.3 | Идентификатор участника | dim-int:ID_uchastnikaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления отчетности по форме 0420258 "Отчет о реализации пенсионных схем по пенсионным договорам"
1. Отчетность по форме 0420258 "Отчет о реализации пенсионных схем по пенсионным договорам" (далее - отчетность по форме 0420258) содержит сведения о реализации пенсионных схем, применяемых для негосударственного пенсионного обеспечения участников негосударственного пенсионного фонда.
Отчетность по форме 0420258 составляется фондом посредством формирования показателей нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. По показателям отчетности по форме 0420258 отражаются данные по всем вкладчикам и участникам фонда по каждому договору негосударственного пенсионного обеспечения.
3. По аналитическому признаку "Номер договора с вкладчиком" указывается номер пенсионного договора с вкладчиком.
4. По аналитическому признаку "Дата заключения договора с вкладчиком" указывается дата заключения пенсионного договора с вкладчиком.
5. По аналитическому признаку "Полное наименование вкладчика - юридического лица (для физического лица - "фл")" указывается полное наименование вкладчика - юридического лица, для вкладчиков - физических лиц указывается "фл".
6. По аналитическому признаку "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN вкладчика (страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) или серия и номер паспорта вкладчика - физического лица при отсутствии идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) или TIN)" указывается ИНН вкладчика (для вкладчика - нерезидента указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN). Для вкладчика - физического лица при отсутствии ИНН или TIN указывается страховой номер индивидуального лицевого счета (далее - СНИЛС). В случае если данные о СНИЛС вкладчика - физического лица отсутствуют, указывается серия и номер паспорта вкладчика.
7. По аналитическому признаку "Номер пенсионного счета" при отражении сведений о вкладчике, указывается номер солидарного пенсионного счета в формате "спс XXXXX", где XXXXX - номер солидарного пенсионного счета. Если солидарный пенсионный счет не открыт - указывается "спс нет". По строке, отражающей сведения об участнике, указывается номер именного пенсионного счета в формате "ипс XXXXX", где XXXXX - номер именного пенсионного счета, если участнику открыт именной пенсионный счет, или номер солидарного пенсионного счета в формате "спс XXXXX".
8. По аналитическому признаку "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN участника (страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) или серия и номер паспорта участника при отсутствии идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) или TIN)" указывается ИНН участника (для участника-нерезидента указывается TIN). Для участника - физического лица при отсутствии ИНН или TIN указывается номер СНИЛС участника. В случае если данные о СНИЛС участника - физического лица отсутствуют, указывается серия и номер паспорта участника.
9. По аналитическим признакам "Дата рождения участника" и "Дата смерти участника" указываются соответственно дата рождения и дата смерти (при наличии).
10. По аналитическому признаку "Пол участника" указывается пол участника фонда (мужской, женский).
11. По аналитическому признаку "Номер пенсионной схемы" указывается номер пенсионной схемы, применяемой в соответствии с договором негосударственного пенсионного обеспечения. В случае отсутствия номера пенсионной схемы указывается наименование пенсионной схемы. В случае наличия пенсионных схем с одним номером, но разными условиями, указываются номер и наименование пенсионной схемы.
12. По аналитическому признаку "Статус участника" при отражении сведений об участнике фонда, указывается статус участника в соответствии со следующими кодами:
НП - накопительный период, пенсионные основания не наступили;
ВПН - пенсионные основания наступили, пенсия не назначена;
ПВ - пенсионные основания наступили, пенсия выплачивается;
ПО - по заявлению участника обязательства переведены на другой пенсионный счет в фонде, например с корпоративного договора на личный договор с участником (если такая возможность предусмотрена условиями договора с вкладчиком);
ВС - по заявлению участника обязательства переведены в другой негосударственный пенсионный фонд и (или) выплачена выкупная сумма (если такая возможность предусмотрена условиями договора с вкладчиком);
ИД - обязательства фонда по договору негосударственного пенсионного страхования исполнены в полном объеме;
прочие - участник, которого нельзя классифицировать ни в одну из предыдущих групп.
При отражении сведений о вкладчике, проставляется прочерк.
13. По аналитическому признаку "Условия фондирования" отражается достаточность оплаты вкладчиком будущих выплат пенсии участнику по пенсионной схеме (фондированная, частично фондированная, нефондированная). Под фондированной понимается пенсионная схема, по которой предусмотрена оплата вкладчиком будущих пенсий участника в полном объеме, под частично фондированной - в объеме от 50, но менее 100 процентов от необходимой величины, под нефондированной - менее 50 процентов.
14. В случае если пенсионными правилами или пенсионным договором предусмотрены условия, в соответствии с которыми может потребоваться дополнительная оплата обязательств (восполнение активов, предназначенных для покрытия пенсионных обязательств), в том числе минимального гарантированного дохода, по аналитическому признаку "Ответственность за дополнительное фондирование" указывается лицо, ответственное за дополнительное фондирование обязательств по выплате будущих пенсий ("вкладчик", "фонд", в случае комбинации различных видов ответственности указывается форма ответственности "смешанная").
15. По аналитическому признаку "Уровень гарантированного дохода, в процентах годовых" указывается уровень минимального гарантированного дохода, предусмотренного пенсионным договором с вкладчиком, рассчитанный по состоянию на отчетную дату, в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой. В случае если уровень минимального гарантированного дохода не установлен, указывается "0" (ноль) процентов годовых.
16. По аналитическому признаку "Период действия гарантированного дохода" указывается период действия гарантированного дохода:
"1 год в соответствии с пенсионными правилами";
"период действия пенсионного договора";
17. По аналитическому признаку "Величина минимальной индексации, в процентах" указывается (при наличии) величина минимальной индексации пенсии в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой.
18. По аналитическому признаку "Зависимость уровня индексации пенсии" указывается соответствующий уровень индексации пенсии:
"индексация не предусмотрена";
"ключевая ставка Банка России";
"ставка рефинансирования Банка России";
"доходность облигаций (депозитов) на рынке";
19. По аналитическому признаку "Наличие правопреемства" указываются сведения о наличии правопреемства по пенсионному договору:
полное - правопреемство предусмотрено в течение всего периода действия договора;
накопительное - правопреемство предусмотрено в течение периода накопления пенсии;
выплатное - правопреемство предусмотрено в течение выплатного периода;
прочее - иные варианты правопреемства;
нет - правопреемство не предусмотрено.
20. По аналитическому признаку "Дата начала выплаты пенсии" указывается (при наличии) дата начала осуществления выплат пенсии.
21. По аналитическому признаку "Период выплаты пенсии" при отражении сведений об участнике указывается период выплаты пенсии участнику согласно выбранной пенсионной схеме: пожизненно (в случае, если предусмотрена выплата пенсии пожизненно), срочно (в случае, если предусмотрена выплата пенсии в течение определенного периода времени), до исчерпания (в случае, если предусмотрена выплата пенсии до момента исчерпания пенсионных средств участника). В случае комбинации различных условий выплаты пенсии указывается "смешанно".
22. По аналитическому признаку "Периодичность выплаты пенсии" указывается периодичность выплаты пенсии в формате "один раз в __ месяцев". Количество месяцев указывается цифрами: 1, 2 и так далее.
23. По аналитическому признаку "Дата окончания пенсионных выплат" для срочной пенсии указывается дата окончания пенсионных выплат.
24. По аналитическому признаку "Дата прекращения участия" указывается (при наличии) дата выхода участника из пенсионного договора с выплатой выкупной суммы и (или) переводом обязательств.
По аналитическому признаку "Дата назначения пенсии" указывается дата, когда участнику фонда была впервые назначена пенсия. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По аналитическому признаку "Дата окончания гарантированного периода" при наличии гарантированного периода выплаты пенсии по пенсионному договору указывается дата окончания такого периода. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По аналитическому признаку "Классификация договора негосударственного пенсионного обеспечения" указывается категория, в которую фонд классифицирует договор негосударственного пенсионного обеспечения в зависимости от наличия (отсутствия) в договоре значительного страхового риска в соответствии с Положением Банка России от 5 ноября 2015 года N 502-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета операций негосударственных пенсионных фондов, связанных с ведением ими деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 ноября 2015 года N 39880, 15 декабря 2016 года N 44734, 7 сентября 2017 года N 48108: (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
договор страхования; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
инвестиционный договор с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
25. По показателю "Сумма, отраженная на пенсионном счете на отчетную дату" (строка 1) указывается сумма обязательств фонда перед участником, отраженная на солидарном или именном пенсионном счете на начало и конец отчетного периода. При отражении сведений о вкладчике указывается сумма, учтенная на солидарном пенсионном счете за вычетом средств, зарезервированных на выплаты участникам. При отражении сведений об участнике указывается величина, учтенная на именном пенсионном счете, или сумма, зарезервированная под выплаты участнику на солидарном пенсионном счете. Расчетные суммы отражаются на основе показателей бухгалтерского учета.
Расчетная величина резерва по пенсионному счету на конец отчетного периода определяется как сумма расчетной величины резерва по пенсионном счету на начало отчетного периода, пенсионных взносов, инвестиционного дохода, переводов на счет (чистая сумма) за вычетом всех видов выплат за отчетный период.
26. По показателю "Пенсионные взносы за отчетный период по пенсионным договорам" (строка 2) при отражении сведений о вкладчике фонда указывается сумма пенсионных взносов, учтенных на солидарном пенсионном счете в отчетном периоде. В случае если солидарный пенсионный счет отсутствует проставляется прочерк. При отражении сведений об участнике фонда указывается сумма пенсионных взносов, учтенных на именном пенсионном счете в отчетном периоде.
27. По показателю "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов за отчетный период, учтенный на счете" (строка 3) отражается сумма финансового результата от размещения пенсионных резервов за отчетный период, учтенная на пенсионном счете.
28. По показателю "Сумма переводов по счету за отчетный период" (строка 4) указывается сумма переводов по пенсионному счету за отчетный период (сумма поступлений за вычетом суммы списаний). Сумма переводов по пенсионному счету включает переводы в резерв пожизненных выплат, переводы с солидарных счетов на именные и наоборот, переводы в страховой резерв. Пенсионные взносы, пенсионные выплаты, выкупные суммы и выплаты правопреемникам в сумму переводов не включаются.
29. По показателю "Иные переводы по счету за отчетный период" (строка 5) указывается сумма иных переводов по пенсионному счету за отчетный период (сумма поступлений за вычетом суммы списаний).
30. По показателю "Пенсионные выплаты за отчетный период" (строка 6) указываются осуществленные в отчетном периоде выплаты негосударственной пенсии, выкупной суммы по расторгнутым договорам, а также выплаты правопреемникам по группе аналитических признаков "Пенсионные выплаты за отчетный период".
31. В случае если договором негосударственного пенсионного обеспечения и (или) пенсионными правилами предусмотрена выплата выкупной суммы, по показателю "Сумма обязательств на конец отчетного периода по выкупной сумме" (строка 7) указывается расчетная сумма обязательств фонда по выкупной сумме, которая определяется в соответствии с порядком расчета, установленным пенсионными правилами и (или) пенсионным договором.
32. По показателю "Сумма обязательств на конец отчетного периода перед правопреемниками" (строка 8) указывается сумма обязательств фонда перед правопреемниками умершего участника фонда. Сумма обязательств фонда перед правопреемниками указывается в случае, если фондом принято решение об осуществлении выплаты правопреемникам умершего участника, но на отчетную дату выплата не осуществлена.
33. Если показатели "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов за отчетный период, учтенный на счете" (строка 3), "Сумма переводов по счету за отчетный период" (строка 4), "Иные переводы по счету за отчетный период" (строка 5) принимают отрицательное значение, они показываются со знаком "-" (минус).
34. По показателям "Резерв пожизненных выплат на начало отчетного периода" (строка 9), "Сумма переводов в резерв пожизненных выплат за отчетный период" (строка 10), "Пенсионные выплаты за счет средств резерва пожизненных выплат за отчетный период" (строка 11), "Резерв пожизненных выплат на конец отчетного периода" (строка 12), отражаются сведения о неперсонифицированном резерве пожизненных выплат, относящемся к группе договоров или всем договорам с назначенными пожизненными пенсиями, в случае обособленного учета фондом резерва пожизненных выплат.
35. По показателю "Размер назначенной пенсии на дату окончания отчетного периода" указывается размер назначенной участнику фонда пенсии, действующий на дату окончания отчетного периода. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Отчетность по форме 0420259 "Отчет об исполнении финансового плана негосударственного пенсионного фонда"
Код формы по ОКУД <1> 10420259
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления отчетности по форме 0420259 "Отчет об исполнении финансового плана негосударственного пенсионного фонда"
1. Отчетность по форме 0420259 "Отчет об исполнении финансового плана негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420259) содержит сведения об исполнении финансового плана негосударственного пенсионного фонда и о финансовом плане фонда на следующий год.
Отчетность по форме 0420259 составляется фондом посредством формирования показателей нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. По показателям "Доходы, план" (строка 1), "Доходы, факт" (строка 2), "Расходы, план" (строка 5), "Расходы, факт" (строка 6) отражаются сведения о плановых и фактических показателях доходов и расходов с выделением основных видов доходов и расходов фонда по группам аналитических признаков "Виды доходов" и "Виды расходов".
Показатель "Доходы, отклонение" (строка 3) определяется как разность показателей "Доходы, факт" (строка 2) и "Доходы, план" (строка 1). Показатель "Расходы, отклонение" (строка 7) определяется как разность показателей "Расходы, факт" (строка 6) и "Расходы, план" (строка 5).
В случае существенных отклонений фактических показателей от плановых по показателям "Доходы причины отклонений" (строка 4), "Расходы, причины отклонений" (строка 8) указываются причины допущенных отклонений.
По показателям "Доходы, план" (строка 1), "Расходы, план" (строка 5) за год по группам аналитических признаков "Доходы согласно финансовому плану", "Расходы согласно финансовому плану" отражаются также доходы и расходы финансового плана фонда на год, следующий за отчетным, в разрезе отчетных периодов. В отчетности за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев сведения о финансовом плане фонда на год, следующий за отчетным, не указываются.
По группе аналитических признаков "Техническая ось" указывается итоговая сумма доходов, расходов, отклонений по видам доходов (расходов).
Отчетность по форме 0420260 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда"
Раздел 1. Обороты по дебету счета второго порядка
Раздел 2. Обороты по кредиту счета второго порядка
Раздел 3. Остатки по счету второго порядка
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления отчетности по форме 0420260 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда"
1. В отчетность по форме 0420260 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420260) включаются все определенные составленным в соответствии с Положением Банка России от 2 сентября 2015 года N 486-П "О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 7 октября 2015 года N 39197, 28 декабря 2016 года N 45012, рабочим планом счетов бухгалтерского учета фонда балансовые и внебалансовые счета второго порядка, за исключением тех, по которым операции в отчетном периоде не осуществлялись, то есть когда входящие и исходящие остатки, а также дебетовые и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам второго порядка равны нулю.
2. Отчетность по форме 0420260 составляется фондом посредством формирования показателей на ежемесячной основе по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.
Результаты отражения в бухгалтерском учете за период составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности фонда корректирующих событий включаются фондом в отдельную отчетность по форме 0420260, содержащую показатели разделов 1 и 2 только по корректирующим событиям после окончания отчетного периода. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
3. По показателям разделов 1 и 2 данные указываются за отчетный период.
По показателям раздела 3 данные указываются на начало отчетного месяца (входящие остатки) и конец отчетного месяца (исходящие остатки).
4. Входящие и исходящие остатки, а также обороты за отчетный период отражаются:
в рублях (по аналитическому признаку "В национальной валюте Российской Федерации");
в иностранной валюте в рублевом эквиваленте (по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России) (по аналитическому признаку "В иностранной валюте в рублевом эквиваленте");
общими суммами (по аналитическому признаку "В национальной валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в рублевом эквиваленте");
с выделением сумм по видам деятельности: обязательное пенсионное страхование, негосударственное пенсионное обеспечение, уставная деятельность (по группе аналитических признаков "Вид деятельности").
5. По показателям "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2), "Итого по дебету актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 4) и "Итого по дебету актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 6) отражается сумма оборотов по дебету по активным счетам.
По показателям "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 9), "Итого по кредиту актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 11) и "Итого по кредиту актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 13) отражается сумма оборотов по кредиту по активным счетам.
По показателям "Итого по активу (баланс). Балансовые счета, остаток" (строка 16), "Итого по активу (баланс). Внебалансовые счета, остаток" (строка 18) и "Итого по активу (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" (строка 20) отражается сумма остатков по активным счетам.
По показателям "Итого по дебету пассив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 3), "Итого по дебету пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 5) и "Итого по дебету пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 7) отражается сумма оборотов по дебету по пассивным счетам.
По показателям "Итого по кредиту пассив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 10), "Итого по кредиту пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 12) и "Итого по кредиту пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 14) отражается сумма оборотов по кредиту по пассивным счетам.
По показателям "Итого по пассиву (баланс). Балансовые счета, остаток" (строка 17), "Итого по пассиву (баланс). Внебалансовые счета, остаток" (строка 19) и "Итого по пассиву (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" (строка 21) отражается сумма остатков по пассивным счетам.
Обороты по балансовым счетам, не имеющим признака счета, остаток по которым на конец каждого рабочего дня должен быть равен нулю, включаются в расчет показателей "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2) и "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 9) и отражаются в равных суммах.
Отчетность по форме 0420261 "Отчет о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда"
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления отчетности по форме 0420261 "Отчет о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда"
1. В отчетности по форме 0420261 "Отчет о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420261) отражаются сведения о доходах, расходах, финансовых результатах (прибыль или убыток), об изменении статей прочего совокупного дохода и о совокупном финансовом результате (прибыль или убыток после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода) негосударственного пенсионного фонда за отчетный период с начала отчетного года.
Отчетность по форме 0420261 составляется фондом посредством формирования показателей на ежемесячной основе по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно нарастающим итогом с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.
Результаты отражения в бухгалтерском учете за период составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности фонда корректирующих событий после окончания отчетного периода включаются фондом в отдельную отчетность по форме 0420261, содержащую показатели только по корректирующим событиям после окончания отчетного периода. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
2. Показатели доходов и расходов фонда формируются в разрезе символов отчета о финансовых результатах в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2015 года N 39282, 8 июня 2016 года N 42473, 20 декабря 2016 года N 44832, 13 ноября 2017 года N 48865, 13 апреля 2018 года N 50764, 3 декабря 2018 года N 52844 (далее - Положение Банка России N 487-П), за исключением тех, по которым в отчетном периоде отсутствуют значения показателей. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
3. По каждому символу отчета о финансовых результатах (за исключением символов отчета о финансовых результатах частей 7 "Финансовый результат" и 9 "Совокупный финансовый результат", установленных приложением 1 к Положению Банка России N 487-П) доходы (расходы) указываются общими суммами, а также с выделением сумм доходов (расходов), полученных (осуществленных) в рублях, и сумм доходов (расходов) на дату их получения (осуществления), полученных (осуществленных) в иностранной валюте в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
По символам отчета о финансовых результатах частей 7 "Финансовый результат" и 9 "Совокупный финансовый результат", установленным приложением 1 к Положению Банка России N 487-П, доходы (расходы) указываются общими суммами. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Отчетность по форме 0420262 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики негосударственного пенсионного фонда"
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления отчетности по форме 0420262 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики негосударственного пенсионного фонда"
1. Отчетность по форме 0420262 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420262) содержит сведения о соблюдении кодекса профессиональной этики негосударственного пенсионного фонда.
Отчетность по форме 0420262 составляется фондом, осуществляющим деятельность по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, посредством формирования показателей с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. Показатели отчетности по форме 0420262 подписываются лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа фонда, или лицом, исполняющим его обязанности, и лицом, ответственным за осуществление внутреннего контроля фонда.
3. Отчетным периодом для показателей отчетности по форме 0420262 является календарный год с 1 января по 31 декабря.
Часть II. Показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда
Раздел 1. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, составленная с применением МСФО (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" <1>
<1> Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869.
Информация о негосударственном пенсионном фонде
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato | |
2 | Код некредитной финансовой организации по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Код некредитной финансовой организации. Регистрационный номер (порядковый номер) | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiRegistraczionnyjNomer | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4 | Почтовый адрес | ifrs-ru:PochtovyjAdres | |
5 | Полное наименование негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii | |
6 | Сокращенное наименование негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii | |
7 | Инициалы, фамилия лица, подписавшего отчетность | ifrs-ru:FIODolzhnostnogoLiczaPodpisavshegoOtchet | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8 | Должность лица, подписавшего отчетность | ifrs-ru:DolzhnostLiczaPodpisavshegoOtchet | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9 | Дата подписания отчетности | ifrs-ru:DataPodpisaniyaOtchetnosti | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД <1> 0420201) (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | |
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | |
3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | |
4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | |
5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | |
6 | долговые инструменты | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
7 | долевые инструменты | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | |
9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
10 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti | |
11 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
12 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | |
13 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | |
14 | Инвестиции в дочерние предприятия | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | |
15 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
16 | Инвестиционное имущество | ifrs-full:InvestmentProperty | |
17 | Нематериальные активы | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill | |
18 | Основные средства | ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment | |
19 | Отложенные аквизиционные расходы | ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts | |
20 | Требования по текущему налогу на прибыль | ifrs-full:CurrentTaxAssets | |
21 | Отложенные налоговые активы | ifrs-full:DeferredTaxAssets | |
22 | Прочие активы | ifrs-full:OtherAssets | |
23 | Итого активов | ifrs-full:Assets | |
24 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | |
25 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke | |
26 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | |
27 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost | |
28 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | |
29 | выпущенные долговые ценные бумаги | ifrs-full:DebtSecurities | |
30 | прочая кредиторская задолженность | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti | |
31 | Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
32 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale | |
33 | Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
34 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
35 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespechemyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
36 | Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami | |
37 | Обязательство по текущему налогу на прибыль | ifrs-full:CurrentTaxLiabilities | |
38 | Отложенные налоговые обязательства | ifrs-full:DeferredTaxLiabilities | |
39 | Резервы - оценочные обязательства | ifrs-full:Provisions | |
40 | Прочие обязательства | ifrs-full:OtherLiabilities | |
41 | Итого обязательств | ifrs-full:Liabilities | |
42 | Уставный капитал | ifrs-full:IssuedCapital | |
43 | Добавочный капитал | ifrs-full:SharePremium | |
44 | Резервный капитал | ifrs-ru:RezervnyjKapital | |
45 | Собственные акции, выкупленные у акционеров | ifrs-full:TreasuryShares | |
46 | Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
47 | Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
48 | Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifirs-ru:RezervPodObeczenenieDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
49 | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov | |
50 | Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска | ifrs-ru:RezervPereoczenkiFinansovyxObyazatelstvPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiska | |
51 | Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami | |
52 | Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:RezervXedzhirovaniyaDolevyxFinansovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
53 | Резерв хеджирования денежных потоков | ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges | |
54 | Прочие резервы | ifrs-full:OtherProvisions | |
55 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ifrs-full:RetainedEarnings | |
56 | Итого капитала | ifrs-full:Equity | |
57 | Итого капитала и обязательств | ifrs-full:EquityAndLiabilities | |
58 | Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка | ifrs-ru:BS_NPF_AOLine_Enumerator | |
58.1 | Расшифровка строк бухгалтерского баланса | dim-int:BSLineDetails_Taxis | |
59 | Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
59.1 | Расшифровка строк бухгалтерского баланса | dim-int:BSLineDetails_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации. - Таблица утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД <1> 0420202) (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
2 | Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
3 | Итого взносов по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:VznosyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
4 | Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
5 | Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
6 | Итого выплат по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:VyplatyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
7 | Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:UmenshenieUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
8 | Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
9 | Аквизиционные расходы | ifrs-full:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts | |
10 | Изменение отложенных аквизиционных расходов | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov | |
11 | Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
12 | Итого доходов (расходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
13 | Процентные доходы | ifrs-full:RevenueFromInterest | |
14 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | |
15 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | |
16 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | |
17 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
18 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
19 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
20 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | ifrs-full:GainLossArisingFromDerecognitionOfFinancialAssetsMeasuredAtAmortisedCost | |
21 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | |
22 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, в том числе: | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentov | |
23 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | |
24 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
25 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom | |
26 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj | |
27 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov | |
28 | Итого доходов (расходов) от инвестиционной деятельности | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti | |
29 | Итого доходов (расходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и инвестиционной деятельности | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuIInvesticzionnojDeyatelnosti | |
30 | Общие и административные расходы | ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense | |
31 | Процентные расходы | ifrs-full:InterestExpense | |
32 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | |
33 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
34 | Прочие доходы | ifrs-full:OtherIncome | |
35 | Прочие расходы | ifrs-ru:ProchieRasxody | |
36 | Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti | |
37 | Прибыль (убыток) до налогообложения | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax | |
38 | Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе: | ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations | |
39 | доход (расход) по текущему налогу на прибыль | ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl | |
40 | доход (расход) по отложенному налогу на прибыль | ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl | |
41 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya | |
42 | Прибыль (убыток) после налогообложения | ifrs-full:ProfitLoss | |
43 | Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | |
44 | чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе: | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov | |
45 | изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активов | ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultateVybytiyaOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov | |
46 | изменение резерва переоценки в результате переоценки основных средств и нематериальных активов | ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultatePereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov | |
47 | налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активов | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov | |
48 | чистое изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
49 | изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
50 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
51 | чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, в том числе: | ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami | |
52 | изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | ifrs-ru:IzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami | |
53 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami | |
54 | чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе: | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska | |
55 | изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска | ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska | |
56 | влияние налога на прибыль, обусловленное изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанным с изменением кредитного риска | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannymSIzmeneniemKreditnogoRiska | |
57 | чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
58 | изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:IzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
59 | влияние налога на прибыль, обусловленного изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemStoimostiInstrumentovXedzhidrovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
60 | прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii | |
61 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций | ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii | |
62 | Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | |
63 | чистое изменение резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
64 | восстановление (создание) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:VosstanovlenieSozdanieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
65 | влияние налога на прибыль, связанное с восстановлением (созданием) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSVosstanovleniemSozdaniemRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
66 | переклассификация резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:PereklassifikacziyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
67 | налог на прибыль, связанный с переклассификацией резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
68 | чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
69 | изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
70 | влияние налога на прибыль, связанное с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
71 | переклассификация в состав прибыли или убытка | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaIzmeneniyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
72 | налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka | |
73 | чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, в том числе: | ifirs-ru:CHistyeDoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
74 | доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | |
75 | налог на прибыль, связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоков | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSDoxodamiRasxodamiOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | |
76 | переклассификация в состав прибыли или убытка | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaDoxodovOtXedzhirovaniya | |
77 | налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от хеджирования денежных потоков в состав прибыли или убытка | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVSostavPribyliIliUbytka | |
78 | прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii | |
79 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций | ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii | |
80 | Итого прочего совокупного дохода (убытка) за отчетный период | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome | |
81 | Итого совокупного дохода (убытка) за отчетный период | ifrs-full:ComprehensiyeIncome | |
82 | Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка | ifrs-ru:PL_NPF_AOLine_Enumerator | |
82.1 | Расшифровка строк отчета о финансовых результатах | dim-int:PLLineDetails_Taxis | |
83 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный период | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
83.1 | Расшифровка строк отчета о финансовых результатах | dim-int:PLLineDetails_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации. - Таблица утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД <1> 0420203) (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Остаток на начало отчетного периода | ifrs-full:Equity | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
2 | Изменения вследствие выявленных ошибок | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok | |
2.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
3 | Изменения вследствие изменения учетной политики | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki | |
3.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
4 | Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный | ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj | |
4.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
5 | Прибыль (убыток) после налогообложения | ifrs-full:ProfitLoss | |
5.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
6 | Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome | |
6.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
7 | Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | |
7.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
8 | Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | |
8.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
9 | Дополнительный выпуск акций | ifrs-full:IssueOfEquity | |
9.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
10 | Выкуп у акционеров (продажа) собственных акций | ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions | |
10.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
11 | Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров | ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov | |
11.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
12 | Прочие взносы акционеров | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerov | |
12.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
13 | Прочие распределения в пользу акционеров | ifrs-ru:ProchieRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov | |
13.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
14 | Прочие движения резервов | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov | |
14.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
15 | Остаток на конец отчетного периода, в том числе: | ifrs-full:Equity | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
15.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
16 | капитал, относящийся к активам (выбывающим группам), классифицированным как предназначенные для продажи | ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
16.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
17 | Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка | ifrs-ru:SOCIE_NPF_AOChangesInEquity_Enumerator | |
17.1 | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | |
18 | Наименование компонента собственного капитала, по которому приведена расшифровка | ifrs-ru:SOCIE_NPF_AOComponentsOfEquity_Enumerator | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
18.1 | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | |
19 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала на отчетную дату | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
19.1 | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | |
20 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала за отчетный период | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
20.1 | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчет о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации. - Таблица утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД <1> 0420204) (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Взносы, полученные по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
2 | Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
3 | Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
4 | Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiOPDS | |
5 | Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
6 | Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
7 | Оплата аквизиционных расходов | ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov | |
8 | Выплаты работникам и от имени работников, страховые взносы с сумм выплат вознаграждений работникам | ifrs-ru:VyplatyRabotnikamIOtImemRabotnikovStraxovyeVznosySSummVyplatRabotnikam | |
9 | Выплата комиссионного вознаграждения доверительному управляющему | ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaDoveritelnomuUpravlyayushhemu | |
10 | Выплата комиссионного вознаграждения специализированному депозитарию | ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaSpeczializirovannomuDepozitariyu | |
11 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | |
12 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | |
13 | Оплата прочих административных и операционных расходов | ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov | |
14 | Поступления в результате дивидендов и иных аналогичных выплат от дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий | ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsOperatingActivities | |
15 | Уплаченные проценты | ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities | |
16 | Полученные проценты | ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities | |
17 | Уплаченный налог на прибыль | ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities | |
18 | Прочие денежные потоки от операционной деятельности | ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities | |
19 | Сальдо денежных потоков от операционной деятельности | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities | |
20 | Поступления от продажи основных средств | ifrs-full:ProceedsFromSalesOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities | |
21 | Поступления от продажи инвестиционного имущества | ifrs-full:ProceedsFromSalesOfInvestmentProperty | |
22 | Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств | ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities | |
23 | Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов | ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities | |
24 | Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию инвестиционного имущества | ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty | |
25 | Поступления от продажи акций и долей участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij | |
26 | Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij | |
27 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | |
28 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | |
29 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговых инструментов | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovyxInstrumentov | |
30 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговых инструментов | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovyxInstrumentov | |
31 | Поступления от продажи финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевых инструментов | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolevyxInstrumentov | |
32 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевых инструментов | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolevyxInstrumentov | |
33 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | |
34 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | |
35 | Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду | ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu | |
36 | Прочие поступления от инвестиционной деятельности | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti | |
37 | Прочие платежи по инвестиционной деятельности | ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti | |
38 | Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities | |
39 | Поступления от привлечения кредитов и займов, оцениваемых по амортизированной стоимости | ifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | |
40 | Погашение кредитов, займов, прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-ru:PogashenieKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
40.1 | платежи в погашение обязательств по договорам аренды | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy | |
41 | Поступления от привлечения кредитов и займов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovIZajmovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | |
42 | Погашение кредитов и займов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:PogashenieKreditovIZajmovKlassificziruemyxKakOczemvaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | |
43 | Поступления от выпуска акций | ifrs-full:ProceedsFromIssuingShares | |
44 | Поступления от продажи собственных акций | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij | |
45 | Платежи акционерам в связи с выкупом у них собственных акций или их выходом из состава акционеров | ifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIliIxVyxodomIzSostavaAkczionerov | |
46 | Выплаченные дивиденды | ifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities | |
47 | Поступления от выпуска долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, оцениваемых по амортизированной стоимости | ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaObligaczijVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | |
48 | Платежи в погашение долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, оцениваемых по амортизированной стоимости | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemVykupomVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | |
49 | Поступления от выпуска долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumagObligaczijVekselejKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | |
50 | Платежи в погашение выпущенных долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumagObligaczijVekselejKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | |
51 | Прочие поступления от финансовой деятельности | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti | |
52 | Прочие платежи от финансовой деятельности | ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti | |
53 | Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities | |
54 | Сальдо денежных потоков за отчетный период | ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges | |
55 | Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю | ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents | |
56 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty | |
57 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty | |
58 | Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка | ifrs-ru:CF_NPF_AOLine_Enumerator | |
58.1 | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis | |
59 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств на отчетную дату | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
59.1 | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis | |
60 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств за отчетный период | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
60.1 | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации. - Таблица утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчет о целевом использовании средств негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации. - Таблица утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 1.1. Основная деятельность негосударственного пенсионного фонда
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Номер, дата выдачи лицензии | ifrs-ru:NomerDataVydachiLiczenzii | |
2 | Основные направления деятельности негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:OsnovnyeNapravleniyaDeyatelnostiNegosudarstvennogoPensionnogoFonda | |
3 | Информация о соответствии требованиям Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 422-ФЗ "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 6987; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6919; 2015, N 27, ст. 3958, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 41) | ifrs-ru:InformacziyaOSootvetstviiTrebovaniyamFederalnogoZakona422OGarantirovaniiPravZastraxovannyxLiczVSistemeObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
4 | Организационно-правовая форма негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:OrganizaczionnoPravovayaFormaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda | |
5 | Количество филиалов негосударственного пенсионного фонда, открытых на территории Российской Федерации | ifrs-ru:KolichestvoFilialovNegosudarstvennogoPensionnogoFondaOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii | |
6 | Наличие представительств негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:NalichiePredstavitelstvNegosudarstvennogoPensionnogoFonda | |
7 | Юридический адрес негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:YUridicheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda | |
8 | Фактический адрес негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:FakticheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda | |
9 | Наименование управляющей компании (управляющих компаний) негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии | ifrs-ru:NaimenovanieUpravlyayushhejKompaniiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenzii | |
10 | Наименование специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии, дата выдачи и срок действия лицензии, орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности | ifrs-ru:NaimenovanieSpeczializirovannogoDepozitariyaNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenziiDataVydachilSrokDejstviyaLiczenziiOrganVydavshijLiczenziyuNaOsushhestvlenieDepozitarnojDeyatelnosti | |
11 | Численность персонала негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:CHislennostPersonalaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda | |
12 | Наименование материнского предприятия группы | ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaIFakticheskogoMaterinskogoPredpriyatiyaGruppy | |
13 | Место нахождения материнского предприятия группы, в состав которой входит негосударственный пенсионный фонд | ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditNegosudarstvennyjPensionnyjFond | |
14 | Валюта отчетности | ifrs-ru:ValyutaOtchetnostiEnumerator |
Таблица 2.1. Экономическая среда, в которой негосударственный пенсионный фонд осуществляет свою деятельность
Таблица 3.1. Основы составления бухгалтерской (финансовой) отчетности
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Негосударственный пенсионный фонд должен явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности | ifrs-ru:NegosudarstvenniyjPensionnyjFondDolzhenYAvnoIOdnoznachnoUkazatOsnovyPodgotovkiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | База (базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности | ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti | |
3 | Причины реклассификации сравнительных сумм | ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm | |
4 | Характер реклассификаций сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода) | ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda | |
5 | Сумма каждой статьи (класса статей), которые являются предметом реклассификации | ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii | |
6 | Существенное влияние ретроспективного применения учетной политики на информацию на начало предшествующего отчетного периода, существенное влияние ретроспективного пересчета или реклассификации остатков на начало предшествующего отчетного периода в связи с исправлением ошибок | ifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIliReklassifikacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda |
Таблица 4.1. Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наиболее значительное воздействие на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности | ifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikiIKotoryeOkazyvayutNaibolsheeZnachitelnoeVozdejstvieNaSummyOtrazhennyeVBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti | |
2 | Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей) | ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessOczenkiIDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
4 | Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | |
5 | Ключевые подходы к оценке финансовых инструментов | ifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinamovyxInstrumentov | |
6 | Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валюте | ifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute | |
7 | Непрерывность деятельности | ifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti | |
8 | Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубля | ifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya | |
9 | Описание изменений учетной политики, их причин и характера (раскрывается наименование МСФО, в соответствии с которым производятся изменения, причины, по которым применение новых МСФО обеспечивает более надежную и уместную корректировку, описания влияния изменений учетной политики на корректировки текущего и предыдущего периода) | ifrs-ru:OpisanieIzmenenijUchPolitPrichinIXarakteraRaskrNaimMSFOVSootvSKotProizvodyatsyaIzmenPrichinyPoKotorymPrimenenieNovyxMSFOObespechivaetBoleeNadezhnuyuIUmestnuyuKorrektirovkuIDaetsyaOpisanieVliyaniyaIzmenUchPolitikiNaKorrektTekushhegoIPredydPerioda | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
10 | Указываются наименования выпущенных, но не вступивших в силу МСФО с указанием дат, с которых планируется применение этих МСФО, дат, с которых требуется применение этих МСФО, характера предстоящих изменений в учетной политике, обсуждения ожидаемого влияния на отчетность или указания того, что такое влияние не может быть обоснованно оценено | ifrs-ru:UkazyvayutsyaNaimenVypushhNoNeVstupivshixVSiluMSFOSUkazaniemDatSKotoryxPlaniruetsyaPrimenenieEtixMSFOdatSKotoryxTrebuetsyaPrimenEtixMSFOXarakteraPredstoyashhixIzmenenijVUchetnojPolitikeObsuzhdeniyaOzhidaemogoVliyaniyaNaOtchetnost | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
11 | Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентов | ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov | |
12 | Критерии признания и база оценки депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | |
13 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | |
14 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIРоsleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
15 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | |
16 | Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятия | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaInvesticzijVDochernieSovmestnoKontroliruemyeIAssocziirovannyePredpriyatiya | |
17 | Порядок признания и последующего учета прочих активов | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixAktivov | |
18 | Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | |
19 | Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимости | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | |
20 | Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательств | ifrs-ru:PoryadokProvedeniyaVzaimozachetovFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstv | |
21 | Хеджирование потоков денежных средств (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | ifrs-ru:XedzhirovaniePotokovDenezhnyxSredstvOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya | |
22 | Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | ifrs-ru:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya | |
23 | Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | ifrs-ru:XedzhirovanieCHistyxInvesticzijVInostrannyePodrazdeleniyaOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya | |
24 | Деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению. Классификация договоров негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:DeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuKlassifikacziyaDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoFonda | |
25 | Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
26 | Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
27 | Порядок признания, прекращения признания, амортизации отложенных аквизиционных расходов. Порядок рассмотрения отложенных аквизиционных расходов при проведении проверки адекватности обязательств | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPrekrashheniyaPriznaniyaAmortizacziiOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoryadokRassmotreniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPriProvedeniiProverkiAdekvatnostiObyazatelstv | |
28 | Порядок признания и последующего учета дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDebitorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
29 | Порядок признания и последующего учета кредиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaKreditorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
30 | Порядок признания и последующего учета пенсионных взносов | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVznosov | |
31 | Порядок признания и последующего учета пенсионных выплат | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVyplat | |
32 | Состав и классификация аквизиционных расходов. Порядок признания аквизиционных расходов | ifrs-ru:SostavIKlassifikacziyaAkviziczionnyxRasxodovPoryadokPriznaniyaAkviziczionnyxRasxodov | |
33 | Порядок учета изменений в обязательствах по договорам, классифицированным как страховые, и инвестиционным договорам с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:PoryadokUchetaIzmenenijVObyazatelstvaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnymDogovoramSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
34 | Применяемая модель учета инвестиционного имущества | ifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva | |
35 | Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельности | ifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti | |
36 | Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим соответствующей признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объект | ifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
37 | База, используемая для оценки основных средств (для каждого класса активов) | ifrs-ru:BazaIspolzuemayaDlyaOczenkiOsnovnyxSredstvDlyaKazhdogoKlassaAktivov | |
38 | Применяемый метод амортизации для каждого класса активов | ifrs-ru:PrimenyaemyjMetodAmortizacziiDlyaKazhdogoKlassaAktivov | |
39 | Применяемые сроки полезного использования для каждого класса активов | ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiPoleznogoIspolzovaniyaDlyaKazhdogoKlassaAktivov | |
40 | Определение и состав нематериальных активов | ifrs-ru:OpredelenieISostavNematerialnyxAktivov | |
41 | База оценки для каждого класса активов (стоимость приобретения за вычетом амортизации или стоимость переоценки за вычетом амортизации) | ifrs-ru:BazaOczenkiDlyaKazhdogoKlassaAktivovStoimostPriobreteniyaZaVychetomAmortizacziiIliStoimostPereoczenkiZaVychetomAmortizaczii | |
42 | Раскрытие для каждого класса активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения | ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya | |
43 | Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования | ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya | |
44 | Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами | ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami | |
45 | Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, связанных с начислением выплат по отпускам, пособиям по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждений по итогам года, выходных пособий | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostiIUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya | |
46 | Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых негосударственным пенсионным фондом | ifrs-ru:OpisaniePensionnyxPlanovSUstanovlennymiVyplatamiRealizuemyxNegosudarstvennymPensionnymFondom | |
47 | Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периода | ifrs-ru:IspolzovanieMetodaDiskontirovannojStoimostiDlyaOpredeleniyaRazmeraObyazatelstvaPoPensionnomuObespecheniyuISootvetstvuyushhejStoimostiVkladaRabotnikovVOtnosheniiTekushhegoPerioda | |
48 | Порядок отражения в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaStoimostiVkladaPredydushhejSluzhbyRabotnikovDrugiePolozheniyaSvyazannyeSOtrazheniemVOtchetnostiVoznagrazhdenijRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami | |
49 | Порядок признания и последующего учета долгосрочных активов, предназначенных для продажи | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgosrochnyxAktivovPrednaznachennyxDlyaProdazhi | |
50 | Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательств | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv | |
51 | Порядок признания, последующего учета, прекращения признания обязательств по аренде | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoArende | |
((в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
51.1 | Использование освобождения от признания, предусмотренного для краткосрочных договоров аренды, и освобождения от признания, предусмотренного для аренды объектов с низкой стоимостью | ifrs-ru:IspolzovanieOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaDogovorovKratkosrochnojArendyIOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaArendyObektovSNizkojStoimostyu | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
52 | Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженности | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennosti | |
53 | Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivaIOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva | |
54 | Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного дохода | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoKapitalaEmissionnogoDoxoda | |
55 | Порядок признания и оценки собственных выкупленных акций | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij | |
56 | Порядок признания и оценки резервного капитала | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala | |
57 | Порядок отражения дивидендов | ifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendov |
Таблица 5.1. Денежные средства
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства в кассе | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse | |
1.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
1.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2 | Денежные средства в пути | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti | |
2.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
2.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
3 | Расчетные счета | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax | |
3.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
3.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
4 | Денежные средства, переданные в доверительное управление | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie | |
4.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
4.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
5 | Прочие денежные средства | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee | |
5.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
5.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
6 | Итого | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | |
6.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
6.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7 | Текстовое раскрытие. Денежные средства | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDenezhnyeSredstvaTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 5.2. Компоненты денежных средств и их эквивалентов (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 5.3. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе: | ifrs-ru:NedenezhnayaInvesticzionnayaDeyatelnost | |
2 | приобретение активов | ifrs-ru:PriobretenieAktivov | |
3 | поступления от реализации и погашения активов | ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov | |
4 | Неденежная финансовая деятельность, в том числе: | ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost | |
5 | эмиссия обыкновенных акций | ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij | |
6 | эмиссия привилегированных акций | ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij | |
7 | прочие взносы акционеров в уставный капитал | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital | |
8 | приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров | ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov | |
9 | продажа собственных акций, выкупленных у акционеров | ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov | |
10 | поступления от выпуска долговых ценных бумаг | ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag | |
11 | погашение выпущенных долговых ценных бумаг | ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag | |
12 | привлечение прочих заемных средств | ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv | |
13 | возврат прочих заемных средств | ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv | |
14 | прочие выплаты акционерам | ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram | |
15 | Текстовое раскрытие. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств | ifrs-ru:InformacziyaObInvesticzionnyxIFinansovyxOperacziyaxNeTrebovavshixIspolzovaniyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovINeVklyuchennyxVOtchetOPotokaxDenezhnyxSredstvTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 5.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств
Таблица 5.5. Выверка изменений резерва под обесценение денежных средств
Таблица 6.1. Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Таблица 6.2. Ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Таблица 6.3. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Таблица 7.1. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда
Таблица 8.1. Долговые инструменты
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
1.1 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
1.2 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
1.3 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 8.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Таблица 8.3. Выверка изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Таблица 8.4. Выверка изменений резерва от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Таблица 8.5. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Таблица 9.1. Долевые инструменты
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевые ценные бумаги | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolevyeCzennyeBumagi | |
1.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
1.2 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2 | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
2.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2.2 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Итого | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 9.2. Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в течение отчетного периода
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:DolevyeCzennyeBumagiPrekrashheniePriznaniya | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
1.2 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2 | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPrekrashheniePriznaniya | |
2.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
2.2 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Итого | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 9.3. Выверка изменений резерва от переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Таблица 10.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | ifrs-ru:DolgovyeCZenniyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
1.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
1.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
2.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
2.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
3 | Субординированные депозиты | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSubordinirovannyeDepozity | |
3.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
3.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
4 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami | |
4.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
4.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
5 | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | |
5.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
5.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
6 | Итого | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
6.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
6.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
7 | Текстовое раскрытие. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxTextBlock | |
7.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 10.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Таблица 10.3. Выверка изменений убытка от обесценения депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Таблица 10.4. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Таблица 11.1. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
1.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
1.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2 | Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | ifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
2.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
2.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
3 | Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami | |
3.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
3.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
4 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam | |
4.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
4.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
5 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
5.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
6 | Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | ifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam | |
6.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
6.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
7 | Прочее | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProchee | |
7.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
7.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
8 | Итого | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti | |
8.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9 | Текстовое раскрытие. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostTextBlock | |
9.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 11.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Таблица 11.3. Выверка изменений резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Таблица 11.4. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 12.1. Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению
Таблица 12.2. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании
Таблица 12.3. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
Таблица 12.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании
Таблица 12.5. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании
Таблица 12.6. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
Таблица 12.7. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
Таблица 13.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полная балансовая стоимость | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | |
1.1 | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | |
1.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
1.3 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
1.4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
2 | Резерв под обесценение | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | |
2.1 | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | |
2.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2.3 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
2.4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
3 | Балансовая стоимость | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | |
3.1 | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | |
3.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
3.3 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
3.4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
4 | Доля участия, в процентах | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVAssocziirovannyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.1 | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | |
4.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
4.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
5 | Страна регистрации | ifrs-ru:StranaRegistracziiAssocziirovannyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | |
5.1 | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | |
5.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
5.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 13.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия
Таблица 13.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия"
Таблица 13.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия"
Таблица 14.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полная балансовая стоимость | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | |
1.1 | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | |
1.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
1.3 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
1.4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
2 | Резерв под обесценение | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | |
2.1 | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | |
2.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2.3 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
2.4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
3 | Балансовая стоимость | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | |
3.1 | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | |
3.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
3.3 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
3.4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
4 | Доля участия, в процентах | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVSovmestnoKontroliruemyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.1 | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | |
4.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
4.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
5 | Страна регистрации | ifrs-ru:StranaRegistracziiSovmestnoKontrolliruemyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | |
5.1 | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | |
5.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
5.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 14.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия
Таблица 14.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"
Таблица 14.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"
Таблица 15.1. Информация об инвестициях в дочерние предприятия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полная балансовая стоимость | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | |
1.1 | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | |
1.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
1.3 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
1.4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
2 | Резерв под обесценение | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | |
2.1 | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | |
2.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2.3 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
2.4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
3 | Балансовая стоимость | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | |
3.1 | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | |
3.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
3.3 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
3.4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
4 | Доля участия, в процентах | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVDochernixPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.1 | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | |
4.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
4.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
5 | Страна регистрации | ifrs-ru:StranaRegistracziiDochernixPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | |
5.1 | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | |
5.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
5.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 15.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия
Таблица 15.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия"
Таблица 15.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия"
Таблица 16.1. Основные виды активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | ifrs-ru:OsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivoyVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | |
1.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
1.3 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
2 | Текстовое раскрытие. Основные виды активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 16.2. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | ifrs-ru:OsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Наименование вида обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | |
1.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
2. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 16.3. Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность
Таблица 16.4. Потоки денежных средств, связанные с прекращенной деятельностью, активами (активами выбывающих групп), обязательствами выбывающих групп, классифицированными как предназначенные для продажи, составляющими прекращенную деятельность, отраженные в отчете о потоках денежных средств
Таблица 17. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 17.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 17.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 17.3. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 17.4. Сверка полученных данных по оценке и балансовой стоимости инвестиционного имущества
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полученные данные по оценке | ifrs-ru:PoluchennyeDannyePoOczenkeInvesticzionnoeImushhestvo | |
2 | Минус: затраты на строительство и прибыль застройщиков, вычитаемые из сумм оценки объектов инвестиционного имущества, оцененных по принципу "как если бы объект был завершен" | ifrs-ru:MinusZatratyNaStroitelstvoIPribylZastrojshhikovVychitaemyeIzSummOczenkiObektovInvesticzionnogoImushhestvaOczenennyxPoPrinczipuKakEsliByObektBylZavershenInvesticzionnoeImushhestvo | |
3 | Минус: наращенный арендный доход, отраженный как отдельный актив | ifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjKakOtdelnyjAktivInvesticzionnoeImushhestvo | |
4. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5 | Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансе | iifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjKakOtdelnyjAktivInvesticzionnoeImushhestvo | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
6 | Текстовое раскрытие. Сверка полученных данных по оценке и балансовой стоимости инвестиционного имущества | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaPoluchennyxDannyxPoOczenkeIBalansovojStoimostiInvesticzionnogoImushhestvaTextBlock |
Таблица 18.1. Нематериальные активы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyStoimostIliOczenka | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
2 | Накопленная амортизация | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya | |
2.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
3 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill | |
3.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
4 | Поступления | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPostupleniya | |
4.1 | По типам нематериальных активов | dim-mt:PoTipamNmaAxis | |
5 | Затраты на создание | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyZatratyNaSozdanie | |
5.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
6 | Перевод в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
6.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
7 | Выбытия | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVybytiya | |
7.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
8 | Амортизационные отчисления | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizaczionnyeOtchisleniya | |
8.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
9 | Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax | |
9.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
10 | Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax | |
10.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
11 | Переоценка | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPereoczenka | |
11.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
12 | Прочее | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyProchee | |
12.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
13 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill | |
13.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
14 | Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyStoimostIliOczenka | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
14.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
15 | Накопленная амортизация | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya | |
15.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
16 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill | |
16.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
17 | Текстовое раскрытие. Нематериальные активы | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaNematerialnyeAktivyTextBlock |
Таблица 19.1. Основные средства
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaStoimostIliOczenka | |
1.1 | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis | |
2 | Накопленная амортизация | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaNakoplennayaAmortizacziya | |
2.1 | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis | |
3 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment | |
3.1 | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis | |
4 | Поступления | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPostupleniya | |
4.1 | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis | |
5 | Затраты на сооружение (создание) | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaZatratyNaSooruzhenieSozdanie | |
5.1 | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis | |
6 | Передачи | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPeredachi | |
6.1 | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis | |
7 | Перевод в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
7.1 | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis | |
8 | Выбытия | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaVybytiya | |
8.1 | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis | |
9 | Амортизационные отчисления | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaAmortizaczionnyeOtchisleniya | |
9.1 | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis | |
10 | Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax | |
10.1 | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis | |
11 | Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax | |
11.1 | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis | |
12 | Переоценка | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPereoczenka | |
12.1 | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis | |
13 | Прочее | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaProchee | |
13.1 | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis | |
14 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment | |
14.1 | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis | |
15 | Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaStoimostIliOczenka | |
15.1 | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis | |
16 | Накопленная амортизация | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaNakoplennayaAmortizacziya | |
16.1 | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis | |
17 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment | |
17.1 | По типам основных средств | dim-int:PoTipamOsAxis | |
18 | Текстовое раскрытие. Основные средства | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaOsnovnyeSredstvaTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 20.1. Отложенные аквизиционные расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
3 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4 | Итого | ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts |
Таблица 20.2. Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании
Таблица 20.3. Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
Таблица 20.4. Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
Таблица 21.1. Прочие активы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расчеты по договорам администрирования договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoDogovoramAdministrirovaniyaDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaINegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2 | Вложения в драгоценные металлы, монеты | ifrs-ru:ProchieAktivyVlozheniyaVDragoczennyeMetallyMonety | |
2.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
3 | Вложения в природные камни | ifrs-ru:ProchieAktivyVlozheniyaVPrirodnyeKamni | |
3.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
4 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl | |
4.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
5 | Расчеты по социальному страхованию | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu | |
5.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
6 | Расчеты с персоналом | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom | |
6.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
7 | Налог на добавленную стоимость, уплаченный | ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj | |
7.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
8 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami | |
8.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
9 | Запасы | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy | |
9.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
10 | Расчеты с акционерами, участниками | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySAkczioneramiUchastnikami | |
10.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
11 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | ifrs-ru:ProchieAktivyNakoplennayaVelichinaIzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
11.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
12 | Прочее | ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy | |
12.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
13 | Резерв под обесценение | ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov | |
13.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
14 | Итого | ifrs-full:OtherAssets | |
14.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis |
Таблица 21.2. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов
Таблица 22.1. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Таблица 23.1. Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | |
2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | |
3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | |
4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5 | Средства, привлеченные от физических лиц | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | |
6 | Выпущенные облигации | ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoUsmotreniyuNFO | |
7 | Выпущенные векселя | ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoUsmotreniyuNFO | |
7.1 | Прочее | ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8 | Итого | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition |
Таблица 23.2. Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu | |
1.1 | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij | |
2.1 | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij | |
3.1 | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | iffs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.1 | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | |
5 | Средства, привлеченные от физических лиц | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz | |
5.1 | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | |
6 | Выпущенные облигации | ifrs-ru:VypushhennyeObligaczii | |
6.1 | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | |
7 | Выпущенные векселя | ifrs-ru:VypushhennyeVekselya | |
7.1 | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | |
7(1) | Прочее | ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7(1).1 | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8 | Итого | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | |
8.1 | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis |
Таблица 24.1. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti | |
2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti | |
3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti | |
4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5 | Средства, привлеченные от физических лиц | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti | |
6 | Обязательства по аренде | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7 | Средства, привлеченные по сделкам репо | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo | |
7.1 | Прочее | ifrs-ru:ProcheeKredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortizirovannojStoimosti | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8 | Итого | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | |
9 | Текстовое раскрытие. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 24.2. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 24.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения
Таблица 25.1. Выпущенные долговые ценные бумаги
Таблица 25.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения
Таблица 26.1. Прочая кредиторская задолженность
Таблица 27.1. Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению
Таблица 27.2. Кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию
Таблица 27.3. Кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению
Таблица 28.1. Выверка изменений обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Обязательства на начало отчетного периода | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
2 | Пенсионные взносы | ifrs-ru:PensionnyeVznosyObyazatelnoePensionnoeStraxovanie | |
3 | Пенсионные выплаты | ifrs-ru:PensionnyeVyplatyObyazatelnoePeinsionnoeStraxovanie | |
4 | Распределение результата инвестирования | ifrs-ru:RaspredelenieInvesticzionnogoDoxodaObyazatelnoePensionnoeStraxovanie | |
5 | Актуарные прибыли (убытки), в том числе: | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiObyazatelnoePensionnoeStraxovanie | |
6 | изменения в допущениях: | ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxObyazatelnoePensionnoeStraxovanie | |
7 | экономические | ifrs-ru:EkonomicheskieObyazatelnoePensionnoeStraxovanie | |
8 | демографические | ifrs-ru:DemograficheskieObyazatelnoePensionnoeStraxovanie | |
9 | эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе: | ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelnoePensionnoeStraxovanie | |
10 | эффект отличия фактического уровня инвестиционной доходности от актуарных допущений | ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaInvesticzionnojDoxodnostiOtAktuarnyxDopushhenij | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
11 - 12. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
13 | Прочее | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramOPS | |
14 | Итоговое увеличение обязательств | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
15 | Обязательства на конец отчетного периода | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
16 | Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock |
Таблица 28.2. Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 28.3. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 29.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Обязательства на начало отчетного периода | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
2 | Пенсионные взносы | ifrs-ru:PensionnyeVznosyStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye | |
3 | Пенсионные выплаты | ifrs-ru:PensionnyeVyplatyStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye | |
4 | Распределение результата размещения | ifrs-ru:RaspredelenieRezultataRazmeshheniyaPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5 | Актуарные прибыли (убытки), в том числе: | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye | |
6 | изменения в допущениях: | ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye | |
7 | экономические | ifrs-ru:EkonomicheskieStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye | |
8 | демографические | ifrs-ru:DemograficheskieStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye | |
9 | эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе: | ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye | |
10 | эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по пенсионным планам (пенсионным схемам) от актуарных допущений | ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaIndeksacziiPensijPoPensionnymPlanamPensionnymSxemamOtAktuarnyxDopushhenijStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye | |
11 | Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервного | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvVsledstvieOtlichiyaTarifnogoAktuarnogoBazisaOtRezervnogoStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye | |
12 | Изменение обязательств вследствие реклассификации договоров негосударственного пенсионного обеспечения | ||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
13 | Прочее | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye | |
14 | Итоговое увеличение обязательств | ifrs-ru:ItogovoeUvelichenieObyazatelstvKlassificzirovannyxKakStraxovye | |
15 | Обязательства на конец отчетного периода | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
16 | Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированных как страховые | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovyeTextBlock |
Таблица 29.2. Доходность размещения средств пенсионных резервов (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходность размещения средств пенсионных резервов | ifrs-ru:DoxodnostRazmeshheniyaSredstvPensionnyxRezervov | |
2 | Доходность пенсионных резервов, распределенная на счета участников по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:DoxodnostRaspredelennayaNaSchetaUchastnikovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | |
3 | Текстовое раскрытие. Доходность размещения средств пенсионных резервов | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDoxodnostRazmeshheniyaSredstvPensionnyxRezervovTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 30.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Обязательства на начало отчетного периода | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
2 | Пенсионные взносы | ifrs-ru:PensionnyeVznosyObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
3 | Пенсионные выплаты | ifrs-ru:PensionnyeVyplatyObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
4 | Распределение результата размещения | ifrs-ru:RaspredelenieRezultataRazmeshheniyaPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5 | Актуарные прибыли (убытки), в том числе: | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
6 | изменения в допущениях, в том числе: | ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
7 | экономические | ifrs-ru:EkonomicheskieObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
8 | демографические | ifrs-ru:DemograficheskieObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
9 | эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе: | ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
10 | эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по пенсионным планам (пенсионным схемам) от актуарных допущений | ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaIndeksacziiPensijPoPensionnymPlanamPensionnymSxemamOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
11 | Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервного | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeVsledstvieOtlichiyaTarifnogoAktuarnogoBazisaOtRezervnogo | |
12 | Изменение обязательств вследствие реклассификации договоров негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvVsledstvieReklassifikacziiDogovorovNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
13 | Прочее | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
14 | Итоговое увеличение обязательств | ifrs-ru:ItogovoeUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
15 | Обязательства на конец отчетного периода | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
16 | Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodTextBlock |
Таблица 30.2. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Математическое ожидание средней доходности в течение среднего периода выплат | ifrs-ru:MatematicheskoeOzhidanieSrednejDoxodnostiVTechenieSrednegoPeriodaVyplatNPO | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | Среднеквадратическое отклонение фактической доходности от прогнозной в течение среднего периода выплат | ifrs-ru:SrednekvadraticheskoeOtklonenieFakticheskojDoxodnostiOtPrognoznojVTechenieSrednegoPeriodaVyplatNPO | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Текстовое раскрытие. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieEkonomicheskieDopushheniyaIspolzuemyeDlyaRaschetaStoimostiObyazatelstvaPoObespecheniyuDoxodnostiVRazmereNeNizheNulyaProczentovGodovyxTextBlock |
Таблица 31.1. Чистые обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами пенсионного плана
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Чистые обязательства (активы) пенсионного плана | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana | |
2 | Обязательства по прочим выплатам по окончании трудовой деятельности | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoProchimVyplatamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti | |
3 | Итого обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami | |
3 | Итого обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennojFiksiruemymiPlatezhamiPensionnogoPlana | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 31.2. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами
Таблица 31.3. Изменение приведенной стоимости обязательств плана
Таблица 31.4. Изменение справедливой стоимости активов плана
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Справедливая стоимость активов плана на начало отчетного периода | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | Процентные доходы | ifrs-ru:DoxodyPoProczentam | |
3 | Доход на активы плана за исключением сумм, включенных в проценты | ifrs-ru:DoxodNaAktivyPlanaZaIsklyucheniemSummVklyuchennyxVProczenty | |
4 | Осуществленные выплаты | ifrs-ru:AktivyOsushhestvlennyeVyplaty | |
5 | Взносы работников | ifrs-ru:VznosyRabotnikov | |
6 | Взносы работодателя | ifrs-ru:VznosyRabotodatelya | |
7 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана, в том числе: | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlana | |
8 | актуарные прибыли (убытки) - изменения финансовых предположений | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij | |
9 | актуарные прибыли (убытки) - изменения демографических предположений | ifrs-ru:AktivyAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij | |
10 | актуарные прибыли (убытки) - корректировки на основе опыта | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta | |
11 | Влияние валютных курсов | ifrs-ru:VliyanieValutnyxKursovAktivy | |
12 | Справедливая стоимость активов плана на конец отчетного периода | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 31.5. Распределение активов плана
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы пенсионного плана | ifrs-ru:AktivyPensionnogoPlana | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Котируемость актива | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis | |
1.2 | Типы активов пенсионного плана | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis | |
2 | Текстовое раскрытие. Распределение активов плана | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRaspredelenieAktivovPlanaTextBlock |
Таблица 31.6. Актуарные допущения, использованные в расчетах (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 31.7. Анализ чувствительности
Таблица 31.8. Расходы по пенсионному плану
Таблица 31.9. Состав статьи "Чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами"
Таблица 31.10. Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям
Таблица 32.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | ifrs-full:Provisions | |
1.1 | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | |
2 | Создание резервов | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvSozdanieRezervov | |
2.1 | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | |
3 | Использование резервов | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvIspolzovanieRezervov | |
3.1 | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | |
4 | Восстановление неиспользованных резервов | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvVosstanovlenieNeispolzovannyxRezervov | |
4.1 | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | |
5 | Приращение дисконтированной суммы за отчетный период в связи с течением времени и влияние изменения ставки дисконтирования | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvPriraschenieDiskontirovannojSummySTecheniemVremeniIVliyanieIzmeneniyaStavkiDiskontirovaniya | |
5.1 | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | |
6 | Прочее | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvProchee | |
6.1 | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | |
7 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | ifrs-full:Provisions | |
7.1 | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | |
8 | Текстовое раскрытие. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaRezervOczenochnyeObyazatelstvaTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 33.1. Прочие обязательства
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расчеты с акционерами, участниками | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySAkczioneramiUchastnikami | |
2 | Расчеты с персоналом | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom | |
3 | Расчеты по социальному страхованию | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu | |
4 | Налог на добавленную стоимость, полученный | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj | |
5 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl | |
6 | Авансы (предоплаты) полученные | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye | |
7 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNakoplennayaVelichinalzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovomoeObyazatelstvo | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8 | Прочее | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee | |
9 | Итого | ifrs-full:OtherLiabilities |
Таблица 34.1. Акционерный капитал (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 35. Управление капиталом
Таблица 36.1. Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании
Таблица 36.2. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
Таблица 36.3. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
Таблица 36.4. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
Таблица 36.5. Количество застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на начало отчетного периода | ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPoDejstvuyushhimDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
2 | Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании, перешедших в негосударственный пенсионный фонд в течение отчетного периода, в том числе: | ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPoDejstvuyushhimDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiPereshedshixVNegosudarstvennyjPensionnyjFondVTechenieOtchetnogoPerioda | |
3 | в результате реализации права застрахованных лиц на переход в негосударственный пенсионный фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации | ifrs-ru:VRezultateRealizacziiPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodVNegosudarstvennyjPensionnyjFondIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii | |
4 | в результате реализации права застрахованных лиц на переход в негосударственный пенсионный фонд из других негосударственных пенсионных фондов | ifrs-ru:VRezultateRealizacziiPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodVNegosudarstvennyjPensionnyjFondIzDrugixNegosudarstvennogoPensionnogoFonda | |
5 | Количество застрахованных лиц, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании, в том числе: | ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczSKotorymiVTechenieOtchetnogoPeriodaByliPrekrashhenyDogovoryObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
6 | в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации | ifrs-ru:VSvyaziSRealizacziejPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodIzNegosudarstvennogoPensionnogoFondaVPensionnyjFondRossijskojFederaczii | |
7 | в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд | ifrs-ru:VSvyaziSRealizacziejPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodIzOdnogoNegosudarstvennogoPensionnogoFondaVDrugojNegosudarstvennyjPensionnyjFond | |
8. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9 | в связи со смертью застрахованного лица | ifrs-ru:VSvyaziSoSmertyuZastraxovannogoLicza | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
10 | по иным причинам | ifrs-ru:KolichestvoLiczSKotorymiByliPrekraschenyDogovoryOPSPoInymPrichinam | |
11 | Количество застрахованных лиц, заключивших договоры об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного периода | ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczZaklyuchivshixDogovoryObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiNaKoneczOtchetnogoPerioda | |
12 | Количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию, и правопреемников застрахованных лиц по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPoluchauschixNakopitelnuuPensiuIPravopreemnikovZastrahovannyxLiczPoSostoyaniuNaKoneczPerioda | |
13 | количество застрахованных лиц, подавших в негосударственный пенсионный фонд заявления о распределении средств пенсионных накоплений | ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPodavshixVNegosudarstvennyjPensionnyjFondZayavleniyaORaspredeleniiSredstvPensionnyxNakoplenij | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
14 - 15. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
16 | количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию | ifrs-ru:ZastraxovannyeLiczaPoluchayushhieNakopitelnuyuCHastTrudovojPensii | |
17 | количество правопреемников умерших застрахованных лиц, которым произведены выплаты средств пенсионных накоплений | ifrs-ru:PravopreemnikiUmershixZastraxovannyxLiczKotorymProizvedenyVyplatySredstvPensionnyxNakoplenij |
Таблица 36.6. Структура и количество действующих договоров негосударственного пенсионного обеспечения, количество участников
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Количество действующих договоров негосударственного пенсионного обеспечения (единиц), в том числе: | ifrs-ru:KolichestvoDejstvuyushhixPensionnyxDogovorov | |
2 | с физическими лицами | ifrs-ru:DogovorySFizicheskimiLiczami | |
3 | с юридическими лицами | ifrs-ru:DogovorySYUridicheskimiLiczami | |
4 | Количество участников по действующим договорам негосударственного пенсионного обеспечения (человек) | ifrs-ru:KolichestvoUchastnikovPoDejstvuyushhimDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | |
5 | Количество участников, получающих негосударственную пенсию (человек) | ifrs-ru:KolichestvoUchastnikovPoluchayushhixNegosudarstvennuyuPensiyu | |
6 | Количество заключенных договоров негосударственного пенсионного обеспечения (единиц) за отчетный период | ifrs-ru:KolichestvoZaklyuchennyxPensionnyxDogovorovEdiniczZaOtchetnyjPeriod | |
7 | Количество участников по заключенным за отчетный период договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:KolichestvoUchastnikovPoZaklyuchennymZaOtchetnyjPeriodPensionnymDogovoram | |
8. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9 | Текстовое раскрытие. Структура и количество действующих договоров негосударственного пенсионного обеспечения, количество участников | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieStrukturaIKolichestvoDejstvuyushhixDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKolichestvoUchastnikovTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 36.7. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками
Таблица 37.1. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Накопительная пенсия | ifrs-ru:NakopitelnayaPensiya | |
2 | Срочные пенсионные выплаты | ifrs-ru:SrochnyeVyplaty | |
3 | Перевод в Пенсионный фонд Российской Федерации и негосударственные пенсионные фонды | ifrs-ru:PerevodVPensionnyjFondRossijskojFederacziiIDrugieNegosudarstvennyePensionnyeFondy | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5 | Выплата правопреемникам умершего застрахованного лица | ifrs-ru:VyplataPravopreemnikamUmershegoZastraxovannogoLicza | |
6 | Единовременная выплата пенсии | ifrs-ru:EdinovremennayaVyplataPensii | |
7 | Итого | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8 | Текстовое раскрытие. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock |
Таблица 37.2. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye | |
2 | Выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
3 | Итого | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4 | Текстовое раскрытие. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock |
Таблица 37.3. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
Таблица 37.4. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
Таблица 37.5. Количество прекративших действие договоров негосударственного пенсионного обеспечения и выбывших участников
Таблица 38.1. Увеличение (уменьшение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramNpf | |
2 | Изменение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:IzmenenieInvesticzionnyxISNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodObyazatelstvPoDogovoramNpf | |
3 | Итого | ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 39.1. Аквизиционные расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Комиссионное вознаграждение посредникам | ifrs-ru:KomissionnoeVoznagrazhdeniePosrednikamAkviziczionnyeRasxody | |
2 | Заработная плата работников, занятых привлечением клиентов | ifrs-ru:ZarabotnayaPlataSotrudnikovZanyatyxPrivlecheniemKlientovAkviziczionnyeRasxody | |
3 | Расходы на рекламу | ifrs-ru:RasxodyNaReklamuAkviziczionnyeRasxody | |
4 | Андеррайтинговые расходы | ifrs-ru:AnderrajtingovyeRasxodyAkviziczionnyeRasxody | |
5 | Прочие расходы, связанные с заключением договоров | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSZaklyucheniemDogovorovAkviziczionnyeRasxody | |
6 | Итого | ifrs-ru:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 39.2. Изменение отложенных аквизиционных расходов
Таблица 40.1. Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению
Таблица 40.2. Прочие доходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению
Таблица 40.3. Прочие расходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
2 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | |
3 | Списание нематериальных активов, признанных в результате приобретения портфелей договоров об обязательном пенсионном страховании и в результате проведения проверки адекватности обязательств | ifrs-ru:SpisanieNematerialnyxAktivovPriznannyxVRezultatePriobreteniyaPortfelejDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
4 | Списание нематериальных активов, признанных в результате приобретения портфелей договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в результате проведения проверки адекватности обязательств | ifrs-ru:SpisanieNematerialnyxAktivovPriznannyxVRezultatePriobreteniyaPortfelejDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | |
5 | Прочие расходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:ProchieRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuProchie | |
6 | Итого | ifrs-ru:ProchieRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 41.1. Процентные доходы
Таблица 42.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, в том числе: | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | |
1.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
2 | ценные бумаги, удерживаемые для торговли | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli | |
2.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
3 | прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli | |
3.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
4 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodAktivy | |
4.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
5 | займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | |
5.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
6 | Финансовые обязательства, в том числе: | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | |
6.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
7 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodObyazatelstva | |
7.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
8 | обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo | |
8.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
9 | обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag | |
9.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
10 | Итого | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | |
10.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
Таблица 43.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 44.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 45.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Таблица 46.1. Анализ изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по амортизированной стоимости
Таблица 46.2. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
Таблица 47.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 48.1. Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)
Таблица 49.1. Общие и административные расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы на персонал | ifrs-ru:RasxodyNaPersonal | |
2 | Представительские расходы | ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody | |
3 | Амортизация основных средств | ifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv | |
4 | Амортизация программного обеспечения и прочих нематериальных активов | ifrs-ru:AmortizacziyaProgrammnogoObespecheniyaIProchixNematerialnyxAktivov | |
5 | Вознаграждение управляющей компании | ifrs-ru:VoznagrazhdenieUpravlyayushhejKompanii | |
6 | Вознаграждение специализированному депозитарию | ifrs-ru:VoznagrazhdenieSpeczializirovannomuDepozitariyu | |
7 | Расходы по аренде | ifrs-ru:RasxodyPoArende | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8 | Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами | ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami | |
9 | Профессиональные услуги (охрана, связь и другие) | ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi | |
10 | Расходы по страхованию | ifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu | |
11 | Реклама и маркетинг | ifrs-ru:ReklamaIMarketing | |
12 | Прочие налоги, за исключением налога на прибыль | ifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl | |
13 | Судебные и арбитражные издержки | ifrs-ru:SudebnyeIArbitrazhnyeIzderzhki | |
14 | Юридические и консультационные услуги | ifrs-ru:RasxodyNaYUridicheskieIKonsultaczionnyeUslugi | |
15 | Расходы на создание резервов - оценочных обязательств | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervov-OczenochnyxNachislenijPoNalogovymPretenziyamISudebnymIskam | |
16 | Расходы по договорам на оказание услуг по ведению пенсионных счетов | ifrs-ru:RasxodyPoDogovoramNaOkazanieUslugPoVedeniyuPensionnyxSchetov | |
17 | Расходы на информирование вкладчиков, участников и застрахованных лиц о состоянии счетов | ifrs-ru:RasxodyNaInformirovanieVkladchikovUchastnikovIZastraxovannyxLiczOSostoyaniiSchetov | |
18 | Расходы на доставку пенсий | ifrs-ru:RasxodyNaDostavkuPensij | |
19 | Командировочные расходы | ifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody | |
20 | Расходы на услуги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentov | |
21 | Неустойки, штрафы, пени | ifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni | |
22 | Прочее | ifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody | |
23 | Итого | ifrs-ru:SellingGeneralAndAdministrativeExpense_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
24 | Текстовое раскрытие. Общие и административные расходы | ifrs-ru:RaskrytieDopolnitelnojInformacziiDlyaObshhixIAdministrativnyxRasxodovTextBlock |
Таблица 50.1. Процентные расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Процентные расходы | ifrs-ru:InterestExpense_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Источники процентного расхода | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis |
Таблица 51.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ifrs-ru:DoxodRasxodKreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu | |
1.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
2 | Полученные кредиты, займы, прочие привлеченные средства, кроме кредита, полученного в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ifrs-ru:DoxodRasxodProchiePrivlechennyeSredstvaKromeKreditaPoluchennogoVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOverdraft | |
2.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
3 | Выпущенные облигации | ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeObligaczii | |
3.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
4 | Выпущенные векселя | ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeVekselya | |
4.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
5 | Прочее | ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii | |
5.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
6 | Итого | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | |
6.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 52.1. Прочие доходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы от операций с полученными кредитами, привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по амортизированной стоимости | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoPoluchennymKreditamPrivlechennymSredstvamIVypushhennymDolgovymCZennymBumagamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimosti | |
2 | Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имущества | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSdachiImushhestvaVArenduKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение прочих активов | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov | |
4 | Доходы от списания кредиторской задолженности, не связанной с деятельностью в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельностью по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
5 | Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытков | ifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov | |
6 | Доходы от операций с основными средствами и нематериальными активами | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami | |
7 | Доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaSummRezervovOczenochnyxObyazatelstvNekreditnogoXaraktera | |
8 | Прочие доходы | ifrs-ru:ProchieDoxodyProchie | |
9 | Итого | ifrs-full:OtherIncome | |
10 | Текстовое раскрытие. Прочие доходы | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieProchieDoxodyTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 52.2. Прочие расходы
Таблица 52(1).1. Информация по договорам аренды, по условиям которых негосударственный пенсионный фонд является арендатором (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 52(1).2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых негосударственный пенсионный фонд является арендатором (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 52(1).3. Потоки денежных средств по договорам аренды, в соответствии с условиями которых негосударственный пенсионный фонд является арендатором (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 52(1)4. Информация по договорам аренды, по условиям которых негосударственный пенсионный фонд является арендодателем (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 52(1).5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 52(1).6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд является арендодателем (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 53.1. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 53.2. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток) до налогообложения | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax | |
2 | Теоретические налоговые отчисления (возмещение) по соответствующей базовой ставке | ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, в том числе: | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta | |
4 | доходы, не принимаемые к налогообложению | ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu | |
5 | расходы, не принимаемые к налогообложению | ifrs-ru:RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu | |
6 | Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki | |
7 | Текущие налоговые отчисления, недостаточно (избыточно) сформированные в предыдущие периоды | ifrs-ru:TekushhieNalogovyeOtchisleniyaNedostatochnoIzbytochnoSformirovannyeVPredydushhiePeriody | |
8 | Непризнанные налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды | ifrs-ru:NepriznannyeNalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody | |
9 | Использование ранее не признанных налоговых убытков | ifrs-ru:IspolzovanieRaneeNePriznannyxNalogovyxUbytkov | |
10 | Воздействие изменения ставки налога на прибыль | ifrs-ru:VozdejstvieIzmeneniyaStavkiNalogaNaPribyl | |
11 | Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива | ifrs-ru:NeOtrazhennyeVOtchetnostiIzmeneniyaVSummeCHistogoOtlozhennogoNalogovogoAktiva | |
12 | Прочее | ifrs-ru:NalogNaPribylProchee | |
13 | Расходы (доходы) по налогу на прибыль | ifrs-ru:IncomeTaxExpenseContinuingOperations_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
14 | Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль (базовая ставка налоговых отчислений (в процентах) | ifrs-ru:BazovayaStavkaNalogovyxOtchislenijVProczentax | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
15. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
16 | Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSopostavlenieTeoreticheskogoRasxodaPoNaloguNaPribylSFakticheskimRasxodomPoNaloguNaPribylTextBlock |
Таблица 53.3. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 53.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 54.1. Дивиденды
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Дивиденды к выплате на начало отчетного периода | ifrs-ru:DividendyKVyplate | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | |
2 | Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода | ifrs-ru:DividendyObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | |
2.1 | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | |
3 | Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода | ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | |
3.1 | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | |
4 | Дивиденды к выплате на конец отчетного периода | ifrs-ru:DividendyKVyplate | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.1 | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | |
5 | Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода | ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare | |
5.1 | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | |
6 | Текстовое раскрытие. Дивиденды | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDividendyTextBlock |
Таблица 55.1. Базовая прибыль (убыток) на акцию
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | |
2 | Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам привилегированных акций | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij | |
3 | Итого прибыли (убытка) за отчетный период, принадлежащей (принадлежащего) акционерам-владельцам | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam | |
4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk | |
5 | Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук) | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk | |
6 | Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare | |
7 | Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию) | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare | |
8 - 14. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 55.2. Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая акционерам - владельцам обыкновенных и привилегированных акций
Таблица 55.3. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток), принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | |
2 | Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogov | |
3 | Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyu | |
4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashhenii | |
5 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук) | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstv | |
6 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции (тысяч штук) | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkczii | |
7 | Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8 - 14. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 56.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Итого активов | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov | |
1.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
1.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
2 | Итого обязательств | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov | |
2.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
2.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
3 | Текстовое раскрытие. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOtchetnyeSegmentyTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4 | Название сегмента | ifrs-ru:NazvanieSegmenta | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 56.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за отчетный период
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Взносы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoOPSDeyatelnostiPoNPO | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
1.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
2 | взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
2.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
2.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
3 | взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassifKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
3.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
3.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
4 | Выплаты по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
4.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
4.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
5 | выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
5.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
5.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
6 | выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassifKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
6.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
6.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
7 | Изменение обязательств по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieObyazatelstvPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
7.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
7.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
8 | уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:SegmentacziyaUvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
8.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9 | уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:SegmentacziyaUvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
9.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
9.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
10 | Доходы (расходы) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
10.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
10.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
11 | аквизиционные расходы | ifrs-ru:SegmentacziyaAkviziczionnyeRasxody | |
11.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
11.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
12 | изменение отложенных аквизиционных расходов | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov | |
12.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
12.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
13 | прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
13.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
13.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
14 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности, в том числе: | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoInvesticzionnojDeyatelnosti | |
14.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
14.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
15 | процентные доходы | ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeDoxody | |
15.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
15.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
16 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka | |
16.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
16.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
17 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | |
17.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
17.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
18 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii | |
18.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
18.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
19 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost | |
19.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
19.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
20 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost | |
20.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
20.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
21 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost | |
21.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
21.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
22 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiInvesticzionnayaDeyatelnost | |
22.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
22.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
23 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokInvesticzionnayaDeyatelnost | |
23.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
23.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
24 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, в том числе: | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost | |
24.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
24.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
25 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | |
25.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
25.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
26 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
26.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
26.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
27 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom | |
27.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
27.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
28 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj | |
28.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
28.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
29 | прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodov | |
29.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
29.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
30 | Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и инвестиционной деятельности | ifrs-ru:SegmentacziyaItogoDoxodovRasxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuIInvesticzionnojDeyatelnosti | |
30.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
30.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
31 | Прочие операционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), в том числе: | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieOperaczionnyeDoxodyIRasxody | |
31.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
31.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
32 | общие и административные расходы | ifrs-ru:SegmentacziyaObshhieIAdministrativnyeRasxody | |
32.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
32.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
33 | процентные расходы | ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeRasxody | |
33.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
33.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
34 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | |
34.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
34.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
35 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
35.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
35.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
36 | Прочие доходы | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxody | |
36.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
36.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
37 | Прочие расходы | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxody | |
37.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
37.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
38 | Прибыль (убыток) до налогообложения (результат сегмента) | ifrs-ru:SegmentacziyaPribylUbytokDoNalogooblozheniya | |
38.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
38.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
39 | Дополнительная информация: расходы капитального характера (приобретение основных средств), амортизационные отчисления по основным средствам | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyKapitalnogoXarakteraPriobretenieOsnovnyxSredstvAmortizaczionnyeOtchisleniya | |
39.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
39.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
Таблица 56.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Убыток от обесценения | ifrs-ru:UbytokOtObesczeneniya | |
1.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
1.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
2 | Восстановление убытка от обесценения | ifrs-ru:VosstanovlenieUbytkaOtObesczeneniya | |
2.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
2.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
3 | Итого прибылей и убытков от обесценения | ifrs-ru:ItogoPribylejIUbytkovOtObesczeneniya | |
3.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
3.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
4 | Сумма убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода | ifrs-ru:SummaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda | |
4.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
4.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
5 | Сумма восстановления убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода | ifrs-ru:SummaVosstanovleniyaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda | |
5.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
5.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
6 | Итого прочего совокупного дохода (расхода) от обесценения | ifrs-ru:ItogoProchegoSovokupnogoDoxodaRasxodaOtObesczeneniya | |
6.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
6.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 56.4. Сверка совокупных доходов по отчетным сегментам
Таблица 56.5. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам
Таблица 56.6. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | |
2 | итого активов по отчетным сегментам | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov | |
3 | Активы отчетных сегментов, существенные корректировки | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | |
3.1 | По суммам существенных корректировок активов | dim-int:PoSummamSushhestvennyxKorrektirovokAktivovTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4 | прочие корректировки | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | |
5 | Итого активов в соответствии с бухгалтерским балансом | ifrs-full:Assets | |
6 | Обязательства по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | |
7 | итого обязательств по отчетным сегментам | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov | |
8 | Обязательства отчетных сегментов, существенные корректировки | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | |
8.1 | По суммам существенных корректировок активов | dim-int:PoSummamSushhestvennyxKorrektirovokAktivovTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9 | прочие корректировки | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | |
10 | Итого обязательств в соответствии с бухгалтерским балансом | ifrs-full:Liabilities |
Таблица 56.7. Информация о степени зависимости от основных клиентов
Таблица 56.8. Географическая информация о доходах
Таблица 57.1. Анализ чувствительности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод по негосударственному пенсионному обеспечению
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Влияние на обязательства | ifrs-ru:VliyanieNaObyazatelstva_AnalizCHuvstvitelnostiPoNPO | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | |
2 | Влияние на прибыль до налогообложения | ifrs-ru:VliyanieNaPribylDoNalogooblozheniya_AnalizCHuvstvitelnostiPoNPO | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.1 | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | |
3 | Влияние на капитал | ifrs-ru:VliyanieNaKapital_AnalizCHuvstvitelnostiPoNPO | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.1 | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
Таблица 57.2. Анализ чувствительности к ставке дисконтирования и смертности обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании
Таблица 57.3. Половозрастная структура обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (пенсионные планы (пенсионные схемы)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Итого обязательств по мужчинам | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoMuzhchinamNPO | |
1.1. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.2 | Возраст | dim-int:VozrastAxis | |
2 | Итого обязательств по женщинам | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoZHenshhinamNPO | |
2.1. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.2 | Возраст | dim-int:VozrastAxis | |
3 | Итого обязательств | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoPolovozrastnojStruktureNPO |
Таблица 57.4. Половозрастная структура обязательств по обязательному пенсионному страхованию
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Итого обязательств по мужчинам | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoMuzhchinamOPS | |
1.1. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.2 | Возраст | dim-int:VozrastAxis | |
2 | Итого обязательств по женщинам | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoZHenshhinamOPS | |
2.1. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.2 | Возраст | dim-int:VozrastAxis | |
3 | Итого обязательств | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoPolovozrastnojStruktureOPS |
Таблица 57.5. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 57.6. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 57.7. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam | |
1.1 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
1.2 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
1.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
1.4 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
1.5 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
2 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya | |
2.1 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
2.2 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
2.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2.4 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
2.5 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
3 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi | |
3.1 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
3.2 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
3.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
3.4 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
3.5 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
4 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi | |
4.1 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
4.2 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
4.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4.4 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
4.5 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
5 | Итого | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.1 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
5.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 57.8. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam | |
1.1 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
1.2 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
1.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
2 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSimmeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya | |
2.1 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
2.2 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
2.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
3 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi | |
3.1 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
3.2 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
3.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
4 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi | |
4.1 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
4.2 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
4.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
5 | Итого | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.1 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
5.2 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
5.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 57.9. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam | |
1.1 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
1.2 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
1.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
2 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya | |
2.1 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
2.2 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
2.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
3 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi | |
3.1 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
3.2 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
3.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
4 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi | |
4.1 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
4.2 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
4.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
5 | Итого | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.1 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
5.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 57.10. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam | |
1.1 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
1.2 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
1.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
2 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya | |
2.1 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
2.2 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
2.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
3 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi | |
3.1 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
3.2 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
3.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
4 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi | |
4.1 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
4.2 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
4.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
5 | Итого | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNeprosrochennyeINeobesczenennye | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.1 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
5.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 57.11. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.2 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
1.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
1.4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
2 | Долговые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | |
2.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.2 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
2.4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
3 | Итого | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
3.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
3.4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 57.12. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства, в том числе: | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | |
1.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
1.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
2.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
2.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
3 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе: | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | |
3.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
3.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
4 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
4.3 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
4.4 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4.5 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
5 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
5.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
5.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
Таблица 57.13. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства, в том числе: | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | |
1.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
1.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
2.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
2.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
3 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе: | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | |
3.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
3.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
4 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
4.3 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
4.4 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4.5 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
5 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
5.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
5.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
Таблица 57.14. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства, в том числе: | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | |
1.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
1.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
2.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
2.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
3 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе: | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | |
3.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
3.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
4 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | |
4.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
4.3 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
4.4 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4.5 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
5 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
5.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
5.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
Таблица 57.15. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства, в том числе: | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | |
1.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
1.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
2.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
2.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
3 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе: | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | |
3.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
3.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
4 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | |
4.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
4.3 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
4.4 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4.5 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
5 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
5.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
5.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis |
Таблица 57.16. Географический анализ финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | |
1.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | |
2.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | |
3.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | |
4.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | |
5.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
6 | долговые инструменты | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
6.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
7 | долевые инструменты | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
7.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | |
8.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
9.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
10 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti | |
10.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
11 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNeprosrochennyeINeobesczenennye | |
11.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
12 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | |
12.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
13 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | |
13.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
14 | Инвестиции в дочерние предприятия | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | |
14.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
15 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
15.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
15(1) | Прочие активы | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
15(1).1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
16 | Итого активов | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya | |
16.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
17 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | |
17.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
18 | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke | |
18.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
19 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | |
19.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
20 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost | |
20.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
21 | Кредиты, займы и прочие привлеченные средства | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva | |
21.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
22 | Выпущенные долговые ценные бумаги | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi | |
22.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
23 | Прочая кредиторская задолженность | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennost | |
23.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
24 | Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok | |
24.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
25 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale | |
25.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
26 | Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
26.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
27 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
27.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
28 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
28.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
28(1) | Прочие обязательства | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
28(1).1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
29 | Итого обязательств | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya | |
29.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
30 | Чистая балансовая позиция | ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya | |
30.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
Таблица 57.17. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadkeNediskontirovannyjPotok | |
1.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
1.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
2 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok | |
2.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
2.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
3 | обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepoNediskontirovannyjPotok | |
3.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
3.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
4 | обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagNediskontirovannyjPotok | |
4.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
4.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
5 | встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok | |
5.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
5.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
6 | Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: | ifrs-ru:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognitionNediskontirovannyjPotok | |
6.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
6.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
7 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuNediskontirovannyjPotok | |
7.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
7.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
8 | средства, привлеченные от государственных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok | |
8.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
8.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
9 | средства, привлеченные от кредитных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok | |
9.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
9.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
10 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok | |
10.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
10.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
11 | средства, привлеченные от физических лиц | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok | |
11.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
11.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
12 | выпущенные облигации | ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiNediskontirovannyjPotok | |
12.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
12.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
13 | выпущенные векселя | ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaNediskontirovannyjPotok | |
13.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
13.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
14 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok | |
14.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
14.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
15 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimostiNediskontirovannyjPotok | |
15.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
15.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
16 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuNediskontirovannyjPotok | |
16.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
16.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
17 | средства, привлеченные от государственных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok | |
17.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
17.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
18 | средства, привлеченные от кредитных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok | |
18.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
18.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
19 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok | |
19.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
19.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
20 | средства, привлеченные от физических лиц | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok | |
20.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
20.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
21 | обязательства по аренде | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramArendyNediskontirovannyjPotok | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
21.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
21.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
22 | средства, привлеченные по сделкам репо | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepoNediskontirovannyjPotok | |
22.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
22.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
23 | выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе: | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiNediskontirovannyjPotok | |
23.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
23.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
24 | выпущенные облигации | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiNediskontirovannyjPotok | |
24.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
24.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
25 | выпущенные векселя | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaNediskontirovannyjPotok | |
25.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
25.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
26 | прочая кредиторская задолженность, в том числе: | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostNediskontirovannyjPotok | |
26.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
26.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
27 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamICZennymBumagamNediskontirovannyjPotok | |
27.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
27.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
28 | расчеты с поставщиками и подрядчиками | ifrs-ru:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiNediskontirovannyjPotok | |
28.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
28.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
29 | расчеты с прочими кредиторами | ifrs-ru:RaschetySProchimiKreditoramiNediskontirovannyjPotok | |
29.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
29.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
30 | Прочее | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok | |
30.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
30.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
31 | Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok | |
31.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
31.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
32 | кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию, в том числе: | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuNediskontirovannyjPotok | |
32.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
32.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
33 | кредиторская задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiNediskontirovannyjPotok | |
33.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
33.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
34 | кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiNediskontirovannyjPotok | |
34.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
34.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
35 | кредиторская задолженность по выплатам | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamNediskontirovannyjPotok | |
35.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
35.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
36 | кредиторская задолженность перед агентами | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiNediskontirovannyjPotok | |
36.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
36.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
37 | прочая кредиторская задолженность | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomyPensionnomuStraxovaniuNediskontirovannyjPotok | |
37.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
37.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
38 | кредиторская задолженность по негосударственному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvenNomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok | |
38.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
38.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
39 | кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvenNogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeNediskontirovannyjPotok | |
39.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
39.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
40 | кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvenNogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodNediskontirovannyjPotok | |
40.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
40.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
41 | кредиторская задолженность перед агентами | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiNediskontirovannyjPotok | |
41.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
41.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
42 | прочая кредиторская задолженность | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok | |
42.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
42.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
43 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | ifrs-ru:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSaleNediskontirovannyjPotok | |
43.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
43.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
44 | Итого обязательств | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvNediskontirovannyjPotok | |
44.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
44.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 57.18. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства, в том числе: | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVRazrezeSrokovDoPogasheniya | |
1.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
1.2 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
1.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
2 | Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ifrs-ru:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValueVRazrezeSrokovDoPogasheniya | |
2.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
2.2 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
2.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2.4 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
2.5 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
3 | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | |
3.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
3.2 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
3.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
3.4 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
3.5 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
4 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ifrs-ru:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeVRazrezeSrokovDoPogasheniya | |
4.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
4.2 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
4.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4.4 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
4.5 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
5 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
5.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
5.2. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
6 | дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
6.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
6.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
6.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7 | дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | |
7.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
7.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
7.3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-ru:FinancialAssetsAtAmortisedCostVRazrezeSrokovDoPogasheniya | |
8.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
8.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVRazrezeSrokovDoPogasheniya | |
9.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
9.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
10 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
10.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
10.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
11 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami | |
11.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
11.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
12 | прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | |
12.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
12.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
13 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, всего, в том числе: | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostVRazrezeSrokovDoPogasheniya | |
13.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
13.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
14 | долговые ценные бумаги | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
14.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
14.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
15 | займы выданные | ifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
15.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
15.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
16 | сделки обратного репо | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | |
16.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
16.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
17 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam | |
17.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
17.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
18 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
18.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
18.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
19 | прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProchee | |
19.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
19.2 - 19.4. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
19.5 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
19(1) | Инвестиции в ассоциированные предприятия | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
19(1).1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
19(1).2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
19(2) | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
19(2).1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
19(2).2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
19(3) | Инвестиции в дочерние предприятия | ifrs-full:hInvestmentsInSubsidiaries | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
19(3).1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
19(3).2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
20 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
20.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
20.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
20.3 - 20.5. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
20(1) | Прочие активы | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
20(1).1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
20(1).2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
21 | Итого активов | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeSrokovDoPogasheniya | |
21.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
21.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
22 | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke | |
22.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
22.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
23 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod | |
23.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
23.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
24 | обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo | |
24.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
24.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
25 | обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag | |
25.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
25.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
26 | встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod | |
26.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
26.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
27 | Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: | ifrs-ru:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognitionVRazrezeSrokovDoPogasheniya | |
27.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
27.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
28 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | |
28.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
28.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
29 | средства, привлеченные от государственных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | |
29.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
29.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
30 | средства, привлеченные от кредитных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | |
30.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
30.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
31 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | |
31.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
31.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
32 | выпущенные облигации | ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoUsmotreniyuNFO | |
32.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
32.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
33 | выпущенные векселя | ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoUsmotreniyuNFO | |
33.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
33.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
34 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost | |
34.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
34.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
35 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | |
35.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
35.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
36 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti | |
36.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
36.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
37 | средства, привлеченные от государственных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti | |
37.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
37.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
38 | средства, привлеченные от кредитных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti | |
38.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
38.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
39 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
39.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
39.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
40 | средства, привлеченные от физических лиц | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti | |
40.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
40.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
41 | обязательства по аренде | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
41.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
41.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
42 | средства, привлеченные по сделкам репо | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo | |
42.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
42.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
43 | выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе: | ifrs-full:DebtSecurities | |
43.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
43.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
44 | выпущенные облигации | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii | |
44.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
44.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
45 | выпущенные векселя | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya | |
45.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
45.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
46 | прочая кредиторская задолженность, в том числе: | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti | |
46.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
46.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
47 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam | |
47.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
47.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
48 | расчеты с поставщиками, подрядчиками | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySPostavshhikamiPodryadchikami | |
48.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
48.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
49 | расчеты с прочими кредиторами | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySProchimiKreditorami | |
49.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
49.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
50 | прочее | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostProchee | |
50.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
50.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
51 | Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok | |
51.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
51.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
52 | кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию, в том числе: | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
52.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
52.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
53 | кредиторская задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
53.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
53.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
54 | кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
54.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
54.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
55 | кредиторская задолженность по выплатам | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
55.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
55.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
56 | кредиторская задолженность перед агентами | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
56.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
56.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
57 | Прочая кредиторская задолженность | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
57.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
57.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
58 | кредиторская задолженность по негосударственному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
58.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
58.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
59 | Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
59.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
59.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
60 | Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
60.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
60.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
61 | Кредиторская задолженность перед агентами | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
61.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
61.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
62 | Прочая кредиторская задолженность | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
62.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
62.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
63 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale | |
63.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
63.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
64 | Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
64.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
64.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
65 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
65.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
65.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
66 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
66.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
66.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
66(1) | Прочие обязательства | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
66(1).1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
66(1).2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
67 | Итого обязательств | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovDoPogasheniya | |
67.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
67.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
68 | Разрыв ликвидности | ifrs-ru:RazryvLikvidnostiOzhidaemyjSrokDoPogasheniya | |
68.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
68.2. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
68.3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 57.19. Обзор финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда в разрезе основных валют (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | |
1.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
2 | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | |
2.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
3 | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | |
3.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
4 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | |
4.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
5 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | |
5.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
6 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
6.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
7 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti | |
7.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
8 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
8.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
9 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | |
9.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
10 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | |
10.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
11 | Инвестиции в дочерние предприятия | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | |
11.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
12 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
12.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
12(1) | Прочие активы | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
12(1).1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
13 | Итого активов | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeOsnovnyxValyut | |
13.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
14 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | |
14.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
15 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke | |
15.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
16 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | |
16.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
17 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost | |
17.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
18 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | |
18.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
19 | выпущенные долговые ценные бумаги | ifrs-full:DebtSecurities | |
19.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
20 | прочая кредиторская задолженность | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti | |
20.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
21 | Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
21.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
22 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale | |
22.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
23 | Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
23.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
24 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
24.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
25 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
25.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
25(1) | Прочие обязательства | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
25(1).1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
26 | Итого обязательств | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut | |
26.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
27 | Чистая балансовая позиция | ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziyaValyuty | |
27.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
Таблица 57.20. Общий анализ процентного риска негосударственного пенсионного фонда к возможным изменениям в процентных ставках в разрезе основных валют (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Увеличение (уменьшение) в базисных пунктах | ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieVBazisnyxPunktax | |
1.1 | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | |
2 | Чувствительность чистого процентного дохода | ifrs-ru:ChuvstvitelnostCHistogoProczentnogoDoxodaNekreditnojFinansovojOrganizaczii | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.1 | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | |
3 | Чувствительность капитала | ifrs-ru:CHuvstvitelnostKapitalaNekreditnojFinansovojOrganizaczii | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.1 | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis |
Таблица 57.21. Анализ влияния на прибыль до налогообложения и капитал основных ценовых параметров
Таблица 58.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость активов | ifrs-ru:BalansovayaStoimostAktivovPeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya | |
1.1 | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | |
1.2 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2 | Балансовая стоимость соответствующих обязательств | ifrs-ru:BalansovayaStoimostObyazatelstvSootvetstvuyushhixAktivamPeredannymBezPrekrashheniyaPriznaniya | |
2.1 | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | |
2.2 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 58.2. Информация об операциях по передаче финансовых активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Справедливая стоимость активов | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | |
1.2 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2 | Справедливая стоимость соответствующих обязательств | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstvPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam | |
2.1 | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | |
2.2 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
3 | Чистая позиция | ifrs-ru:CHistayaPozicziyaPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvarnImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam | |
3.1 | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | |
3.2 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 58.3. Данные об операциях по передаче финансовых активов, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участия
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость активов до передачи | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostDoPeredachi | |
1.1 | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | |
1.2 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2 | Балансовая стоимость активов, которые негосударственный пенсионный фонд продолжает признавать после передачи | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostPriznaniePoslePeredachi | |
2.1 | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | |
2.2 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
3 | Балансовая стоимость соответствующих обязательств | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstv | |
3.1 | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | |
3.2 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 58.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 58.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Анализ недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания | ifrs-ru:NediskontirovannyePotokiDenezhnyxSredstvDlyaVykupaPeredannyxAktivov | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Договорные сроки | dim-int:DogovornyeSrokiAxis | |
1.2 | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis |
Таблица 58.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов
Таблица 58.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 59.1. Условные обязательства и активы (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 59.2. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 59.3. Соблюдение особых условий
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Связанное обязательство | ifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya | |
1.1 | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis | |
2 | Заложенные активы | ifrs-ru:ZalozhennyeAktivyOsobyeUsloviya | |
2.1 | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis | |
3. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 60.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 60.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования
Таблица 60.3. Признанная прибыль или убыток при хеджировании справедливой стоимости
Таблица 60.4. Хеджирование денежных потоков
Таблица 60.5. Анализ сумм, переклассифицированных из фонда хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах
Таблица 61.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 61.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 2, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | |
1.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
1.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
1.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
1.7 | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | |
1.8 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
1.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | |
2.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
2.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
2.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
2.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
2.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
2.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
2.7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
3 | Метод оценки | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | |
3.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
3.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
3.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
3.7 | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | |
3.8 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
3.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4 | Используемые исходные данные | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti | |
4.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
4.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
4.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
4.7 | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | |
4.8 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
4.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
5 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti | |
5.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
5.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
5.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
5.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
5.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
5.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
5.7 | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | |
5.8 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
5.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
6 | Обоснованные изменения | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti | |
6.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
6.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
6.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
6.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
6.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
6.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
6.7 | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | |
6.8 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
6.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
7 - 7.9. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 61.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | |
1.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
1.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
1.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
1.7 | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | |
1.8 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
1.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | |
2.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
2.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
2.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
2.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
2.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
2.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
2.7. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.8 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
2.9. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Метод оценки | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | |
3.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
3.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
3.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
3.7 | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | |
3.8 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
3.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4 | Используемые исходные данные | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti | |
4.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
4.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
4.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
4.7 | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | |
4.8 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
4.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
5 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti | |
5.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
5.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
5.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
5.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
5.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
5.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
5.7 | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | |
5.8 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
5.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
6 | Обоснованные изменения | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti | |
6.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
6.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
6.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
6.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
6.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
6.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
6.7 | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | |
6.8 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
6.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
7 | Чувствительность оценки справедливой стоимости | ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti | |
7.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
7.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
7.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
7.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
7.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
7.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
7.7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
7.8 | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8 | Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIIsxodnyeDannyeIspolzovannyeVOczenkeSpravedlivojStoimostiDlyaOczenokUrovnya3ATakzheCHuvstvitelnostOczenokKVozmozhnymIzmeneniyamIsxodnyxDannyxTextBlock |
Таблица 61.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости по классам инструментов (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 61.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 61.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | |
1.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | денежные средства, в том числе: | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | |
2.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | денежные средства в кассе | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse | |
3.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4 | денежные средства в пути | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti | |
4.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5 | расчетные счета | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax | |
5.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
6 | денежные средства, переданные в доверительное управление | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie | |
6.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7 | прочие денежные средства | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee | |
7.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8 | финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | |
8.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
9.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
10 | долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
10.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
11 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
11.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
12 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami | |
12.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
13 | прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | |
13.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
14 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе: | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti | |
14.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
15 | долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
15.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
16 | займы выданные | ifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
16.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
17 | сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami | |
17.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
18 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam | |
18.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
19 | дебиторская задолженность по финансовой аренде | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
19.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
20 | расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | ifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam | |
20.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
21 | прочее | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProchee | |
21.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
22 | дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
22.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
23 | дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
23.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
24 | дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov | |
24.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
25 | дебиторская задолженность по пенсионным выплатам | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatam | |
25.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
26 | дебиторская задолженность пенсионных агентов | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
26.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
27 | дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
27.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
28 | прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
28.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
29 | дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | |
29.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
30 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
30.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
31 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
31.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
32 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | |
32.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
33 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
33.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
34 | дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
34.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
35 | дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
35.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
36 | дебиторская задолженность пенсионных агентов | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | |
36.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
37 | дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | |
37.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
38 | прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | |
38.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
39 | инвестиции в ассоциированные предприятия | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | |
39.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
40 | инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | |
40.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
41 | инвестиции в дочерние предприятия | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | |
41.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
42 | Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | |
42.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
43 | финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | |
43.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
44 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti | |
44.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
45 | средства, привлеченные от государственных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti | |
45.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
46 | средства, привлеченные от кредитных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti | |
46.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
47 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti | |
47.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
48 | средства, привлеченные от физических лиц | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti | |
48.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
49 - 49.1. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
50 | средства, привлеченные по сделкам репо | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo | |
50.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
51 | финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе: | ifrs-full:DebtSecurities | |
51.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
52 | облигации | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii | |
52.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
53 | векселя | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya | |
53.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
54 | кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
54.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
55 | кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию, в том числе: | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
55.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
56 | кредиторская задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
56.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
57 | кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
57.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
58 | кредиторская задолженность по выплатам | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
58.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
59 | кредиторская задолженность перед агентами | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
59.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
60 | прочая кредиторская задолженность | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
60.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
61 | кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
61.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
62 | кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
62.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
63 | кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
63.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
64 | кредиторская задолженность перед агентами | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
64.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
65 | прочая кредиторская задолженность | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
65.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
66 | финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: прочая кредиторская задолженность, в том числе: | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti | |
66.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
67 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam | |
67.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
68 | расчеты с поставщиками и подрядчиками | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySPostavshhikamiPodryadchikami | |
68.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
69 | расчеты с прочими кредиторами | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySProchimiKreditorami | |
69.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
70 | прочее | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostProchee | |
70.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
71 | обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
71.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
72 | обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
72.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
73 | обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
73.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 61.7. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 61.8. Изменения размера отложенного дохода или расхода, возникающих при первоначальном признании финансовых инструментов, для которых цена сделки отличается от справедливой стоимости
Таблица 62.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivy | |
1.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
2 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | |
2.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | |
3.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | |
4.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
5 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | |
5.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
6 | долговые инструменты | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
6.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
7 | долевые инструменты | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | |
7.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
8 | финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | |
8.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | |
9.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
10 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti | |
10.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
11 | дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
11.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
12 | инвестиции в ассоциированные предприятия | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | |
12.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
13 | инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | |
13.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
14 | инвестиции в дочерние предприятия | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | |
14.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
15 | Финансовые обязательства, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstva | |
15.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
16 | финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | |
16.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
17 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke | |
17.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
18 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | |
18.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
19 | финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost | |
19.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
20 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | |
20.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
21 | выпущенные долговые ценные бумаги | ifrs-full:DebtSecurities | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
21.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
22 | прочая кредиторская задолженность | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti | |
22.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
23 | кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
23.1 | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | |
24. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 63.1. Остатки по операциям со связанными сторонами (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 63.2. Доходы и расходы от операций со связанными сторонами (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 63.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу
События после окончания отчетного периода
Текстовые раскрытия, относящиеся к таблицам бухгалтерской (финансовой) отчетности (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие | ifrs-ru:Nomer_tabliczy_primechaniya | |
1.1 | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis | |
2 | Содержание текстового раскрытия | ifrs-ru:Soderzhanie_tekst_raskrytiyaTextBlock | |
2.1 | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Раздел 2. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, составленная с применением МСФО (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка" <1>
<1> Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869.
Информация о негосударственном пенсионном фонде (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato | |
2 | Код некредитной финансовой организации по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Код некредитной финансовой организации. Регистрационный номер (порядковый номер) | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiRegistraczion nyjNomer | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4 | Почтовый адрес | ifrs-ru:PochtovyjAdres | |
5 | Полное наименование негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii | |
6 | Сокращенное наименование негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii | |
7 | Инициалы, фамилия лица, подписавшего отчетность | ifrs-ru:FIODolzhnostnogoLiczaPodpisavshegoOtchet | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8 | Должность лица, подписавшего отчетность | ifrs-ru:DolzhnostLiczaPodpisavshegoOtchet | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9 | Дата подписания отчетности | ifrs-ru:DataPodpisaniyaOtchetnosti | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД <1> 0420201) (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства и их эквиваленты | ifrs-full:CashAndCashEquivalents | |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | |
3 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | |
4 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | |
5 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale | |
6 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | |
7 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments | |
8 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | |
9 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | |
10 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
11 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | |
12 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | |
13 | Инвестиции в дочерние предприятия | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | |
14 | Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
15 | Инвестиционное имущество | ifrs-full:InvestmentProperty | |
16 | Нематериальные активы | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill | |
17 | Основные средства | ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment | |
18 | Отложенные аквизиционные расходы | ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts | |
19 | Требования по текущему налогу на прибыль | ifrs-full:CurrentTaxAssets | |
20 | Отложенные налоговые активы | ifrs-full:DeferredTaxAssets | |
21 | Прочие активы | ifrs-full:OtherAssets | |
22 | Итого активов | ifrs-full:Assets | |
23 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | |
24 | Займы и прочие привлеченные средства | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva | |
25 | Выпущенные долговые ценные бумаги | ifrs-full:DebtSecurities | |
26 | Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
27 | Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale | |
28 | Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
29 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
30 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
31 | Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami | |
32 | Обязательство по текущему налогу на прибыль | ifrs-full:CurrentTaxLiabilities | |
33 | Отложенные налоговые обязательства | ifrs-full:DeferredTaxLiabilities | |
34 | Резервы - оценочные обязательства | ifrs-full:Provisions | |
35 | Прочие обязательства | ifrs-full:OtherLiabilities | |
36 | Итого обязательства | ifrs-full:Liabilities | |
37 | Уставный капитал | ifrs-full:IssuedCapital | |
38 | Добавочный капитал | ifrs-full:SharePremium | |
39 | Резервный капитал | ifrs-ru:RezervnyjKapital | |
40 | Собственные акции, выкупленные у акционеров | ifrs-full:TreasuryShares | |
41 | Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi | |
42 | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov | |
43 | Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami | |
44 | Резерв хеджирования денежных потоков | ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges | |
45 | Прочие резервы | ifrs-full:OtherProvisions | |
46 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ifrs-full:RetainedEarnings | |
47 | Итого капитал | ifrs-full:Equity | |
48 | Итого капитал и обязательства | ifrs-full:EquityAndLiabilities | |
49. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
50 | Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка | ifrs-ru:BS_NPF_AO_39Line_Enumerator | |
50.1 | Расшифровка строк бухгалтерского баланса | dim-int:BSLineDetails_Taxis | |
51 | Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
51.1 | Расшифровка строк бухгалтерского баланса | dim-int:BSLineDetails_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации. - Таблица утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД <1> 0420202) (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
2 | Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
3 | Итого взносов по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:VznosyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
4 | Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
5 | Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
6 | Итого выплат по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:VyplatyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
7 | Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:UmenshenieUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
8 | Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
9 | Аквизиционные расходы | ifrs-full:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts | |
10 | Изменение отложенных аквизиционных расходов | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov | |
11 | Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
12 | Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
13 | Процентные доходы | ifrs-full:RevenueFromInterest | |
14 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaKromeFinObyazatelstvIzmenenieKotorojOtrazhaetsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii | |
15 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи | ifrs-full:GainsLossesOnAvailableforsaleFinancialAssets | |
16 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom | |
17 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj | |
18 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov | |
19 | Итого доходов (расходов) от инвестиционной деятельности | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti | |
20 | Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и инвестиционной деятельности | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuIInvesticzionnojDeyatelnosti | |
21 | Общие и административные расходы | ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense | |
22 | Процентные расходы | ifrs-full:InterestExpense | |
23 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицированными как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbatkaPriPervonachalnomPriznanii | |
24 | Прочие доходы | ifrs-full:OtherIncome | |
25 | Прочие расходы | ifrs-ru:ProchieRasxody | |
26 | Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti | |
27 | Прибыль (убыток) до налогообложения | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax | |
28 | Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе: | ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations | |
29 | доход (расход) по текущему налогу на прибыль | ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl | |
30 | доход (расход) по отложенному налогу на прибыль | ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl | |
31 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya | |
32 | Прибыль (убыток) после налогообложения | ifrs-full:ProfitLoss | |
33 | Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | |
34 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе: | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov | |
35 | в результате выбытия | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultateVybytiya | |
36 | в результате переоценки | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultatePereoczenki | |
37 | налог на прибыль по доходам за вычетом расходов (расходам за вычетом доходов) от переоценки основных средств и нематериальных активов | ifrs-ru:NalogNaPribylPoDoxodamZaVychetomRasxodovRasxodamZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov | |
38 | чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami | |
39 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami | |
40 | прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii | |
41 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций | ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii | |
42 | Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | |
43 | чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, в том числе: | ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi | |
44 | изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся для продажи | ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaDlyaProdazhi | |
45 | налог на прибыль, связанный с изменением справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi | |
46 | переклассификация в состав прибыли или убытка, в том числе: | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytka | |
47 | Обесценение | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaObesczenenie | |
48 | Выбытие | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaVybytie | |
49 | налог на прибыль, связанный с переклассификацией | ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziej | |
50 | прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii | |
51 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций | ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii | |
52 | Итого прочего совокупного дохода (убытка) за отчетный период | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome | |
53 | Итого совокупного дохода (убытка) за отчетный период | ifrs-full:ComprehensiveIncome | |
54. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
55 | Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка | ifrs-ru:PL_NPF_AO_39Line_Enumerator | |
55.1 | Расшифровка строк отчета о финансовых результатах | dim-int:PLLineDetails_Taxis | |
56 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный период | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
56.1 | Расшифровка строк отчета о финансовых результатах | dim-int:PLLineDetails_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации. - Таблица утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД <1> 0420203) (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Остаток на начало отчетного периода | ifrs-full:Equity | |
1.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
2 | Изменения вследствие выявленных ошибок | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok | |
2.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
3 | Изменения вследствие изменения учетной политики | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki | |
3.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
4 | Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный | ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj | |
4.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
5 | Прибыль (убыток) после налогообложения | ifrs-full:ProfitLoss | |
5.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
6 | Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome | |
6.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
7 | прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | |
7.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
8 | прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | |
8.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
9 | Дополнительный выпуск акций | ifrs-full:IssueOfEquity | |
9.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
10 | Выкуп у акционеров (продажа) собственных акций | ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions | |
10.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
11 | Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров | ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov | |
11.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
12 | Прочие взносы акционеров и распределения в пользу акционеров | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovIRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov | |
12.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
13 | Прочие движения резервов | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov | |
13.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
14 | Остаток на конец отчетного периода | ifrs-full:Equity | |
14.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
15 | Капитал, включенный в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
15.1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
16 | Наименование компонента капитала, по которому приведена расшифровка | ifrs-ru:SOCIE_NPF_AO_39ComponentsOfEquity_Enumerator | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
16.1 | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | |
17 | Наименование строки отчета об изменениях капитала, по которой приведена расшифровка | ifrs-ru:SOCIE_NPF_AO_39ChangesInEquity_Enumerator | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
17.1 | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | |
18 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях капитала за отчетный период | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
18.1 | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | |
19 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях капитала на отчетную дату | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
19.1 | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчет о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации. - Таблица утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД <1> 0420204) (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Взносы, полученные по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
2 | Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvenno goPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
3 | Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные договоры с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
4 | Пенсии, выплаченные по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
5 | Пенсии, выплаченные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
6 | Пенсии, выплаченные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные договоры с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
7 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka | |
8 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka | |
9 | Поступления дивидендов и иных аналогичных выплат | ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsInvestingActivities | |
10 | Уплаченные проценты | ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsFinancingActivities | |
11 | Полученные проценты | ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsInvestingActivities | |
12 | Оплата аквизиционных расходов | ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov | |
13 | Выплата заработной платы и прочего вознаграждения сотрудников | ifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees | |
14 | Выплата комиссионного вознаграждения доверительному управляющему | ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdemyaDoveritelnomuUpravlyayushhemu | |
15 | Выплата комиссионного вознаграждения специализированному депозитарию | ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaSpeczializirovannomuDepozitariyu | |
16 | Оплата прочих административных и операционных расходов | ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov | |
17 | Уплаченный налог на прибыль | ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities | |
18 | Прочие денежные потоки от операционной деятельности | ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities | |
19 | Сальдо денежных потоков от операционной деятельности | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities | |
20 | Поступления от продажи основных средств | ifrs-full:ProceedsFromSalesOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities | |
21 | Поступления от продажи инвестиционного имущества | ifrs-full:ProceedsFromSalesOfInvestmentProperty | |
22 | Поступления от продажи нематериальных активов | ifrs-full:ProceedsFromSalesOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities | |
23 | Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств | ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities | |
24 | Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов | ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities | |
25 | Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имущества | ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty | |
26 | Поступления от продажи акций и долей участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij | |
27 | Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij | |
28 | Поступления от продажи финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi | |
29 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | ifrs-full:PurchaseOfAvailableforsaleFinancialAssets | |
30 | Поступления за минусом платежей (платежи за минусом поступлений) от размещения и закрытия депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:PostupleniyaZaMinusomPlatezhejPlatezhiZaMinusomPostuplenijOtRazmeshheniyaIZakrytiyaDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | |
31 | Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду | ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu | |
32 | Прочие поступления от инвестиционной деятельности | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti | |
33 | Прочие платежи по инвестиционной деятельности | ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti | |
34 | Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities | |
35 | Поступления от привлечения займов и прочих привлеченных средств | ifrs-full:ProceedsFromBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities | |
36 | Погашение займов и прочих привлеченных средств, в том числе: | ifrs-full:RepaymentsOfBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
36.1 | Платежи в погашение обязательств по договорам аренды | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
37 | Поступления от выпуска акций | ifrs-full:ProceedsFromIssuingShares | |
38 | Поступления от продажи собственных акций | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij | |
39 | Платежи акционерам в связи с выкупом у них собственных акций или их выходом из состава акционеров | ifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIliIxVyxodomIzSostavaAkczionerov | |
40 | Выплаченные дивиденды | ifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities | |
41 | Прочие поступления от финансовой деятельности | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti | |
42 | Прочие платежи от финансовой деятельности | ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti | |
43 | Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности | ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities | |
44 | Сальдо денежных потоков за отчетный период | ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges | |
45 | Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю | ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents | |
46 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS | |
47 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS | |
48 | Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка | ifrs-ru:CF_NPF_AO_39Line_Enumerator | |
48.1 | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis | |
49 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств на отчетную дату | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
49.1 | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis | |
50 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств за отчетный период | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
50.1 | Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств | dim-int:CFLineDetails_Taxis |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации. - Таблица утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчет о целевом использовании средств негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации. - Таблица утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 1.1. Основная деятельность негосударственного пенсионного фонда
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Номер, дата выдачи лицензии | ifrs-ru:NomerDataVydachiLiczenzii | |
2 | Основные направления деятельности негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:OsnovnyeNapravleniyaDeyatelnostiNegosudarstvennogoPensionnogoFonda | |
3 | Информация о соответствии требованиям Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 422-ФЗ "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 6987; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6919; 2015, N 27, ст. 3958, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 41) | ifrs-ru:InformacziyaOSootvetstviiTrebovaniyamFederalnogoZakona422OGarantirovaniiPravZastraxovannyxLiczVSistemeObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
4 | Организационно-правовая форма негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:OrganizaczionnoPravovayaFormaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda | |
5 | Количество филиалов негосударственного пенсионного фонда, открытых на территории Российской Федерации | ifrs-ru:KolichestvoFilialovNegosudarstvennogoPensionnogoFondaOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii | |
6 | Наличие представительств негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:NalichiePredstavitelstvNegosudarstvennogoPensionnogoFonda | |
7 | Юридический адрес негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:YUridicheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda | |
8 | Фактический адрес негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:FakticheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda | |
9 | Наименование управляющей компании (управляющих компаний) негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии | ifrs-ru:NaimenovanieUpravlyayushhejKompaniiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenzii | |
10 | Наименование специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии, дата выдачи и срок действия лицензии, орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности | ifrs-ru:NaimenovanieSpeczializirovannogoDepozitariyaNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenziiDataVydachiISrokDejstviyaLiczenziiOrganVydavshijLiczenziyuNaOsushhestvlenieDepozitarnojDeyatelnosti | |
11 | Численность персонала негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:CHislennostPersonalaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda | |
12 | Наименование материнского предприятия и фактического материнского предприятия группы | ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaIFakticheskogoMaterinskogoPredpriyatiyaGruppy | |
13 | Место нахождения материнского предприятия, в состав которого входит негосударственный пенсионный фонд | ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditNegosudarstvennyjPensionnyjFond | |
14 | Валюта отчетности | ifrs-ru:ValyutaOtchetnostiEnumerator |
Таблица 2.1. Экономическая среда, в которой негосударственный пенсионный фонд осуществляет свою деятельность
Таблица 3.1. Основы составления бухгалтерской (финансовой) отчетности
Таблица 4.1. Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наиболее значительное воздействие на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности | ifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikiIKotoryeOkazyvayutNaibolsheeZnachitelnoeVozdejstvieNaSummyOtrazhennyeVBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti | |
2 | Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей) | ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessOczenkiIDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej | |
3 | Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
4 | Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | |
5 | Ключевые подходы к оценке финансовых инструментов | ifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinansovyxInstrumentov | |
6 | Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валюте | ifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute | |
7 | Непрерывность деятельности | ifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti | |
8 | Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубля | ifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya | |
9 | Описание изменений учетной политики, их причин и характера (раскрывается наименование МСФО, в соответствии с которым производятся изменения, причины, по которым применение новых МСФО обеспечивает более надежную и уместную корректировку, описания влияния изменений учетной политики на корректировки текущего и предыдущего периода) | ifrs-ru:OpisanieIzmenenijUchPolitPrichinIXarakteraRaskrNaimMSFOVSootvSKotProizvodyatsyaIzmenPrichinyPoKotorymPrimenenieNovyxMSFOObespechivaetBoleeNadezhnuyuIUmestnuyuKorrektirovkuIDaetsyaOpisanieVliyaniyaIzmenUchPolitikiNaKorrektTekushhegoIPredydPerioda | |
10 | Указываются наименования выпущенных, но не вступивших в силу МСФО, с указанием дат, с которых планируется применение этих МСФО, дат, с которых требуется применение этих МСФО, характера предстоящих изменений в учетной политике, обсуждения ожидаемого влияния на отчетность или указания того, что такое влияние не может быть обоснованно оценено | ifrs-ru:UkazyvayutsyaNaimenVypushhNoNeVstupivshixVSiluMSFOSUkazaniemDatSKotoryxPlaniruetsyaPrimenenieEtixMSFOdatSKotoryxTrebuetsyaPrimenEtixMSFOXarakteraPredstoyashhixIzmenenijVUchetnojPolitikeObsuzhdeniyaOzhidaemogoVliyaniyaNaOtchetnost | |
11 | Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентов | ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov | |
12 | Критерии признания и база оценки депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | |
13 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | |
14 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi | |
15 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, удерживаемых до погашения | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya | |
16 | Порядок признания и последующего учета прочих размещенных средств и дебиторской задолженности | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixRazmeshhennyxSredstvIDebitorskojZadolzhennosti | |
17 | Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятия | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaInvesticzijVDochernieSovmestnoKontroliruemyeIAssocziirovannyePredpriyatiya | |
18 | Порядок признания и последующего учета прочих активов | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixAktivov | |
19 | Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | |
20 | Порядок признания и последующего учета займов и прочих привлеченных средств | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaZajmovIProchixPrivlechennyxSredstv | |
21 | Порядок признания и последующего учета выпущенных долговых ценных бумаг | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag | |
22 | Порядок признания и последующего учета прочих финансовых обязательств | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixFinansovyxObyazatelstv | |
23 | Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательств | ifrs-ru:PoryadokProvedeniyaVzaimozachetovFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstv | |
24 | Хеджирование потоков денежных средств (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | ifrs-ru:XedzhirovaniePotokovDenezhnyxSredstvOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya | |
25 | Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | ifrs-ru:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya | |
26 | Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | ifrs-ru:XedzhirovanieCHistyxInvesticzijVInostrannyePodrazdeleniyaOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya | |
27 | Деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению. Классификация договоров негосударственного пенсионного фонда | ifrs-ru:DeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuKlassifikacziyaDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoFonda | |
28 | Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIРоsleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
29 | Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
30 | Порядок признания, прекращения признания, амортизации отложенных аквизиционных расходов. Порядок рассмотрения отложенных аквизиционных расходов при проведении проверки адекватности обязательств | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPrekrashheniyaPriznaniyaAmortizacziiOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoryadokRassmotreniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPriProvedeniiProverkiAdekvatnostiObyazatelstv | |
31 | Порядок признания и последующего учета дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDebitorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
32 | Порядок признания и последующего учета кредиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaKreditorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
33 | Порядок признания и последующего учета пенсионных взносов | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVznosov | |
34 | Порядок признания и последующего учета пенсионных выплат | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVyplat | |
35 | Состав и классификация аквизиционных расходов. Порядок признания аквизиционных расходов | ifrs-ru:SostavIKlassifikacziyaAkviziczionnyxRasxodovPoryadokPriznaniyaAkviziczionnyxRasxodov | |
36 | Порядок учета изменений в обязательствах по договорам, классифицированным как страховые, и инвестиционным договорам с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:PoryadokUchetaIzmenenijVObyazatelstvaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnymDogovoramSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
37 | Применяемая модель учета инвестиционного имущества | ifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva | |
38 | Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельности | ifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti | |
39 | Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим соответствующей признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объект | ifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej | |
40 | База, используемая для оценки основных средств (для каждого класса активов) | ifrs-ru:BazaIspolzuemayaDlyaOczenkiOsnovnyxSredstvDlyaKazhdogoKlassaAktivov | |
41 | Применяемый метод амортизации для каждого класса активов | ifrs-ru:PrimenyaemyjMetodAmortizacziiDlyaKazhdogoKlassaAktivov | |
42 | Применяемые сроки полезного использования для каждого класса активов | ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiPoleznogoIspolzovaniyaDlyaKazhdogoKlassaAktivov | |
43 | Определение и состав нематериальных активов | ifrs-ru:OpredelenieISostavNematerialnyxAktivov | |
44 | База оценки для каждого класса активов (стоимость приобретения за вычетом амортизации или стоимость переоценки за вычетом амортизации) | ifrs-ru:BazaOczenkiDlyaKazhdogoKlassaAktivovStoimostPriobreteniyaZaVychetomAmortizacziiIliStoimostPereoczenkiZaVychetomAmortizaczii | |
45 | Раскрытие для каждого класса активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения | ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya | |
46 | Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования | ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya | |
47 | Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами | ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami | |
48 | Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, связанных с начислением выплат по отпускам, пособиям по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждение по итогам года, выходные пособия | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostiIUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya | |
49 | Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых организацией | ifrs-ru:OpisaniePensionnyxPlanovSUstanovlennymiVyplatamiRealizuemyxNegosudarstvennymPensionnymFondom | |
50 | Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периода | ifrs-ru:IspolzovanieMetodaDiskontirovannojStoimostiDlyaOpredeleniyaRazmeraObyazatelstvaPoPensionnomuObespecheniyuISootvetstvuyushhejStoimostiVkladaRabotnikovVOtnosheniiTekushhegoPerioda | |
51 | Порядок признания стоимости вклада предыдущей службы работников, другие положения, связанные с отражением в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaStoimostiVkladaPredydushhejSluzhbyRabotnikovDrugiePolozheniyaSvyazannyeSOtrazheniemVOtchetnostiVoznagrazhdenijRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami | |
52 | Порядок признания и последующего учета долгосрочных активов, предназначенных для продажи | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgosrochnyxAktivovPrednaznachennyxDlyaProdazhi | |
53 | Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательств | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv | |
54 | Порядок признания, последующего учета, прекращения признания обязательств по аренде | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoArende | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
54.1 | Использование освобождения от признания, предусмотренного для краткосрочных договоров аренды, и освобождения от признания, предусмотренного для аренды объектов с низкой стоимостью | ifrs-ru:IspolzovanieOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaDogovorovKratkosrochnojArendyIOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaArendyObektovSNizkojStoimostyu | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
55 | Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженности | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennosti | |
56 | Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivaIOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva | |
57 | Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного дохода | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoKapitalaEmissionnogoDoxoda | |
58 | Порядок признания и оценки собственных выкупленных акций | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij | |
59 | Порядок признания и оценки резервного капитала | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala | |
60 | Порядок отражения дивидендов | ifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendov |
Таблица 5.1. Денежные средства и их эквиваленты
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства в кассе | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse | |
1.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2 | Денежные средства в пути | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti | |
2.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
3 | Расчетные счета | ifrs-ru:RaschetnyeScheta | |
3.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
4 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как денежные эквиваленты | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificzirovannyeKakDenezhnyeEkvivalenty | |
4.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
5 | Денежные средства, переданные в доверительное управление | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie | |
5.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
6 | Прочие денежные средства и их эквиваленты | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee | |
6.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
7 | Итого | ifrs-full:CashAndCashEquivalents | |
7.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
8 | Текстовое раскрытие. Денежные средства и их эквиваленты | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDenezhnyeSredstvaTextBlock | |
8.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 5.2. Сверка сумм, содержащихся в отчете о денежных потоках, с аналогичными статьями, представленными в бухгалтерском балансе
Таблица 5.3. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств
Таблица 6.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | |
1.1 | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | |
1.2 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
1.3 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2 | Текстовое раскрытие. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDepozityIProchieRazmesshennyeSredstvaVKreditnyxOrganiczaciyaxIBankaxNerezidentaxTextBlock | |
2.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 6.2. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Таблица 7.1. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка
Таблица 7.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли
Таблица 7.3. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания | ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | |
1.2 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 7.4. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании
Таблица 7.5. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании, переданные без прекращения признания
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании, переданные без прекращения признания | ifrs-ru:CZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPriPervonachalnomPriznaniiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | |
1.2 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 8.1. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 8.2. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 9.1. Финансовые активы, удерживаемые до погашения, (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 9.2. Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания, (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 10.1. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | |
1.1 | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | |
1.2 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
1.3 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2 | Текстовое раскрытие. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostTextBlock | |
2.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 10.2. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 11.1. Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению
Таблица 11.2. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Дебиторская задолженность по договорам обязательного пенсионного страхования | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
1.1 | По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis | |
2 | Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 11.3. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ifirs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | |
1.1 | По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis | |
2 | Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 12.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия
Таблица 13.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
Таблица 14.1. Информация об инвестициях в дочерние предприятия
Таблица 15.1. Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | ifrs-ru:OsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | |
1.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
1.3 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
2 | Текстовое раскрытие. Основные виды активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 15.2. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | ifrs-ru:OsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Наименование вида обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | |
1.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
2 | Текстовое раскрытие. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi |
Таблица 15.3. Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность
Таблица 15.4. Активы (обязательства), включенные в выбывающие группы, составляющие прекращенную деятельность, отраженные в отчете о потоках денежных средств
Таблица 16. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 16.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoSpravedlivojStoimosti | |
1.1 | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis | |
1.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
1.3 | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | Поступление | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPostuplenie | |
2.1 | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis | |
2.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2.3 | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Результаты последующих затрат, признанных в балансовой стоимости актива | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoRezultatyPosleduyushhixZatratPriznannyxVBalansovojStoimostiAktiva | |
3.1 | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis | |
3.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
3.3 | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4 | Перевод в долгосрочные активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи, и обратно | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.1 | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis | |
4.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
4.3 | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5 | Выбытие инвестиционного имущества | ifrs-ru:VybytieInvesticzionnogoImushhestva | |
5.1 | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis | |
5.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
5.3 | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
6 | Перевод объектов инвестиционного имущества в состав основных средств и обратно | ifrs-ru:PereklassifikacziyaObektovInvesticzionnogoImushhestvaVSostavOsnovnyxSredstvIObratno | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
6.1 | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis | |
6.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
6.3 | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7 | Перевод в прочие активы | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVProchieAktivy | |
7.1 | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis | |
7.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
7.3 | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8 | Чистая прибыль или убыток в результате корректировки справедливой стоимости | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoCHistayaPribylIliUbytokVRezultateKorrektirovkiSpravedlivojStoimosti | |
8.1 | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis | |
8.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
8.3 | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9 | Прочее | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoProcheeDvizhenie | |
9.1 | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis | |
9.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
9.3 | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
10 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoSpravedlivojStoimosti | |
10.1 | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis | |
10.2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
10.3 | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
11 | Текстовое раскрытие. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUchetInvesticzionnogoImushhestvaPoSpravedlivojStoimostiTextBlock | |
11.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 16.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 16.3. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 16.4. Сверка полученных данных по оценке и балансовой стоимости инвестиционного имущества
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полученные данные по оценке | ifrs-ru:PoluchennyeDannyePoOczenkeInvesticzionnoeImushhestvo | |
2 | Минус: затраты на строительство и прибыль застройщиков, вычитаемые из сумм оценки объектов инвестиционного имущества, оцененных по принципу "как если бы объект был завершен" | ifrs-ru:MinusZatratyNaStroitelstvoIPribylZastrojshhikovVychitaemyeIzSummOczenkiObektovInvesticzionnogoImushhestvaOczenennyxPoPrinczipuKakEsliByObektBylZavershenInvesticzionnoeImushhestvo | |
3 | Минус: наращенный арендный доход, отраженный как отдельный актив | ifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjKakOtdelnyjAktivInvesticzionnoeImushhestvo | |
4. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5 | Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансе | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostInvesticzionnogoImushhestvaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanse | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
6 | Текстовое раскрытие. Сверка полученных данных по оценке и балансовой стоимости инвестиционного имущества | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaPoluchennyxDannyxPoOczenkeIBalansovojStoimostiInvesticzionnogoImushhestvaTextBlock |
Таблица 16.5. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 17.1. Нематериальные активы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyStoimostIliOczenka | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
2 | Накопленная амортизация | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya | |
2.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
3 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill | |
3.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
4 | Поступления | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPostupleniya | |
4.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
5 | Затраты на создание | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyZatratyNaSozdanie | |
5.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
6 | Перевод в долгосрочные активы (выбывающие группы), классифицируемые как предназначенные для продажи | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
6.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
7 | Выбытия | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVybytiya | |
7.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
8 | Амортизационные отчисления | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizaczionnyeOtchisleniya | |
8.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
9 | Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax | |
9.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
10 | Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax | |
10.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
11 | Переоценка | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPereoczenka | |
11.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
12 | Прочее | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyProchee | |
12.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
13 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill | |
13.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
14 | Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyStoimostIliOczenka | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
14.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
15 | Накопленная амортизация | ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya | |
15.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
16 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill | |
16.1 | По типам нематериальных активов | dim-int:PoTipamNmaAxis | |
17 | Текстовое раскрытие. Нематериальные активы | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaNematerialnyeAktivyTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 18.1. Основные средства
Таблица 19.1. Отложенные аквизиционные расходы
Таблица 19.2. Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании
Таблица 19.3. Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
Таблица 19.4. Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
Таблица 20.1. Прочие активы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расчеты по договорам администрирования договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoDogovoramAdministrirovaniyaDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaINegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | |
1.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2 | Вложения в драгоценные металлы, монеты | ifrs-ru:ProchieAktivyVlozheniyaVDragoczennyeMetallyMonety | |
2.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
3 | Вложения в природные камни | ifrs-ru:ProchieAktivyVlozheniyaVPrirodnyeKamni | |
3.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
4 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl | |
4.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
5 | Расчеты по социальному страхованию | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu | |
5.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
6 | Расчеты с персоналом | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom | |
6.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
7 | Налог на добавленную стоимость, уплаченный | ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj | |
7.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
8 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | ifirs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami | |
8.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
9 | Запасы | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy | |
9.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
10 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | ifrs-ru:ProchieAktivyNakoplennayaVelichinaIzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovorneObyazatelstvo | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
10.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
11 | Прочие активы | ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy | |
11.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
12 | Резерв под обесценение прочих активов | ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov | |
12.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
13 | Итого | ifrs-full:OtherAssets | |
13.1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis |
Таблица 21.1. Анализ изменений резерва под обесценение депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax | |
1.1 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax | |
2.1 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
3 | Средства, списанные как безнадежные | ifrs-ru:SredstvaNaDepozitaxVKoIBankaxNerezidentaxSpisannyeKakBeznadezhnye | |
3.1 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
4 | Прочие движения | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax | |
4.1 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax | |
5.1 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 21.2. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
Таблица 21.3. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения
Таблица 21.4. Анализ изменения резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности в течение отчетного периода
Таблица 21.5. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании
Таблица 21.6. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
Таблица 21.6.1. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, инвестиций в совместно контролируемые предприятия и инвестиций в дочерние предприятия
Таблица 21.7. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов
Таблица 22.1. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли, всего, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovli | |
2 | производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod | |
3 | обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo | |
4 | обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag | |
5 | Прочие финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka | |
6 | Итого | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | |
7 | Текстовое раскрытие. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 23.1. Займы и прочие привлеченные средства
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu | |
2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij | |
3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij | |
4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz | |
5 | Средства, привлеченные от физических лиц | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz | |
6 | Обязательства по аренде | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7 | Сделки репо | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo | |
8 | Прочее | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaProchee | |
9 | Итого | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva | |
10 | Текстовое раскрытие. Займы и прочие привлеченные средства | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 23.2. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 23.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения
Таблица 24.1. Выпущенные долговые ценные бумаги
Таблица 24.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения
Таблица 25.1. Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению
Таблица 25.2. Кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию
Таблица 25.3. Кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению
Таблица 26.1. Выверка изменений обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Обязательства на начало отчетного периода | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
2 | Пенсионные взносы | ifrs-ru:PensionnyeVznosyObyazatelnoePensionnoeStraxovanie | |
3 | Пенсионные выплаты | ifrs-ru:PensionnyeVyplatyObyazatelnoePensionnoeStraxovanie | |
4 | Распределение результата инвестирования | ifrs-ru:RaspredelenieInvesticzionnogoDoxodaObyazatelnoePensionnoeStraxovanie | |
5 | Актуарные прибыли (убытки), в том числе: | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiObyazatelnoePensionnoeStraxovanie | |
6 | изменения в допущениях: | ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxObyazatelnoePensionnoeStraxovanie | |
7 | Экономические | ifrs-ru:EkonomicheskieObyazatelnoePensionnoeStraxovanie | |
8 | Демографические | ifrs-ru:DemograficheskieObyazatelnoePensionnoeStraxovanie | |
9 | эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе: | ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelnoePensionnoeStraxovanie | |
10 | эффект отличия фактического уровня инвестиционной доходности от актуарных допущений | ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaInvesticzionnojDoxodnostiOtAktuarnyxDopushhenij | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
11 | Прочее | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramOPS | |
12 | Итоговое увеличение обязательств | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
13 | Обязательства на конец отчетного периода | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
14 | Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock |
Таблица 26.2. Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 26.3. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых
Таблица 27.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Обязательства на начало отчетного периода | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
2 | Пенсионные взносы | ifrs-ru:PensionnyeVznosyStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye | |
3 | Пенсионные выплаты | ifrs-ru:PensionnyeVyplatyStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye | |
4 | Распределение результата размещения | ifrs-ru:RaspredelenieRezultataRazmeshheniyaPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5 | Актуарные прибыли (убытки), в том числе: | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye | |
6 | изменения в допущениях: | ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye | |
7 | Экономические | ifrs-ru:EkonomicheskieStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye | |
8 | Демографические | ifrs-ru:DemograficheskieStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye | |
9 | эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе: | ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye | |
10 | эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по пенсионным планам (пенсионным схемам) от актуарных допущений | ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaIndeksacziiPensijPoPensionnymPlanamPensionnymSxemamOtAktuarnyxDopushhenijStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye | |
11 | Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервного | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvVsledstvieOtlichiyaTarifnogoAktuarnogoBazisaOtRezervnogoStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye | |
12 | Изменение обязательств вследствие реклассификации договоров негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvVsledstvieReklassifikacziiDogovorovNPOKlassificzirovannymKakStraxovye | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
13 | Прочее | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye | |
14 | Итоговое увеличение обязательств | ifrs-ru:ItogovoeUvelichenieObyazatelstvKlassificzirovannyxKakStraxovye | |
15 | Обязательства на конец отчетного периода | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovorarnNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
16 | Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovyeTextBlock |
Таблица 27.2. Доходность размещения средств пенсионных резервов (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходность размещения средств пенсионных резервов | ifrs-ru:DoxodnostRazmeshheniyaSredstvPensionnyxRezervov | |
2 | Доходность, распределенная на счета участников по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:DoxodnostRaspredelennayaNaSchetaUchastnikovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | |
3 | Текстовое раскрытие. Доходность размещения средств пенсионных резервов | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDoxodnostRazmeshheniyaSredstvPensionnyxRezervovTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 28.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Обязательства на начало отчетного периода | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
2 | Пенсионные взносы | ifrs-ru:PensionnyeVznosyObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
3 | Пенсионные выплаты | ifrs-ru:PensionnyeVyplatyObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
4 | Распределение результата размещения | ifrs-ru:RaspredelenieRezultataRazmeshheniyaPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5 | Актуарные прибыли (убытки), в том числе: | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
6 | изменения в допущениях, в том числе: | ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
7 | экономические | ifrs-ru:EkonomicheskieObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
8 | демографические | ifrs-ru:DemograficheskieObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
9 | эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе: | ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
10 | эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по пенсионным планам (пенсионным схемам) от актуарных допущений | ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaIndeksacziiPensijPoPensionnymPlanamPensionnymSxemamOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
11 | Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервного | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeVsledstvieOtlichiyaTarifnogoAktuarnogoBazisaOtRezervnogo | |
12 | Изменение обязательств вследствие реклассификации договоров негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvVsledstvieReklassifikacziiDogovorovNPOKlassificzirovannymKaklnvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
13 | Прочее | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
14 | Итоговое увеличение обязательств | ifrs-ru:ItogovoeUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | |
15 | Обязательства на конец отчетного периода | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
16 | Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodTextBlock |
Таблица 28.2. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Математическое ожидание средней доходности в течение среднего периода выплат | ifrs-ru:MatematicheskoeOzhidanieSrednejDoxodnostiVTechenieSrednegoPeriodaVyplatNPO | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | Среднеквадратическое отклонение фактической доходности от прогнозной в течение среднего периода выплат | ifrs-ru:SrednekvadraticheskoeOtklonenieFakticheskojDoxodnostiOtPrognoznojVTechenieSrednegoPeriodaVyplatNPO | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Текстовое раскрытие. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieEkonomicheskieDopushheniyaIspolzuemyeDlyaRaschetaStoimostiObyazatelstvaPoObespecheniyuDoxodnostiVRazmereNeNizheNulyaProczentovGodovyxTextBlock |
Таблица 29.1. Чистые обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, пенсионного плана
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Чистые обязательства (активы) пенсионного плана | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana | |
2 | Обязательства по прочим выплатам по окончании трудовой деятельности | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoProchimVyplatamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti | |
3 | Итого обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennojFiksiruemymiPlatezhamiPensionnogoPlana | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 29.2. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана с установленными выплатами | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana | |
2 | Справедливая стоимость активов пенсионного плана | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana | |
3 | Непризнанная стоимость активов пенсионного плана | ifrs-ru:NepriznannayaStoimostAktivovPensionnogoPlana | |
4 | Итого | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana | |
5 | Текстовое раскрытие. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieCHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlanaTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 29.3. Изменение приведенной стоимости обязательств плана
Таблица 29.4. Изменение справедливой стоимости активов плана
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Справедливая стоимость активов пенсионного плана на начало отчетного периода | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | Доходы по процентам | ifrs-ru:DoxodyPoProczentam | |
3 | Доход на активы плана за исключением сумм, включенных в проценты | ifrs-ru:DoxodNaAktivyPlanaZaIsklyucheniemSummVklyuchennyxVProczenty | |
4 | Осуществленные выплаты | ifrs-ru:AktivyOsushhestvlennyeVyplaty | |
5 | Взносы работников | ifrs-ru:VznosyRabotnikov | |
6 | Взносы работодателя | ifrs-ru:VznosyRabotodatelya | |
7 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана, в том числе: | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlana | |
8 | актуарные прибыли (убытки) - изменения финансовых предположений | ifrs-ru:PribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij | |
9 | актуарные прибыли (убытки) - изменения демографических предположений | ifrs-ru:AktivyAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij | |
10 | актуарные прибыли (убытки) - корректировки на основе опыта | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta | |
11 | Справедливая стоимость активов пенсионного плана на конец отчетного периода | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 29.5. Распределение активов плана
Таблица 29.6. Актуарные допущения, использованные в расчетах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Ставка дисконтирования (номинальная) (в процентах) | ifrs-ru:StavkaDiskontirovaniyaNominalnayaProczent | |
2 | Будущее повышение заработной платы и пенсионных выплат (номинальное) (в процентах) | ifrs-ru:BudushheePovyshenieZarabotnojPlatyIPensionnyxVyplatNominalnoeProczent | |
3 | Возраст выхода на пенсию - женщины | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuZHenshhiny | |
4 | Возраст выхода на пенсию - мужчины | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuMuzhchiny | |
5 | Коэффициент текучести кадров, в год | ifrs-ru:KoefficzientTekuchestiKadrovVGod | |
6 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров (женщины) | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetZHenshhiny | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров (мужчины) | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetMuzhchiny | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7(1) | Количество лет (мужчины) | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovMuzhchiny | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7(2) | Количество лет (женщины) | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovZHenshhiny | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8 | Текстовое раскрытие. Актуарные допущения, использованные в расчетах | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAktuarnyeDopushheniyaIspolzovannyeVRaschetaxTextBlock |
Таблица 29.7. Анализ чувствительности
Таблица 29.8. Расходы по пенсионному плану
Таблица 29.9. Состав статьи "Чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами"
Таблица 29.10. Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям
Таблица 30.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств
Таблица 31.1. Прочие обязательства
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam | |
2 | Расчеты с акционерами, участниками | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySAkczioneramiUchastnikami | |
3 | Расчеты с персоналом | ifirs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom | |
4 | Расчеты по социальному страхованию | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu | |
5 | Налог на добавленную стоимость, полученный | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj | |
6 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami | |
7 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl | |
8 | Авансы (предоплаты) полученные | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye | |
9 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNakoplennayaVelichinaIzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
10 | Расчеты с прочими кредиторами | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySProchimiKreditorami | |
11 | Прочее | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee | |
12 | Итого | ifrs-full:OtherLiabilities |
Таблица 32.1. Акционерный капитал (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 33. Управление капиталом
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | Текстовое раскрытие. Управление капиталом | ifrs-ru:UpravlenieKapitalomTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 34.1. Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании
Таблица 34.2. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
Таблица 34.3. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
Таблица 34.4. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
Таблица 34.5. Количество застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании
Таблица 34.6. Структура и количество действующих договоров негосударственного пенсионного обеспечения, количество участников
Таблица 34.7. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и его сотрудниками | ifrs-ru:KolichestvoDejstvuyushhixDogovorovZaklyuchennyxSKompaniyamiUchreditelyamiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaIEgoSotrudnikami | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Действующие договоры, заключенные с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда | dim-int:DejstvuyushhieDogovoryZaklyuchennyeSKompaniyamiUchreditelyamiNpfTAxis | |
1.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
2 | Текстовое раскрытие. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и его сотрудниками | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieKolichestvoDejstvuyushhixDogovorovZaklyuchennyxSKompaniyamiUchreditelyamiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaIEgoSotrudnikamiTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 35.1. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Накопительная пенсия | ifrs-ru:NakopitelnayaPensiya | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | Срочные пенсионные выплаты | ifrs-ru:SrochnyeVyplaty | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Перевод в Пенсионный фонд Российской Федерации и негосударственные пенсионные фонды | ifrs-ru:PerevodVPensionnyjFondRossijskojFederacziiIDrugieNegosudarstvennyePensionnyeFondy | |
4 | Выплата правопреемникам умершего застрахованного лица | ifrs-ru:VyplataPravopreemnikamUmershegoZastraxovannogoLicza | |
5 | Единовременная выплата пенсии | ifrs-ru:EdinovremennayaVyplataPensii | |
6 | Итого | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7 | Текстовое раскрытие. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock |
Таблица 35.2. Состав статьи "Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения"
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | Выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Итого | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4 | Текстовое раскрытие. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock |
Таблица 35.3. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
Таблица 35.4. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
Таблица 35.5. Количество прекративших действие договоров негосударственного пенсионного обеспечения и выбывших участников
Таблица 36.1. Увеличение (уменьшение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramNpf | |
2 | Изменение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:IzmenenieInvesticzionnyxISNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodObyazatelstvPoDogovoramNpf | |
3 | Итого | ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 37.1. Аквизиционные расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Комиссионное вознаграждение посредникам | ifrs-ru:KomissionnoeVoznagrazhdeniePosrednikamAkviziczionnyeRasxody | |
2 | Заработная плата сотрудников, занятых привлечением клиентов | ifrs-ru:ZarabotnayaPlataSotrudnikovZanyatyxPrivlecheniemKlientovAkviziczionnyeRasxody | |
3 | Расходы на рекламу | ifrs-ru:RasxodyNaReklamuAkviziczionnyeRasxody | |
4 | Андеррайтинговые расходы | ifrs-ru:AnderrajtingovyeRasxodyAkviziczionnyeRasxody | |
5 | Прочие расходы, связанные с заключением договоров | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSZaklyucheniemDogovorovAkviziczionnyeRasxody | |
6 | Итого | ifrs-ru:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 37.2. Состав статьи "Изменение отложенных аквизиционных расходов"
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakStraxovyeZaOtchetnyjPeriod | |
3 | Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaOtchetnyjPeriod | |
4 | Итого | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 38.1. Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению
Таблица 38.2. Прочие доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению
Таблица 38.3. Прочие расходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
2 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvemiogoPensionnogoObespecheniya | |
3 | Списание нематериальных активов, признанных в результате приобретения портфелей договоров об обязательном пенсионном страховании, в результате проведения проверки адекватности обязательств | ifrs-ru:SpisanieNematerialnyxAktivovPriznannyxVRezultatePriobreteniyaPortfelejDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
4 | Списание нематериальных активов, признанных в результате приобретения портфелей договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в результате проведения проверки адекватности обязательства | ifrs-ru:SpisanieNematerialnyxAktivovPriznannyxVRezultatePriobreteniyaPortfelejDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | |
5 | Прочие расходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:ProchieRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuProchie | |
6 | Итого | ifrs-ru:ProchieRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 39.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, в том числе: | ifrs-ru:DoxodyZaYychetomRasxodovFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | |
1.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
2 | ценные бумаги, удерживаемые для торговли | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli | |
2.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
3 | прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli | |
3.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
4 | производные финансовые инструменты | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymAktivamProizvodnyeFinansovyeInstrumenty | |
4.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
5 | прочие долевые инструменты, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii | |
5.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
6 | ценные бумаги, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymAktivamCZennyeBumagiKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii | |
6.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
7 | займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravStoimCHerezPribylIliUbytok | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
8 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovli | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
9 | Финансовые обязательства, в том числе: | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | |
9.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
10 | финансовые обязательства, предназначенные для торговли | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymObyazatelstvamPrednaznachennymDlyaTorgovli | |
10.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
11 | производные финансовые инструменты | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumenty | |
11.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | |
12 | Итого | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaKromeFinObyazatelstvIzmenenieKotorojOtrazhaetsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
12.1 | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis |
Таблица 40.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 41.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | Доходы (расходы) от изменения справедливой стоимости | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti | |
3 | Расходы на ремонт | ifrs-ru:RasxodyNaRemont | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4 | Доходы (расходы) от выбытия (реализации) | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii | |
5 | Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) | ifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya | |
6 | Расходы на содержание недвижимости | ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva | |
7 | Амортизация недвижимости | ifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti | |
7(1) | Прочее | ifrs-ru:ProcheeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8 | Итого | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom |
Таблица 42.1. Процентные доходы
Таблица 43.1. Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)
Таблица 44.1. Общие и административные расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы на персонал | ifrs-ru:RasxodyNaPersonal | |
2 | Представительские расходы | ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody | |
3 | Амортизация основных средств | ifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv | |
4 | Амортизация программного обеспечения и прочих нематериальных активов | ifrs-ru:AmortizacziyaProgrammnogoObespecheniyaIProchixNematerialnyxAktivov | |
5 | Вознаграждение управляющей компании | ifrs-ru:VoznagrazhdenieUpravlyayushhejKompanii | |
6 | Вознаграждение специализированному депозитарию | ifrs-ru:VoznagrazhdenieSpeczializirovannomuDepozitariyu | |
7 | Расходы по аренде | ifrs-ru:RasxodyPoArende | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8 | Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами | ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami | |
9 | Профессиональные услуги (охрана, связь и другие) | ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi | |
10 | Расходы по страхованию | ifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu | |
11 | Реклама и маркетинг | ifrs-ru:ReklamaIMarketing | |
12 | Прочие налоги, за исключением налога на прибыль | ifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl | |
13 | Юридические и консультационные услуги, судебные и арбитражные издержки | ifrs-ru:SudebnyeIArbitrazhnyeIzderzhki | |
14 | Расходы на создание резервов - оценочных обязательств | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervovOczenochnyxObyazatelstv | |
15 | Расходы по договорам на оказание услуг по ведению пенсионных счетов | ifrs-ru:RasxodyPoDogovoramNaOkazanieUslugPoVedeniyuPensionnyxSchetov | |
16 | Расходы на информирование вкладчиков, участников и застрахованных лиц о состоянии счетов | ifrs-ru:RasxodyNaInformirovanieVkladchikovUchastnikovIZastraxovannyxLiczOSostoyaniiSchetov | |
17 | Расходы на доставку пенсий | ifrs-ru:RasxodyNaDostavkuPensij | |
18 | Командировочные расходы | ifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody | |
19 | Услуги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentov | |
20 | Неустойки, штрафы, пени | ifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni | |
21 | Прочее | ifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody | |
22 | Итого | iifrs-ru:SellingGeneralAndAdministrativeExpense_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
23 | Текстовое раскрытие. Общие и административные расходы | ifrs-ru:RaskrytieDopolnitelnojInformacziiDlyaObshhixIAdministrativnyxRasxodovTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 45.1. Процентные расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Процентные расходы | ifrs-ru:InterestExpense_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Источники процентного расхода | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis |
Таблица 46.1. Прочие доходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы по полученным кредитам, привлеченным средствам и выпущенным долговым ценным бумагам | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoPoluchennymKreditamPrivlechennymSredstvamIVypushhennymDolgovymCZennymBumagamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimosti | |
2 | Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имущества | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSdachiImushhestvaVArenduKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение прочих активов | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov | |
4 | Доходы от списания кредиторской задолженности, не связанной с деятельностью в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельностью по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
5 | Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытков | ifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov | |
6 | Доходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami | |
7 | Доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств некредитного характера | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaSummRezervovOczenochnyxObyazatelstvNekreditnogoXaraktera | |
8 | Прочие доходы | ifrs-ru:ProchieDoxodyProchie | |
9 | Итого | ifrs-full:OtherIncome |
Таблица 46.2. Прочие расходы
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы (кроме процентных) по полученным кредитам, привлеченным средствам и выпущенным долговым ценным бумагам | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoPoluchennymKreditamPrivlechennymSredstvamIVypushhennymDolgovymiCZennymiBumagami | |
2 | Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активам | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoProchimAktivam | |
3 | Расходы на благотворительность, отдых, осуществление спортивных мероприятий и мероприятий культурно-просветительского характера | ifrs-ru:ProchieRasxodyNaBlagotvoritelnostOsushhestvlenieSportivnyxMeropriyatijOtdyxMeropriyatijKulturno-ProsvetitelskogoXaraktera | |
4 | Прочие расходы | ifrs-ru:ProchieRasxodyProchee | |
5 | Итого | ifrs-ru:ProchieRasxody_negative | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 46(1).1. Информация по договорам аренды, по условиям которых негосударственный пенсионный фонд является арендатором (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 46(1).2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых негосударственный пенсионный фонд является арендатором (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 46(1).3. Потоки денежных средств по договорам аренды, в соответствии с условиями которых негосударственный пенсионный фонд является арендатором (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 46(1).4. Информация по договорам аренды, по условиям которых негосударственный пенсионный фонд является арендодателем (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 46(1).5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 46(1).6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд является арендодателем (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 47.1. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 47.2. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 47.3. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 47.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 47.5. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 48.1. Дивиденды
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Дивиденды к выплате на начало отчетного периода | ifrs-ru:DividendyKVyplate | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | |
2 | Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода | ifrs-ru:DividendyObyavlennyeYTechenieOtchetnogoPerioda | |
2.1 | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | |
3 | Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода | ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | |
3.1 | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | |
4 | Дивиденды к выплате на конец отчетного периода | ifrs-ru:DividendyKVyplate | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.1 | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | |
5 | Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода | ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare | |
5.1 | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | |
6 | Текстовое раскрытие. Дивиденды | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDividendyTextBlock |
Таблица 49.1. Базовая прибыль (убыток) на акцию
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | |
2 | Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам привилегированных акций | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij | |
3 | Итого прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам-владельцам | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam | |
4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk | |
5 | Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук) | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk | |
6 | Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare | |
7 | Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию) | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare | |
8 - 14. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 49.2. Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая акционерам - владельцам обыкновенных и привилегированных акций
Таблица 49.3. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток), принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | |
2 | Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogov | |
3 | Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyu | |
4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashhenii | |
5 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук) | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstv | |
6 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов на акции (тысяч штук) | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkczii | |
7 | Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8 - 14. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 50.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Итого активов | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov | |
1.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
1.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
2 | Итого обязательства | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov | |
2.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
2.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
3 | Текстовое раскрытие. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOtchetnyeSegmentyTextBlock | |
4 | Название сегмента | ifrs-ru:NazvanieSegmenta | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 50.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за отчетный период
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Взносы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoOPSDeyatelnostiPoNPO | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
1.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
2 | взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
2.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
2.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
3 | взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassifKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
3.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
3.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
4 | Выплаты по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
4.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
4.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
5 | выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | |
5.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
5.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
6 | выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassifKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
6.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
6.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
7 | Увеличение (уменьшение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:SegmentacziyaUvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
7.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
7.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
8 | Увеличение (уменьшение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:SegmentacziyaUvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
8.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
8.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
9 | Аквизиционные расходы | ifrs-ru:SegmentacziyaAkviziczionnyeRasxody | |
9.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
9.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
10 | Изменение отложенных аквизиционных расходов | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov | |
10.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
10.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
11 | Прочие расходы за вычетом доходов (прочие доходы за вычетом расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
11.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
11.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
12 | Итого доходы за вычетом расходов от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
12.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
12.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
13 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по инвестиционной деятельности, в том числе: | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoInvesticzionnojDeyatelnosti | |
13.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
13.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
14 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka | |
14.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
14.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
15 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiImeyushhimisyaVNalichiiDlyaProdazhi | |
15.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
15.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
16 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom | |
16.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
16.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
17 | процентные доходы | ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeDoxody | |
17.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
17.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
18 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj | |
18.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
18.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
19 | прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodov | |
19.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
19.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
20 | Прочие операционные доходы и расходы | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieOperaczionnyeDoxodyIRasxody | |
20.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
20.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
21 | Общие и административные расходы | ifrs-ru:SegmentacziyaObshhieIAdministrativnyeRasxody | |
21.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
21.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
22 | Процентные расходы | ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeRasxody | |
22.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
22.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
23 | Прочие доходы | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxody | |
23.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
23.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
24 | Прочие расходы | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxody | |
24.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
24.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
25 | Прибыль (убыток) до налогообложения (результат сегмента) | ifrs-ru:SegmentacziyaPribylUbytokDoNalogooblozheniya | |
25.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
25.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
26 | Дополнительная информация: расходы капитального характера (приобретение основных средств), амортизационные отчисления по основным средствам | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyKapitalnogoXarakteraPriobretenieOsnovnyxSredstvAmortizaczionnyeOtchisleniya | |
26.1 | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | |
26.2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis |
Таблица 50.3. Сверка совокупных доходов по отчетным сегментам
Таблица 50.4. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам
Таблица 50.5. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | |
2 | итого активов по отчетным сегментам | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov | |
3 | активы отчетных сегментов, существенные корректировки | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | |
3.1 | По суммам существенных корректировок активов | dim-int:PoSummamSushhestvennyxKorrektirovokAktivovTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4 | прочие корректировки | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | |
5 | Итого активов в соответствии с бухгалтерским балансом | ifrs-full:Assets | |
6 | Обязательства по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | |
7 | итого обязательств по отчетным сегментам | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov | |
8 | обязательства отчетных сегментов, существенные корректировки | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | |
8.1 | По суммам существенных корректировок обязательств | dim-int:PoSummamSushhestvennyxKorrektirovokObyazatelstvTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9 | прочие корректировки | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | |
10 | Итого обязательства в соответствии с бухгалтерским балансом | ifrs-full:Liabilities |
Таблица 50.6. Информация о степени зависимости от основных клиентов
Таблица 50.7. Географическая информация
Таблица 51.1. Анализ чувствительности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод по негосударственному пенсионному обеспечению (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Влияние на обязательства | ifrs-ru:VliyanieNaObyazatelstva_AnalizCHuvstvitelnostiPoNPO | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | |
2 | Влияние на прибыль до налогообложения | ifrs-ru:VliyanieNaPribylDoNalogooblozheniya_AnalizCHuvstvitelnostiPoNPO | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.1 | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | |
3 | Влияние на капитал | ifrs-ru:VliyanieNaKapital_AnalizCHuvstvitelnostiPoNPO | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.1 | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis |
Таблица 51.2. Анализ чувствительности к ставке дисконтирования и смертности обязательствам по договорам об обязательном пенсионном страховании
Таблица 51.3. Половозрастная структура обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (пенсионные планы (пенсионные схемы)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Итого обязательства по мужчинам | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoMuzhchinamNPO | |
1.1. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.2 | Возраст | dim-int:VozrastAxis | |
2 | Итого обязательства по женщинам | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoZHenshhinamNPO | |
2.1. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.2 | Возраст | dim-int:VozrastAxis | |
3 | Итого обязательства | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoPolovozrastnojStruktureNPO |
Таблица 51.4. Половозрастная структура обязательств по обязательному пенсионному страхованию (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Итого обязательства по мужчинам | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoMuzhchinamOPS | |
1.1. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.2 | Возраст | dim-int:VozrastAxis | |
2 | Итого обязательства по женщинам | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoZHenshhinamOPS | |
2.1. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.2 | Возраст | dim-int:VozrastAxis | |
3 | Итого обязательства | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoPolovozrastnojStruktureOPS |
Таблица 51.5. Информация о кредитном качестве непросроченных и необесцененных долговых финансовых активов (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства и их эквиваленты, в том числе: | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyNeprosrochennyeINeobesczenennye | |
1.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как денежные эквиваленты | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificzirovannyeKakDenezhnyeEkvivalentyNeprosrochennyeINeobesczenennye | |
2.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | расчетные счета | ifrs-ru:RaschetnyeSchetaNeprosrochennyeINeobesczenennye | |
3.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4 | денежные средства, переданные в доверительное управление | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieNeprosrochennyeINeobesczenennye | |
4.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxNeprosrochennyeINeobesczenennye | |
5.1 | Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах | dim-int:KlassyDepozitovAxis | |
5.2 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
6 | Долговые инструменты, в том числе: | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyNeprosrochennyeINeobesczenennye | |
6.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7 | долговые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, всего, в том числе: | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaVsegoNeprosrochennyeINeobesczenennye | |
7.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7.2 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
7.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
8 | долговые финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, всего, в том числе: | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiNeprosrochennyeINeobesczenennye | |
8.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8.2 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
8.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
9 | долговые финансовые активы, удерживаемые до погашения, всего, в том числе: | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaNeprosrochennyeINeobesczenennye | |
9.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9.2 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
9.3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
10 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNeprosrochennyeINeobesczenennye | |
10.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
11 | дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiNeprosrochennyeINeobesczenennye | |
11.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
12 | дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaNeprosrochennyeINeobesczenennye | |
12.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
13 | Прочие размещенные средства, всего, в том числе: | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaNeprosrochennyeINeobesczenennye | |
13.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
13.2 | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | |
14 | Прочие активы | ifrs-ru:ProchieAktivyNeprosrochennyeINeobesczenennye | |
14.1 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 51.6. Информация о кредитном качестве по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxProsrochennyeIliObesczenennye | |
1.1 | Классы депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | dim-int:KlassyDepozitovAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.2 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
1.3 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
Таблица 51.7. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | ifrs-ru:FinancialAssetsAvailableforsaleProsrochennyeIliObesczenennye | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
1.2 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
1.3 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
1.4 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis |
Таблица 51.8. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, удерживаемым до погашения (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 51.9. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 51.10. Информация о кредитном качестве прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProsrochennayaIliObesczenennaya | |
1.1 | Классы прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | dim-int:KlassyProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.2 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
1.3 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis |
Таблица 51.11. Географический анализ финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства и их эквиваленты | ifrs-full:CashAndCashEquivalents | |
1.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | |
2.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
3 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | |
3.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
4 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | |
4.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
5 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale | |
5.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
6 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | |
6.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
7 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments | |
7.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
8 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | |
8.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
9 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
10 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
10.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
11 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | |
11.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
12 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | |
12.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
13 | Инвестиции в дочерние предприятия | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | |
13.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
14 | Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
14.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
15 | Прочие активы | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy | |
15.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
16 | Итого активов | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya | |
16.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
17 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | |
17.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
18 | Займы и прочие привлеченные средства | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva | |
18.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
19 | Выпущенные долговые ценные бумаги | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi | |
19.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
20 | Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
20.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
21 | Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale | |
21.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
22 | Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
22.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
23 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
23.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
24 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
24.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
25 | Прочие обязательства | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva | |
25.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
26 | Итого обязательств | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya | |
26.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
27 | Чистая балансовая позиция | ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya | |
27.1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis |
Таблица 51.12. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaNediskontirovannyjPotok | |
1.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
1.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
2 | Займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaNediskontirovannyjPotok | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
2.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
2(1) | обязательства по договорам аренды | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramArendyNediskontirovannyjPotok | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2(1).1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2(1).2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Выпущенные долговые ценные бумаги | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiNediskontirovannyjPotok | |
3.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
3.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
4 | Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok | |
4.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
4.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
5 | Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | ifrs-ru:ObyazatelstvaVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiNediskontirovannyjPotok | |
5.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
5.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
6 | Прочие обязательства | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok | |
6.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
6.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
7 | Итого обязательств | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok | |
7.1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
7.2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis |
Таблица 51.13. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства и их эквиваленты | ifrs-full:CashAndCashEquivalents | |
1.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | |
2.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
3 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | |
3.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
4 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | |
4.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
5 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale | |
5.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
6 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | |
6.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
7 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments | |
7.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
8 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | |
8.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
9 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | |
9.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
10 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
10.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
10(1) | Инвестиции в ассоциированные предприятия | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
10(1).1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
10(2) | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
10(2).1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
10(3) | Инвестиции в дочерние предприятия | ' | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
10(3).1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
11 | Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
11.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
12 | Прочие активы | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy | |
12.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
13 | Итого активов | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivov | |
13.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
14 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | |
14.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
15 | Займы и прочие привлеченные средства | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva | |
15.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
16 | Выпущенные долговые ценные бумаги | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi | |
16.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
17 | Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
17.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
18 | Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale | |
18.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
19 | Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
19.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
20 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
20.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
21 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
21.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
22 | Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami | |
22.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
23 | Прочие обязательства | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva | |
23.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
24 | Итого обязательств | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstv | |
24.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
25 | Разрыв ликвидности | ifrs-ru:RazryvLikvidnostiOzhidaemyjSrokDoPogasheniya | |
25.1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis |
Таблица 51.14. Краткий обзор финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда в разрезе основных валют (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства и их эквиваленты | ifrs-full:CashAndCashEquivalents | |
1.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | |
2.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
3 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | |
3.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
4 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | |
4.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
5 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale | |
5.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
6 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | |
6.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
7 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments | |
7.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
8 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | |
8.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
9 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
10 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
10.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
11 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | |
11.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
12 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | |
12.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
13 | Инвестиции в дочерние предприятия | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | |
13.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
14 | Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | |
14.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
15 | Прочие активы | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy | |
15.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
16 | Итого активов | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeOsnovnyxValyut | |
16.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
17 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | |
17.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
18 | Займы и прочие привлеченные средства | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva | |
18.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
19 | Выпущенные долговые ценные бумаги | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi | |
19.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
20 | Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
20.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
21 | Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale | |
21.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
22 | Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | |
22.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
23 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | |
23.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
24 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | |
24.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
25 | Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami | |
25.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
26 | Прочие обязательства | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva | |
26.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
27 | Итого обязательств | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut | |
27.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
28 | Чистая балансовая позиция | ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziyaValyuty | |
28.1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis |
Таблица 51.15. Общий анализ процентного риска негосударственного пенсионного фонда к возможным изменениям в процентных ставках в разрезе основных валют (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Увеличение (уменьшение) в базисных пунктах | ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieVBazisnyxPunktax | |
1.1 | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | |
2 | Чувствительность чистого процентного дохода | ifrs-ru:ChuvstvitelnostCHistogoProczentnogoDoxodaNekreditnojFinansovojOrganizaczii | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.1 | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | |
3 | Чувствительность капитала | ifrs-ru:CHuvstvitelnostKapitalaNekreditnojFinansovojOrganizaczii | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.1 | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis |
Таблица 51.16. Анализ влияния на прибыль до налогообложения и капитал основных ценовых параметров
Таблица 52.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, и финансовых активов, удерживаемых до погашения, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств
Таблица 52.2. Информация об операциях по передаче, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам
Таблица 52.3. Данные об операциях по передаче, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участия
Таблица 52.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 52.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов или других сумм, подлежащих уплате получателю в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 52.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов
Таблица 52.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 53.1. Условные обязательства и активы (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 53.2. Соблюдение особых условий
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Заложенные активы | ifrs-ru:ZalozhennyeAktivyOsobyeUsloviya | |
1.1 | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis | |
2 | Связанное обязательство | ifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya | |
2.1 | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis | |
3. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 54.1. Условная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам
на _____ 20__ года
Таблица 54.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования
Таблица 54.3. Признанная прибыль или убыток при хеджировании справедливой стоимости
Таблица 54.4. Хеджирование денежных потоков
Таблица 54.5. Анализ сумм, переклассифицированных из фонда хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Процентные доходы | ifrs-ru:ProczentnyjDoxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | |
2 | Процентные расходы | ifrs-ru:ProczentnyjRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | |
3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой | ifrs-ru:DoxodRasxodPoOperacziyamSInostrannojValyutojPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4 | Налогообложение | ifrs-ru:DoxodRasxodPonaloguPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | |
5 | Прочее | ifrs-ru:ProchijDoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | |
6 | Итого | ifrs-ru:DoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7 | Текстовое раскрытие. Анализ сумм, переклассифицированных из фонда хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizSummPereklassificzirovannyxIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVStatiOtchetaOFinansovyxRezultataxTextBlock |
Таблица 55.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | |
1.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
1.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
1.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
1.7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
1.8 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
1.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2 | Финансовые обязательства, в том числе: | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
2.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
2.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
2.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
2.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
2.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
2.7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
3 | Текстовое раскрытие. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUrovniVIerarxiiSpravedlivojStoimostiKKotorymOtnosyatsyaMnogokratnyeOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock |
Таблица 55.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости, для оценок уровня 2, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Справедливая стоимость | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | |
1.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
1.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
1.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
1.7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
1.8 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
1.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2 | Справедливая стоимость | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | |
2.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
2.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
2.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
2.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
2.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
2.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
2.7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
3 | Метод оценки | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | |
3.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
3.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
3.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
3.7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
3.8 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
3.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4 | Используемые исходные данные | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti | |
4.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
4.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
4.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
4.7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
4.8 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
4.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
5 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti | |
5.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
5.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
5.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
5.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
5.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
5.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
5.7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
5.8 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
5.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
6 | Обоснованные изменения | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti | |
6.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
6.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
6.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
6.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
6.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
6.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
6.7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
6.8 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
6.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
7 - 7.9. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 55.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости, для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Справедливая стоимость | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | |
1.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
1.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
1.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
1.7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
1.8 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
1.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2 | Справедливая стоимость | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | |
2.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
2.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
2.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
2.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
2.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
2.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
2.7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
3 | Метод оценки | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | |
3.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
3.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
3.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
3.7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
3.8 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
3.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4 | Используемые исходные данные | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti | |
4.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
4.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
4.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
4.7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
4.8 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
4.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
5 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti | |
5.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
5.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
5.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
5.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
5.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
5.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
5.7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
5.8 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
5.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
6 | Обоснованные изменения | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti | |
6.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
6.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
6.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
6.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
6.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
6.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
6.7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
6.8 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
6.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
7 | Чувствительность оценки справедливой стоимости | ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti | |
7.1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
7.2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
7.3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
7.4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
7.5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
7.6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
7.7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
7.8 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
7.9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
8 | Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIIsxodnyeDannyeIspolzovannyeVOczenkeSpravedlivojStoimostiDlyaOczenokUrovnya3ATakzheCHuvstvitelnostOczenokKVozmozhnymIzmeneniyamIsxodnyxDannyxTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 55.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Справедливая стоимость на начало периода | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven | |
1.1 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
2 | Доходы или расходы, отраженные в составе прибыли или убытка за год | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGod3Uroven | |
2.1 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
3 | Доходы или расходы, отраженные в составе прочего совокупного дохода | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda3Uroven | |
3.1 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
4 | Приобретения | ifrs-ru:PriobreteniyaInstrumentov3Uroven | |
4.1 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
5 | Эмиссия | ifrs-ru:EmissiyaIliVypusk3Uroven | |
5.1 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
6 | Реализация | ifrs-ru:Realizacziya3Uroven | |
6.1 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
7 | Расчеты | ifrs-ru:Raschety3Uroven | |
7.1 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
8 | Перевод с 3 уровня | ifrs-ru:PerevodS3Urovnya | |
8.1 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
9 | Перевод на 3 уровень | ifrs-ru:PerevodNa3Uroven | |
9.1 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
10 | Справедливая стоимость на конец периода | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven | |
10.1 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
11 | Нереализованные доходы за вычетом расходов от переоценки, отраженные в составе прибыли или убытка за год, для активов, удерживаемых на ____ 20__ года | ifrs-ru:NerealizovannyeDoxodyZaVychetomRasxodovOtPereoczenkiOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGodDlyaAktivovUderzhivaemyx3Uroven | |
11.1 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
12 | Текстовое раскрытие. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости по классам инструментов | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOSverkeIzmenenijPoUrovnyu3IerarxiiSpravedlivojStoimostiPoKlassamInstrumentovTextBlock | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 55.5 Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости
Таблица 55.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | |
1.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
2 | денежные средства и их эквиваленты за вычетом резерва, в том числе: | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyZaVychetomRezerva | |
2.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
3 | денежные средства в кассе | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasseZaVychetomRezerva | |
3.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
4 | денежные средства в пути | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPutiZaVychetomRezerva | |
4.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
5 | расчетные счета | ifrs-ru:RaschetnyeSchetaZaVychetomRezerva | |
5.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
6 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как денежные эквиваленты | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificzirovannyeKakDenezhnyeEkvivalentyZaVychetomRezerva | |
6.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
7 | денежные средства, переданные в доверительное управление | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieZaVychetomRezerva | |
7.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
8 | депозиты и прочие привлеченные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах за минусом резерва, в том числе: | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-NerezidentaxZaVychetomRezerva | |
8.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
9 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovdepozityIProchiePrivlechennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva | |
9.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
10 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentovZaVychetomRezerva | |
10.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
11 | сделки обратного репо | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepodepozityIProchiePrivlechennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva | |
11.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
12 | прочие размещенные средства | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaZaVychetomRezerva | |
12.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
13 | финансовые активы, удерживаемые до погашения, за минусом резерва, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaZaMinusomRezerva | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
13.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
14 | долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiZaVychetomRezerva | |
14.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
15 | долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaZaVychetomRezerva | |
15.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
16 | долговые ценные бумаги иностранных государств | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvZaVychetomRezerva | |
16.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
17 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovfinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva | |
17.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
18 | Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijZaVychetomRezerva | |
18.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
19 | Долговые ценные бумаги нефинансовых организаций | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijZaVychetomRezerva | |
19.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
20 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, за минусом резерва, в том числе: | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostZaVychetomRezerva | |
20.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
21 | долговые ценные бумаги | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiZaVychetomRezerva | |
21.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
22 | займы, выданные | ifrs-ru:ZajmyVydannyeZaVychetomRezerva | |
22.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
23 | сделки обратного репо | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoprochieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva | |
23.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
24 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamZaVychetomRezerva | |
24.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
25 | финансовая аренда | ifrs-ru:FinansovayaArendaZaVychetomRezerva | |
25.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
26 | прочее | ifrs-ru:ProchieZaVychetomRezerva | |
26.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
27 | дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, за минусом резерва, в том числе: | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuZaVychetomRezerva | |
27.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
28 | дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva | |
28.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
29 | дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovZaVychetomRezerva | |
29.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
30 | дебиторская задолженность по пенсионным выплатам | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamZaVychetomRezerva | |
30.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
31 | дебиторская задолженность пенсионных агентов | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovdebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva | |
31.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
32 | прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva | |
32.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
33 | дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaZaVychetomRezerva | |
33.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
34 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeZaVychetomRezerva | |
34.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
35 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaVychetomRezerva | |
35.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
36 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeZaVychetomRezerva | |
36.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
37 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaVychetomRezerva | |
37.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
38 | дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeZaVychetomRezerva | |
38.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
39 | дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaVychetomRezerva | |
39.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
40 | дебиторская задолженность пенсионных агентов | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovdebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaZaVychetomRezerva | |
40.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
41 | дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamZaVychetomRezerva | |
41.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
42 | прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaZaVychetomRezerva | |
42.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
43 | инвестиции в ассоциированные предприятия | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaZaVychetomRezerva | |
43.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
44 | инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaZaVychetomRezerva | |
44.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
45 | инвестиции в дочерние предприятия | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaZaVychetomRezerva | |
45.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
46 | прочие активы, за минусом резерва | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiZaVychetomRezervua | |
46.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
47 | Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | |
47.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
48 | займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaZaVychetomRezerva | |
48.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
49 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuZaVychetomRezerva | |
49.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
50 | прочие средства, привлеченные от кредитных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijZaVychetomRezerva | |
50.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
51 | средства, привлеченные от государственных организаций | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijZaVychetomRezerva | |
51.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
52 | прочие срочные заемные средства от других юридических лиц | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczZaVychetomRezerva | |
52.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
53 | средства, привлеченные от физических лиц | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczZaVychetomRezerva | |
53.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
54 - 54.1. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
55 | сделки репо | ifrs-ru:SdelkiRepoZaVychetomRezerva | |
55.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
56 | выпущенные долговые ценные бумаги | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiZaVychetomRezerva | |
56.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
57 | кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuZaVychetomRezerva | |
57.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
58 | кредиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuZaVychetomRezerva | |
58.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
59 | кредиторская задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
59.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
60 | кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
60.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
61 | кредиторская задолженность по выплатам | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
61.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
62 | кредиторская задолженность перед агентами | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
62.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
63 | прочая кредиторская задолженность | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | |
63.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
64 | кредиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuZaVychetomRezerva | |
64.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
65 | кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
65.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
66 | кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
66.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
67 | кредиторская задолженность перед агентами | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
67.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
68 | прочая кредиторская задолженность | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | |
68.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
69 | обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva | |
69.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
70 | обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeZaVychetomRezerva | |
70.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
71 | обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaVychetomRezerva | |
71.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
72 | прочие обязательства | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | |
72.1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis |
Таблица 55.7. Изменения размера отложенного дохода или расхода, возникающего при первоначальном признании финансовых инструментов, для которых цена сделки отличается от справедливой стоимости
Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Остаток на начало отчетного периода | ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda | |
2 | Отнесение дохода или расхода от новых сделок на будущие периоды | ifrs-ru:OtnesenieDoxodaIliRasxodaOtNovyxSdelokNaBudushhiePeriody | |
3 | Признано в отчете о прибыли или убытке за отчетный период, в том числе: | ifrs-ru:PriznanoVOtcheteOPribyliIliUbytkeZaOtchetnyjPeriodOtlozhennyjDoxodRasxod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4 | вследствие того, что исходные данные стали наблюдаемыми | ifrs-ru:VsledstvieTogoCHtoIsxodnyeDannyeStaliNablyudaemymiOtlozhennyjDoxodRasxod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5 | вследствие прекращения признания инструментов | ifrs-ru:VsledstviePrekrashheniyaPriznaniyaInstrumentovOtlozhennyjDoxodRasxod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
6 | курсовые разницы | ifrs-ru:KursovyeRazniczyOtlozhennyjDoxodRasxod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
7 | Остаток на конец отчетного периода | ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda |
Таблица 56.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения
Таблица 57.1. Остатки по операциям со связанными сторонами (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 57.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 57.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу
События после окончания отчетного периода
Текстовые раскрытия, относящиеся к таблицам бухгалтерской (финансовой) отчетности (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Часть III. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда и показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда
Раздел 1. Отчетность негосударственного пенсионного фонда
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
1 | Биржевые и внебиржевые сделки | dim-int:Birzh_Vnebirzh_SdelkiAxis | |
1.1 | Всего | mem-int:Birzh_Vnebirzh_Sdelki_ItogoMember | |
1.2 | По биржевым сделкам | mem-int:Birzh_SdelkiMember | |
1.3 | По внебиржевым сделкам | mem-int:Vnebirzh_SdelkiMember | |
2 | Вид деятельности (форма 0420260) | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | |
2.1 | ОПС | mem-int:OPSMember | |
2.2 | НПО | mem-int:NPOMember | |
2.3 | УД | mem-int:UDMember | |
3 | Вид деятельности (форма 0420252) | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | |
3.1 | НПО | mem-int:NPOMember | |
3.2 | ОПС | mem-int:OPSMember | |
3.3 | СС | mem-int:SSMember | |
3.4 | ИОУД | mem-int:IOUDMember | |
4 | Вид задолженности | dim-int:Vid_ZadolzhAxis | |
4.1 | Дебиторская | mem-int:DZMember | |
4.2 | Кредиторская | mem-int:KZMember | |
5 | Вид поступлений по обязательному пенсионному страхованию | dim-int:Postupleniya_OPSAxis | |
5.1 | Страховые взносы на финансирование накопительной пенсии | mem-int:Vznosy_StraxovyeMember | |
5.2 | дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию | mem-int:Vznosy_DopolnitelnyeMember | |
5.3 | Взносы работодателя в пользу застрахованных лиц, уплачивающих дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию | mem-int:Vznosy_RabotodatelMember | |
5.4 | Взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, перечисленные за счет средств Фонда национального благосостояния | mem-int:Vznosy_SofinansirovanieMember | |
5.5 | Средства (часть средств) материнского (семейного) капитала | mem-int:Vznosy_MatKapitalMember | |
6 | Вид транспортного средства | dim-int:Vid_TSTaxis | |
7 | Виды доходов (расходов), доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности | dim-int:Vidy_Doxod_Rasxod_InvestDeyat_VCHastiUstavDeyatAxis | |
7.1 | Итого | mem-int:investDR_SSiOUD_itogoMember | |
7.2 | От вложений в долговые ценные бумаги и депозиты | mem-int:Vlozheniya_Dolg_CZB_DepozitMember | |
7.3 | Доходы от восстановления сумм резервов под обесценение прочих активов за вычетом отчислений в резерв под обесценение прочих активов | mem-int:Doxod_VosstSummRezervov_ProchieAktivyMember | |
7.4 | От вложений в долевые ценные бумаги | mem-int:Vlozheniya_Dol_CZBMember | |
7.5 | От операций с иностранной валютой и драгоценными металлами | mem-int:Operaczii_InValyuta_DragMetallyMember | |
7.6 | От операций с производными финансовыми инструментами | mem-int:Operaczii_PFIMember | |
7.7 | От сдачи имущества в аренду и операций финансовой аренды (лизинга) | mem-int:Imushh_Arenda_Operaczii_FinArendyMember | |
7.8 | От участия в хозяйственных обществах, кроме акционерных | mem-int:Uchastie_XozObshhestvaMember | |
7.9 | Прочие инвестиционные доходы | mem-int:Prochie_Invest_DoxodyMember | |
8 | Виды доходов | dim-int:Vidy_DoxodovTaxis | |
9 | Виды расходов | dim-int:Vidy_RasxodovTaxis | |
10 | Вкладчики (5 крупнейших по объему обязательств, учтенных на пенсионных счетах, открытых в рамках пенсионных договоров с вкладчиком) | dim-int:Vkladchik5krupneyshixPoObemuObyazatelstvAxis | |
10.1 | Вкладчик 1 по объему обязательств | mem-int:Vkladchik1PoObObyazMember | |
10.2 | Вкладчик 2 по объему обязательств | mem-int:Vkladchik2PoObObyazMember | |
10.3 | Вкладчик 3 по объему обязательств | mem-int:Vkladchik3PoObObyazMember | |
10.4 | Вкладчик 4 по объему обязательств | mem-int:Vkladchik4PoObObyazMember | |
10.5 | Вкладчик 5 по объему обязательств | mem-int:Vkladchik5PoObObyazMember | |
11 | Вкладчики (5 крупнейших) | dim-int:Vkladchik5krupneyshixAxis | |
11.1 | Вкладчик 1 по объему пенсионных взносов | mem-int:Vkladchik1PoObPensVznosovMember | |
11.2 | Вкладчик 2 по объему пенсионных взносов | mem-int:Vkladchik2PoObPensVznosovMember | |
11.3 | Вкладчик 3 по объему пенсионных взносов | mem-int:Vkladchik3PoObPensVznosovMember | |
11.4 | Вкладчик 4 по объему пенсионных взносов | mem-int:Vkladchik4PoObPensVznosovMember | |
11.5 | Вкладчик 5 по объему пенсионных взносов | mem-int:Vkladchik5PoObPensVznosovMember | |
12 | Вывод о возможности выполнения пенсионных и иных обязательств фонда, содержащийся в актуарном заключении | npf-dic:Vyvod_Vypoln_Obyazat_Aktuarn_ZaklEnumerator | |
12.1 | Да | mem-int:DaMember | |
12.2 | Нет | mem-int:NetMember | |
12.3 | Иное (расшифровать) | mem-int:InoeMember | |
13 | Движение средств пенсионных накоплений | dim-int:Dvizh_Sredstv_PensNakoplAxis | |
13.1 | Всего | mem-int:Dvizh_Sredstv_PensNakopl_ItogoMember | |
13.2 | Средства на финансирование накопительной пенсии | mem-int:Sredstva_Finans_Nakopit_PensMember | |
13.3 | Средства на софинансирование формирования пенсионных накоплений | mem-int:Sredstva_Sofinans_Form_PensNakoplMember | |
13.4 | Средства (часть средств) материнского (семейного) капитала | mem-int:Sredstva_Mat_KapitalMember | |
14 | Доходы согласно финансовому плану | dim-int:Doxody_FinPlanAxis | |
14.1 | 1 квартал | mem-int:P1KvartalMember | |
14.2 | Первое полугодие | mem-int:Pervoe_PolugodieMember | |
14.3 | 9 месяцев | mem-int:P9MesyaczevMember | |
14.4 | Год | mem-int:P1GodMember | |
Строка 15. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
16 | Основание аффилированности | dim-int:Osnovaniya_affTaxis | |
Строки 17, 17.1, 17.2. - Утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
18 | Дата расчета стоимости чистых активов | dim-int:Data_Rascheta_SCHATaxis | |
Строка 19. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
20 | Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов | dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis | |
21 | Вид транспортного средства | dim-int:Vid_TSTaxis | |
22 | Источники гарантийного возмещения и восполнения | dim-int:Ist_Garant_Vozm_VospAxis | |
22.1 | Итого источники | mem-int:Itogo_IstVospMember | |
22.2 | За счет резерва фонда по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:Rezerv_Fonda_OPSMember | |
22.3 | За счет собственных средств | mem-int:Za_Schet_SSMember | |
22.4 | За счет прочих источников | mem-int:Prochie_IstMember | |
23 | Категория связанной стороны | npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator | |
23.1 | Материнское предприятие | mem-int:Materinskoe_PredpriyatieMember | |
23.2 | Дочернее предприятие | mem-int:Dochernee_PredpriyatieMember | |
23.3 | Совместноконтролируемое предприятие | mem-int:SK_PredpriyatieMember | |
23.4 | Ассоциированное предприятие | mem-int:Assocziirovannoe_PredpriyatieMember | |
23.5 | Ключевой управленческий персонал | mem-int:Klyuchevoj_UprPersonalMember | |
23.6 | Компания под общим контролем | mem-int:Kompaniya_Pod_Obshh_KontrolemMember | |
23.7 | Прочие связанные стороны | mem-int:Prochie_SvyazStoronyMember | |
24 | Класс активов, обязательств - депозиты | dim-int:DepozityAxis | |
24.1 | Депозит | mem-int:Depozity_DepozitMember | |
24.2 | Депозитный сертификат | mem-int:Depozity_DepozitSertMember | |
25 | Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств | dim-int:CZennye_BumagiAxisObl | |
25.1 | Облигации государственных корпораций | mem-int:CZennye_Bumagi_OblGosKorpMember | |
25.2 | Облигации корпоративные | mem-int:CZennye_Bumagi_OblKorporativnyeMember | |
25.3 | Облигации с ипотечным покрытием | mem-int:CZennye_Bumagi_OblIpotechnPokrMember | |
25.4 | Ценные бумаги международных финансовых организаций | mem-int:CZennye_Bumagi_OblMFOMember | |
25.5 | Не применимо | mem-int:CZennye_Bumagi_OblNePrimenimoMember | |
26 | Класс активов, обязательств - общий перечень | dim-int:CZennye_BumagiObshhAxis | |
26.1 | Ипотечные сертификаты участия | mem-int:CZennye_Bumagi_OblIpotechnSertMember | |
26.2 | Облигации государственных корпораций | mem-int:CZerniye_Bumagi_OblGosKorpMember | |
26.3 | Облигации корпоративные | mem-int:CZennye_Bumagi_OblKorporativnyeMember | |
26.4 | Облигации муниципальные | mem-int:CZennye_Bumagi_MuniczipalnyeMember | |
26.5 | Облигации с ипотечным покрытием | mem-int:CZennye_Bumagi_OblIpotechnPokrMember | |
26.6 | Облигации субъектов Российской Федерации | mem-int:CZennye_Bumagi_RFMember | |
26.7 | Ценные бумаги международных финансовых организаций | mem-int:CZennye_Bumagi_OblMFOMember | |
26.8 | Не применимо | mem-int:CZermyeBumagi_OblNePrinenimoMember | |
27 | Класс активов, обязательств - производные финансовые инструменты | dim-int:PFIAxis | |
27.1 | Опционы | mem-int:OpczionyMember | |
27.2 | Свопы | mem-int:SvopyMember | |
27.3 | Форварды | mem-int:ForvardyMember | |
27.4 | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | |
27.5 | Прочие | mem-int:ProchieMember | |
28 | Класс активов, обязательств - ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | dim-int:CZennye_BumagiAxis | |
28.1 | Облигации муниципальные | mem-int:CZennye_Bumagi_MuniczipalnyeMember | |
28.2 | Облигации субъектов Российской Федерации | mem-int:CZennye_Bumagi_RFMember | |
29 | Код валюты | dim-int:Kod_ValyutyAxis | |
29.1 | Итого | mem-int:ItogoValyutaMember | |
30 | Код эмитента | npf-dic:Kod_EmitentaEnumerator | |
30.1 | DTC - банки-нерезиденты | mem-int:DTCMember | |
30.2 | GOV - иностранные государства | mem-int:GOVMember | |
30.3 | INS - иностранные страховые организации и пенсионные фонды | mem-int:INSMember | |
30.4 | MMF - инвестиционные фонды-нерезиденты, являющиеся фондами денежного рынка | mem-int:MMFMember | |
30.5 | NCB - иностранные центральные банки | mem-int:NCBMember | |
30.6 | OFC - прочие организации, основным видом деятельности которых является предоставление финансовых услуг | mem-int:OFCMember | |
30.7 | OTH - прочие организации-нерезиденты, а также физические | mem-int:OTHMember | |
30.8 | Не применимо (код эмитента) | mem-int:NePrimenimoKodEmMember | |
31 | Количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде, в разрезе причин выбытия участника фонда, прекращения пенсионного договора | dim-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekrAxis | |
31.1 | Всего | mem-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekr_ItogoMember | |
31.2 | В связи с выполнением обязательств по пенсионному договору | mem-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekr_VypObyazMember | |
31.3 | В связи с расторжением пенсионного договора | mem-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekr_RastorzhMember | |
31.4 | В связи со смертью участника | mem-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekr_SmertMember | |
31.5 | По другим причинам (расшифровать) | mem-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekr_DrugoeMember | |
32 | На именных, солидарных пенсионных счетах | dim-int:Na_Imennyx_Solidarn_PensSchetAxis | |
32.1 | Итого на именных и солидарных пенсионных счетах | mem-int:Itogo_Na_Imennyx_PensSchetNa_Solidarn_PensSchetMember | |
32.2 | На именных пенсионных счетах | mem-int:Na_Imennyx_PensSchetMember | |
32.3 | На солидарных пенсионных счетах | mem-int:Na_Solidarn_PensSchetMember | |
33 | Наибольшая задолженность | dim-int:Naib_ZadolzhAxis | |
33.1 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), TIN <1> контрагента | npf-dic:INN_TIN_Kontragent | |
33.2 | Полное наименование контрагента | npf-dic:PolnNaim_Kontragent_Vid_KZ | |
Строка 33.3. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
33.4 | Крупнейший дебитор 1 | mem-int:KrupneyshiyDebitor1 Member | |
33.5 | Крупнейший дебитор 2 | mem-int:KrupneyshiyDebitor2Member | |
33.6 | Крупнейший дебитор 3 | mem-int:KrupneyshiyDebitor3Member | |
33.7 | Крупнейший дебитор 4 | mem-int:KrupneyshiyDebitor4Member | |
33.8 | Крупнейший дебитор 5 | mem-int:KrupneyshiyDebitor5Member | |
33.9 | Остальные дебиторы) | mem-int:KrupneyshiyDebitorOstalnyeMember | |
Строка 33.10. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
33.11 | Крупнейший кредитор 1 | mem-int:KmpneyshiyKreditor1Member | |
33.12 | Крупнейший кредитор 2 | mem-int:KrupneyshiyKreditor2Member | |
33.13 | Крупнейший кредитор 3 | mem-int:KrupneyshiyKreditor3Member | |
33.14 | Крупнейший кредитор 4 | mem-int:KrupneyshiyKreditor4Member | |
33.15 | Крупнейший кредитор 5 | mem-int:KrupneyshiyKreditor5Member | |
33.16 | Остальные кредиторы | mem-int:KrupneyshiyKreditorOstalnyeMember | |
Строка 33.17. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
33.18 | Крупнейший кредитор 1 (прочие кредиторы) | mem-int:KrupneyshiyKreditor_proch1Member | |
33.19 | Крупнейший кредитор 2 (прочие кредиторы) | mem-int:KrupneyshiyKreditor_proch2Member | |
33.20 | Крупнейший кредитор 3 (прочие кредиторы) | mem-int:KrupneyshiyKreditor_proch3Member | |
33.21 | Крупнейший кредитор 4 (прочие кредиторы) | mem-int:KrupneyshiyKreditor_proch4Member | |
33.22 | Крупнейший кредитор 5 (прочие кредиторы) | mem-int:KrupneyshiyKreditor_proch5Member | |
33.23 | Остальные кредиторы (прочие кредиторы) | mem-int:KrupneyshiyKreditorOstalnye_prochMember | |
34 | Наименование дебиторской задолженности, обязательства | dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis | |
35 | Наименование показателя (расшифровка) | dim-int:RashifrovkaPokTaxis | |
36 | Код по ОКАТО или код ОКСМ | dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
37 | Направление взносов по негосударственному пенсионному обеспечению | dim-int:Vznosy_NPOAxis | |
37.1 | Итого пенсионные взносы | mem-int:Itogo_Vznosy_NPOMember | |
37.2 | Взносы по негосударственному пенсионному обеспечению, не учтенные на пенсионных счетах | mem-int:Vznosy_NPO_NeuchtennyeMember | |
37.3 | Взносы по негосударственному пенсионному обеспечению, учтенные на пенсионных счетах | mem-int:Vznosy_NPO_UchtennyeMember | |
37.4 | Часть пенсионных взносов, направленная в страховой резерв | mem-int:CHastPensVznosov_SRMember | |
37.5 | Часть пенсионных взносов, направленная на пополнение собственных средств | mem-int:CHastPensVznosov_SSMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
38 | Национальная валюта, рублевый эквивалент | dim-int:NaczVal_RubEkvAxis | |
38.1 | В национальной валюте Российской Федерации | mem-int:NaczValMember | |
38.2 | В иностранной валюте в рублевом эквиваленте | mem-int:RubEkvMember | |
38.3 | В национальной валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в рублевом эквиваленте | mem-int:NacValiRubEkvitogoMember | |
Строка 39. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
40 | Относится к текущему (прошлому) периоду | dim-int:Otn_Tekushh_Proshl_PeriodAxis | |
40.1 | Итого, учтенные на пенсионных счетах датами прошлых отчетных периодов и учтенные на пенсионных счетах датами отчетного периода | mem-int:Itogo_Tekushh_Proshl_PeriodMember | |
40.2 | Учтенные на пенсионных счетах датами отчетного периода | mem-int:Ucht_PensSchet_Otch_PeriodMember | |
40.3 | Учтенные на пенсионных счетах датами прошлых отчетных периодов | mem-int:Ucht_PensSchet_Proshl_Otch_PeriodMember | |
41 | Пенсионные выплаты за отчетный период | dim-int:Pens_Vyplaty_Otch_PeriodAxis | |
41.1 | Выкупная сумма | mem-int:Vykup_SummaMember | |
41.2 | Пенсия | mem-int:PensiyaMember | |
41.3 | Правопреемникам | mem-int:PravopreemnikamMember | |
42 | Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов | dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis | |
43 | Причина возврата средств из доверительного управления | dim-int:Vozvrat_Sredstv_DU_PrichinaAxis | |
43.1 | Всего | mem-int:Vozvrat_Sredstv_DU_Prichina_ItogoMember | |
43.2 | Для осуществления выплат накопительной пенсии | mem-int:Vozvrat_NakpopitPensMember | |
43.3 | Для осуществления срочной пенсионной выплаты | mem-int:Vozvrat_SrochnMember | |
43.4 | Для осуществления единовременных выплат средств пенсионных накоплений | mem-int:Vozvrat_EdinovrMember | |
43.5 | Для осуществления выплат правопреемникам умерших застрахованных лиц | mem-int:Vozvrat_PravopreemnMember | |
43.6 | Для передачи средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации и другие негосударственные пенсионные фонды по договорам, не вступившим в силу | mem-int:Vozvrat_PFRF_InyeNPF_DogNeVstupVSiluMember | |
43.7 | Для реализации права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации | mem-int:Vozvrat_PFRFMember | |
43.8 | Для реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в другой негосударственный пенсионный фонд | mem-int:Vozvrat_InyeNPFMember | |
43.9 | Для осуществления передачи в Пенсионный фонд Российской Федерации средств (части средств) материнского (семейного) капитала, включая доход от их инвестирования, в связи с отказом застрахованного лица от направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала на формирование накопительной части трудовой пенсии или в случае смерти застрахованного лица | mem-int:Vozvrat_PFRF_MatKapitalMember | |
43.10 | Для формирования собственных средств негосударственного пенсионного фонда и покрытия расходов, связанных с осуществлением уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:Vozvrat_FormSSMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
43.11 | Для ежегодных отчислений в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:Vozvrat_Rezerv_OPSMember | |
43.12 | Для перечисления гарантийных взносов в фонд гарантирования средств пенсионных накоплений | mem-int:Vozvrat_GarantVznosyMember | |
43.13 | По иным основаниям | mem-int:Vozvrat_ProcheeMember | |
44 | Причина выбытия застрахованного лица | dim-int:Vybytie_ZastrLicza_OPSAxis | |
44.1 | В связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации | mem-int:Vybytie_PFRFMember | |
44.2 | В связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из фонда в другой негосударственный пенсионный фонд | mem-int:Vybytie_InyeNPFMember | |
44.3 | В связи со смертью застрахованного лица | mem-int:Vybytie_SmertMember | |
44.4 | Итого количество застрахованных лиц, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании | mem-int:itogo_prekrashhMember | |
45 | Распределение финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений | dim-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakoplAxis | |
45.1 | Итого | mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_Voznagr_ItogoMember | |
Строка 45.2. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
45.3 | На формирование пенсионных накоплений по договорам обязательного пенсионного страхования (накопительная часть) | mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_Dog_OPSMember | |
45.4 | На формирование выплатного резерва | mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_VRMember | |
45.5 | На формирование пенсионных накоплений в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата | mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_SrochMember | |
45.6 | На формирование пенсионных накоплений правопреемников умерших застрахованных лиц | mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_PravopreemMember | |
45.7 | На формирование резерва по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_Rezerv_OPSMember | |
45.8 | На формирование собственных средств | mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_SSMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
45.9 | В фонд гарантирования пенсионных накоплений (государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов") | mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_ASVMember | |
45.10 | Прочее | mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_ProcheeMember | |
46 | Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов | dim-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_Axis | |
46.1 | Всего | mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_ItogoMember | |
46.2 | На выплату вознаграждения управляющим компаниям | mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_Voznagr_UKMember | |
46.3 | На уплату налогов | mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_NalogiMember | |
46.4 | В резервы покрытия пенсионных обязательств | mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_PensObyazatvaMember | |
46.5 | В страховой резерв | mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_SRMember | |
46.6 | На формирование собственных средств | mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_SSMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
46.7 | На выплату вознаграждения специализированного депозитария | mem-int:VyplVoznSDMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
46.8 | Прочее | mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_ProcheeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
47 | Расходы согласно финансовому плану | dim-int:Rasxody_FinPlanAxis | |
47.1 | Год | mem-int:P1GodMember | |
47.2 | 9 месяцев | mem-int:P9MesyaczevMember | |
47.3 | Первое полугодие | mem-int:Pervoe_PolugodieMember | |
47.4 | 1 квартал | mem-int:P1KvartalMember | |
48 | Результат инвестирования средств пенсионных накоплений | dim-int:Rez_Invest_PensNakoplAxis | |
48.1 | Всего | mem-int:Rez_Invest_PensNakopl_ItogoMember | |
48.2 | Средств на финансирование накопительной пенсии | mem-int:Rez_Invest_Sredstva_Finans_Nakopit_PensMember | |
48.3 | Средств на софинансирование формирования пенсионных накоплений | mem-int:Rez_Invest_Sredstva_Sofinans_Form_PensNakoplMember | |
48.4 | Средств (часть средств) материнского (семейного) капитала | mem-int:Rez_Invest_Sredstva_Mat_KapitalMember | |
49 | Совокупный размер пенсий, выплаченных застрахованному лицу, согласно срочности осуществления выплат | dim-int:Sovokup_Razmer_Pens_Vypl_ZastrLiczu_SrochnAxis | |
49.1 | Всего | mem-int:Sovokup_Razmer_Pens_Vypl_ZastrLiczu_Srochn_ItogoMember | |
49.2 | Единовременная | mem-int:EdinovremennayaMember | |
49.3 | Пожизненная | mem-int:PozhiznennayaMember | |
49.4 | Срочная | mem-int:SrochnayaMember | |
50 | Способ перехода застрахованного лица в негосударственный пенсионный фонд | dim-int:Sposob_Perexod_ZastrLicza_NPFAxis | |
50.1 | Итого перешедших в фонд | mem-int:ItogoPerexod_v_NPFMember | |
50.2 | В результате реализации права застрахованных лиц на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации | mem-int:Perexod_Iz_PFRFMember | |
50.3 | В результате реализации права застрахованных лиц на переход в фонд из других негосударственных пенсионных фондов | mem-int:Perexod_Iz_InyeNPFMember | |
51 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis | |
51.1 | Итого | mem-int:subord_itogoMember | |
51.2 | Да | mem-int:DaMember | |
51.3 | Нет | mem-int:NetMember | |
51.4 | Не применимо | mem-int:NePrimenimosubord_itogoMember | |
52 | Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока | dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis | |
52.1 | Всего | mem-int:Prosroch_Zadolzh_Sroki_ItogoMember | |
52.2 | До 30 дней | mem-int:Srok_Do30Member | |
52.3 | От 31 до 90 дней | mem-int:Srok_Ot31Do90Member | |
52.4 | От 91 до 180 дней | mem-int:Srok_Ot91Do180Member | |
52.5 | Свыше 180 дней | mem-int:Srok_Svyshe180Member | |
53 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
53.1 | Итого | mem-int:ItogoNPMember | |
54 | Типы эмитентов | dim-int:Tipy_EmitentovAxis | |
54.1 | Банки-нерезиденты | mem-int:BankiNerezidentyMember | |
54.2 | Иностранные государства | mem-int:InostrGosMember | |
54.3 | Кредитная организация | mem-int:KOMember | |
54.4 | Российская Федерация | mem-int:RFMember | |
54.5 | Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления | mem-int:Subekty_RF_OMSUMember | |
54.6 | Прочие резиденты | mem-int:Prochie_RezidentyMember | |
54.7 | Прочие нерезиденты | mem-int:Prochie_NerezidentyMember | |
55 | Участники (10 крупнейших по объему выплаты негосударственной пенсии) | dim-int:Uchastniki10krupneyshixPoObemuPensAxis | |
55.1 | Участник 1 | mem-int:Uchastnik1Member | |
55.2 | Участник 2 | mem-int:Uchastnik2Member | |
55.3 | Участник 3 | mem-int:Uchastnik3Member | |
55.4 | Участник 4 | mem-int:Uchastnik4Member | |
55.5 | Участник 5 | mem-int:Uchastnik5Member | |
55.6 | Участник 6 | mem-int:Uchastnik6Member | |
55.7 | Участник 7 | mem-int:Uchastnik7Member | |
55.8 | Участник 8 | mem-int:Uchastnik8Member | |
55.9 | Участник 9 | mem-int:Uchastnik9Member | |
55.10 | Участник 10 | mem-int:Uchastnik10Member | |
56 | Участники, застрахованные лица | dim-int:Uchastnik_ZastrLiczoAxis | |
56.1 | Застрахованные лица | mem-int:ZastrLiczaMember | |
56.2 | Участники | mem-int:UchastnikiMember | |
57 | Физические лица, юридические лица | dim-int:FL_YULAxis | |
57.1 | Итого физические и юридические лица | mem-int:ItogoYULFLMember | |
57.2 | Физические лица | mem-int:FLMember | |
57.3 | Юридические лица | mem-int:YULMember | |
57.4 | Функция подразделения фонда, организации | dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis | |
57.5 | Ведение бухгалтерского учета фонда | mem-int:BU_FondMember |
57.6 | Ведение пенсионных счетов накопительной пенсии | mem-int:Ved_PensSchet_NakopitPensMember | |
57.7 | Хранение договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с назначением и осуществлением пенсионных выплат | mem-int:Xranenie_DogOPSNPO_DokPensVyplatyMember | |
57.8 | Хранение резервных копий электронных баз данных | mem-int:Xranenie_RezKopii_EBDMember | |
58 | Идентификатор физического лица (управленческий персонал) | dim-int:ID_FL_upravlencheskij_personalTaxis | |
58.1 | Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) | npf-dic:FIO | |
58.2 | Должность в фонде | npf-dic:Dolzhnost | |
58.3 | Дата назначения (избрания) | npf-dic:Data_Naznacheniya | |
58.4 | По представлению какого органа управления фонда | npf-dic:Organ_Uprav_Fond | |
58.5 | По представлению какого акционера (учредителя) фонда | npf-dic:Akczioner_Fond | |
58.6 | Квалификационный аттестат специалиста финансового рынка | npf-dic:Attestat_SpeczFinRynok | |
58.7 | Сведения о высшем образовании и повышении квалификации | npf-dic:Sved_VysshObraz_PovyshKvalAbstract | |
58.7.1 | сведения о высшем профессиональном образовании | npf-dic:Sved_VysshObraz | |
58.7.2 | сведения о дополнительном профессиональном образовании | npf-dic:Sved_DopProf_Obraz | |
58.7.3 | сведения об имеющихся международных сертификатах (аттестатах) | npf-dic:Sved_MezhdSert | |
58.8 | Опыт работы в сфере экономики и финансов, лет | npf-dic:Opyt_Ekonomika_FinansyAbstract | |
58.8.1 | всего | npf-dic:Opyt_Ekonomika_Finansy_Itogo | |
58.8.2 | в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях | npf-dic:KO_NFO | |
58.8.3 | в органах, осуществляющих регулирование и надзор на финансовом рынке | npf-dic:Nadzor_FinRynok | |
58.8.4 | в консалтинговых и аудиторских организациях | npf-dic:Konsalt_Audit | |
58.8.5 | в иностранных организациях | npf-dic:Inostr_Org | |
58.8.6 | в иных организациях | npf-dic:Inye_Org | |
58.9 | Опыт работы в сфере негосударственного пенсионного обеспечения, обязательного пенсионного страхования, лет | npf-dic:Opyt_NPOOPSAbstract | |
58.9.1 | всего | npf-dic:Opyt_NPOOPS_Itogo | |
58.9.2 | в негосударственных пенсионных фондах, специализированных депозитариях, управляющих компаниях, Пенсионном фонде Российской Федерации | npf-dic:NPO_SD_UK_PFRF | |
58.9.3 | в органах, осуществляющих регулирование и надзор на финансовом рынке | npf-dic:Nadzor_FinRynok_NPOOPS | |
58.9.4 | в консалтинговых и аудиторских организациях | npf-dic:Konsalt_Audit_NPOOPS | |
58.9.5 | в иностранных организациях | npf-dic:Inostr_Org_NPOOPS | |
58.10 | Опыт руководства финансовой организацией либо ее структурным подразделением, лет | npf-dic:Opyt_Ruk_FinOrg | |
58.11 | Сведения о дисквалификации | npf-dic:Sved_Diskval | |
58.12 | Сведения о судимости | npf-dic:Sved_Sud | |
59 | Идентификатор организации (иное место работы) | dim-int:ID_organizacii_inoe_mestorabotTaxis | |
59.1 | Сведения об организации (ином месте работы) | npf-dic:Sved_InoeMestoRaboty Abstract | |
59.1.1 | полное наименование организации | npf-dic:PolnNaim_Organizacziya | |
59.1.2 | идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) организации | npf-dic:INN_Organizacziya | |
59.1.3 | основной государственный регистрационный номер (ОГРН) организации | npf-dic:OGRN_Organizacziya | |
59.1.4 | должность в организации | npf-dic:Dolzlmost_Organizacziya | |
60 | Идентификатор подразделения | dim-int:ID_PodrazdeleniyaTaxis | |
60.1 | Идентификатор структурного подразделения, входящего в состав подразделения | dim-int:ID_str_podrazd_detalizaciyaTaxis | |
60.1.1 | Наименование структурного подразделения (департамента, управления, функционального отдела) | npf-dic:Naim_Strukturn_Podrazd | |
60.1.2 | Основные функции структурного подразделения | npf-dic:Osn_Funkczii_Strukturn_Podrazd | |
60.1.3 | Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) | npf-dic:FIO | |
60.1.4 | Должность в фонде | npf-dic:Dolzhnost_Fond | |
60.1.5 | Дата назначения (избрания) | npf-dic:Data_Naznacheniya | |
60.1.6 | Опыт работы в фонде, лет | npf-dic:Opyt_Fond | |
60.1.7 | Квалификационный аттестат специалиста финансового рынка | npf-dic:Attestat_SpeczFinRynok | |
60.1.8 | Сведения о высшем образовании и повышении квалификации | npf-dic:Sved_VysshObraz_PovyshKvalAbstract | |
60.1.8.1 | сведения о высшем профессиональном образовании | npf-dic:Sved_VysshObraz | |
60.1.8.2 | сведения о дополнительном профессиональном образовании | npf-dic:Sved_DopProf_Obraz | |
60.1.8.3 | сведения об имеющихся международных сертификатах (аттестатах) | npf-dic:Sved_MezhdSert | |
60.1.9 | Опыт работы в финансовой организации, лет | npf-dic:Opyt_FinOrg | |
60.1.10 | Опыт работы в сфере негосударственного пенсионного обеспечения, обязательного пенсионного страхования | npf-dic:Opyt_NPOOPS | |
60.1.11 | Опыт руководства финансовой организацией либо ее структурным подразделением, лет | npf-dic:Opyt_Ruk_FinOrg | |
60.1.12 | Сведения о дисквалификации | npf-dic:Sved_Diskval | |
60.1.13 | Сведения о судимости | npf-dic:Sved_Sud | |
60.1.14 | Количество человек в подчинении (численность подразделения), человек | npf-dic:CHisl_Podrazd | |
60.1.15 | Количество человек в подразделении, имеющих квалификационный аттестат специалиста финансового рынка, человек | npf-dic:CHisl_Podrazd_SpeczFinRynok | |
60.1.16 | Фактический адрес структурного подразделения | npf-dic:FaktAdresStrPodrazd | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
61 | Идентификатор юридического лица, с которым заключены договоры | dim-int:ID_Yul_s_kem_zaklyucheny_dogovoryTaxis | |
61.1 | Категория юридического лица, оценщика | npf-dic:Kategoriya_YULEnumerator | |
61.1.1 | управляющая компания | mem-int:UKMember | |
61.1.2 | специализированный депозитарий | mem-int:SDMember | |
61.1.3 | брокер | mem-int:BrokerMember | |
61.1.4 | оценщик | mem-int:OczenshhikMember | |
61.1.5 | кредитная организация | mem-int:KOMember | |
61.2 | Полное наименование юридического лица, для оценщика - фамилия, имя отчество (последнее при наличии) | npf-dic:PolnNaim_YUL | |
61.3 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | npf-dic:INN | |
61.4 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | npf-dic:OGRN | |
61.5 | Номер лицензии на осуществление соответствующего вида деятельности | npf-dic:Nomer_Liczenzii_Vid_Deyatelnosti | |
Строки 61.6, 61.7, 61.8. - Утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
61.9 | Вид имущества, в отношении которого заключен договор | npf-dic:Vid_Imushhva_Zakl_DogEnumerator | |
61.9.1 | ПР | mem-int:PRMember | |
61.9.2 | ПН | mem-int:PNMember | |
61.9.3 | СС | mem-int:SSMember | |
61.9.4 | ИОУД | mem-int:IOUDMember | |
61.10 | Номер пенсионной схемы (в случае обособления резервов покрытия пенсионных обязательств по каждой пенсионной схеме) | npf-dic:Nomer_Pens_Sxemy | |
61.11 | Полное наименование саморегулируемой организации | npf-dic:PolnNaim_SRO | |
61.12 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) саморегулируемой организации | npf-dic:INN_SRO | |
61.13 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) саморегулируемой организации | npf-dic:OGRN_SRO | |
62 | Идентификатор документа | dim-int:ID_dokumentaTaxis | |
62.1 | Наименование документа | npf-dic:Naim_Dok | |
62.2 | Субъект принятия (утверждения) документа | npf-dic:Dok_Prinyat_Kem | |
62.3 | Дата принятия (утверждения) документа | npf-dic:Dok_Prinyat_Kogda | |
62.4 | Примечание | npf-dic:Primechanie | |
63 | Идентификатор отчета | dim-int:ID_otchetaTaxis | |
63.1 | Наименование отчета | npf-dic:Naim_Otchet | |
63.2 | Дата представления отчета | npf-dic:Data_Otchet | |
63.3 | Результаты рассмотрения, принятые решения (при наличии) | npf-dic:Rezultaty_Resheniya | |
63.4 | Номер протокола (иного документа) о результатах рассмотрения отчета (информации) (при наличии) | npf-dic:Nomer_Protokol_Rezultaty | |
63.5 | Дата протокола (иного документа) о результатах рассмотрения отчета (информации) (при наличии) | npf-dic:Data_Protokol__Rezultaty | |
64 | Идентификатор аудитора | dim-int:ID_auditoraTaxis | |
64.1 | Полное фирменное наименование аудиторской организации | npf-dic:PolnNaim_Aud_Org | |
64.2 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) аудиторской организации | npf-dic:INN_Aud_Org | |
64.3 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации | npf-dic:OGRN_Aud_Org | |
64.4 | Место нахождения аудиторской организации | npf-dic:Mesto_Aud_Org | |
64.5 | Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация | npf-dic:PolnNaim_SRO_Aud_CHlen_Aud_Org | |
64.6 | Номер саморегулируемой организации аудиторов | npf-dic:Nomer_SRO_Aud | |
64.7 | Основной регистрационный номер записи аудиторской организации | npf-dic:Оsn_RegNomer_Aud_Org | |
65 | Идентификатор договора с аудитором | dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis | |
65.1 | Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке | npf-dic:Vid_Otch_Aud_ProverkaEnumerator | |
65.1.1 | 1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность фонда, ведение пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения и пенсионных счетов накопительной пенсии, осуществление выплат негосударственных пенсий, выкупных сумм, накопительных пенсий, срочных пенсионных выплат, единовременных выплат, выплат правопреемникам | mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_1Member | |
65.1.2 | 2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность фонда | mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_2Member | |
65.1.3 | 3 - годовая консолидированная финансовая отчетность фонда | mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_3Member | |
65.1.4 | 4 - промежуточная консолидированная финансовая отчетность фонда | mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_4Member | |
65.1.5 | 5 - годовая финансовая отчетность фонда | mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_5Member | |
65.1.6 | 6 - промежуточная финансовая отчетность фонда | mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_6Member | |
65.2 | Договор (дополнительное соглашение) на проведение аудита | npf-dic:Dog_AudAbstract | |
65.2.1 | дата заключения договора | npf-dic:Data_ZaklDog | |
65.2.2 | дата начала предоставления услуг | npf-dic:Data_Nach_Uslug | |
65.2.3 | дата окончания предоставления услуг | npf-dic:Data_Okonch_uslug | |
66 | Идентификатор аудиторского заключения | dim-int:ID_strokiTaxis | |
66.1 | Дата составления последнего аудиторского заключения | npf-dic:Data_Sost_Posl_AudZakl | |
66.2 | Мнение, выраженное в аудиторском заключении | npf-dic:Mnenie_AudZaklListEnumerator | |
66.2.1 | немодифицированное мнение | mem-int:Nemod_MnenieMember | |
66.2.2 | мнение с оговоркой | mem-int:Mnenie_S_OgovorkojMember | |
66.2.3 | отрицательное мнение | mem-int:Otricz_MnenieMember | |
66.2.4 | отказ от выражения мнения | mem-int:Otkaz_Ot_MneniyaMember | |
66.3 | Руководитель аудиторской организации или уполномоченное им лицо | npf-dic:Ruk_Aud_Org_Upoln_LiczoAbstract | |
66.3.1 | Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение | npf-dic:FIO_Podpis_AudZakl | |
66.3.2 | Номер квалификационного аттестата аудитора | npf-dic:Nomer_KvalAttestat_Aud | |
66.4 | Иные лица, подписавшие аудиторское заключение | npf-dic:InyeLicza_Podpis_AudZakl | |
66.5 | Примечание | npf-dic:Primechanie | |
67 | Идентификатор акционера | dim-int:ID_akczioneraTaxis | |
67.1 | Полное наименование акционера - юридического лица или фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) акционера - физического лица | npf-dic:PolnNaim_Akczioner | |
67.2 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> акционера | npf-dic:INN_TIN_Akczioner | |
67.3 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) акционера | npf-dic:OGRN_OGRNIP_Akczioner | |
67.4 | Дата, начиная с которой лицо является акционером фонда | npf-dic:Data_Akczioner_Fond | |
67.5 | Код страны регистрации | npf-dic:Kod_Strana_AkczionerListEnumerator | |
67.6 | Принадлежащие акционеру акции фонда | npf-dic:Akczioner_Akczii | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
67.7 | Процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда, в процентах | npf-dic:Proczent_Golosov_Fond | |
68 | Идентификатор конечного собственника | dim-int:ID_konechnogo_sobstv_kontrol_znvlTaxis | |
68.1 | Полное наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица | npf-dic:PolnNaim_YUL_FL | |
68.2 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> лица, являющегося конечным собственником фонда, а также лица, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд | npf-dic:INN_TIN_KonenchSobstv_ZnachVliyanie_Fond | |
68.3 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) лица, являющегося конечным собственником фонда, а также лица, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд | npf-dic:OGRN_OGRNIP_KonenchSobstv_ZnachVliyanie_Fond | |
68.4 | Дата | npf-dic:Data_KonechnSobstv_Fond | |
68.5 | Код страны регистрации | npf-dic:Kod_stany_KonenchSobstv_ZnachVliyanie_FondEnumerator | |
68.6 | Взаимосвязи между акционерами фонда и (или) конечными собственниками фонда, и (или) лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд | npf-dic:Vzaimosvyazi_KonenchSobstv_ZnachVliyanie_Fond | |
69 | Идентификатор аффилированного лица (форма 0420251, раздел 2) | dim-int:ID_Affilirovannogo_LiczaTaxis | |
69.1 | Код типа лица | npf-dic:Kod_Tip_LiczoEnumerator | |
69.1.1 | физические лица | mem-int:FLMember | |
69.1.2 | юридические лица | mem-int:YULMember | |
69.2 | Полное наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица | npf-dic:PolnNaim_YUL_FL | |
69.3 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> | npf-dic:INN_TIN | |
69.4 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) | npf-dic:OGRN_OGRNIP | |
69.5 | Код страны регистрации | npf-dic:Kod_Strana_RegEnumerator | |
69.6 | Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным или оказывающим влияние | npf-dic:Data_Affilir_Vliyanie_Liczo | |
69.7 | Основание, в силу которого лицо признается аффилированным или оказывающим влияние | npf-dic:Osnovanie_Affilir_Vliyanie_LiczoAbstract | |
69.7.1 | Код | npf-dic:Kod_Osnovanie_Affilir_LiczoEnumerator | |
69.7.1.1 | A1-1 - член совета директоров (наблюдательного совета) фонда | mem-int:Kod_Osnovanie_Afflir_Liczo_A1_1Member | |
69.7.1.2 | A1-2 - член коллегиального исполнительного органа фонда | mem-int:Kod_Osnovame_Affilir_Liczo_A1_2Member | |
69.7.1.3 | A1-3 - лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа фонда | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_3Member | |
69.7.1.4 | A1-4 - член попечительского совета фонда | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_4Member | |
69.7.1.5 | A2 - юридические и физические лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данный фонд | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A2Member | |
69.7.1.6 | A3 - юридические и физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал фонда | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A3Member | |
69.7.1.7 | A4 - юридическое лицо, в котором данный фонд имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный (складочный) капитал вклады, доли данного юридического лица | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A4Member | |
69.7.1.8 | A5 - вкладчик фонда, на покрытие обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с которым приходится 20 и более процентов суммы пенсионных резервов фонда, рассчитанной на последнюю отчетную дату | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A5Member | |
69.7.1.9 | A6 - юридические лица, сотрудниками и (или) представителями которых являются члены коллегиального исполнительного органа и (или) члены попечительского совета, и (или) члены совета директоров (наблюдательного совета), и (или) лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа фонда | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A6Member | |
69.7.1.10 | A7 - физические или юридические лица, являющиеся аффилированными лицами лиц, указанных кодами A1-1, A1-2, A1-3, A1-4, A2, A3, A4, A5, признаваемые таковыми в соответствии с антимонопольным законодательством Российской Федерации | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A7Member | |
69.8 | Примечание | npf-dic:Primechanie | |
69.9 | Принадлежащие лицу акции фонда (процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда), в процентах | npf-dic:Affilir_Akczii_Fonda | |
70 | Идентификатор аффилированного лица (форма 0420251, раздел 3) | dim-int:ID_Affilirovannogo_LiczaTaxis | |
70.1 | Код типа лица | npf-dic:Kod_Tip_LiczoEnumerator | |
70.1.1 | физические лица | mem-int:FLMember | |
70.1.2 | юридические лица | mem-int:YULMember | |
70.2 | Полное наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица | npf-dic:PolnNaim_YUL_FL | |
70.3 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> | npf-dic:INN_TIN | |
70.4 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) | npf-dic:OGRN_OGRNIP | |
70.5 | Код | npf-dic:Kod_Osnovanie_Affilir_LiczoEnumerator | |
70.5.1 | A1-1 - член совета директоров (наблюдательного совета) фонда | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_1Member | |
70.5.2 | A1-2 - член коллегиального исполнительного органа фонда | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_2Member | |
70.5.3 | A1-3 - лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа фонда | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_3Member | |
70.5.4 | A1-4 - член попечительского совета фонда | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_4Member | |
70.5.5 | A2 - юридические и физические лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данный фонд | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A2Member | |
70.5.6 | A3 - юридические и физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал фонда | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A3Member | |
70.5.7 | A4 - юридическое лицо, в котором данный фонд имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный (складочный) капитал вклады, доли данного юридического лица | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A4Member | |
70.5.8 | A5 - вкладчик фонда, на покрытие обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с которым приходится 20 и более процентов суммы пенсионных резервов фонда, рассчитанной на последнюю отчетную дату | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A5Member | |
70.5.9 | A6 - юридические лица, сотрудниками и (или) представителями которых являются члены коллегиального исполнительного органа и (или) члены попечительского совета, и (или) члены совета директоров (наблюдательного совета), и (или) лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа фонда | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A6Member | |
70.5.10 | A7 - физические или юридические лица, являющиеся аффилированными лицами лиц, указанных кодами A1-1, A1-2, A1-3, A1-4, A2, A3, A4, A5, признаваемые таковыми в соответствии с антимонопольным законодательством Российской Федерации | mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A7Member | |
70.6 | Дата наступления основания, в силу которого лицо перестало являться аффилированным лицом фонда или лицом, оказывающим влияние, акционером фонда или лицом, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд | npf-dic:Data_Osn_Byvsh_Afl | |
71 | Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда | dim-int:ID_UK_NPFTaxis | |
71.1 | Наименование управляющей компании, фонда | npf-dic:Naim_UK_Fond | |
71.2 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании, фонда | npf-dic:INN_UK_Fond | |
71.3 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании, фонда | npf-dic:OGRN_UK_Fond | |
Строка 72. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
73 | Идентификатор дебитора, кредитора | dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis | |
73.1 | Наименование дебитора, кредитора | npf-dic:Naim_DebitorKreditor | |
73.2 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> дебитора, кредитора | npf-dic:INN_TIN_DebitorKreditor | |
73.3 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) | npf-dic:OGRN_OGRNIP | |
74 | Наименование дебиторской задолженности, обязательства | dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis | |
75 | Идентификатор связанной стороны | dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis | |
75.1 | Наименование связанной стороны | npf-dic:Naim_Svyaz_Storony | |
75.2 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> связанной стороны | npf-dic:INN_TIN_Svyaz_Storony | |
75.3 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) связанной стороны | npf-dic:ORGN_OGRNIP_Svyaz_Storony | |
76 | Идентификатор обособленного подразделения | dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis | |
76.1 | Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) | npf-dic:OKPO | |
76.2 | Полное наименование обособленного подразделения | npf-dic:PolnNaim_Obosobl_Podrazd | |
76.3 | Дата открытия обособленного подразделения | npf-dic:Data_Otkr_Obosobl_Podrazd | |
76.4 | Вид обособленного подразделения | npf-dic:Vid_Obosobl_PodrazdEnumerator | |
76.4.1 | филиал | mem-int:FilialMember | |
76.4.2 | представительство | mem-int:PredstavitelstvoMember |
76.4.3 | иное | mem-int:InoeMember | |
76.4.4 | вид обособленного подразделения, иной чем филиал или представительство (расшифровать) | npf-dic:Vid_Obosobl_Podrazd | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
76.5 | Указание на осуществление | npf-dic:Ukaz_Na_OsushhAbstract | |
76.5.1 | деятельности по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению | npf-dic:Ukaz_Na_Osushh_Deyat_OPS_NPOEnumerator | |
76.5.1.1 | да | mem-int:DaMember | |
76.5.1.2 | нет | mem-int:NetMember | |
76.5.2 | ведения бухгалтерского учета | npf-dic:Ukaz_Na_Osushh_Ved_BUEnumerator | |
76.5.2.1 | да | mem-int:DaMember | |
76.5.2.2 | нет | mem-int:NetMember | |
76.5.3 | ведения пенсионных счетов накопительной пенсии | npf-dic:Ukaz_Na_Osushh_Ved_PensSchet_NakopitPensEnumerator | |
76.5.3.1 | да | mem-int:DaMember | |
76.5.3.2 | нет | mem-int:NetMember | |
76.5.4 | хранения договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с назначением и осуществлением пенсионных выплат | npf-dic:Ukaz_Na_Osushh_DogDok_OPS_NPOEnumerator | |
76.5.4.1 | да | mem-int:DaMember | |
76.5.4.2 | нет | mem-int:NetMember | |
76.6 | Место нахождения обособленного подразделения | npf-dic:Mesto_Obosobl_Podrazd | |
76.7 | Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) или код страны мира по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) | npf-dic:OKSM_OKATOEnumerator | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
76.8 | Фактическая численность работников на отчетную дату, человек | npf-dic:Fakt_CHisl_Rab_OtchData | |
76.9 | Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) руководителя обособленного подразделения | npf-dic:FIO_Ruk_Obosobl_Podrazd | |
76.10 | Номера телефонов | npf-dic:Nomera_Telefonov | |
76.11 | Фактический адрес структурного подразделения | npf-dic:FaktAdresStrPodrazd | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
77 | Идентификатор управляющей компании, банка | dim-int:ID_UK_BankaTaxis | |
77.1 | Наименование управляющей компании, банка | npf-dic:Naim_Uk_Bank | |
77.2 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании, банка | npf-dic:INN_Uk_Bank | |
77.3 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании, банка | npf-dic:OGRN_Uk_Bank | |
78 | Идентификатор договора доверительного управления или средств на счете | dim-int:ID_dogovoraDU_ili_ID_schetaTaxis | |
78.1 | Признак доверительного управления, средств на счете фонда | npf-dic:PriznakDoveritelnogo_upravleniya_sredstv_na_scheteEnumerator | |
78.1.1 | Доверительное управление | mem-int:DuMember | |
78.1.2 | Средства на счете | mem-mt:SredstvaNaScheteMember | |
78.2 | Номер договора доверительного управления, номер счета | npf-dic:Nomer_Dog_DU_nomer_scheta | |
78.3 | Дата заключения договора доверительного управления, дата открытия счета | npf-dic:Data_Dog_DU_data_scheta | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
78.4 | Вид имущества, переданного в доверительное управление | npf-dic:Imushhestvo_DUEnumerator | |
78.4.1 | средства пенсионных накоплений | mem-int:Pens_NakoplMember | |
78.4.2 | средства выплатного резерва | mem-int:Vypl_RezervMember | |
78.4.3 | средства пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата | mem-int:Pens_Nakopl_Srochn_VyplMember | |
78.4.4 | средства резерва по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:Rezerv_OPSMember | |
78.4.5 | не применимо | mem-int:NePrimenimoVidIm_DUMember | |
79 | Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора | dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
79.1 | Полное наименование | npf-dic:PolnNaim_DKEZ | |
79.2 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> | npf-dic:INN_TIN_DKEZ | |
79.3 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) | npf-dic:OGRN_OGRNIP_DKEZ | |
80 | Идентификатор депозита | dim-int:ID_DepozitaTaxis | |
80.1 | Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте | npf-dic:Nominal_St_CZB_EdValyutyNominala | |
80.2 | Текущая процентная ставка по депозиту, в процентах годовых | npf-dic:Tekushh_ProczStavka_Depozit | |
80.3 | Дата размещения депозита | npf-dic:Data_Razm_Depozit | |
80.4 | Дата погашения депозита | npf-dic:Data_Pogash_Depozit | |
80.5 | Периодичность выплаты процентов по размещенному депозиту, полученному займу, кредиту | npf-dic:Vypl_Procz_RazmDepozit_PoluchZajmKreditEnumerator | |
80.5.1 | 1 раз в месяц | mem-int:mem-int:P1RazVMesyaczMember | |
80.5.2 | 1 раз в квартал | mem-int:mem-int:P1RazVKvartalMember | |
80.5.3 | 1 раз в год | mem-int:mem-int:P1RazVGodMember | |
80.5.4 | 2 раза в год | mem-int:mem-int:P2RazaVGodMember | |
80.5.5 | в конце срока | mem-int:mem-int:VKonczeSrokaMember | |
80.5.6 | в дату размещения | mem-int:mem-int:VDatuRazmeshheniyaMember | |
80.5.7 | иная периодичность (расшифровать) | mem-int:mem-int:InayaPeriodichnostMember | |
80.6 | Международный стандарт финансовой отчетности | npf-dic_MSFO_StandartEnumerator | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
80.6.1 | МСФО (IFRS) 9 | mem-int:MSFO9Member | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
80.6.2 | МСФО (IAS) 39 | mem-int:MSFO39Member | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
80.7 | Классификация актива в соответствии с МСФО (IFRS 9) | npf-dic_KlassAktMSFO9_StandartEnumerator | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
80.7.1 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
80.7.2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
80.7.3 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
80.8 | Классификация актива в соответствии с МСФО (IAS 39) | npf-dic_KlassAktMSFO39_StandartEnumerator | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
80.8.1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
80.8.2 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
80.8.3 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
81 | Идентификатор ценной бумаги | dim-int:ID_CZBTaxis | |
81.1 | Код типа ценной бумаги | npf-dic:Kod_CZBEnumerator | |
81.1.1 | BON 1 - облигации федеральных органов исполнительной власти (включая облигации федерального займа Минфина России) и облигации Банка России | mem-int:BON 1Member | |
81.1.2 | BON 2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и облигации муниципальных образований | mem-int:BON 2Member | |
81.1.3 | BON 3 - облигации кредитных организаций - резидентов | mem-int:BON 3Member | |
81.1.4 | BON 4 - облигации прочих резидентов | mem-int:BON 4Member | |
81.1.5 | BON 5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков | mem-int:BON 5Member | |
81.1.6 | BON 6 - облигации банков-нерезидентов | mem-int:BON 6Member | |
81.1.7 | BON 7 - облигации прочих нерезидентов | mem-int:BON 7Member | |
81.1.8 | DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов | mem-int:DS1Member | |
81.1.9 | DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов | mem-int:DS2Member | |
81.1.10 | SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные) | mem-int:SHS1Member | |
81.1.11 | SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные) | mem-int:SHS2Member | |
81.1.12 | SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные) | mem-int:SHS3Member | |
81.1.13 | SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные) | mem-int:SHS4Member | |
81.1.14 | SHS5 - акции банков-нерезидентов | mem-int:SHS5Member | |
81.1.15 | SHS6 - прочие акции нерезидентов | mem-int:SHS6Member | |
81.1.16 | SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов-нерезидентов | mem-int:SHS7Member | |
81.1.17 | SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов | mem-int:SHS8Member | |
81.1.18 | DR - депозитарные расписки | mem-int:DRMember | |
81.1.19 | WTS - варранты | mem-int:WTSMember | |
81.1.20 | OPNI - опционы эмитента | mem-int:OPNIMember | |
81.1.21 | OTHER-иное | mem-int:OTHERMember | |
81.2 | Код срока погашения ценной бумаги | npf-dic:Kod_Srok_Pogash_CZBEnumerator | |
Строка 81.2.1. - Утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
81.2.2 | LNT | mem-int:LNTMember | |
81.2.3 | SHT | mem-int:SHTMember | |
81.3 | Код страны | npf-dic:Kod_StranyEnumerator | |
81.4 | Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте | npf-dic:Nominal_St_CZB_EdValyutyNominala | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
81.5 | Международный стандарт финансовой отчетности | npf-dic_MSFO_StandartEnumerator | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
81.5.1 | МСФО (IFRS) 9 | mem-int:MSFO9Member | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
81.5.2 | МСФО (IAS) 39 | mem-int:MSFO39Member | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
81.6 | Классификация актива в соответствии с МСФО (IFRS 9) | npf-dic_KlassAktMSFO9_StandartEnumerator | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
81.6.1 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
81.6.2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
81.6.3 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
81.7 | Классификация актива в соответствии с МСФО (IAS 39) | npf-dic_KlassAktMSFO39_StandartEnumerator | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
81.7.1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
81.7.2 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
81.7.3 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
82 | Идентификатор застрахованного лица | dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis | |
82.1 | Общие сведения о фонде | npf-dic:ObshhSvedeniya_FondAbstract | |
82.1.1 | наименование фонда | npf-dic:Naim_Fond | |
82.1.2 | номер лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию | npf-dic:Liczenziya_Fond | |
82.2 | Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) застрахованного лица | npf-dic:SNILS_ZastrLiczo | |
82.3 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) застрахованного лица | npf-dic:INN_ZastrLiczo | |
82.4 | Дата рождения застрахованного лица | npf-dic:DataRozhd_ZastrLiczo | |
82.5 | Пол застрахованного лица | npf-dic:Pol_ZastrLiczoEnumerator | |
82.5.1 | мужской | mem-int:Pol_MMember | |
82.5.2 | женский | mem-int:Pol_ZHMember | |
82.6 | Место жительства застрахованного лица | npf-dic:MestoZhitZLEnumerator | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
82.7 | Номер пенсионного счета застрахованного лица | npf-dic:PensSchet_ZastrLiczo | |
82.8 | Дата заключения договора об обязательном пенсионном страховании | npf-dic:Data_Zakl_Dog_OPS | |
82.9 | Статус договора об обязательном пенсионном страховании | npf-dic:Status_Dog_OPSEnumerator | |
82.9.1 | Д | mem-int:Status_Dog_OPS_DMember | |
82.9.2 | ДЕ | mem-int:Status_Dog_OPS_DEMember | |
82.9.3 | ДС | mem-int:Status_Dog_OPS_DSMember | |
82.9.4 | ДН | mem-int:Status_Dog_OPS_DNMember | |
82.9.5 | ДСН | mem-int:Status_Dog_OPS_DSNMember | |
82.9.6 | ДСН-1 | mem-int:Status_Dog_OPS_DSN 1Member | |
82.9.7 | ДСН-2 | mem-int:StatusDog_OPS_DSN 2Member | |
82.9.8 | ДСЕ | mem-int:Status_Dog_OPS_DSEMember | |
82.9.9 | ДСЕ-1 | mem-int:Status_Dog_OPS_DSE1Member | |
82.9.10 | ДСЕ-2 | mem-int:Status_Dog_OPS_DSE2Member | |
82.9.11 | ПС | mem-int:Status_Dog_OPS_PSMember | |
82.9.12 | П | mem-int:Status_Dog_OPS_PMember | |
82.10 | Сведения о застрахованном лице | npf-dic:Sved_ZastrLiczoAbstract | |
82.10.1 | Статус застрахованного лица | npf-dic:Status_ZastrLiczaEnumerator | |
82.10.1.1 | текущий | mem-int:TekushhijMember | |
82.10.1.2 | ушедший | mem-int:UshedshijMember | |
82.10.1.3 | пришедший | mem-int:PrishedshijMember | |
82.10.2 | Обоснование статуса застрахованного лица | npf-dic:Obosn_Statusa_ZastrLiczaEnumerator | |
82.10.2.1 | НПФ | mem-int:NPFMember | |
82.10.2.2 | ПФР | mem-int:PFRMember | |
82.10.2.3 | СМ-НПФ | mem-int:SM_NPFMember | |
82.10.2.4 | СМ-ПФР | mem-int:SM_PFRMember | |
82.10.2.5 | СУД-НПФ | mem-int:SUD_NPFMember | |
82.10.2.6 | СУД-ПФР | mem-int:SUD_PFRMember | |
82.10.2.7 | СМ | mem-int:SMMember | |
82.11 | Дата начала пятилетнего периода | npf-dic:Data_Nachalo5LetnegoPerioda | |
82.12 | Дата прекращения договора об обязательном пенсионном страховании | npf-dic:Data_PrekrDog_OPS | |
82.13 | Дата начала выплат пожизненной пенсии | npf-dic:Data_NachaloVyplat_PozhiznPens | |
82.14 | Дата начала выплат срочной пенсии | npf-dic:Data_NachaloVyplat_SrochPens | |
82.15 | Дата назначения единовременной выплаты | npf-dic:Data_Nazn_EdinovrVypl | |
82.16 | Дата окончания выплат срочной пенсии | npf-dic:Data_OkonchVyplat_SrochPens | |
82.17 | Дата смерти застрахованного лица | npf-dic:Data_Smert_ZastrLicza | |
83 | Идентификатор договора с вкладчиком | dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis | |
83.1 | Идентификатор вкладчика | dim-int:ID_vkladchikaTaxis | |
83.1.1 | Идентификатор участника | dim-int:ID_uchastnikaTaxis | |
83.1.1.1 | Номер договора с вкладчиком | npf-dic:Nomer_Dog_Vkladchik | |
83.1.1.2 | Дата заключения договора с вкладчиком | npf-dic:Data_ZaklDog_Vkladchik | |
83.1.1.3 | Полное наименование вкладчика - юридического лица (для физического лица - "фл") | npf-dic:PolnNaim_Vkladchik | |
83.1.1.4 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> вкладчика (страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) или серия и номер паспорта вкладчика - физического лица при отсутствии идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) или TIN <1>) | npf-dic:INN_TIN_Vkladchik | |
83.1.1.5 | Номер пенсионного счета | npf-dic:Nomer_PensSchet | |
83.1.1.6 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> участника (страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) или серия и номер паспорта участника при отсутствии идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) или TIN <1>) | npf-dic:INN_TIN_Uchastnik | |
83.1.1.7 | Дата рождения участника | npf-dic:Data_Rozhd_Uchastnik | |
83.1.1.8 | Дата смерти участника | npf-dic:Data_Smert_Uchastnik | |
83.1.1.9 | Пол участника | npf-dic:Pol_UchastnikEnumerator | |
83.1.1.9.1 | мужской | mem-int:Pol_MMember | |
83.1.1.9.2 | женский | mem-int:Pol_ZHMember | |
83.1.1.10 | Номер пенсионной схемы | npf-dic:Nomer_PensSxemy | |
83.1.1.11 | Статус участника | npf-dic:Statust_UchastnikEnumerator | |
83.1.1.11.1 | НП | mem-int:NPMember | |
83.1.1.11.2 | ВПН | mem-int:VPNMember | |
83.1.1.11.3 | ПВ | mem-int:PVMember | |
83.1.1.11.4 | ПО | mem-int:POMember | |
83.1.1.11.5 | ВС | mem-int:VSMember | |
83.1.1.11.6 | ИД | mem-int:IDMember | |
83.1.1.11.7 | СМ | mem-int:SMMember | |
83.1.1.11.8 | прочие | mem-int:ProchieMember | |
83.1.1.12 | Условия фондирования | npf-dic:Usl_FondirovaniyaEnumerator | |
83.1.1.12.1 | фондированная | mem-int:FondirovannayaMember | |
83.1.1.12.2 | частично фондированная | mem-int:CHastichnoFondirovannayaMember | |
83.1.1.12.3 | нефондированная | mem-int:NeFondirovannayaMember | |
83.1.1.13 | Ответственность за дополнительное фондирование | npf-dic:Otv_DopFondirovanieEnumerator | |
83.1.1.13.1 | вкладчик | mem-int:VkladchikMember | |
83.1.1.13.2 | участник | mem-int:UchastnikMember | |
83.1.1.13.3 | фонд | mem-int:FondMember | |
83.1.1.13.4 | смешанная | mem-int:SmeshannayaMember | |
83.1.1.13.5 | - | mem-int:ne_primenimoMember | |
83.1.1.14 | Уровень гарантированного дохода, в процентах годовых | npf-dic:Ur_GarantDoxod | |
83.1.1.15 | Период действия гарантированного дохода | npf-dic:Period_Dejst_GarantDoxodEnumerator | |
83.1.1.15.1 | 1 год в соответствии с пенсионными правилами | mem-int:P1God_Sootv_PensPravilaMember | |
83.1.1.15.2 | период накопления | mem-int:Period_NakoplMember | |
83.1.1.15.3 | период выплат | mem-int:Period_VyplatMember | |
83.1.1.15.4 | период действия пенсионного договора | mem-int:Period_Dejst_PensDogMember | |
83.1.1.15.5 | другой период (указать) | mem-int:Drugoj_PeriodMember | |
83.1.1.16 | Величина минимальной индексации, в процентах | npf-dic:Velichina_Min_Indeksaczii | |
83.1.1.17 | Зависимость уровня индексации пенсии | npf-dic:Zavis_Ur_Indeksaczii_PensEnumerator | |
83.1.1.17.1 | индексация не предусмотрена | mem-int:Indeks_NePredusmotrenaMember | |
83.1.1.17.2 | индекс потребительских цен | mem-int:Indeks_PotrebCZenMember | |
83.1.1.17.3 | ключевая ставка Банка России | mem-int:Klyuch_Stavka_BRMember | |
83.1.1.17.4 | ставка рефинансирования Банка России | mem-int:Stavka_Refin_BRMember | |
83.1.1.17.5 | доходность облигаций, депозитов на рынке | mem-int:Doxod_OblDep_RynokMember | |
83.1.1.17.6 | иные показатели | mem-int:Inye_PokazateliMember | |
83.1.1.18 | Наличие правопреемства | npf-dic:Nalichie_PravopreemstvaEnumerator | |
83.1.1.18.1 | полное | mem-int:PolnoeMember | |
83.1.1.18.2 | накопительное | mem-int:NakopitelnoeMember | |
83.1.1.18.3 | выплатное | mem-int:VyplatnoeMember | |
83.1.1.18.4 | прочее | mem-int:ProcheeMember | |
83.1.1.18.5 | нет | mem-int:NetMember | |
83.1.1.19 | Дата начала выплаты пенсии | npf-dic:Data_Nach_Vypl_Pens | |
83.1.1.20 | Период выплаты пенсии | npf-dic:Period_Vyplaty_PensiyaEnumerator | |
83.1.1.20.1 | пожизненно | mem-int:PozhiznennoMember | |
83.1.1.20.2 | срочно | mem-int:SrochnoMember | |
83.1.1.20.3 | до исчерпания | mem-int:IscherpanoMember | |
83.1.1.20.4 | смешанно | mem-int:SmeshanoMember | |
83.1.1.20.5 | - | mem-int:ne_primenimoMember | |
83.1.1.21 | Периодичность выплаты пенсии | npf-dic:Period_Vypl_Pens | |
83.1.1.22 | Дата окончания пенсионных выплат | npf-dic:Data_Okonch_Vypl_Pens | |
83.1.1.23 | Дата прекращения участия | npf-dic:Data_Prekr_Uchastiya | |
83.1.1.24 | Дата назначения пенсии | npf-dic:DataNaznachPens | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
83.1.1.25 | Дата окончания гарантированного периода | npf-dic:DataOkGarantPeriod | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
83.1.1.26 | Классификация договора негосударственного пенсионного обеспечения | npf-dic:KlassDogNPOEnumerator | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
83.1.1.26.1 | договор страхования | mem-int:DogStraxMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
83.1.1.26.2 | инвестиционный договор с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:InvDogMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
84 | Виды доходов | dim-int:Vidy_DoxodovTaxis | |
85 | Виды расходов | dim-int:Vidy_RasxodovTaxis | |
86 | Идентификатор объекта недвижимости | dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis | |
86.1 | Наименование объекта недвижимости | npf-dic:Naim_Nedv | |
86.2 | Адрес объекта недвижимости | npf-dic:Adres_Nedv | |
86.3 | Площадь объекта недвижимости | npf-dic:Ploshhad_Nedv | |
87 | Идентификатор расчетного счета | dim-int:ID_rasch_schetaTaxis | |
87.1 | Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте | npf-dic:Nominal_St_CZB_EdValyutyNominala | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
87.2 | Сумма начисленных процентов на остаток денежных средств на расчетном счете | npf-dic:Summ_Nachisl_Procz_na_ost_DS | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
88 | Идентификатор брокерского счета | dim-int:IDBrokSchetaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
89 | Наличие разных коэффициентов по показателю активов | dim-int:RaznKoeffTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
90 | Идентификатор прочего актива | dim-int:IdProchegoAktivaTaxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
91 | Идентификатор договора | dim-int:ID_Dogovora_Taxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
91.1 | Номер договора с фондом, управляющей компанией фонда | npf-dic:Nomer_Dog_Fond_UK | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
91.2 | Дата заключения договора | npf-dic:Data_Zakl_Dog | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||
91.3 | Полное наименование управляющей компании фонда (если договор заключен с управляющей компанией) | npf-dic:PolnNaim_UK | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) |
<1> Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number, TIN).
Раздел 2. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, составленная с применением МСФО (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" <1>
<1> Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869.
Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД <1> 0420203) (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
1.1 | Уставный капитал | ifrs-full:IssuedCapitalMember | |
1.2 | Добавочный капитал | ifrs-full:SharePremiumMember | |
1.3 | Резервный капитал | mem-int:RezervnyjKapitalMember | |
1.4 | Собственные акции, выкупленные у акционеров | ifrs-full:TreasurySharesMember | |
1.5 | Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMemberMember | |
1.6 | Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
1.7 | Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
1.8 | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember | |
1.9 | Резерв переоценки обязательств, классифицируемых как учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска по обязательствам | mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvKlassificziruemyxKakUchityvaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiskaPoObyazatelstvamMember | |
1.10 | Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.11 | Резерв хеджирования денежных потоков | ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember | |
1.12 | Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervXedzhirovaniyaDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
1.13 | Прочие резервы | ifrs-full:OtherReservesMember | |
1.14 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ifrs-full:RetainedEarningsMember | |
1.15 | Итого | mem-int:ItogoMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
<1> Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенный в действие на территории Российской Федерации приказомМинистерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869.
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчет о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации. - Таблица утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 5.1. Денежные средства
Таблица 5.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств
Таблица 5.5. Выверка изменений резерва под обесценение денежных средств
Таблица 6.1. Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Таблица 6.2. Ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | |
1.1 | Долевые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
1.2 | Долговые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
1.3 | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | |
2 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
2.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
2.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
2.5 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
2.6 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
2.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 6.3 Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Таблица 7.1. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
1.1 | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember | |
2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2.1 | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
2.2 | Деятельность по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember | |
2.3 | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | |
2.4 | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember | |
3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
3.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
3.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
3.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
3.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
3.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
3.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | |
4 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
4.1 | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | |
4.2 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | |
4.3 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
Таблица 8.1. Долговые инструменты
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
1.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
1.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
1.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
1.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
1.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
1.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | |
2 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
2.1 | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
2.2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
2.3 | субординированные депозиты | mem-int:SubordinirovannyeDepozityMember | |
2.4 | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
2.5 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember | |
3 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.1 | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 | Деятельность по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.4 | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 8.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Таблица 8.3. Выверка изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Таблица 8.5. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Таблица 9.1. Долевые инструменты
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
1.1 | Долевые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.2 | Долевые ценные бумаги некредитных финансовых организаций, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.3 | Долевые ценные бумаги нефинансовых организаций, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.4 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | |
2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2.1 | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
2.2 | Деятельность по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember | |
2.3 | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | |
2.4 | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember |
Таблица 9.2. Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в течение отчетного периода
Таблица 10.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Таблица 10.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Таблица 10.3. Выверка изменений убытка от обесценения депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Таблица 10.4. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Таблица 11.1. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность
Таблица 11.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Выверка изменений полной балансовой стоимости прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember | |
2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
2.1 | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | |
2.2 | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | |
2.3 | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | |
2.4 | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | |
2.5 | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | |
3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
3.1 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
3.2 | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember | |
3.3 | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember | |
3.4 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember | |
3.5 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.6 | Прочее | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember | |
3.7 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
Таблица 11.3. Выверка изменений резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Выверка изменений резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember | |
2 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
2.1 | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | |
2.2 | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | |
2.3 | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | |
2.4 | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | |
2.5 | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | |
3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
3.1 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
3.2 | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember | |
3.3 | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember | |
3.4 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember | |
3.5 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.6 | Прочее | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember | |
3.7 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
Таблица 11.4. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 12.2. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании
Таблица 12.3. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
Таблица 12.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании
Таблица 12.5. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании
Таблица 12.6. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
Таблица 12.7. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
Таблица 13.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | |
2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2.1 | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
2.2 | Деятельность по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember | |
2.3 | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | |
2.4 | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember | |
3 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
3.1 | Итого | mem-int:ItogoMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 13.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия
Таблица 13.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия"
Таблица 13.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия"
Таблица 14.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | |
2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2.1 | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
2.2 | Деятельность по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember | |
2.3 | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | |
2.4 | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember | |
3 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
3.1 | Итого | mem-int:ItogoMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 14.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия
Таблица 14.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | |
2 | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | |
2.1 | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | |
2.2 | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | |
3 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
3.1 | Балансовая стоимость долевых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember | |
3.2 | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | |
3.3 | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.4 | Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.5 | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.6 | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.7 | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember |
Таблица 14.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | |
2 | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | |
2.1 | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | |
2.2 | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | |
3 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
3.1 | Полная балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember | |
3.2 | Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember | |
3.3 | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | |
3.4 | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
3.5 | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
3.6. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 15.1. Информация об инвестициях в дочерние предприятия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | |
2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2.1 | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
2.2 | Деятельность по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember | |
2.3 | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | |
2.4 | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember | |
3 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
3.1 | Итого | mem-int:ItogoMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 15.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия
Таблица 15.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | |
2 | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | |
2.1 | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | |
2.2 | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | |
3 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
3.1 | Балансовая стоимость долевых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember | |
3.2 | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | |
3.3 | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | |
3.4 | Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | |
3.5 | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
3.6 | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticziVDocherniePredpriyatiyajOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
3.7. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 15.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия"
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | |
2 | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | |
2.1 | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | |
2.2 | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | |
3 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
3.1 | Полная балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember | |
3.2 | Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember | |
3.3 | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | |
3.4 | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
3.5 | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
3.6. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 16.1. Основные виды активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи
Таблица 16.2. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи
Таблица 17.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis | |
1.1 | По справедливой стоимости | mem-int:PoSpravedlivojStoimostiMember | |
2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2.1 | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
2.2. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.3 | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | rnem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | |
2.4 | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember | |
3 | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.1 | Итого | mem-int:ItogoMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 | Инвестиционное имущество в собственности | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Активы в форме права пользования | mem-int:AktivyVFormePravaPolzovaniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 17.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis | |
1.1 | По фактическим затратам | mem-int:PoFakticheskimZatratamMember | |
2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2.1 | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
2.2. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.3 | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | |
2.4 | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember | |
3 | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.1 | Итого | mem-int:ItogoMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 | Инвестиционное имущество в собственности | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Активы в форме права пользования | mem-int:AktivyVFormePravaPolzovaniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 18.1. Нематериальные активы
Таблица 19.1. Основные средства
Таблица 21.1. Прочие активы
Таблица 21.2. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyMember | |
2 | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | |
2.1 | Расчеты по договорам администрирования договоров об обязательном пенсионном страховании и договоров негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:RaschetyPoDogovoramAdministrirovaniyaDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaINegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember | |
2.2 | Вложения в драгоценные металлы, монеты | mem-int:VlozheniyaVDragoczennyeMetallyMonetyMember | |
2.3 | Вложения в природные камни | mem-int:VlozheniyaVPrirodnyeKamniMember | |
2.4 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | mem-int:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiMember | |
2.5 | Прочее | mem-int:ProcheeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.6 | Итого | mem-int:RezervPodObesczenenieProchixAktivovMember |
Таблица 23.2. Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда
Таблица 24.2. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 24.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | |
1.1 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember | |
1.2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember | |
1.3 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | mem-int:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember | |
1.4 | Средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember | |
1.5 | Обязательства по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.6 | Средства, привлеченные по сделкам репо | mem-int:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepoMember |
Таблица 25.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения
Таблица 31.5. Распределение активов плана
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Котируемость актива | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis | |
1.1 | Котируемые | mem-int:KotiruemyeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.2 | Некотируемые | mem-int:NekotiruemyeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.3 | Недвижимость | mem-int:NedvizhimostMember | |
1.4 | Итого | mem-int:ItogoNPKotiruemostAktivaMember | |
2 | Типы активов пенсионного плана | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis | |
2.1 | Вложения в паевые инвестиционные фонды | mem-int:VlozheniyaVPaevyeInvesticzionnyeFondyMember | |
2.2 | Облигации | mem-int:ObligacziiMember | |
2.3 | Акции | mem-int:AkcziiMember | |
2.4 | Депозиты | mem-int:DepozityMember | |
2.5 | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyPlanaMember | |
2.6 | Итого | mem-int:ItogoNPTipyAktivovPesnionnogoPlanaMember |
Таблица 32.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств
Таблица 34.1. Акционерный капитал
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | |
1.1 | Обыкновенные акции | mem-int:ObyknovennyeAkcziiMember | |
1.2 | Номинальная стоимость обыкновенных акций | mem-int:NominalnayaStoimostObyknovennyxAkczijMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.3 | Поправка на инфляцию | mem-int:PopravkaNaInflyacziyuMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.4 | Итого | mem-int:ItogoMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.5. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 36.7. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками
Таблица 41.1. Процентные доходы
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Источник процентного дохода | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis | |
1.1 | По финансовым активам, в обязательном порядке классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:PoFinansovymAktivamVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
1.2 | По финансовым активам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:PoFinansovymAktivamKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | |
1.3 | По финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговым инструментам | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovymInstrumentamMember | |
1.4 | По финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiSredstvamVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | |
1.5 | По финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: прочим размещенным средствам и прочей дебиторской задолженности | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiVydannymZajmamIProchimRazmeshhennymSredstvamMember | |
1.6 | По дебиторской задолженности по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.7 | Прочее | mem-int:ProchieIstochnikiProczentnogoDoxodaMember | |
1.8 | Итого | mem-int:ItogoNPPoIstochnikamProczentnogoDoxodaMember | |
2 | Статус обесценения актива | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis | |
2.1 | По необесцененным финансовым активам | mem-int:NeobeczenennyeMember | |
2.2 | По кредитно-обесцененным финансовым активам | mem-int:ObesczenennyeMember | |
2.3 | Итого | mem-int:ItogoNPStatusObesczeneniyaAktivaMember |
Таблица 42.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 43.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 46.1. Анализ изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по амортизированной стоимости
Таблица 46.2. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
Таблица 50.1. Процентные расходы
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Источники процентного расхода | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis | |
1.1 | По финансовым обязательствам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | |
1.2 | По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: кредитам, займам и прочим привлеченным средствам | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiKredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaMember | |
1.3 | По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: выпущенным долговым ценным бумагам | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiVypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiMember | |
1.4 | По обязательствам по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.5 | Прочее | mem-int:ProcheeMember | |
1.6 | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 51.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 52(1).2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых негосударственный пенсионный фонд является арендатором (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 52(1).5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 52(1).6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд является арендодателем (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 53.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 54.1. Дивиденды
Таблица 56.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату
Таблица 56.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за отчетный период
Таблица 56.7. Информация о степени зависимости от основных клиентов
Таблица 56.8. Географическая информация о доходах
Таблица 56.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам
Таблица 57.1. Анализ чувствительности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод по негосударственному пенсионному обеспечению
Таблица 57.3. Половозрастная структура обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (пенсионные планы (пенсионные схемы)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 - 1.2. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | Возраст | dim-int:VozrastAxis | |
2.1 | В возрасте до 39 лет | mem-int:Do39LetMember | |
2.2 | В возрасте 40 до 44 лет | mem-int:Ot40Do44LetMember | |
2.3 | В возрасте до 44 лет | mem-int:Do44LetMember | |
2.4 | В возрасте 45 до 49 лет | mem-int:Ot45Do49LetMember | |
2.5 | В возрасте 50 до 54 лет | mem-int:Ot50Do54LetMember | |
2.6 | В возрасте 55 до 59 лет | mem-int:Ot55Do59LetMember | |
2.7 | В возрасте 55 до 64 лет | mem-int:Ot55Do64LetMember | |
2.8 | В возрасте 60 до 69 лет | mem-int:Ot60Do69LetMember | |
2.9 | В возрасте 65 до 74 лет | mem-int:Ot65Do74LetMember | |
2.10 | В возрасте 70 до 79 лет | mem-int:Ot70Do79LetMember | |
2.11 | В возрасте свыше 75 лет | mem-int:OtSvyshe75LetMember | |
2.12 | В возрасте свыше 80 лет | mem-int:OtSvyshe80LetMember | |
2.13 | Итого | mem-int:ItogoNPVozrastMember |
Таблица 57.4. Половозрастная структура обязательств по обязательному пенсионному страхованию
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 - 1.2. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | Возраст | dim-int:VozrastAxis | |
2.1 | В возрасте до 39 лет | mem-int:Do39LetMember | |
2.2 | В возрасте 40 до 44 лет | mem-int:Ot40Do44LetMember | |
2.3 | В возрасте до 44 лет | mem-int:Do44LetMember | |
2.4 | В возрасте 45 до 49 лет | mem-int:Ot45Do49LetMember | |
2.5 | В возрасте 50 до 54 лет | mem-int:Ot50Do54LetMember | |
2.6 | В возрасте 55 до 59 лет | mem-int:Ot55Do59LetMember | |
2.7 | В возрасте 55 до 64 лет | mem-int:Ot55Do64LetMember | |
2.8 | В возрасте 60 до 69 лет | mem-int:Ot60Do69LetMember | |
2.9 | В возрасте 65 до 74 лет | mem-int:Ot65Do74LetMember | |
2.10 | В возрасте 70 до 79 лет | mem-int:Ot70Do79LetMember | |
2.11 | В возрасте свыше 75 лет | mem-int:OtSvyshe75LetMember | |
2.12 | В возрасте свыше 80 лет | mem-int:OtSvyshe80LetMember | |
2.13 | Итого | mem-int:ItogoNPVozrastMember |
Таблица 57.5. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
2 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
2.1 | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | |
2.2 | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | |
2.3 | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | |
2.4 | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | |
2.5 | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | |
2.6 | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember | |
3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
3.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
3.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
3.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
3.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
3.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
3.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | |
4 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
4.1 | Долговые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
4.2 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
4.3 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
Таблица 57.6. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:KreditnoeKachestoDolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPibylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
2.1 | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | |
2.2 | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | |
2.3 | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | |
2.4 | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | |
2.5 | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | |
2.6 | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember | |
3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
3.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
3.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
3.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
3.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
3.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
3.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | |
4 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
4.1 | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | |
4.2 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | |
4.3 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
Таблица 57.7. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
2 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
2.1 | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember | |
3 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
3.1 | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | |
3.2 | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | |
3.3 | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | |
3.4 | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | |
3.5 | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | |
3.6 | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember | |
4 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
4.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
4.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
4.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
4.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
4.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | |
5 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
5.1 | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.3 | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.4 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
Таблица 57.8. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 57.9. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | mem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember | |
2 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
2.1 | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | |
2.2 | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | |
2.3 | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | |
2.4 | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | |
2.5 | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | |
2.6 | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember | |
3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
3.1 | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember | |
3.2 | Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember | |
3.3 | Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember | |
3.4 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember | |
3.5 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.6 | Прочее | mem-int:ProcheeMember | |
3.7 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
Таблица 57.10. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению
на ______ 20__ года (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:KreditnoeKachestvoDebitorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
2 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
2.1 | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | |
2.2 | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | |
2.3 | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | |
2.4 | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | |
2.5 | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | |
2.6 | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember | |
3 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
3.1 | Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: | mem-int:ItogoDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 | дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember | |
3.3 | дебиторская задолженность по пенсионным выплатам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember | |
3.4 | дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember | |
3.5 | дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember | |
3.6 | прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember | |
3.7 | Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember | |
3.8 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
3.9 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
3.10 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
3.11 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
3.12 | дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
3.13 | дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
3.14 | дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember | |
3.15 | дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember | |
3.16 | прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember |
Таблица 57.11. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:KreditnyeRejtingiDolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPibylIliUbytokMember | |
2 - 2.5. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
3.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
3.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
3.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
3.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
3.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
3.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | |
4 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
4.1 | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
4.2 | Займы выданные, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
4.3 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember |
Таблица 57.12. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
1.1 | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | |
2 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingAxis | |
2.1 | Рейтинг A | mem-int:RejtingAMember | |
2.2 | Рейтинг B | mem-int:RejtingBMember | |
2.3 | Рейтинг C | mem-int:RejtingCMember | |
2.4 | Рейтинг D | mem-int:RejtingDMember | |
2.5 | Без рейтинга | mem-int:BezRejtingaMember | |
3 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
3.1 | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember | |
4 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
4.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
4.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
4.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
4.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
4.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | |
5 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
5.1 | Расчетные счета | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember | |
5.2 | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember | |
5.3 | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember | |
5.4 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | |
5.5 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember | |
5.6 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | |
5.7 | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | |
5.8 | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember | |
5.9 | Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember | |
5.10 | Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember | |
5.11 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember | |
5.12 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.13 | Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | |
5.14 | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.15 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.16 | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.17 | Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember | |
5.18 | дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember | |
5.19 | дебиторская задолженность по пенсионным выплатам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember | |
5.20 | дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember | |
5.21 | дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember | |
5.22 | прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember | |
5.23 | Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember | |
5.24 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
5.25 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
5.26 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
5.27 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
5.28 | дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
5.29 | дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
5.30 | дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember | |
5.31 | дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember | |
5.32 | прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember |
Таблица 57.13. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
1.1 | Долговые инструменты, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, представленные финансовыми инструментами, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, но которые не являются кредитно-обесцененными | mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymFinansovymInstrumentamKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniyaNoKotoryeNeYAvlyayutsyaKreditnoObesczenennymiMember | |
2 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingAxis | |
2.1 | Рейтинг A | mem-int:RejtingAMember | |
2.2 | Рейтинг B | mem-int:RejtingBMember | |
2.3 | Рейтинг C | mem-int:RejtingCMember | |
2.4 | Рейтинг D | mem-int:RejtingDMember | |
2.5 | Без рейтинга | mem-int:BezRejtingaMember | |
3 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
3.1 | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember | |
4 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
4.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
4.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
4.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
4.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
4.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | |
5 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
5.1 | Расчетные счета | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember | |
5.2 | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember | |
5.3 | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember | |
5.4 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | |
5.5 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember | |
5.6 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | |
5.7 | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | |
5.8 | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember | |
5.9 | Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember | |
5.10 | Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember | |
5.11 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember | |
5.12 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.13 | Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | |
5.14 | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.15 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.16 | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.17 | Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember | |
5.18 | дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember | |
5.19 | дебиторская задолженность по пенсионным выплатам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember | |
5.20 | дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember | |
5.21 | дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember | |
5.22 | прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember | |
5.23 | Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember | |
5.24 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
5.25 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
5.26 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
5.27 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
5.28 | дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
5.29 | дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
5.30 | дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember | |
5.31 | дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember | |
5.32 | прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember |
Таблица 57.14. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
1.1 | Долговые инструменты, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, представленные кредитно-обесцененными финансовыми активами | mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymKreditnoObesczenennymiFinansovymAktivamMember | |
2 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingAxis | |
2.1 | Рейтинг A | mem-int:RejtingAMember | |
2.2 | Рейтинг B | mem-int:RejtingBMember | |
2.3 | Рейтинг C | mem-int:RejtingCMember | |
2.4 | Рейтинг D | mem-int:RejtingDMember | |
2.5 | Без рейтинга | mem-int:BezRejtingaMember | |
3 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
3.1 | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember | |
4 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
4.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
4.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
4.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
4.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
4.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | |
5 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
5.1 | Расчетные счета | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember | |
5.2 | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember | |
5.3 | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember | |
5.4 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | |
5.5 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember | |
5.6 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | |
5.7 | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | |
5.8 | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember | |
5.9 | Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember | |
5.10 | Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember | |
5.11 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember | |
5.12 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.13 | Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | |
5.14 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.15 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.16 | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.17 | Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember | |
5.18 | дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember | |
5.19 | дебиторская задолженность по пенсионным выплатам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember | |
5.20 | дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember | |
5.21 | дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember | |
5.22 | прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember | |
5.23 | Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember | |
5.24 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
5.25 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
5.26 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
5.27 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
5.28 | дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
5.29 | дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
5.30 | дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember | |
5.31 | дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember | |
5.32 | прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember |
Таблица 57.15. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | |
1.1 | Долговые инструменты, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, представленные приобретенными или созданными кредитно-обесцененными активами | mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymPriobretennymIliSozdannymKreditnoObesczenennymAktivamMember | |
2 | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingAxis | |
2.1 | Рейтинг A | mem-int:RejtingAMember | |
2.2 | Рейтинг B | mem-int:RejtingBMember | |
2.3 | Рейтинг C | mem-int:RejtingCMember | |
2.4 | Рейтинг D | mem-int:RejtingDMember | |
2.5 | Без рейтинга | mem-int:BezRejtingaMember | |
3 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
3.1 | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember | |
4 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
4.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
4.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
4.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
4.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
4.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | |
5 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
5.1 | Расчетные счета | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember | |
5.2 | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember | |
5.3 | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember | |
5.4 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | |
5.5 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember | |
5.6 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | |
5.7 | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | |
5.8 | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember | |
5.9 | Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember | |
5.10 | Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember | |
5.11 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember | |
5.12 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.13 | Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | |
5.14 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.15 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.16 | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.17 | Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember | |
5.18 | дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember | |
5.19 | дебиторская задолженность по пенсионным выплатам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember | |
5.20 | дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember | |
5.21 | дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember | |
5.22 | прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember | |
5.23 | Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember | |
5.24 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
5.25 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
5.26 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
5.27 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
5.28 | дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
5.29 | дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
5.30 | дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember | |
5.31 | дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember | |
5.32 | прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember |
Таблица 57.16. Географический анализ финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
1.1 | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember | |
1.2 | Страны Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) | mem-int:StranyOesrMember | |
1.3 | Другие страны | mem-int:DrugieStranyMember | |
1.4 | Итого | mem-int:ItogoFinansovyxAktivovIObyazatelstv_GeograficheskijAnalizMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 57.17. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков | mem-int:AnalizFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveDogovornyxNediskontirovannyxDenezhnyxPotokovMember | |
2 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
2.1 | До 3 месяцев | mem-int:Do3MesyaczevMember | |
2.2 | От 3 месяцев до 1 года | mem-int:Ot3MesyaczevDo1GodaMember | |
2.3 | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember | |
2.4 | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember | |
2.5 | От 5 до 15 лет | mem-int:Ot5Do15LetMember | |
2.6 | Более 15 лет | mem-int:Bolee15LetMember | |
2.7 | Без срока погашения | mem-int:BezSrokaPogasheniyaMember | |
2.8 | Просроченные | mem-int:ProsrochennyeMember | |
2.9 | Итого | mem-int:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveDogovornyxNediskontirovannyxDenezhnyxPotokov_AnalizMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 57.18. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
1.1 | Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения | mem-int:AnalizFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveOzhidaemyxSrokovPogasheniyaMember | |
2 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
2.1 | До 3 месяцев | mem-int:Do3MesyaczevOzhidaemyjSrokDoPogasheniyaMember | |
2.2 | От 3 месяцев до года | mem-int:Ot3MesyaczevDoGodaMember | |
2.3 | Свыше года | mem-int:SvysheGodaMember | |
2.4 | Итого | mem-int:ItogoFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveOzhidaemyxSrokovPogasheniya_AnalizMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | |
3.1 | Итого по типам получателя | mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember | |
4 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
4.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
4.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
4.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
4.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
4.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | |
5 | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | |
5.1 | Расчетные счета | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember | |
5.2 | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember | |
5.3 | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember | |
5.4 | Долговые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
5.5 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
5.6 | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | |
5.7 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | |
5.8 | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.9 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.10 | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.11 | Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember | |
5.12 | дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember | |
5.13 | дебиторская задолженность по пенсионным выплатам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember | |
5.14 | дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember | |
5.15 | дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember | |
5.16 | прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember | |
5.17 | Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember | |
5.18 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
5.19 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
5.20 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
5.21 | дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
5.22 | дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
5.23 | дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
5.24 | дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember | |
5.25 | дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember | |
5.26 | прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember |
Таблица 57.19. Обзор финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда в разрезе основных валют (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | |
1.1 | Рубли | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember | |
1.2 | Доллары США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember | |
1.3 | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember | |
1.4 | Прочие валюты | mem-int:ProchieValyutyMember | |
1.5 | Итого | mem-int:ItogoFinansovyxAktivovIObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut_KratkijObzorMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 57.20. Общий анализ процентного риска негосударственного пенсионного фонда к возможным изменениям в процентных ставках в разрезе основных валют (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 58.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | |
1.1 | Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | |
1.2 | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | |
1.3 | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
1.3(1) | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.4 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
1.5 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | |
1.6 | Прочее | mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember | |
1.7 | Итого | mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember | |
2 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
2.2 | Прочие долевые инструменты | mem-int:ProchieDolevyelnstrumentyMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.3 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
2.4 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
3.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
3.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
3.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
3.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
3.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
3.6(1) | Некредитные организации | mem-int:NekreditnyeOrganizacziiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 58.2. Информация об операциях по передаче финансовых активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | |
1.1 | Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | |
1.2 | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | |
1.3 | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
1.3(1) | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.4 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
1.5 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | |
1.6 | Прочее | mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember | |
1.7 | Итого | mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember | |
2 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
2.2 | Прочие долевые инструменты | mem-int:ProchieDolevyelnstrumentyMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.3 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
2.4 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
3.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
3.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
3.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
3.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
3.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
3.6(1) | Некредитные организации | mem-int:NekreditnyeOrganizacziiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 58.3. Данные об операциях по передаче финансовых активов, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | |
1.1 | Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | |
1.2 | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | |
1.3 | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
1.3(1) | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.4 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
1.5 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | |
1.6 | Прочее | mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember | |
1.7 | Итого | mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember | |
2 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
2.2 | Прочие долевые инструменты | mem-int:ProchieDolevyelnstrumentyMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.3 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
2.4 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
3.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
3.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
3.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
3.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
3.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
3.6(1) | Некредитные организации | mem-int:NekreditnyeOrganizacziiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 58.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 58.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Договорные сроки | dim-int:DogovornyeSrokiAxis | |
1.1 | Менее 1 месяца | mem-int:Menee1MesyaczaMember | |
1.2 | От 1 до 3 месяцев | mem-int:Ot1Do3MesyaczevMember | |
1.3 | От 3 до 6 месяцев | mem-int:Ot3Do6MesyaczevMember | |
1.4 | От 6 месяцев до 1 года | mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember | |
1.5 | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember | |
1.6 | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember | |
1.7 | Свыше 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | |
1.8 | Итого | mem-int:ItogoNPDogovornyeSrokiMember | |
2 | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | |
2.1 | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | |
2.2 | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | |
2.3 | Итого потенциального оттока денежных средств | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember | |
3 - 4.3. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 58.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов
Таблица 58.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблицы 59.1. - 59.2. - Утратили силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 59.3. Соблюдение особых условий
Таблица 60.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
1.1 | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | |
1.2 | Форварды | mem-int:ForvardyMember | |
1.3 | Опционы | mem-int:OpczionyMember | |
1.4 | Свопы | mem-int:SvopyMember | |
1.5 | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
1.6 | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | |
2 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
2.1 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.2 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.3 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.4 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.5 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.6 | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember |
Таблица 60.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования
Таблица 60.4. Хеджирование денежных потоков
Таблица 61.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.1 | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member | |
1.2 | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member | |
1.3 | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member | |
1.4 | Итоговая справедливая стоимость | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember | |
2 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
2.1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember | |
2.2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember | |
3 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.1 | Финансовые | mem-int:FinansovyeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Нефинансовые | mem-int:NefinansovyeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.4 | Итого | mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember | |
4 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
4.2 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
4.3 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | |
4.4 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
4.5 - 4.6 Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.7 | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | |
4.8 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | |
4.9 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | |
4.10 | Основные средства (здания) | mem-int:OsnovnyeSredstvaMember | |
4.11 | Инвестиционное имущество | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember | |
4.12 | Прочие активы, в том числе: | mem-int:ProchieAktivyMember | |
4.13 | изменение справедливой стоимости объекта хеджирования | mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember | |
4.14 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | |
4.15 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
4.16 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | |
4.17 | прочее | mem-int:ProchieObyazatelstvaMember | |
4.18 | Итого по типам справедливой стоимости | mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember | |
5 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
5.1 | Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | mem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember | |
5.2 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
5.3 | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
5.4 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
5.5 | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember | |
5.6 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember | |
5.7 | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.8 | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.9 | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо | mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember | |
5.10 | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember | |
5.11 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
5.12 | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
5.13 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember | |
5.14 | Средства, привлеченные от государственных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember | |
5.15 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember | |
5.16 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember | |
5.17 | Средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember | |
5.18 | Выпущенные облигации | mem-int:VypushhennyeObligacziiMember | |
5.19 | Выпущенные векселя | mem-int:VypushhennyeVekselyaMember | |
5.20 | Итого по типам финансовых инструментов | mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember | |
6 | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | |
6.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
6.2 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
6.3 | Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember | |
6.4 | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMembег | |
6.5 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityMember | |
6.6 | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeMember | |
6.7 | Итого по субтипам финансовых инструментов | mem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember | |
7 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
7.1 | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | |
7.2 | Форварды | mem-int:ForvardyMember | |
7.3 | Опционы | mem-int:OpczionyMember | |
7.4 | Свопы | mem-int:SvopyMember | |
7.5 | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
7.6 | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | |
8 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
8.1 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember | |
8.2 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember | |
8.3 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember | |
8.4 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember | |
8.5 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:ВаzisnyjAktivDrugieAktivyMember | |
8.6 | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember | |
9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
9.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
9.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
9.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
9.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
9.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
9.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 61.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости, для оценок уровня 2, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.1 | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member | |
2 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
2.1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember | |
2.2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember | |
3 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.1 | Финансовые | mem-int:FinansovyeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Нефинансовые | mem-int:NefinansovyeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.4 | Итого | mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember | |
4 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | mem-int:FinansoyyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
4.2 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
4.3 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | |
4.4 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
4.5 - 4.6 Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.7 | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | |
4.8 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | |
4.9 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | |
4.10 | Основные средства (здания) | mem-int:OsnovnyeSredstvaMember | |
4.11 | Инвестиционное имущество | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember | |
4.12 | Прочие активы, в том числе: | mem-int:ProchieAktivyMember | |
4.13 | изменение справедливой стоимости объекта хеджирования | mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember | |
4.14 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | |
4.15 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
4.16 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | |
4.17 | Прочее | mem-int:ProchieObyazatelstvaMember | |
4.18 | Итого по типам справедливой стоимости | mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember | |
5 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
5.1 | Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | mem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember | |
5.2 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
5.3 | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
5.4 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
5.5 | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember | |
5.6 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember | |
5.7 | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.8 | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.9 | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо | mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember | |
5.10 | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember | |
5.11 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
5.12 | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
5.13 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember | |
5.14 | Средства, привлеченные от государственных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember | |
5.15 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember | |
5.16 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember | |
5.17 | Средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember | |
5.18 | Выпущенные облигации | mem-int:VypushhennyeObligacziiMember | |
5.19 | Выпущенные векселя | mem-int:VypushhennyeVekselyaMember | |
5.20 | Итого по типам финансовых инструментов | mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember | |
6 | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | |
6.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
6.2 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
6.3 | Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember | |
6.4 | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
6.5 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityMember | |
6.6 | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeMember | |
6.7 | Итого по субтипам финансовых инструментов | mem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember | |
7 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
7.1 | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | |
7.2 | Форварды | mem-int:ForvardyMember | |
7.3 | Опционы | mem-int:OpczionyMember | |
7.4 | Свопы | mem-int:SvopyMember | |
7.5 | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
7.6 | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | |
8 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
8.1 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember | |
8.2 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember | |
8.3 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember | |
8.4 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember | |
8.5 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember | |
8.6 | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember | |
9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
9.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
9.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
9.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
9.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
9.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
9.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 61.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.1 | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member | |
2 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
2.1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember | |
2.2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember | |
3 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.1 | Финансовые | mem-int:FinansovyeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Нефинансовые | mem-int:NefinansovyeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.4 | Итого | mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember | |
4 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
4.2 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
4.3 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | |
4.4 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
4.5 - 4.6 Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.7 | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | |
4.8 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | |
4.9 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | |
4.10 | Основные средства (здания) | mem-int:OsnovnyeSredstvaMember | |
4.11 | Инвестиционное имущество | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember | |
4.12 | Прочие активы, в том числе: | mem-int:ProchieAktivyMember | |
4.13 | изменение справедливой стоимости объекта хеджирования | mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember | |
4.14 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | |
4.15 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
4.16 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | |
4.17 | Прочее | mem-int:ProchieObyazatelstvaMember | |
4.18 | Итого по типам справедливой стоимости | mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember | |
5 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
5.1 | Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | mem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember | |
5.2 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
5.3 | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
5.4 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
5.5 | Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember | |
5.6 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember | |
5.7 | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.8 | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
5.9 | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо | mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember | |
5.10 | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember | |
5.11 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
5.12 | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
5.13 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember | |
5.14 | Средства, привлеченные от государственных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember | |
5.15 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember | |
5.16 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember | |
5.17 | Средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember | |
5.18 | Выпущенные облигации | mem-int:VypushhennyeObligacziiMember | |
5.19 | Выпущенные векселя | mem-int:VypushhennyeVekselyaMember | |
5.20 | Итого по типам финансовых инструментов | mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember | |
6 | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | |
6.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
6.2 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
6.3 | Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember | |
6.4 | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | |
6.5 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DepozityMember | |
6.6 | Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:ZajmyVydannyeMember | |
6.7 | Итого по субтипам финансовых инструментов | mem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember | |
7 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
7.1 | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | |
7.2 | Форварды | mem-int:ForvardyMember | |
7.3 | Опционы | mem-int:OpczionyMember | |
7.4 | Свопы | mem-int:SvopyMember | |
7.5 | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
7.6 | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | |
8 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
8.1 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember | |
8.2 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember | |
8.3 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember | |
8.4 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember | |
8.5 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember | |
8.6 | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember | |
9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
9.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
9.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
9.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
9.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
9.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
9.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 61.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости по классам инструментов (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 61.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости
Таблица 61.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member | |
1.2 | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member | |
1.3 | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member | |
1.4 | Итого справедливая стоимость | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember | |
1.5 | Балансовая стоимость | mem-int:AnalizSpravedlivojIBalansovojStoimostiFinansovyxAktivovIObyazatelstvNeOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimosti_BalansovayaStoimostMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 61.7 Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости,
на ______ 20__ года
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSprayedlivojStoimostiAxis | |
1.1 | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member | |
1.2 | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member | |
1.3 | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member | |
1.4 | Итого справедливая стоимость | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember | |
1.5 | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 62.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения
Таблица 63.1. Остатки по операциям со связанными сторонами (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 63.2. Доходы и расходы от операций со связанными сторонами (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Раздел 3. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, составленная с применением МСФО (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка" <1>
<1> Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869.
Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД <1> 0420203) (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | |
1.1 | Уставный капитал | ifrs-full:IssuedCapitalMember | |
1.2 | Добавочный капитал | ifrs-full:SharePremiumMember | |
1.3 | Резервный капитал | mem-int:RezervnyjKapitalMember | |
1.4 | Собственные акции, выкупленные у акционеров | ifrs-full:TreasurySharesMember | |
1.5 | Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | mem-int:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
1.6 | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember | |
1.7 | Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember | |
1.8 | Резерв хеджирования денежных потоков | ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember | |
1.9 | Прочие резервы | ifrs-full:OtherReservesMember | |
1.10 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ifrs-full:RetainedEarningsMember | |
1.11 | Итого | mem-int:ItogoMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчет о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации. - Таблица утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 5.1. Денежные средства и их эквиваленты
Таблица 6.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
1.1 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | |
1.2 | долговые ценные бумаги, переданные без прекращения признания | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | |
1.3 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | mem-int:DepozityMember | |
1.4 | Субординированные депозиты | mem-int:SubordinirovannyeDepozityMember | |
1.5 | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember | |
1.6 | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | |
1.7 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember | |
2 | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.1 | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember | |
2.2 | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember | |
2.3 | Итого | mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember | |
2.4 | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | |
2.5 | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember | |
3 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
3.1 | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
3.2 | Деятельность по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember | |
3.3 | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | |
3.4 | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember |
Таблица 6.2. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Таблица 7.1. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка
Таблица 7.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | |
1.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
1.2 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
1.3 | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | |
2 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
2.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
2.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
2.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
2.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
2.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 7.3. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | |
1.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
1.2 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
1.3 | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | |
2 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
2.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
2.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
2.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
2.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
2.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 7.4. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | |
1.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
1.2 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
1.3 | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | |
2 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
2.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
2.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
2.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
2.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
2.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 7.5. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании, переданные без прекращения признания
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | |
1.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
1.2 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
1.3 | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | |
2 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
2.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
2.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
2.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
2.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
2.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 8.1. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | |
1.1 | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember | |
1.2 | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember | |
1.3 | Итого | mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember | |
1.4 | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | |
1.5 | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember | |
2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2.1 | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
2.2 | Деятельность по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember | |
2.3 | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | |
2.4 | Итого | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember | |
3 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
3.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
3.2 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
3.3 | Прочие долевые инструменты | mem-int:ProchieInstrumentyMember | |
3.4 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющихся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
3.5 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember | |
4 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
4.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
4.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
4.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
4.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
4.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 8.2. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | |
1.1 | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember | |
1.2 | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember | |
1.3 | Итого | mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember | |
1.4 | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | |
1.5 | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember | |
2 | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | |
2.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
2.2 | Долговые ценные бумаги | mem-mt:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
2.3 | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | |
3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
3.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
3.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
3.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
3.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
3.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
3.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 9.1. Финансовые активы, удерживаемые до погашения (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | |
1.1 | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember | |
1.2 | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember | |
1.3 | Итого | mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember | |
1.4 | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | |
1.5 | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember | |
2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2.1 | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
2.2 | Деятельность по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember | |
2.3 | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | |
2.4 | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember | |
3 | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | |
3.1 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
4 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
4.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
4.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
4.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
4.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
4.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 9.2. Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | |
1.1 | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember | |
1.2 | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember | |
1.3 | Итого | mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember | |
1.4 | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | |
1.5 | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember | |
2 | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | |
2.1 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
3 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
3.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
3.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
3.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
3.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
3.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
3.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 10.1. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
1.1 | Долговые ценные бумаги, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
1.2 | долговые ценные бумаги, переданные без прекращения признания | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | |
1.3 | Займы, выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember | |
1.4 | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember | |
1.5 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember | |
1.6 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.7 | Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | mem-int:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayamMember | |
1.8 | Расчеты с акционерами, участниками | mem-int:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiMember | |
1.9 | Прочее | mem-int:ProcheeMember | |
1.10 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember | |
2 | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | |
2.1 | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember | |
2.2 | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember | |
2.3 | Итого | mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember | |
2.4 | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | |
2.5 | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember | |
3 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
3.1 | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
3.2 | Деятельность по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember | |
3.3 | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | |
3.4 | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember |
Таблица 10.2. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 11.2. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании
Таблица 11.3. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
Таблица 12.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
1.1 | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
1.2 | Деятельность по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember | |
1.3 | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | |
1.4 | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember | |
2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
2.1 | Итого | mem-int:ItogoMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 13.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
1.1 | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
1.2 | Деятельность по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember | |
1.3 | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | |
1.4 | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember | |
2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
2.1 | Итого | mem-int:ItogoMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 14.1. Информация об инвестициях в дочерние предприятия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
1.1 | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
1.2 | Деятельность по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember | |
1.3 | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | |
1.4 | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember | |
2 | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | |
2.1 | Итого | mem-int:ItogoMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 15.1. Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи
Таблица 15.2. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи
Таблица 16.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis | |
1.1 | По справедливой стоимости | mem-int:PoSpravedlivojStoimostiMember | |
2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2.1 | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
2.2. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.3 | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | |
2.4 | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember | |
3 | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.1 | Итого | mem-int:ItogoMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 | Инвестиционное имущество в собственности | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Активы в форме права пользования | mem-int:AktivyVFormePravaPolzovaniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 16.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По предпосылкам оценки | dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis | |
1.1 | По фактическим затратам | mem-int:PoFakticheskimZatratamMember | |
2 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | |
2.1 | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | |
2.2. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.3 | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | |
2.4 | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember | |
3 | По типу признания инвестиционного имущества | dim-int:PoTipuPriznaniyaInvesticzionnogoImushhestvaAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.1 | Итого | mem-int:ItogoMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 | Инвестиционное имущество в собственности | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.3 | Активы в форме права пользования | mem-int:AktivyVFormePravaPolzovaniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 16.5. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 17.1. Нематериальные активы
Таблица 18.1. Основные средства
Таблица 20.1. Прочие активы
Таблица 21.1. Анализ изменений резерва под обесценение депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Таблица 21.2. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
Таблица 21.3. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | |
1.1 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
2 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
2.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
2.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
2.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
2.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
2.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
2.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 21.4. Анализ изменения резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности в течение отчетного периода
Таблица 21.5. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании
Таблица 21.6. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
Таблица 21.6.1. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, инвестиций в совместно контролируемые предприятия и инвестиций в дочерние предприятия
Таблица 21.7. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов
Таблица 23.2. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 23.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | |
1.1 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember | |
1.2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember | |
1.3 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | mem-int:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember | |
1.4 | Средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember | |
1.5 | Обязательства по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 24.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения
Таблица 29.5. Распределение активов плана
Таблица 30.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств
Таблица 32.1. Акционерный капитал (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 34.7. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и его сотрудниками
Таблица 39.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 40.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 42.1. Процентные доходы
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Источник процентного дохода | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis | |
1.1 | По финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
1.2 | По финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
1.3 | По финансовым активам, удерживаемым до погашения | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember | |
1.4 | По депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | |
1.5 | По выданным займам и прочим размещенным средствам | mem-int:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | |
1.6 | По дебиторской задолженности по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.7 | Прочее | mem-int:ProchieIstochnikiProczentnogoDoxodaMember | |
1.8 | Итого | mem-int:ItogoNPPoIstochnikamProczentnogoDoxodaMember | |
2 | Статус обесценения актива | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis | |
2.1 | По необесцененным финансовым активам | mem-int:NeobeczenennyeMember | |
2.2 | По обесцененным финансовым активам | mem-int:ObesczenennyeMember | |
2.3 | Итого | mem-int:ItogoNPStatusObesczeneniyaAktivaMember |
Таблица 45.1. Процентные расходы
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Источники процентного расхода | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis | |
1.1 | По кредитам, полученным | mem-int:KredityPoluchennyeMember | |
1.2 | По обязательствам по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.3 | По выпущенным ценным бумагам | mem-int:VypushhennyeCZennymBumagiMember | |
1.4 | По займам и прочим привлеченным средствам | mem-int:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaMember | |
1.5 | Прочее | mem-int:ProchieIstochnikiMember | |
1.6 | Итого | mem-int:ItogoNPMember |
Таблица 46(1).2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых негосударственный пенсионный фонд является арендатором (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 46(1).5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 46(1).6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд является арендодателем (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 47.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 47.5. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 48.1. Дивиденды
Таблица 50.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату
Таблица 50.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за отчетный период
Таблица 50.6. Информация о степени зависимости от основных клиентов
Таблица 50.7. Географическая информация
Таблица 51.1. Анализ чувствительности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод по негосударственному пенсионному обеспечению (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 51.3. Половозрастная структура обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (пенсионные планы (пенсионные схемы)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 - 1.2. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | Возраст | dim-int:VozrastAxis | |
2.1 | До 44 Лет | mem-int:Do44LetMember | |
2.2 | От 45 до 49 лет | mem-int:Ot45Do49LetMember | |
2.3 | От 50 до 54 лет | mem-int:Ot50Do54LetMember | |
2.4 | От 55 до 59 лет | mem-int:Ot55Do59LetMember | |
2.5 | От 60 до 69 лет | mem-int:Ot60Do69LetMember | |
2.6 | От 70 до 79 лет | mem-int:Ot70Do79LetMember | |
2.7 | Свыше 80 лет | mem-int:OtSvyshe80LetMember | |
2.8 | До 39 лет | mem-int:Do39LetMember | |
2.9 | От 40 до 44 лет | mem-int:Ot40Do44LetMember | |
2.10 - 2.11. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.12 | От 55 до 64 лет | mem-int:Ot55Do64LetMember | |
2.13 | От 65 до 74 лет | mem-int:Ot65Do74LetMember | |
2.14 | Свыше 75 лет | mem-int:OtSvyshe75LetMember | |
2.15 | Итого обязательства | mem-int:ItogoNPVozrastMember |
Таблица 51.4. Половозрастная структура обязательств по обязательному пенсионному страхованию (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 - 1.2. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | Возраст | dim-int:VozrastAxis | |
2.1 | До 44 Лет | mem-int:Do44LetMember | |
2.2 | От 45 до 49 лет | mem-int:Ot45Do49LetMember | |
2.3 | От 50 до 54 лет | mem-int:Ot50Do54LetMember | |
2.4 | От 55 до 59 лет | mem-int:Ot55Do59LetMember | |
2.5 | От 60 до 69 лет | mem-int:Ot60Do69LetMember | |
2.6 | От 70 до 79 лет | mem-int:Ot70Do79LetMember | |
2.7 | Свыше 80 лет | mem-int:OtSvyshe80LetMember | |
2.8 | До 39 лет | mem-int:Do39LetMember | |
2.9 | От 40 до 44 лет | mem-int:Ot40Do44LetMember | |
2.10 - 2.11. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.12 | От 55 до 64 лет | mem-int:Ot55Do64LetMember | |
2.13 | От 65 до 74 лет | mem-int:Ot65Do74LetMember | |
2.14 | Свыше 75 лет | mem-int:OtSvyshe75LetMember | |
2.15 | Итого обязательства | mem-int:ItogoNPVozrastMember |
Таблица 51.5. Информация о кредитном качестве непросроченных и необесцененных долговых финансовых активов (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах | dim-int:KlassyDepozitovAxis | |
1.1 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | |
1.2 | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember | |
1.3 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | |
1.4 | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | |
1.5 | Итого | mem-int:ItogoNPDepozityvKOMember | |
2 - 2.5. Строки утратили силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3 | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | |
3.1 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
3.2 | Займы, выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember | |
3.3 | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember | |
3.4 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember | |
3.5 | Финансовая аренда | mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember | |
3.6 | прочие размещенные средства и дебиторская задолженность | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember | |
3.7 | Итого | mem-int:ItogoNPMember | |
4 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
4.1 | Долговые ценные бумаги | mem-intDolgovyeCZennyeBumagiMember | |
4.2 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravStoimCHerezPribylIliUbytokMember | |
4.3 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.4 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
5.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
5.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
5.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
5.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
5.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
5.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 51.6. Информация о кредитном качестве по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организация) и банках-нерезидентах (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Классы депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | dim-int:KlassyDepozitovAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | |
1.2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | |
1.3 | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember | |
1.4 | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | |
1.5 | Итого | mem-int:ItogoNPDepozityvKOMember | |
2 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
2.1 | Просроченные, но не обесцененные, в том числе: | mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember | |
2.2 | Обесцененные, в том числе: | mem-int:ObesczenennyeMember | |
2.3 | Итого | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | |
3 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
3.1 | с задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | |
3.2 | с задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | |
3.3 | с задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | |
3.4 | с задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | |
3.5 | с задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | |
3.6 | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
Таблица 51.7. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
1.1 | Просроченные, но не обесцененные финансовые активы, в том числе: | mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember | |
1.2 | Обесцененные финансовые активы, в том числе: | mem-int:ObesczenennyeMember | |
1.3 | Итого | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | |
2 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
2.1 | с задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | |
2.2 | с задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | |
2.3 | с задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | |
2.4 | с задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | |
2.5 | с задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | |
2.6 | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember | |
3 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
3.1 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
3.2 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
3.3 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember | |
4 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
4.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
4.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
4.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
4.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
4.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 51.8. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, удерживаемым до погашения (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
1.1 | Просроченные, но не обесцененные долговые ценные бумаги, в том числе: | mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember | |
1.2 | Обесцененные долговые ценные бумаги, в том числе: | mem-int:ObesczenennyeMember | |
1.3 | Итого | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | |
2 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
2.1 | с задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | |
2.2 | с задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | |
2.3 | с задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | |
2.4 | с задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | |
2.5 | с задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | |
2.6 | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember | |
3 | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | |
3.1 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
4 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
4.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
4.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
4.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
4.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
4.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
4.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
4.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 51.9. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis | |
1.1 | Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovMember | |
1.2 | Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamMember | |
1.3 | Дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember | |
1.4 | Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember | |
1.5 | Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember | |
1.6. Строка утратила силу. | |||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.7 | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
1.8 | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
1.9 | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
1.10 | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
1.11 | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | |
1.12 | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | |
1.13 | Дебиторская задолженность пенсионных агентов по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.14 | Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.15 | Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember | |
1.16 | Итого | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember | |
2 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
2.1 | Просроченная, но не обесцененная | mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember | |
2.2 | Обесцененная | mem-int:ObesczenennyeMember | |
2.3 | Итого | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | |
3 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
3.1 | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | |
3.2 | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | |
3.3 | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | |
3.4 | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | |
3.5 | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | |
3.6 | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
Таблица 51.10. Информация о кредитном качестве прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Классы прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | dim-int:KlassyProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiAxis | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.1 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.2 | Займы, выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember | |
1.3 | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember | |
1.4 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember | |
1.5 | Финансовая аренда | mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember | |
1.6 | Прочее | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember | |
1.7 | Итого | mem-int:ItogoMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | |
2.1 | Просроченные, но не обесцененные | mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember | |
2.2 | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember | |
2.3 | Итого | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | |
3 | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | |
3.1 | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | |
3.2 | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | |
3.3 | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | |
3.4 | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | |
3.5 | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | |
3.6 | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember |
Таблица 51.11. Географический анализ финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | |
1.1 | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.2 | Страны Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) | mem-int:StranyOesrMember | |
1.3 | Другие страны | mem-int:DrugieStranyMember | |
1.4 | Итого | mem-int:ItogoFinansovyxAktivovIObyazatelstv_GeograficheskijAnalizMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 51.12. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения на основе договорных недисконтированных денежных потоков (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | |
1.1 | До 3 месяцев | mem-int:Do3MesyaczevMember | |
1.2 | До 1 года | mem-int:Ot3MesyaczevDo1GodaMember | |
1.3 | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember | |
1.4 | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember | |
1.5 | От 5 до 15 лет | mem-int:Ot5Do15LetMember | |
1.6 | Более 15 лет | mem-int:Bolee15LetMember | |
1.7 | Без срока погашения | mem-int:BezSrokaPogasheniyaMember | |
1.8 | Просроченные | mem-int:ProsrochennyeMember | |
1.9 | Итого | mem-int:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveDogovornyxNediskontirovannyxDenezhnyxPotokov_AnalizMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | |
2.1 | Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков | mem-int:AnalizFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveDogovornyxNediskontirovannyxDenezhnyxPotokovMember |
Таблица 51.13. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | |
1.1 | До 3 месяцев | mem-int:Do3MesyaczevOzhidaemyjSrokDoPogasheniyaMember | |
1.2 | От 3 месяцев до года | mem-int:Ot3MesyaczevDoGodaMember | |
1.3 | Свыше года | mem-int:SvysheGodaMember | |
1.4 | Итого | mem-int:ItogoFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveOzhidaemyxSrokovPogasheniya_AnalizMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 51.14. Краткий обзор финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда в разрезе основных валют (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 51.15. Общий анализ процентного риска негосударственного пенсионного фонда к возможным изменениям в процентных ставках в разрезе основных валют (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 52.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, и финансовых активов, удерживаемых до погашения, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | |
1.1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признания, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | |
1.2 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmenemyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember | |
1.3 | производные финансовые активы | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember | |
1.4 | прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | |
1.5 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
1.6 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember | |
1.7 | Итого | mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember | |
2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
2.1 | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | |
2.2 | Форварды | mem-int:ForvardyMember | |
2.3 | Опционы | mem-int:OpczionyMember | |
2.4 | Свопы | mem-int:SvopyMember | |
2.5 | Прочие производные финансовые активы | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.6 | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | |
3 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
3.1 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember | |
3.3 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember | |
3.4 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember | |
3.5 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember | |
3.6 | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember | |
4 | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | |
4.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
4.2 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
4.3 | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | |
5 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
5.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
5.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
5.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
5.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
5.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
5.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 52.2. Информация об операциях по передаче, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | |
1.1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | |
1.2 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribylilIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember | |
1.3 | производные финансовые активы | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember | |
1.4 | прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | |
1.5 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
1.6 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember | |
1.7 | Итого | mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember | |
2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
2.1 | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | |
2.2 | Форварды | mem-int:ForvardyMember | |
2.3 | Опционы | mem-int:OpczionyMember | |
2.4 | Свопы | mem-int:SvopyMember | |
2.5 | Прочие производные финансовые активы | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.6 | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | |
3 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
3.1 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember | |
3.3 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember | |
3.4 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember | |
3.5 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember | |
3.6 | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember | |
4 | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | |
4.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
4.2 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
4.3 | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | |
5 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
5.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
5.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
5.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
5.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
5.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
5.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 52.3. Данные об операциях по передаче, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участия
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | |
1.1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribylilIliUbytkaMember | |
1.2 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember | |
1.3 | производные финансовые активы, в том числе: | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember | |
1.4 | прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravediivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | |
1.5 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
1.6 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember | |
1.7 | Итого | mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember | |
2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
2.1 | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | |
2.2 | Форварды | mem-int:ForvardyMember | |
2.3 | Опционы | mem-int:OpczionyMember | |
2.4 | Свопы | mem-int:SvopyMember | |
2.5 | Прочие производные финансовые активы | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
2.6 | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | |
3 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
3.1 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
3.2 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember | |
3.3 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember | |
3.4 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:ВаzisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember | |
3.5 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember | |
3.6 | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember | |
4 | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | |
4.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
4.2 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
4.3 | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | |
5 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
5.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
5.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
5.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
5.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
5.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
5.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
5.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 52.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 52.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов или других сумм, подлежащих уплате получателю в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 52.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи продолжающимся участием и общая совокупная сумма доходов или расходов
Таблица 52.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 53.1. - Утратила силу. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 53.2. Соблюдение особых условий
Таблица 54.1. Условная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 54.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования
Таблица 54.4. Хеджирование денежных потоков
Таблица 55.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
1.1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember | |
1.2 | Производные финансовые активы | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
1.3 | Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | |
1.4 | Обязательства по поставке ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember | |
1.5 | Обязательства по возврату проданного обеспечения | mem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember | |
1.6 | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember | |
1.7 | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember | |
2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
2.1 | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | |
2.2 | Форварды | mem-int:ForvardyMember | |
2.3 | Опционы | mem-int:OpczionyMember | |
2.4 | Свопы | mem-int:SvopyMember | |
2.5 | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
2.6 | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | |
3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | |
3.2 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
3.3 | Прочие активы, в том числе: | mem-int:ProchieAktivyMember | |
3.4 | инструменты хеджирования | mem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember | |
3.5 | Основные средства (здания) | mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember | |
3.6 | Инвестиционное имущество | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember | |
3.7 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | |
3.8 | финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember | |
3.9 | прочие финансовые обязательства, классифицированные как "оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании" | mem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember | |
3.10 | Прочие обязательства | mem-int:ProchieObyazatelstvaMember | |
3.11 | Итого по типам справедливой стоимости | mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember | |
4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.1 | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member | |
4.2 | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member | |
4.3 | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member | |
4.4 | Итого справедливая стоимость | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember | |
5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
5.1 | Финансовые | mem-int:FinansovyeMember | |
5.2 | Нефинансовые | mem-int:NefinansovyeMember | |
5.3 | Итого | mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember | |
6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
6.1 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
6.2 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember | |
6.3 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember | |
6.4 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember | |
6.5 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember | |
6.6 | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember | |
7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
7.1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember | |
7.2 | Финансовые обязательства | mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember | |
8 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
8.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
8.2 | Долговые ценные бумаги | mern-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
8.3 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember | |
8.4 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8.5 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
8.6 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember | |
9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
9.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
9.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
9.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
9.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
9.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
9.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 55.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 2, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
1.1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember | |
1.2 | Производные финансовые активы | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
1.3 | Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | |
1.4 | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | mem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember | |
1.5 | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember | |
1.6 | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember | |
1.7 | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember | |
2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
2.1 | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | |
2.2 | Форварды | mem-int:ForvardyMember | |
2.3 | Опционы | mem-int:OpczionyMember | |
2.4 | Свопы | mem-int:SvopyMember | |
2.5 | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
2.6 | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | |
3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | |
3.2 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
3.3 | Прочие активы, в том числе: | mem-int:ProchieAktivyMember | |
3.4 | инструменты хеджирования | mem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember | |
3.5 | Основные средства (здания) | mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember | |
3.6 | Инвестиционное имущество | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember | |
3.7 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | |
3.8 | финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember | |
3.9 | прочие финансовые обязательства, классифицированные как "оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании" | mem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember | |
3.10 | Прочие обязательства | mem-int:ProchieObyazatelstvaMember | |
3.11 | Итого по типам справедливой стоимости | mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember | |
4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.1 | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member | |
5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
5.1 | Финансовые | mem-int:FinansovyeMember | |
5.2 | Нефинансовые | mem-int:NefinansovyeMember | |
5.3 | Итого по видам обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости | mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember | |
6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
6.1 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember | |
6.2 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember | |
6.3 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember | |
6.4 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember | |
6.5 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember | |
6.6 | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember | |
7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
7.1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember | |
7.2 | Финансовые обязательства | mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember | |
8 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
8.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
8.2 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
8.3 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember | |
8.4 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8.5 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentexImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
8.6 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember | |
9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
9.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
9.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
9.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
9.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
9.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
9.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 55.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | |
1.1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribylIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember | |
1.2 | Производные финансовые активы | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
1.3 | Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | |
1.4 | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | mem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember | |
1.5 | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember | |
1.6 | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember | |
1.7 | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember | |
2 | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | |
2.1 | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | |
2.2 | Форварды | mem-int:ForvardyMember | |
2.3 | Опционы | mem-int:OpczionyMember | |
2.4 | Свопы | mem-int:SvopyMember | |
2.5 | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | |
2.6 | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | |
3 | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | |
3.1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | |
3.2 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
3.3 | Прочие активы, в том числе: | mem-int:ProchieAktivyMember | |
3.4 | инструменты хеджирования | mem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember | |
3.5 | Основные средства (здания) | mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember | |
3.6 | Инвестиционное имущество | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember | |
3.7 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | |
3.8 | финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember | |
3.9 | прочие финансовые обязательства, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | mem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember | |
3.10 | Прочие обязательства | mem-int:ProchieObyazatelstvaMember | |
3.11 | Итого по типам справедливой стоимости | mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember | |
4 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
4.1 | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member | |
5 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
5.1 | Финансовые | mem-int:FinansovyeMember | |
5.2 | Нефинансовые | mem-int:NefinansovyeMember | |
5.3 | Итого | mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember | |
6 | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | |
6.1 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember | |
6.2 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember | |
6.3 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:ВazisnyjAktivCZennyeBumagiMember | |
6.4 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember | |
6.5 | Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember | |
6.6 | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember | |
7 | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | |
7.1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember | |
7.2 | Финансовые обязательства | mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember | |
8 | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | |
8.1 | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | |
8.2 | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | |
8.3 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember | |
8.4 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
8.5 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
8.6 | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember | |
9 | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | |
9.1 | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | |
9.2 | Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
9.3 | Иностранное государство | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | |
9.4 | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | |
9.5 | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | |
9.6 | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | |
9.7 | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember |
Таблица 55.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | |
1.2 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.3 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) | |||
1.4 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | |
1.5 | Нефинансовые активы | mem-int:NefinansovyeAktivyMember | |
1.6 | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember | |
1.7 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribylilliUbytkaMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 55.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости
Таблица 55.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | |
1.1 | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member | |
1.2 | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member | |
1.3 | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member | |
1.4 | Итого справедливая стоимость | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember | |
1.5 | Балансовая стоимость | mem-int:AnalizSpravedlivojIBalansovojStoimostiFinansovyxAktivovIObyazatelstvNeOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimosti_BalansovayaStoimostMember | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У) |
Таблица 56.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения
Таблица 57.1. Остатки по операциям со связанными сторонами (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Таблица 57.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 27 ноября 2017 года N 4623-У
"О формах, сроках и порядке составления
и представления в Банк России отчетности
о деятельности, в том числе требованиях
к отчетности по обязательному пенсионному
страхованию, негосударственных
пенсионных фондов"
ПОРЯДОК И СРОКИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА, ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ ПОРЯДКА ЕЕ СОСТАВЛЕНИЯ
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У, от 08.04.2020 N 5433-У)
1. Отчетность негосударственного пенсионного фонда представляется в Банк России негосударственным пенсионным фондом, имеющим лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.
2. Отчетность негосударственного пенсионного фонда представляется в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда, в соответствии с требованиями Указания Банка России от 3 ноября 2017 года N 4600-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 11 января 2018 года N 49605.
Отчетность негосударственного пенсионного фонда, для которой установлен одинаковый срок представления в Банк России, формируется перед отправкой в один файл (за исключением отчетности по формам 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования" и 0420258 "Отчет о реализации пенсионных схем по пенсионным договорам") в соответствии с техническими требованиями, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
Отчетность негосударственного пенсионного фонда по формам 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования" и 0420258 "Отчет о реализации пенсионных схем по пенсионным договорам" представляется в Банк России в форме отдельных электронных документов.
В файл отчетности негосударственного пенсионного фонда также включается сопроводительная информация, содержащая сведения о негосударственном пенсионном фонде, представляющем отчетность, должностных лицах негосударственного пенсионного фонда, составивших и подписавших отчетность, должностных лицах негосударственного пенсионного фонда, ответственных за предметную область отчетности (с указанием контактной информации), должностных лицах специализированного депозитария, подписавших отчетность, о формах отчетности, по которым отсутствуют значения показателей.
Визуализация отчетности, в том числе для целей ее представления третьим лицам по формам, установленным настоящим Указанием, осуществляется при помощи программного обеспечения, реализующего визуализацию отчетных данных, размещенного на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - программное обеспечение на сайте Банка России), или иного программного обеспечения, позволяющего осуществить визуализацию отчетности аналогично визуализации, осуществляемой при помощи программного обеспечения на сайте Банка России. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
3. Отчетность негосударственного пенсионного фонда составляется и представляется в Банк России в виде показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда и бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда в разрезе групп аналитических признаков (графа 3 части I и графа 3 части II приложения 1 к настоящему Указанию), объединяющих аналитические признаки, содержащие детализированную информацию по показателю. Перечень аналитических признаков, объединенных в группы аналитических признаков, приведен в части III приложения 1 к настоящему Указанию.
Каждый показатель, каждая группа аналитических признаков и каждый аналитический признак имеет отдельный код, позволяющий однозначно выделить один показатель, одну группу аналитических признаков, один аналитический признак из других показателей, групп аналитических признаков, аналитических признаков.
4. Отчетность негосударственного пенсионного фонда в виде показателей представляется негосударственным пенсионным фондом в Банк России в следующем порядке:
показатели раздела 1 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - ежегодно по состоянию на 31 декабря в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в разделе 1, в течение 5 рабочих дней после даты изменения сведений; (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
показатели разделов 2 - 5 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - ежегодно по состоянию на 31 декабря в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в разделах 2 - 5 (кроме изменения сведений о численности работников, об опыте работы, о судимости), по состоянию на последний календарный день первого квартала, первого полугодия, девяти месяцев включительно в течение 10 рабочих дней после дня окончания квартала, в котором произошли изменения; (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
показатели раздела 6 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - ежегодно по состоянию на 31 декабря в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного года; (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчетность негосударственного пенсионного фонда представляется в Банк России в соответствии с абзацами вторым - четвертым, начиная с отчетности за отчетный период, в котором Указание ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У вступает в силу (пункт 2 Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У).
показатели раздела 7 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - в течение 5 рабочих дней после даты утверждения уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров, содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации, либо даты принятия решения о заседании совета директоров (наблюдательного совета), на котором будет рассмотрен вопрос об утверждении аудиторской организации; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
показатели раздела 8 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - в течение 3 рабочих дней после даты заключения, изменения или прекращения действия договора на проведение аудита, даты получения аудиторского заключения;
показатели отчетности по форме 0420251 "Отчет об акционерах и иных аффилированных лицах негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев, год - в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода; (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчетность негосударственного пенсионного фонда представляется в Банк России в соответствии с абзацем седьмым начиная с отчетности за отчетный период, в котором Указание ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У вступает в силу (пункт 2 Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У).
показатели отчетности по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года. Показатели раздела 7 отчетности по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев не представляются;
показатели отчетности по форме 0420253 "Оперативный отчет о деятельности негосударственного пенсионного фонда" - ежемесячно в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода; (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчетность негосударственного пенсионного фонда представляется в Банк России в соответствии с абзацем девятым начиная с отчетности за отчетный период, в котором Указание ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У вступает в силу (пункт 2 Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У).
показатели отчетности по форме 0420254 "Отчет о деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года;
показатели отчетности по форме 0420255 "Отчет о деятельности по обязательному пенсионному страхованию" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года. Показатели раздела 5 отчетности по форме 0420255 "Отчет о деятельности по обязательному пенсионному страхованию" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев не представляются;
показатели отчетности по форме 0420256 "Отчет о составе портфеля собственных средств" - ежемесячно в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода; (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
показатели отчетности по форме 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования" - ежегодно в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года;
показатели отчетности по форме 0420258 "Отчет о реализации пенсионных схем по пенсионным договорам" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года;
показатели отчетности по форме 0420259 "Отчет об исполнении финансового плана негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года;
показатели отчетности по форме 0420260 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда" - ежемесячно в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода;
показатели отчетности по форме 0420261 "Отчет о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда" - ежемесячно в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода;
показатели отчетности по форме 0420262 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики негосударственного пенсионного фонда" - ежегодно в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного года. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчетность негосударственного пенсионного фонда представляется в Банк России в соответствии с абзацем восемнадцатым пункта 4 начиная с отчетности за отчетный период, в котором Указание ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У вступает в силу (пункт 2 Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У).
5. Вместе с показателями отчетности негосударственного пенсионного фонда по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев в Банк России представляются показатели промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда, составленной в соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2015 года N 527-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 января 2016 года N 40832, 15 декабря 2016 года N 44747, 27 июля 2017 года N 47540, 7 сентября 2017 года N 48108 (далее - Положение Банка России N 527-П), за указанные периоды. (в ред. Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчетность негосударственного пенсионного фонда представляется в Банк России в соответствии с абзацем первый пункта 5 начиная с отчетности за отчетный период, в котором Указание ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У вступает в силу (пункт 2 Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У).
Вместе с показателями отчетности негосударственного пенсионного фонда по форме 0420260 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда" за декабрь в Банк России представляются показатели форм отчетности негосударственного пенсионного фонда за год, установленных Положением Банка России N 527-П: 0420201 "Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества", 0420202 "Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества", а также приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах - 0420203 "Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества", 0420204 "Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества".
Вместе с показателями отчетности негосударственного пенсионного фонда по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" за год в Банк России представляются:
показатели годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда, составленной в соответствии с Положением Банка России N 527-П;
показатели разделов 1 и 2 отдельной отчетности по форме 0420260, указанной в абзаце втором пункта 2 Порядка составления отчетности по форме 0420260 (приложение 1 к настоящему Указанию);
показатели отдельной отчетности по форме 0420261, указанной в абзаце третьем пункта 1 Порядка составления отчетности по форме 0420261 (приложение 1 к настоящему Указанию);
заключение по результатам актуарного оценивания, проводимого актуарием по окончании отчетного года (далее - актуарное заключение);
копия отчета (копии отчетов) об оценке недвижимого имущества, а также иного имущества, в которое размещаются средства пенсионных резервов, проведенной в соответствии с требованиями пункта 6 статьи 25 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ.
Аудиторское заключение, предусмотренное частью четвертой статьи 22 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ (далее - аудиторское заключение), представляется в Банк России вместе с показателями отчетности негосударственного пенсионного фонда по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" за год либо не позднее 10 рабочих дней со дня, следующего за датой аудиторского заключения, но не позднее 30 июня года, следующего за отчетным годом. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
6. В случае выявления негосударственным пенсионным фондом фактов представления в Банк России отчетности негосударственного пенсионного фонда, содержащей неверные или неактуальные значения показателей, за любой отчетный период в течение последних трех лет исправленная отчетность должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения изменений. В случае необходимости внесения изменений в указанную отчетность, представленную за один или несколько отчетных периодов в Банк России, каждая исправленная отчетность направляется в Банк России отдельным электронным документом, в который включается файл, содержащий перечень неверных и (или) неактуальных значений показателей и описание причин их отражения в отчетности.
Исправление показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда за отчетный период, которые основаны на данных бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда, осуществляется в случае, если аналогичные исправления были произведены в бухгалтерской (финансовой) отчетности за указанный отчетный период.
Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, исправленная в соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2015 года N 523-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете и бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитными финансовыми организациями", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 января 2016 года N 40826, 21 декабря 2016 года N 44853, 3 декабря 2018 года N 52844, должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения изменений.
Для целей представления негосударственным пенсионным фондом исправленной отчетности 0420253 "Оперативный отчет о деятельности негосударственного пенсионного фонда" неактуальными значениями показателей признаются значения показателей, отличающиеся от ранее представленных более чем на 5 процентов. (в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У, от 08.04.2020 N 5433-У)
Отчетность негосударственного пенсионного фонда представляется в Банк России в соответствии с пунктом 6 начиная с отчетности за отчетный период, в котором Указание ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У вступает в силу (пункт 2 Указания ЦБ РФ от 08.04.2020 N 5433-У).
7. Отчетность негосударственного пенсионного фонда подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда, или лицом, исполняющим его обязанности. В случаях, предусмотренных настоящим Указанием, указанная отчетность также подписывается руководителем службы внутреннего контроля (контролером) фонда, уполномоченным лицом специализированного депозитария фонда.
8. При проведении реорганизации в форме слияния, присоединения или разделения обязанность по представлению отчетности реорганизованного негосударственного пенсионного фонда за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, после завершения реорганизации до наступления сроков ее представления возлагается на его правопреемника, являющегося негосударственным пенсионным фондом (далее - правопреемник).
Правопреемник составляет и представляет отчетность реорганизованного негосударственного пенсионного фонда за указанный отчетный период в виде отдельного документа в электронной форме, к которому прикладывается файл, содержащий пояснения о том, что отчетность составлена за негосударственный пенсионный фонд, прекративший осуществление своей деятельности в результате реорганизации, с указанием его реквизитов (полное наименование негосударственного пенсионного фонда, номер и дата выдачи лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию), формы, в которой произошла реорганизация, и даты внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности реорганизованного негосударственного пенсионного фонда.
Отчетность реорганизованного негосударственного пенсионного фонда подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа правопреемника, или лицом, исполняющим его обязанности.
В случае преобразования негосударственного пенсионного фонда, являющегося некоммерческой организацией, в акционерный пенсионный фонд в соответствии с частью 3 статьи 11 Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 410-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 6975; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6919; 2015, N 27, ст. 3958; 2016, N 1, ст. 41; N 26, ст. 3891) отчетность негосударственного пенсионного фонда должна включать данные негосударственного пенсионного фонда, из которого негосударственный пенсионный фонд был преобразован, и представляться в порядке, предусмотренном настоящим приложением.
9. В случае если последний день срока представления отчетности негосударственного пенсионного фонда приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемый таковым законодательством Российской Федерации, окончание срока представления отчетности негосударственного пенсионного фонда переносится на ближайший следующий за ним рабочий день.
10. Показатели отчетности негосударственного пенсионного фонда, представляемые на регулярной основе, отражаются в отчетности негосударственного пенсионного фонда по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно.
11. Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений о персональных данных осуществляются в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2009, N 48, ст. 5716; N 52, ст. 6439; 2010, N 27, ст. 3407; N 31, ст. 4173, ст. 4196; N 49, ст. 6409; 2011, N 23, ст. 3263; N 31, ст. 4701; 2013, N 14, ст. 1651; N 30, ст. 4038; N 51, ст. 6683; 2014, N 23, ст. 2927; N 30, ст. 4217, ст. 4243; 2016, N 27, ст. 4164; 2017, N 9, ст. 1276; N 27, ст. 3945; N 31, ст. 4772).
12. В случаях, предусмотренных настоящим Указанием, вместе с отчетностью негосударственного пенсионного фонда в Банк России представляется пояснительная записка.
13. Значения показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда отражаются следующим образом: сумма в валюте Российской Федерации (за исключением бухгалтерской (финансовой) отчетности, значения которой указываются в тысячах рублей с пятью знаками после запятой) и в иностранной валюте - в единицах валюты с точностью до двух знаков после запятой (в случае если номинальная стоимость ценной бумаги имеет большее количество знаков после запятой, номинальная стоимость одной ценной бумаги в единицах валюты номинала указывается с точностью до двадцати знаков после запятой), относительные величины (проценты, доли) - с точностью до двух знаков после запятой, количество - штук, единиц (в случае если количество ценных бумаг является дробным, оно указывается с точностью до двадцати знаков после запятой), численность - человек. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
Округление осуществляется по математическим правилам.
Даты указываются в формате "гггг-мм-дд", где "гггг" - год, "мм" - месяц, "дд" - день. (в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У)
14. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.
15. Для резидентов в отчетности негосударственного пенсионного фонда указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН): десятизначный - для юридических лиц, двенадцатизначный - для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей).
При отсутствии у физического лица - резидента, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН необходимо указывать двенадцать нулей.
ИНН юридических лиц должен соответствовать аналогичным данным Единого государственного реестра юридических лиц. ИНН индивидуальных предпринимателей должен соответствовать аналогичным данным Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.
Для нерезидентов в отчетности негосударственного пенсионного фонда указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number (далее - TIN) или регистрационный номер в случае отсутствия TIN.
При отсутствии у нерезидента TIN и регистрационного номера в стране регистрации необходимо указывать пять нулей.
16. Для резидентов в отчетности негосударственного пенсионного фонда указывается тринадцатизначный основной государственный регистрационный номер юридического лица (далее - ОГРН) или пятнадцатизначный основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП). Для физических лиц - резидентов, не являющихся индивидуальными предпринимателями, в графах, содержащих значение ОГРН или ОГРНИП, указывается пятнадцать нулей.
ОГРН должен соответствовать аналогичным данным Единого государственного реестра юридических лиц. ОГРНИП должен соответствовать аналогичным данным Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.
Для нерезидентов значение ОГРН или ОГРНИП не заполняется.
17. Понятия "контроль" и "значительное влияние" используются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044.
18. Полное наименование иностранного юридического лица, имя иностранного физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя), включающее его фамилию, имя, отчество (последнее при наличии), могут указываться на английском языке.
19. При составлении отчетности негосударственного пенсионного фонда код страны указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). При этом указывается код страны, в соответствии с законодательством которой создано юридическое лицо, или код страны, гражданином (подданным) которой является физическое лицо.
Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код "998", но не код страны, где расположена данная организация.
20. Код валюты указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
21. Для составления отчетности негосударственного пенсионного фонда посредством формирования показателей негосударственный пенсионный фонд использует группировки показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах с учетом применяемого им при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности Международного стандарта финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869 (далее - приказ Минфина России N 98н) (далее - МСФО (IAS) 39), или Международного стандарта финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 98н (далее - МСФО (IFRS) 9) (таблица группировки показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах).
Таблица группировки показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах
Номер строки | Наименование показателя | Код показателя | Порядок определения значения по строке (в соответствии с МСФО (IAS) 39) | Порядок определения значения по строке (в соответствии с МСФО (IFRS) 9) | Строка и код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации (далее - ОКУД) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Принадлежащие акционеру акции фонда | npf-dic:Akczioner_Akczii | 10207 | 10207 | Строка 2 формы по ОКУД 0420251 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
2 | Доходы в части уставной деятельности, всего | npf-dic:SSIOUD_Doxod | npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPN + npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPR + npf-dic:SSIOUD_InvestDR + npf-dic:SSIOUD_PensVznPopoln + npf-dic:SSIOUD_CZelVznosy + ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu + npf-dic:SSIOUDProchDoxod | npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPN + npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPR + npf-dic:SSIOUD_JnvestDR + npf-dic:SSIOUD_PensVznPopoln + npf-dic:SSIOUD_CZelVznosy + ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu + npf-dic:SSIOUD_ProchDoxod | Строка 1 формы по ОКУД 0420252 |
3 | Доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности, всего | npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPN | npf-dic:SSIOUD_FiksSummaSCHA_OPS + npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_OPS | npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_OPS + npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_OPS | Строка 2 формы по ОКУД 0420252 |
4 | Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию | npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_OPS | часть оборота по дебету: 30305 | часть оборота по дебету: 30305 | Строка 3 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
5 | Переменная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию | npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakoplOPS | часть оборота по дебету: 30305 | часть оборота по дебету: 30305 | Строка 4 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
6 | Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению в части уставной деятельности, всего | npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPR | npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_NPO + npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_NPO | npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_NPO + npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_NPO | Строка 5 формы по ОКУД 0420252 |
7 | Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_NPO | часть оборота по дебету: 30305 | часть оборота по дебету: 30305 | Строка 6 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
8 | Переменная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_NPO | часть оборота по дебету: 30305 | часть оборота по дебету: 30305 | Строка 7 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
9 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_InvestDR | 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (331 + 332 + 33601 + 33602 + 33603 + 33604 + 33605 + 33606 + 33607 + 33629 + 33630 + 33631 + 33632 + 33633 + 33634 + 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364) - 71506 (часть 431 + 432 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504 + часть 438) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464 - 24301) - 71504 (421 + 422 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + 42606 + 42607 + 42629 + 42630 + 42631 + 42632 + 42633 + 42634 + 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203) + 71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71505 (343 + 344 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 434 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438) - 71202 (484 + 487) + 71201 (384 + 387) + 71701 (525) - 71702 (535) + 71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472) + 71501 (321 + 322 + 323 + 32601 + 32602 + 32603 + 32604 + 327) - 71502 (411 + 412 + 41601 + 41602 + 41603 + 41604 + 417) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438) + 71503 (334 + 335 + 33615 + 33616 + 33617 + 33618 + 33619 + 33620 + 33621 + 33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33643 + 33644 + 33645 + 33646 + 33647 + 33648 + 33649 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (424 + 425 + 42615 + 42616 + 42617 + 42618 + 42619 + 42620 + 42621 + 42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42643 + 42644 + 42645 + 42646 + 42647 + 42648 + 42649 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71201 (381 + 382 + 383 + 385 + 386 + 388 + 389) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) - 71202 (481 + 482 + 483 + 485 + 486 + 488 + 489) + 71507 (часть 352 + часть 353 + часть 356 + часть 357) - 71508 (часть 452 + часть 453 + часть 456 + часть 457) - 71101 (44123) | 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631 + часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 - 24301 + 361 + 362 + 363 + 364) - 71506 (часть 431 + 432 + часть 438 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203) + 71501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 71502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417) + 71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71501 (32603 + 32604 + 321) - 71502 (41603 + 41604 + 411) + 71505 (343 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438) + 71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323) - 71502 (часть 411 + часть 412 + часть 413) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425) + 71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631 + часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 71502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417) + 71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323) - 71502 (часть 411 + часть 412 + часть 413) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425) + 71201 (381 + 382 + 383 + 386 + 389) - 71202 (481 + 482 + 483 + 486 + 489) + 71701 (часть 52201 + 52203 + часть 52204) - 71702 (часть 53301 + 53303 + часть 53304) + 71201 (384 + 387) - 71202 (484 + 487) + 71701 (525) - 71702 (535) + 71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) + 71503 (33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) + 71501 (32601 + 32602) - 71502 (41601 + 41602) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438) | Строка 8 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
10 | Пенсионные взносы, направленные на пополнение собственных средств | npf-dic:SSIOUD_PensVznPopoln | часть оборота по кредиту: 71307(14101) | часть оборота по кредиту: 71307(14101) | Строка 9 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
11 | Целевые взносы в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_CZelVznosy | часть 11001 | часть 11001 | Строка 10 формы по ОКУД 0420252 |
12 | Доходы от списания кредиторской задолженности в части уставной деятельности | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | 71801(54406) | 71801(54406) | Строка 11 формы по ОКУД 0420252 |
13 | Прочие доходы в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_ProchDoxod | часть (71601(512 + 514) + 71602(513) + 71701(521 + 522 + 523 + 524 + 525 + 526 + 527 + 528) + 71801(543 + 544)) | часть (71601(512 + 514) + 71602(513) + 71701(521 + 522 + 523 + 524 + 525 + 526 + 527 + 528) + 71801(543 + 544)) | Строка 12 формы по ОКУД 0420252 |
14 | Расходы в части уставной деятельности, всего | npf-dic:SSIOUD_Rasxod | ifrs-ru:RasxodyNaPersonal + ifrs-ru:RasxodyPoOperaczionnojArendeOsnovnyxSredstv + npf-dic:SSIOUD_RasxKomisVozn + ifrs-ru:ReklamaIMarketing + ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody + npf-dic:SSIOUD_RasxZakl + ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami + npf-dic:SSIOUD_RasxYUr + npf-dic:SSIOUD_RasxAud + npf-dic:SSIOUD_RasxKomis_AnalogRasxody + npf-dic:SSIOUD_Amortiz + npf-dic:SSIOUD_RasxVoznUpravl+ npf-dic:SSIOUD_RasxVoznSpeczDep + npf-dic:VoznUpravlDDUPN + npf-dic:VoznSpecDep + npf-dic:VozmesSpecDep + npf-dic:SSIOUD_PopolnPRiPN + npf-dic:SSIOUD_RasxGarantVznos + npf-dic:SSIOUD_KorrektOPS + npf-dic:SSIOUD_KorrektNPO + npf-dic:SSIOUD_ProchRasx | ifrs-ru:RasxodyNaPersonal + ifrs-ru:RasxodyPoOperaczionnojArendeOsnovnyxSredstv + npf-dic:SSIOUD_RasxKomisVozn + ifrs-ru:ReklamaIMarketing + ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody + npf-dic:SSIOUD_RasxZakl + ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami + npf-dic:SSIOUD_RasxYUr + npf-dic:SSIOUD_RasxAud + npf-dic:SSIOUD_RasxKomis_AnalogRasxody + npf-dic:SSIOUD_Amortiz + npf-dic:SSIOUD_RasxVoznUpravl + npf-dic:SSIOUD_RasxVoznSpeczDep + npf-dic:VoznUpravlDDUPN + npf-dic:VoznSpecDep + npf-dic:VozmesSpecDep + npf-dic:SSIOUD_PopolnPRiPN + npf-dic:SSIOUD_RasxGarantVznos + npf-dic:SSIOUD_KorrektOPS + npf-dic:SSIOUD_KorrektNPO + npf-dic:SSIOUD_ProchRasx | Строка 13 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
15 | Расходы на содержание персонала в части уставной деятельности | ifrs-ru:RasxodyNaPersonal | 71802(55101) + 71802(55102) + 71802(55103) + 71802(55104) + 71802(55105) + 71802(55106) + 71802(55107) + 71802(55108) + 71802(55109) + 71802(55110) + 71802(55111) + 71802(55112) + 71802(55113) - 71801(54201) - 71801 (54202) - 71801(54203) - 71801(54204) - 71801(54205) - 71801(54206) - 71801(54207) - 71801(54208) | 71802(55101) + 71802(55102) + 71802(55103) + 71802(55104) + 71802(55105) + 71802(55106) + 71802(55107) + 71802(55108) + 71802(55109) + 71802(55110) + 71802(55111) + 71802(55112) + 71802(55113) - 71801(54201) - 71801(54202) - 71801(54203) - 71801(54204) - 71801(54205) - 71801(54206) - 71801(54207) - 71801(54208) | Строка 14 формы по ОКУД 0420252 |
16 | Расходы на аренду в части уставной деятельности | ifrs-ru:RasxodyPoOperaczionnojArendeOsnovnyxSredstv | 71802(55401) | 71802(55401) | Строка 15 формы по ОКУД 0420252 |
17 | Комиссионное вознаграждение посредникам, связанное с заключением договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_RasxKomisVozn | часть 71306(23101 + 23201) | часть 71306(23101 + 23201) | Строка 16 формы по ОКУД 0420252 |
18 | Расходы на рекламу в части уставной деятельности | ifrs-ru:ReklamaIMarketing | 71802(55407) | 71802(55407) | Строка 17 формы по ОКУД 0420252 |
19 | Представительские расходы в части уставной деятельности | ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody | 71802(55408) | 71802(55408) | Строка 18 формы по ОКУД 0420252 |
20 | Прочие расходы, связанные с заключением договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_RasxZakl | часть 71306(23102 + 23202 + 23103 + 23203 + 23104 + 23204) - часть 71305 (131 + 132) + часть 71306 (233 + 234) | часть 71306(23102 + 23202 + 23103 + 23203 + 23104 + 23204) - часть 71305 (131 + 132) + часть 71306 (233 + 234) | Строка 19 формы по ОКУД 0420252 |
21 | Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами в части уставной деятельности | ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami | часть 71802(55201) + часть 71802(55202) + часть 71802(55203) + часть 71802(55204) + часть 71802(55205) + часть 71802(55206) + часть 71802(55207) + часть 71802(55208) + часть 71802(55209) - часть 71801(54101) - часть 71801(54102) - часть 71801(54103) - часть 71801(54104) - часть 71801(54105) - часть 71801(54106) - часть 71801(54107) | часть 71802(55201) + часть 71802(55202) + часть 71802(55203) + часть 71802(55204) + часть 71802(55205) + часть 71802(55206) + часть 71802(55207) + часть 71802(55208) + часть 71802(55209) - часть 71801(54101) - часть 71801 (54102) - часть 71801(54103) - часть 71801(54104) - часть 71801(54105) - часть 71801(54106) - часть 71801(54107) | Строка 20 формы по ОКУД 0420252 |
22 | Расходы на оплату юридических и консультационных услуг в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_RasxYUr | часть 71802(55415) | часть 71802(55415) | Строка 21 формы по ОКУД 0420252 |
23 | Расходы на проведение аудита в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_RasxAud | 71802(55410) | 71802(55410) | Строка 22 формы по ОКУД 0420252 |
24 | Комиссионные и аналогичные расходы в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_RasxKomis_AnalogRasxody | часть 71702(53101) + часть 71702(53102) + часть 71702(53103) + часть 71702(53104) + часть 71702(53105) + часть 71702(53106) | часть 71702(53101) + часть 71702(53102) + часть 71702(53103) + часть 71702(53104) + часть 71702(53105) + часть 71702(53106) | Строка 23 формы по ОКУД 0420252 |
25 | Амортизация основных средств и прочих нематериальных активов в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_Amortiz | часть 71802(55301) + часть 71802(55302) + часть 71802(55303) | часть 71802(55301) + часть 71802(55302) + часть 71802(55303) | Строка 24 формы по ОКУД 0420252 |
26 | Оплата услуг управляющей компании в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_RasxVoznUpravl | часть 71802(55703) | часть 71802(55703) | Строка 25 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
27 | Оплата услуг специализированного депозитария в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_RasxVoznSpeczDep | часть 71802(55704) | часть 71802(55704) | Строка 26 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
28 | Вознаграждение управляющей компании по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений, всего | npf-dic:VoznUpravlDDUPN | npf-dic:VoznUpravlDDUPNPost + npf-dic:VoznUpravlDDUPNPer | npf-dic:VoznUpravlDDUPNPost + npf-dic:VoznUpravlDDUPNPer | Строка 26.1 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
29 | Расходы на формирование (пополнение) резерва по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_FormRezOPS | часть оборота по кредиту: 30305 | часть оборота по кредиту: 30305 | Строка 28 формы по ОКУД 0420252 |
30 | Расходы на формирование (пополнение) страхового резерва в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_FormRezStrax | часть оборота по кредиту: 30305 | часть оборота по кредиту: 30305 | Строка 29 формы по ОКУД 0420252 |
31 | Гарантийные взносы в фонд гарантирования пенсионных накоплений в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_RasxGarantVznos | часть 71802(55416) | часть 71802(55416) | Строка 30 формы по ОКУД 0420252 |
32 | Корректировка обязательств по обязательному пенсионному страхованию до наилучшей оценки в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_KorrektOPS | 34716 - 34717 | 34716 - 34717 | Строка 31 формы по ОКУД 0420252 |
33 | Корректировка обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению до наилучшей оценки в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_KorrektNPO | 34805 - 34806 + 34904 - 34905 | 34805 - 34806 + 34904 - 34905 | Строка 32 формы по ОКУД 0420252 |
34 | Прочие расходы в части уставной деятельности | npf-dic:SSIOUD_ProchRasx | часть (71702(532 + 533 + 534 + 535 + 536 + 537 + 538) + 71802(55402 + 55403 + 55404 + 55405 + 55406 + 55409 + 55411 + 55412 + 55413 + 55414 + 55416 + 55501 + 55502 + 55503 + 55504 + 55505 + 55601 + 55602 + 55603 + 55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55610 + 55611 + 55701 + 55702 + 55705 + 55706)) | часть (71702(532 + 533 + 534 + 535 + 536 + 537 + 538) + 71802(55402 + 55403 + 55404 + 55405 + 55406 + 55409 + 55411 + 55412 + 55413 + 55414 + 55416 + 55501 + 55502 + 55503 + 55504 + 55505 + 55601 + 55602 + 55603 + 55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55610 + 55611 + 55701 + 55702 + 55705 + 55706)) | Строка 33 формы по ОКУД 0420252 |
35 | Прибыль (убыток) по уставной деятельности до налогообложения | npf-dic:SSIOUD_PribDoNal | npf-dic:SSIOUD_Doxod - npf-dic:SSIOUD_Rasxod | npf-dic:SSIOUD_Doxod - npf-dic:SSIOUD_Rasxod | Строка 34 формы по ОКУД 0420252 |
36 | Выплаченные дивиденды акционерам фонда | npf-dic:SSIOUD_VyplachDiv | часть оборота по дебету: 60320 | часть оборота по дебету: 60320 | Строка 36 формы по ОКУД 0420252 |
37 | Поступления от продажи собственных акций | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij | часть оборота по кредиту: 10501 | часть оборота по кредиту: 10501 | Строка 37 формы по ОКУД 0420252 |
38 | Поступления от выпуска новых акций | npf-dic:SSIOUD_PostuplVypuskAkczii | часть оборота по кредиту: 10207 + 10209 | часть оборота по кредиту: 10207 + 10209 | Строка 38 формы по ОКУД 0420252 |
39 | Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, просроченные | npf-dic:Dep_1_Prosr | часть 20322 + часть 20323 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20613 - часть 20614 | часть 20322 + часть 20323 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20613 - часть 20614 | Строка 39 формы по ОКУД 0420252 |
40 | Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв | npf-dic:Dep_1_Prosr_Rezerv | часть 20321 + часть 20615 + часть 20616 | часть 20321 + часть 20615 + часть 20616 | Строка 40 формы по ОКУД 0420252 |
41 | Долговые ценные бумаги, просроченные | npf-dic:Dolg_B_1_Prosr | часть (50109 + 50118 - 50127 - 50130 + 50136 + 50139 + 50160 - 50161 + 50166 - 50167 + 50210 + 50218 - 50227 - 50230 + 50236 + 50239 + 50260 - 50261 + 50266 - 50267 + 50310 + 50318 + 50360 - 50361 + 50366 - 50367 + 50416 + 50418 + 50460 - 50461 + 50464 - 50465 + 51216 - 51223 + 51230 + 51260 - 51261 + 51316 - 51323 + 51330 + 51360 - 51361 + 51416 + 51460 - 51461 + 51516 + 51560 - 51561 - 50245 - 50325 - 50424 - 51337 - 51423 - 51523 - 50248 - 50328 - 50426 + 50108 - 50126 + 50135 + 50158 - 50159 + 50209 - 50226 + 50235 + 50258 - 50259 + 50309 + 50358 - 50359 + 50415 + 50458 - 50459 + 51215 - 51222 + 51229 + 51258 - 51259 + 51315 - 51322 + 51329 + 51358 - 51359 + 51415 + 51458 - 51459 + 51515 + 51558 - 51559 - 50244 - 50324 - 50423 - 51336 - 51422 - 51522 + 50106 - 50124 + 50133 + 50154 - 50155 + 50207 - 50224 + 50233 + 50254 - 50255 + 50307 + 50354 - 50355 + 50413 + 50454 - 50455 + 51213 - 51220 + 51227 + 51254 - 51255 + 51313 - 51320 + 51327 + 51354 - 51355 + 51413 + 51454 - 51455 + 51513 + 51554 - 51555 - 50242 - 50322 - 50421 - 51334 - 51420 - 51520 + 50110 - 50128 + 50137 + 50162 - 50163 + 50211 - 50228 + 50237 + 50262 - 50263 + 50311 + 50362 - 50363 + 50417 + 50462 - 5 0463 + 51217 - 51224 + 51231 + 51262 - 51263 + 51317 - 51324 + 51331 + 51362 - 51363 + 51417 + 51462 - 51463 + 51517 + 51562 - 51563 - 50246 - 50326 - 50425 - 51338 - 51424 - 51524 + 50107 - 50125 + 50134 + 50156 - 50157 + 50208 - 50225 + 50234 + 50256 - 50257 + 50308 + 50356 - 50357 + 50414 + 50456 - 50457 + 51214 - 51221 + 51228 + 51256 - 51257 + 51314 - 51321 + 51328 + 51356 - 51357 + | часть (50104 - 50122 - 50123 - 50124 - 50125 - 50126 - 50127 - 50128 - 50130 - 50151 - 50153 - 50155 - 50157 - 50159 - 50161 - 50163 - 50167 - 50222 - 50223 - 50224 - 50225 - 50226 - 50227 - 50228 - 50230 - 50251 - 50253 - 50255 - 50257 - 50259 - 50261 - 50263 - 50267 - 50451 - 50453 - 50455 - 50457 - 50459 - 50461 - 50463 - 50465 - 51219 - 51220 - 51222 - 51223 - 51224 - 51253 - 51255 - 51259 - 51261 - 51263 - 51319 - 51320 - 51322 - 51323 - 51324 - 51353 - 51355 - 51359 - 51363 - 51555 - 51561 + 50105 + 50106 + 50107 + 50108 + 50109 + 50110 + 50118 + 50118 + 50131 + 50132 + 50133 + 50134 + 50135 + 50136 + 50137 + 50139 + 50139 + 50150 + 50152 + 50154 + 50156 + 50158 + 50160 + 50162 + 50166 + 50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 + 50211 + 50218 + 50231 + 50232 + 50233 + 50234 + 50235 + 50236 + 50237 + 50239 + 50250 + 50252 + 50254 + 50256 + 50258 + 50260 + 50262 + 50266 + 50266 + 50411 + 50412 + 50413 + 50414 + 50415 + 50416 + 50417 + 50418 + 50450 + 50452 + 50454 + 50456 + 50458 + 50460 + 50462 + 50464 + 51212 + 51213 + 51215 + 51216 + 51217 + 51226 + 51227 + 51229 + 51230 + 51231 + 51252 + 51254 + 51258 + 51260 + 51262 + 51312 + 51313 + 51315 + 51316 + 51317 + 51326 + 51327 + 51329 + 51330 + 51331 + 51352 + 51354 + 51358 + 51360 + 51362 + 51513 + 51554 + 51560 + 51516) | Строка 41 формы по ОКУД 0420252 |
51414 + 51456 - 51457 + 51514 + 51556 - 51557 - 50243 - 50323 - 50422 - 51335 - 51421 - 51521 + 50104 - 50122 + 50131 + 50150 - 50151 + 50205 - 50222 + 50231 + 50250 - 50251 + 50305 + 50350 - 50351 + 50411 + 50450 - 50451 + 51211 - 51218 + 51225 + 51250 - 51251 + 51311 - 51318 + 51325 + 51350 - 51351 + 51411 + 51450 - 51451 + 51511 + 51550 - 51551 - 50240 - 50320 - 50419 - 51332 - 51418 - 51518 + 50105 - 50123 + 50132 + 50152 - 50153 + 50206 - 50223 + 50232 + 50252 - 50253 + 50306 + 50352 - 50353 + 50412 + 50452 - 50453 + 51212 - 51219 + 51226 + 51252 - 51253 + 51312 - 51319 + 51326 + 51352 - 51353 + 51412 + 51452 - 51453 + 51512 + 51552 - 51553 - 50241 - 50321 - 50420 - 51333 - 51419 - 51519) | |||||
42 | Долговые ценные бумаги, резерв | npf-dic:Dolg_B_1_Prosr_rezerv | часть (50245 + 50325 + 50424 + 51337 + 51423 + 51523 + 50248 + 50328 + часть 50426 + 50244 + 50324 + 50423 + 51336 + 51422 + 51522 + 50242 + 50322 + 50421 + 51334 + 51420 + 51520 + 50246 + 50326 + 50425 + 51338 + 51424 + 51524 + 50243 + 50323 + 50422 + 51335 + 51421 + 51521 + 50240 + 50320 + 50419 + 51332 + 51418 + 51518 + 50241 + 50321 + 50420 + 51333 + 51419 + 51519) | часть (50240 + 50241 + 50242 + 50243 + 50244 + 50245 + 50246 + 50419 + 50420 + 50421 + 50422 + 50423 + 50424 + 50425 + 50426 + 51520 + 51522 + 51523) | Строка 42 формы по ОКУД 0420252 |
43 | Расчеты по брокерским операциям, просроченные | npf-dic:DSBrok_1_Prosr | часть 30602 | часть 30602 | Строка 43 формы по ОКУД 0420252 |
44 | Расчеты по брокерским операциям, резерв | npf-dic:DSBrok_1_Prosr_Rezerv | часть 30607 | часть 30607 | Строка 45 формы по ОКУД 0420252 |
45 | Итого, просроченная задолженность по обязательствам фонда перед кредиторами, кроме задолженности по финансовым активам | npf-dic:Itogo_prosr_zad_pered_kred_kromeFA | npf-dic:KZ_1_Prosr + npf-dic:VypDolg_1_Prosr + npf-dic:ZajmKred_1_Prosr_Dolgosrochn + npf-dic:ZajmKred_1_ProsrKratkosrochn + npf-dic:KZUchZastr_1_Prosr | npf-dic:KZ_1_Prosr + npf-dic:VypDolg_1_Prosr + npf-dic:ZajmKred_1_Prosr_Dolgosrochn + npf-dic:ZajmKred_1_ProsrKratkosrochn + npf-dic:KZUchZastr_1_Prosr | Строка 58 формы по ОКУД 0420252 |
46 | Денежные средства и их эквиваленты (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:Denezhnye_Sredstva_I_Ix_Ekvivalenty_39 | часть 20202 + часть 20203 + часть 20209 + часть 20501 + часть 20502 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 + часть 20802 + часть 47901 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327 | - | Строка 92 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
47 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorDepoz_I_Proch_Razmesh_Sredstva_V_KO_I_Bankax-Nerez_39 | часть 51513 + часть 51516 + часть 51554 - часть 51555 + часть 51560 - часть 51561 + часть 50413 + часть 50416 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465 + часть 50454 - часть 50455 + часть 50460 - часть 50461 - часть 51520 - часть 51523 - часть 50421 - часть 50424 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20501 + часть 20502 - часть 20505 - часть 20506 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 - часть 20615 - часть 20616 - часть 20321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 + часть 20801 + часть 20803 - часть 20805 - часть 46417 - часть 46717 - часть 47017 - часть 47317 - часть 50426 - часть 46422 - часть 46722 - часть 47022 - часть 47322 + часть 20802 | Строка 93 формы по ОКУД 0420252 | |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
48 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorFA_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_Ili_Ubytok_39 | часть [50104 + 50105 + 50106 + 50107 + 50108 + 50109 + 50110 + 50118 - 50122 - 50123 - 50124 - 50125 - 50126 - 50127 - 50128 - 50130 + 50131 + 50132 + 50133 + 50134 + 50135 + 50136 + 50137 + 50139 + 50150 - 50151 + 50152 - 50153 + 50154 - 50155 + 50156 - 50157 + 50158 - 50159 + 50160 - 50161 + 50162 - 50163 + 50166 - 50167 + 51211 + 51212 + 51213 + 51214 + 51215 + 51216 + 51217 - 51218 - 51219 - 51220 - 51221 - 51222 - 51223 - 51224 + 51225 + 51226 + 51227 + 51228 + 51229 + 51230 + 51231 + 51250 - 51251 + 51252 - 51253 + 51254 - 51255 + 51256 - 51257 + 51258 - 51259 + 51260 - 51261 + 51262 - 51263 + 50605 + 50606 + 50607 + 50608 + 50618 - 50622 - 50623 - 50624 - 50625 - 50626 + 50627 + 50628 + 50629 + 50630 + 50631 + 50670 - 50671 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52601 - 52602 + 52603 - 52604) + 52701 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205] | - | Строка 94 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
49 | финансовые активы, переданные без прекращения признания, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_Ubytok_39 | часть [50118 - 50130 + 50139 - 50167 + 50618 - 50626 + 50631 + 50166] | - | Строка 95 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
50 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorFA_Imeyushhiesya_V_Nalichii_Dlya_Prodazhi_39 | часть [50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 + 50211 - 50222 - 50223 - 50224 - 50225 - 50226 - 50227 - 50228 + 50231 + 50232 + 50233 + 50234 + 50235 + 50236 + 50237 + 50250 - 50251 + 50252 - 50253 + 50254 - 50255 + 50256 - 50257 + 50258 - 50259 + 50260 - 50261 + 50262 - 50263 + 51311 + 51312 + 51313 + 51314 + 51315 + 51316 + 51317 - 51318 - 51319 - 51320 - 51321 - 51322 - 51323 - 51324 + 51325 + 51326 + 51327 + 51328 + 51329 + 51330 + 51331 + 51350 - 51351 + 51352 - 51353 + 51354 - 51355 + 51356 - 51357 + 51358 - 51359 + 51360 - 51361 + 51362 - 51363 + 50705 + 50706 + 50707 + 50708 + 50709 - 50722 - 50723 - 50724 - 50725 + 50727 + 50728 + 50729 + 50730 + 50770 - 50771 - 50240 - 50241 - 50242 - 50243 - 50244 - 50245 - 50246 - 51332 - 51333 - 51334 - 51335 - 51336 - 51337 - 51338 - 50732 - 50733 - 50734 - 50735 - 50736 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50718 - 50726 + 50731 - 50248 - 50737 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206] | - | Строка 96 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
51 | финансовые активы, переданные без прекращения признания, имеющиеся в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Imeyush_V_Nalichii_Dlya_Prodazhi_39 | часть [50218 - 50230 + 50239 - 50248 + 50266 - 50267 + 50718 - 50726 + 50731 - 50737] | - | Строка 97 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
52 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorFA_Uderzhivaemye_Do_Pogasheniya_39 | часть [50305 + 50306 + 50307 + 50308 + 50309 + 50310 + 50311 + 50350 - 50351 + 50352 - 50353 + 50354 - 50355 + 50356 - 50357 + 50358 - 50359 + 50360 - 50361 + 50362 - 50363 + 51411 + 51412 + 51413 + 51414 + 51415 + 51416 + 51417 + 51450 - 51451 + 51452 - 51453 + 51454 - 51455 + 51456 - 51457 + 51458 - 51459 + 51460 - 51461 + 51462 - 51463 - 50320 - 50321 - 50322 - 50323 - 50324 - 50325 - 50326 - 51418 - 51419 - 51420 - 51421 - 51422 - 51423 - 51424 + 50318 + 50366 - 50367 - 50328] | - | Строка 98 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
53 | финансовые активы, переданные без прекращения признания, удерживаемые до погашения (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Uderzhivaemye_Do_Pogasheniya_39 | часть [50318 - 50328 + 50366 - 50367] | - | Строка 99 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
54 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorProch_Razmesh_Sredstva_I_Proch_DZ_39 | часть [30602 + 45510 + 45511 - 45517 - 45518 + 45519 + 45520 - 45521 + 45709 + 45711 - 45717 - 45718 + 45719 + 45720 - 45721 + 46010 + 46011 - 46017 - 46018 + 46019 + 46020 - 46021 + 46110 + 46111 - 46117 - 46118 + 46119 + 46120 - 46121 + 46210 + 46211 - 46217 - 46218 + 46219 + 46220 - 46221 + 46310 + 46311 - 46317 - 46318 + 46319 + 46320 - 46321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46417 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + 46510 + 46511 - 46517 - 46518 + 46519 + 46520 - 46521 + 46610 + 46611 - 46617 - 46618 + 46619 + 46620 - 46621 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46717 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + 46810 + 46811 - 46817 - 46818 + 46819 + 46820 - 46821 + 46910 + 46911 - 46917 - 46918 + 46919 + 46920 - 46921 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47017 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + 47110 + 47111 - 47117 - 47118 + 47119 + 47120 - 47121 + 47210 + 47211 - 47217 - 47218 + 47219 + 47220 - 47221 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47317 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 + 47408 + 47423 - часть 47425 + 47701 - 47702 + часть 47901 + 47902 - 47904 - 47905 + 48501 + 48502 + 48503 - 48504 - 48505 + 48506 + 48507 - 48508 - 48509 - 48510 + 48601 + 48602 + 48603 - 48604 - 48605 + 48606 + 48607 - 48608 - 48609 - 48610 + 48901 + 48902 + 48903 - 48904 - 48905 + 48906 + 48907 - 48908 - 48909 - 48910 + 49001 + 49002 + 49003 - 49004 - 49005 + 49006 + 49007 - 49008 - 49009 - 49010 + 49301 + 49302 + 49303 - 49304 - 49305 + 49306 + 49307 - 49308 - 49310 + 50411 + 50412 + 50414 + 50415 + 50417 + 50418 - 50419 - 50420 - 50422 - 50423 - 50425 - 50426 + 50450 - 50451 + 50452 - 50453 + 50456 - 50457 + 50458 - 50459 + 50462 - 50463 + 50464 - 50465 + 50905 + 50906 - 50907 - 50908 + 51511 + 51512 + 51514 + 51515 + 51517 - 51518 - 51519 - 51521 - 51522 - 51524 + 51550 - 51551 + 51552 - 51553 + 51556 - 51557 + 51558 - 51559 + 51562 - 51563 + 60315 + 60323 - 60324 + 60330 + 60347 - 30607 - 45522 - 45722 - 46022 - 46122 - 46222 - 46322 - часть 46422 - 46522 - 46622 - часть 46722 - 46822 - 46922 - часть 47022 - 47122 - 47222 - часть 47322] | - | Строка 100 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
55 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorDZ_Po_Deyat_V_Kach_Straxovshhika_Po_OPS_Deyat_Po_NPO_39 | часть [48301 + 48303 + 48306 + 48307 + 48309 - 48311 + 48402 + 48405 + 48406 + 48408 - 48410] | - | Строка 101 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
56 | Прочие активы (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchAktivy_39 | часть [20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 + 60302 + 60306 + 60308 + 60310 + 60312 + 60314 - часть 60324 + 60334 + 60336 + 61002 + 61003 + 61008 + 61009 + 61010 + 61013 + 61403 + 62101 + 62102 + 61014 + 52802 - 52801 + 47417 + 31001 + 20804 - часть 20805 - часть 47425 + часть 42319 + часть 42619 + часть 42719 + часть 42819 + часть 42919 + часть 43019 + часть 43119 + часть 43219 + часть 43319 + часть 43419 + часть 43519 + часть 43619 + часть 43719 + часть 43819 + часть 43919 + часть 44019 + часть 52019 + часть 52319] | - | Строка 102 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
57 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorFO_Oczen_Po_SSCherez_Pribyl_IIi_Ubytok_39 | часть [52702 + часть 42316 + часть 42616 + часть 42708 + часть 42808 + часть 42908 + часть 43008 + часть 43108 + часть 43208 + часть 43308 + часть 43408 + часть 43508 + часть 43608 + часть 43708 + часть 43808 + часть 43908 + часть 44008 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52602 - 52601 - 52603 + 52604) + часть 20503 + часть 20504 + 43723 - 43724 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 - 42724 + 42723 + 42823 - 42824 + 42923 - 42924 + 43023 - 43024 + 43123 - 43124 + 43223 - 43224 + 43323 - 43324 + 43423 - 43424 + 43523 - 43524 + 43623 - 43624 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 43823 - 43824 + 43923 - 43924 + 44023 - 44024 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 42323 - 42324 + 42623 - 42624 + часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + 52022 - 52023 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321 + 52322 - 52323 + часть 35102] | - | Строка 103 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
58 | Займы и прочие привлеченные средства (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorZajmy_I_Prochie_Privlechennye_Sredstva_39 | часть [часть 20503 + часть 20504 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + часть 60806 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022 + часть 35102] | - | Строка 104 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
59 | Выпущенные долговые ценные бумаги (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorVypushhennye_Dolgovye_Czennye_Bumagi_39 | часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321 | - | Строка 105 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
60 | Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorKZ_Po_Deyat_V_Kach_Straxovshhika_Po_OPS_Deyat_Po_NPO_39 | часть [48409 + 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 + 48401 + 48403 + 48404 + 48407] | - | Строка 106 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
61 | Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorObyazatelstva_Po_Dogovoram_Ob_OPS_39 | часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717] | - | Строка 107 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
62 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorObyaz_Po_Dog_NPO_Klassific_Kak_Straxovye_39 | часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 | - | Строка 108 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
63 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorObyaz_Po_Dog_NPO_Klassific_Kak_Investic_NVPDV_39 | часть [34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905] | - | Строка 109 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
64 | Резервы - оценочные обязательства (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorRezervy_Oczenochnye_Obyazatelstva_39 | часть [61501 + 61503 + 61504] | - | Строка 110 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
65 | Прочие обязательства (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorProchie_Obyazatelstva_39 | часть (60349 - 60350 + 60328 + 61701 + 60320 + 60305 + 60307 + 60335 + 60309 + 60301 + 61304 + 52803 - 52804 + часть 47422 + + 31002 + 47407 + 47903 + 60311 + 60313 + 60322 + 60331 + 60333 + 47416) | - | Строка 111 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
66 | Денежные средства | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DS | - | часть [20202 + 20203 + 20209 + 20501 + 20502 + 47901 + 20802 + часть 20803 + 20801 - 20505 - 20506 - 47904 - часть 20805] | Строка 59 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
67 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, всего | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FACHerezPU | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAObyazatCHerezPU + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAPoUsmotrCHerezPU | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAObyazatCHerezPU + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAPoUsmotrCHerezPU | Строка 60 формы по ОКУД 0420252 |
68 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAObyazatCHerezPU | - | часть [50605 + 50607 - 50622 - 50624 + 50627 + 50629 + 50670 - 50671 + 50618 - 50626 + 50631 + 50606 + 50608 - 50623 - 50625 + 50628 + 50630 + часть 50104 - часть 50122 + часть 50131 + часть 50150 - часть 50151 + часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 + часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть 51219 + часть 51226 + часть 51252 - часть 51253 + часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52601 - 52602 + 52603 - 52604) + 52701 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620] | Строка 61 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
69 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAPoUsmotrCHerezPU | - | часть [часть 50104 - часть 50122 + часть 50131 + часть 50150 - часть 50151 + часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167 + часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть 51219 + часть 51226 + часть 51252 - часть 51253 + часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620] | Строка 62 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
70 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FACHerezPSD | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolgInstrCHerezPSD + npf-dic:SvyazStorOstatkiDolevyeInstrCHerezPSD | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolgInstrCHerezPSD + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolevyeInstrCHerezPSD | Строка 63 формы по ОКУД 0420252 |
71 | долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolgInstrCHerezPSD | - | часть [50205 - 50222 + 50231 + 50250 - 50251 + 51311 - 51318 + 51325 + 51350 - 51351 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50206 - 50223 + 50232 + 50252 - 50253 + 51312 - 51319 + 51326 + 51352 - 51353 + 50209 - 50226 + 50235 + 50258 - 50259 + 51315 - 51322 + 51329 + 51358 - 51359 + 50207 + 50210 - 50224 - 50227 + 50233 + 50236 + 50254 - 50255 + 50260 - 50261 + 51313 + 51316 - 51320 - 51323 + 51327 + 51330 + 51354 - 51355 + 51360 - 51361 + 50208 + 50211 - 50225 - 50228 + 50234 + 50237 + 50256 - 50257 + 50262 - 50263 + 51314 + 51317 - 51321 - 51324 + 51328 + 51331 + 51356 - 51357 + 51362 - 51363 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + 20328 - 20329 + 20330 - 20331 + 20617 + 20618 - 20619 - 20620] | Строка 64 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
72 | долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolevyeInstrCHerezPSD | - | часть [50705 + 50707 - часть 50722 - часть 50724 + часть 50727 + часть 50729 + 50709 + часть 50770 - 50771 + 50718 - 50726 + 50731 + 50706 + 50708 - часть 50723 - часть 50725 + часть 50728 + часть 50730 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205] | Строка 65 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
73 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FA_AmortizStoim | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DepIProchRazmeshhSr_KO_BankiNerez + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchRazmeshh_ProchDZ | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DepIProchRazmeshhSr_KO_BankiNerez + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchRazmeshh_ProchDZ | Строка 66 формы по ОКУД 0420252 |
74 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DepIProchRazmeshhSr_KO_BankiNerez | - | часть [51513 + 51516 + 51554 - 51555 + 51560 - 51561 + 50413 + 50416 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465 + 50454 - 50455 + 50460 - 50461 - 51520 - 51523 - 50421 - 50424 - часть 50426 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 - 20615 - 20616 - часть 20321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - часть 46417 - часть 46717 - часть 47017 - часть 47317 - часть 46422 - часть 46722 - часть 47022 - часть 47322 + часть 20803 - часть 20805] | Строка 67 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
75 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchRazmeshh_ProchDZ | - | часть [51511 + 51512 + 51514 + 51515 + 51517 + 51550 - 51551 + 51552 - 51553 + 51556 - 51557 + 51558 - 51559 + 51562 - 51563 + 50411 + 50412 + 50414 + 50415 + 50417 + часть 50418 + 50450 - 50451 + 50452 - 50453 + 50456 - 50457 + 50458 - 50459 + 50462 - 50463 + часть 50464 - часть 50465 + 50464 - 50465 - 51518 - 51519 - 51521 - 51522 - 51524 - 50419 - 50420 - 50422 - 50423 - 50425 - часть 50426 + 45510 + 45511 - 45518 + 45519 + 45520 - 45521 + 45709 + 45711 - 45718 + 45719 + 45720 - 45721 + 46010 + 46011 - 46018 + 46019 + 46020 - 46021 + 46110 + 46111 - 46118 + 46119 + 46120 - 46121 + 46210 + 46211 - 46218 + 46219 + 46220 - 46221 + 46310 + 46311 - 46318 + 46319 + 46320 - 46321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + 46510 + часть 46511 - 46518 + 46519 + 46520 - 46521 + 46610 + 46611 - 46618 + 46619 + 46620 - 46621 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + 46810 + 46811 - 46818 + 46819 + 46820 - 46821 + 46910 + 46911 - 46918 + 46919 + 46920 - 46921 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + 47110 + 47111 - 47118 + 47119 + 47120 - 47121 + 47210 + 47211 - 47218 + 47219 + 47220 - 47221 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - 45522 - 45722 - 46022 - 46122 - 46222 - 46322 - часть 46422 - 46522 - 46622 - часть 46722 - 46822 - 46922 - часть 47022 - 47122 - 47222 - часть 47322 - 45517 - 45717 - 46017 - 46117 - 46217 - 46317 - часть 46417 - 46517 - 46617 - часть 46717 - 46817 - 46917 - часть 47017 - 47117 - 47217 - часть 47317 + 30602 + 47408 + 50905 + 50906 - 50907 - 50908 - 30607 - часть 47425 + 47701 - 47702 + 60347 + 47423 + 47902 + 60323 - часть 47425 - 47905 - часть 60324 + 47703] | Строка 68 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
76 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DZ_OPS_NPO | - | часть [48301 + 48303 + 48306 + 48307 + 48309 - 48311 + 48402 + 48405 + 48406 + 48408 - 48410] | Строка 69 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
77 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiAK | - | часть [(часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 - часть 60111 - часть 60112 - часть 60113 - часть 60114 - часть 60115 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60210 + часть 60211), или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630), или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730)] | Строка 70 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
78 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiSK | - | часть [(часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60106 - часть 60115 + часть 60210 + часть 60211), или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630), или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730)] | Строка 71 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
79 | Инвестиции в дочерние предприятия | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiDK | - | часть [(часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 - часть 60111 - часть 60112 - часть 60113 - часть 60114 - часть 60115 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60210 + часть 60211), или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630), или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730)] | Строка 72 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
80 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_AktivyVyb | - | часть 62001 + часть 62003 | Строка 73 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
81 | Инвестиционное имущество | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvestImushh | - | часть [61901 + 61902 + 61903 + 61904 + 61905 + 61906 + 61907 + 61908 - 61909 - 61910 + 61911 + часть 60804 - часть 60805] | Строка 74 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
82 | Нематериальные активы | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_NMA | - | часть [60901 - 60903 + 60905 + 60906] | Строка 75 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
83 | Основные средства | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_OS | - | часть [60401 + 60404 - 60414 + 60415 + часть 60804 - часть 60805] | Строка 76 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
84 | Отложенные аквизиционные расходы | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_OtlozhAkvizRasxody | - | часть 35401 + часть 35501 | Строка 77 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
85 | Прочие активы | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchAktivy | - | часть (60334 + 20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 + 60302 + 60336 + 60306 + 60308 + 60310 + 61403 + 60312 + 60314 + 31001 + 61002 + 61003 + 61008 + 61009 + 61010 + 61013 + 62101 + 62102 + 61014 + 60330 + 52802 - 52801 + 47417 + 20804 + 42319 + 42619 + 42719 + 42819 + 42919 + 43019 + 43119 + 43219 + 43319 + 43419 + 43519 + 43619 + 43719 + 43819 + 43919 + 44019 + 52019 + 52319 - 60324 - 20805 - 47425 - 20321 + 60345) | Строка 78 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
86 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOCHerezPU | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOObyazatCHerezPU + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOUsmotrCHerezPU | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOObyazatCHerezPU + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOUsmotrCHerezPU | Строка 79 формы по ОКУД 0420252 |
87 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOObyazatCHerezPU | - | часть [52702 + часть 42316 + часть 42616 + часть 42708 + часть 42808 + часть 42908 + часть 43008 + часть 43108 + часть 43208 + часть 43308 + часть 43408 + часть 43508 + часть 43608 + часть 43708 + часть 43808 + часть 43908 + часть 44008 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52602 - 52601 - 52603 + 52604)] | Строка 80 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
88 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOUsmotrCHerezPU | - | часть [часть 20503 + часть 20504 + 43723 - 43724 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 - 42724 + 42723 + 42823 - 42824 + 42923 - 42924 + 43023 - 43024 + 43123 - 43124 + 43223 - 43224 + 43323 - 43324 + 43423 - 43424 + 43523 - 43524 + 43623 - 43624 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 43823 - 43824 + 43923 - 43924 + 44023 - 44024 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 42323 - 42324 + 42623 - 42624 + часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + 52022 - 52023 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321 + 52322 - 52323] | Строка 81 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
89 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FO_AmortizStoim | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Kredity_Zajmy_ProchPrivlechSredstva_AS + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_VypushhDolgCZB + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchKZ | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Kredity_Zajmy_ProchPrivlechSredstva_AS + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_VypushhDolgCZB + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchKZ | Строка 82 формы по ОКУД 0420252 |
90 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Kredity_Zajmy_ProchPrivlechSredstva_AS | - | часть [часть 20503 + часть 20504 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 60806 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022] | Строка 83 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
91 | выпущенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_VypushhDolgCZB | - | часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321 | Строка 84 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
92 | прочая кредиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchKZ | - | часть [47407 + 60331 + 60322 + 60333 + часть 47422 + 47903 + 47416] | Строка 85 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
93 | Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_KZ_OPS_NPO | - | часть [48409 + 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 + 48401 + 48403 + 48404 + 48407 + 60311 + 60313 + 31002] | Строка 86 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
94 | Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Obyaz_OPS | - | часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717] | Строка 88 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
95 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazNPO_Straxovye | - | часть [34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806] | Строка 89 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
96 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazNPO_InvestSNVPDV | - | часть [34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905] | Строка 90 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
97 | Прочие обязательства | npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchObyaz | - | часть (часть 60349 + 60320 + 60305 + 60307 + 60335 + 60309 + 60301 + 61304 + 52803 - 52804 + 47422) | Строка 91 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
98 | Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorVznosy_Po_Dogovoram_Ob_OPS_39 | часть 71301 (111) | - | Строка 138 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
99 | Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorVznosy_Po_Dog_NPO_Klass_Kak_Strax_I_Investic_NVPDV_39 | часть 71301 (112 + 113) | - | Строка 139 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
100 | Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorVyplaty_Po_Dog_NPO_Klass_Kak_Strax_I_Investic_NVPDV_39 | - часть 71302 (212 + 213) | - | Строка 141 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
101 | Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorVyplaty_Po_Dog_Ob_OPS_39 | - часть 71302 (211) | - | Строка 140 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
102 | Аквизиционные расходы (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorAkviziczionnye_Rasxody_39 | - часть 71306 (231 + 232) + 71305 (131 + 132) - 71306 (233 + 234) | - | Строка 142 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
103 | Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorProchDoxZaVychRasxOtDeyatVKachStraxPoOPS_NPO_39 | часть [71307 (141) - 71308 (241 + 242) - 71702 (53801)] | - | Строка 143 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
104 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorDoxZaVychRasxPoOperacSFIPoSSCherezPribylUbytok_39 | часть [71503 (331 + 332 + 33601 + 33602 + 33603 + 33604 + 33605 + 33606 + 33607 + 33629 + 33630 + 33631 + 33632 + 33633 + 33634 + 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364) - 71506 (часть 431 + 432 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504 + часть 438) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464 - 24301) - 71504 (421 + 422 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + 42606 + 42607 + 42629 + 42630 + 42631 + 42632 + 42633 + 42634 + 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203)] | - | Строка 144 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
105 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorDoxZaVychRasxPoOperacSFAVNalichiiDlyaProdazhi_39 | часть [71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71505 (343 + 344 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 434 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438) - 71202 (484 + 487) + 71201 (384 + 387)] | - | Строка 145 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
106 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorDox_Za_Vych_Rasx_Ot_Oper_Invest_Imush_39 | часть [71701 (525) - 71702 (535)] | - | Строка 146 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
107 | Процентные расходы (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorProczentnye_Rasxody_39 | часть [- 71101 (441) - 71102 (442) - 71103 (444) + 71104 (443 + 445) - 71802 (55505)] | - | Строка 149 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
108 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorDox_Za_Vych_Rasx_Po_Oper_S_InValyutoj_39 | часть [71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472)] | - | Строка 148 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
109 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStor_Proch_Invest_Dox_Za_VychRasx_39 | часть [71501 (321 + 322 + 323 + 32601 + 32602 + 32603 + 32604 + 327) - 71502 (411 + 412 + 41601 + 41602 + 41603 + 41604 + 417) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438) + 71503 (334 + 335 + 33615 + 33616 + 33617 + 33618 + 33619 + 33620 + 33621 + 33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33643 + 33644 + 33645 + 33646 + 33647 + 33648 + 33649 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (424 + 425 + 42615 + 42616 + 42617 + 42618 + 42619 + 42620 + 42621 + 42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42643 + 42644 + 42645 + 42646 + 42647 + 42648 + 42649 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71201 (381 + 382 + 383 + 385 + 386 + 388 + 389) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) - 71202 (481 + 482 + 483 + 485 + 486 + 488 + 489) + 71507 (часть 352 + часть 353 + часть 356 + часть 357) - 71508 (часть 452 + часть 453 + часть 456 + часть 457) - 71101 (44123)] | - | Строка 149 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
110 | Общие и административные расходы (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorObshhie_I_Administrativnye_Rasxody_39 | часть [- 71802 (553 + 554 + 55601 + 55602 + 55603 + 55408 + 55701 + 55702 + 55703 + 55704 + 55705) - 71702 (534 + 531) - если больше нуля: (71802 [55501 + 55503 + 55504] - 71801 [54301 + 54303 + 54304]) - если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) - если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541])] | - | Строка 150 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
111 | Процентные доходы (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorProczentnye_Doxody_39 | часть [71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316)] | - | Строка 147 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
112 | Прочие доходы (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorProchie_Doxody_39 | часть [71701 (523 + 524 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354] - 71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454]) + если больше нуля: (71701 [522] - 71702 [533]) + если больше нуля: (71801 [54301 + 54303 + 54304] - 71802 [55501 + 55503 + 55504]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551]) + если больше нуля: 71701 (526) - 71702 (536)] | - | Строка 152 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
113 | Прочие расходы (МСФО (IAS) 39) | npf-dic:SvyazStorProchie_Rasxody_39 | часть [- 71702 (53803 + 53802) - 71802 (55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55611) - если больше нуля: (71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454] - 71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354]) - если больше нуля: (71702 [533] - 71701 [522]) - если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704]) - если больше нуля: 71702 (536) - 71701 (526)] | - | Строка 153 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
114 | Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VznosyOPS | - | часть 71301 (111) | Строка 112 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
115 | Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VznosyNPO | - | часть 71301 (112 + 113) | Строка 113 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
116 | Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VyplatyOPS | - | - часть 71302 (211) | Строка 114 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
117 | Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VyplatyNPO | - | - часть 71302 (212 + 213) | Строка 115 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
118 | Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_UmUvelObyazOPS | - | часть [71304 (121) - 71303 (221)] | Строка 116 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
119 | Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_UmUvelObyazNPO | - | часть [71304 (122 + 123) - 71303 (222 + 223)] | Строка 117 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
120 | Аквизиционные расходы | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_AkvizRasxody | - | - часть 71306 (231 + 232) | Строка 118 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
121 | Изменение отложенных аквизиционных расходов | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_IzmenenieOtlozhAkvizRasxodov | - | часть [71305 (131 + 132) - 71306 (233 + 234)] | Строка 119 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
122 | Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_OPS_NPO | - | часть [71307 (141) - 71308 (241 + 242) - 71702 (53801) | Строка 120 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
123 | Процентные доходы | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProczDox | - | часть [71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316)] | Строка 121 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
124 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FA | - | часть [71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631 + часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 71502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417)] | Строка 123 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
125 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FI | - | часть [71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631 + часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 - 24301 + 361 + 362 + 363 + 364) - 71506 (часть 431 + 432 + часть 438 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203) + 71501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 71502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417)] | Строка 122 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
126 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_DolgInstrum | - | часть [71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71501 (32603 + 32604 + 321) - 71502 (41603 + 41604 + 411)] | Строка 124 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
127 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_DolevyeInstrum | - | часть [71505 (343 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438)] | Строка 125 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
128 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_PrekrashhPriznaniya | - | часть [71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323) - 71502 (часть 411 + часть 412 + часть 413) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425)] | Строка 126 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
129 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_ReklassFA | - | часть [71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323) - 71502 (часть 411 + часть 412 + часть 413) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425)] | Строка 127 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
130 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_VosstanovlenieRezerva | - | часть [71201 (381 + 382 + 383 + 386 + 389) - 71202 (481 + 482 + 483 + 486 + 489) + 71701 (часть 52201 + 52203 + часть 52204) - 71702 (часть 53301 + 53303 + часть 53304) + 71201 (384 + 387) - 71202 (484 + 487)] | Строка 128 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
131 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_InvestImushh | - | часть [71701 (525) - 71702 (535)] | Строка 129 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
132 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_InValyuta | - | часть [71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472)]] | Строка 130 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
133 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchInvestDox_VychRasx | - | часть [71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) + 71503 (33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) + 71501 (32601 + 32602) - 71502 (41601 + 41602) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438)] | Строка 131 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
134 | Общие и административные расходы | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ObshhieAdminRasxody | - | часть [- 71802 (553 + 554 + 55601 + 55602 + 55603 + 557) - 71702 (534 + 531) - если больше нуля: (71802 [55501 + 55503 + 55504] - 71801 [54301 + 54303 + 54304]) - если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) - если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541])] | Строка 132 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
135 | Процентные расходы | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProczRasx | - | часть [- 71101 (441) - 71102 (442) - 71103 (444) + 71104 (443 + 445) - 71802 (55505)] | Строка 133 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
136 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FO_UsmotrCHerezPU | - | часть [71507 (часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354 + 355 + 356 + 357 + 358) - 71508 (часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454 + 455 + 456 + 457 + 458)] | Строка 134 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
137 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_KlassifPrednaznachDlyaProdazhi | - | часть [71701 (526) - 71702 (536)] | Строка 135 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
138 | Прочие доходы | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox | - | часть [71701 (523 + 524 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354] - 71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454]) + если больше нуля: (71701 [часть 52201 + 52202 + часть 52204] - 71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304]) + если больше нуля: (71801 [54301 + 54303 + 54304] - 71802 [55501 + 55503 + 55504]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551])] | Строка 136 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
139 | Прочие расходы | npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchRasx | - | часть [- 71702 (53803 + 53802) - 71802 (55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55611) - если больше нуля: (71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454] - 71507 [351 + 352 + 353 + 354]) - если больше нуля: (71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304] - 71701 [часть 52201 + 52202 + часть 52204]) - если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704])] | Строка 137 формы по ОКУД 0420252 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
140 | Доход от размещения пенсионных резервов, находящихся на учете в обособленном подразделении, направленный на пенсионные счета в отчетном периоде | npf-dic:Doxod_RazmPR_ObosoblPodrazd | часть оборота по дебету: 34903 + 34803 | часть оборота по дебету: 34903 + 34803 | Строка 167 формы по ОКУД 0420252 |
141 | Доход за отчетный период от размещения пенсионных резервов, находящихся на учете в обособленном подразделении | npf-dic:DoxPRRazmPodr | часть оборота по дебету: 34903 + 34803 | часть оборота по дебету: 34903 + 34803 | Строка 158 формы по ОКУД 0420252 |
142 | Имущество, выделенное обособленному подразделению для обеспечения его деятельности | npf-dic:ImushhPodr | часть оборота по кредиту: 30305 | часть оборота по кредиту: 30305 | Строка 156 формы по ОКУД 0420252 |
143 | Выплата негосударственных пенсий в отчетном периоде | npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Podr | часть 71302(21201 + 21202 + 21301 + 21302) | часть 71302(21201 + 21202 + 21301 + 21302) | Строка 168 формы по ОКУД 0420252 |
144 | Выплата выкупных сумм по расторгнутым пенсионным договорам и выплаты правопреемникам в отчетном периоде | npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Podr | часть оборота по дебету: 48305 | часть оборота по дебету: 48305 | Строка 169 формы по ОКУД 0420252 |
145 | Пенсионные взносы за отчетный период | npf-dic:NPO_Vznos_NaPS_Podr | часть 71301(11101 + 11102 + 11201 + 11202 + 11301 + 11302) | часть 71301(11101 + 11102 + 11201 + 11202 + 11301 + 11302) | Строка 166 формы по ОКУД 0420252 |
146 | Пенсионные резервы, находящиеся на учете в обособленном подразделении | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_Podr | часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 + часть 34901 - часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 34905 | часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 + часть 34901 - часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 34905 | Строка 154 формы по ОКУД 0420252 |
147 | Пенсионные накопления, находящиеся на учете в обособленном подразделении | npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat_Podr | часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717] | часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717] | Строка 155 формы по ОКУД 0420252 |
148 | Пенсионные резервы, размещенные обособленным подразделением | npf-dic:PRRazmPodr | часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 + часть 34901 - часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 34905 | часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 + часть 34901 - часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 34905 | Строка 157 формы по ОКУД 0420252 |
149 | Пенсионные резервы, всего | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat | npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_otch_dat + npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez + npf-dic:NPO_FinRez_Invest_otch_dat | npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_otch_dat + npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez + npf-dic:NPO_FinRez_Invest_otch_dat | Строка 1 формы по ОКУД 0420253 |
150 | резервы покрытия пенсионных обязательств | npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_otch_dat | 34801 + 34901 | 34801 + 34901 | Строка 2 формы по ОКУД 0420253 |
151 | страховой резерв | npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez | 34804 | 34804 | Строка 3 формы по ОКУД 0420253 |
152 | Пенсионные взносы за отчетный период, всего | npf-dic:NPO_Vznos_Mes | 71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301) + 71301(11302) | 71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301) + 71301(11302) | Строка 5 формы по ОКУД 0420253 |
153 | Целевые поступления, направленные на пополнение пенсионных резервов за отчетный месяц | npf-dic:NPO_SSIOUD_PopolnPR | часть оборота по дебету: 30305 | часть оборота по дебету: 30305 | Строка 7 формы по ОКУД 0420253 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
154 | Иное имущество, определяемое по решению совета директоров (наблюдательного совета) фонда за отчетный месяц | npf-dic:NPO_SSIOUD_PokrytOtriczInvest | часть оборота по кредиту: 30305 | часть оборота по кредиту: 30305 | Строка 8 формы по ОКУД 0420253 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
155 | Выплаты, осуществленные за отчетный период, всего | npf-dic:NPO_Vyplata_Mes | npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Mes + npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Mes | npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Mes + npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Mes | Строка 9 формы по ОКУД 0420253 |
156 | выплаты негосударственных пенсий | npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Mes | 71302(21201) + 71302(21301) | 71302(21201) + 71302(21301) | Строка 10 формы по ОКУД 0420253 |
157 | выплаты выкупных сумм по расторгнутым договорам и правопреемникам | npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Mes | 71302(21202) + 71302(21302) | 71302(21202) + 71302(21302) | Строка 11 формы по ОКУД 0420253 |
158 | Оплата услуг (вознаграждение) управляющей компании | npf-dic:NPO_InvestRasx_UprKomp_Mes | часть 71802(55703) | часть 71802(55703) | Строка 12 формы по ОКУД 0420253 |
159 | Оплата услуг специализированного депозитария | npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDep_Mes | часть 71802(55704) | часть 71802(55704) | Строка 13 формы по ОКУД 0420253 |
160 | Сумма средств пенсионных накоплений, всего | npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat | npf-dic:Obyaz_OPS_NakoplEt_Otch_dat + npf-dic:Obyaz_OPS_Vyplatn + npf-dic:Obyaz_OPS_NaznStraxVyp + npf-dic:Obyaz_OPS_Pravopriemn + npf-dic:Obyaz_OPS_RezOPS + npf-dic:OPS_FinRez_Invest_otch_dat | npf-dic:Obyaz_OPS_NakoplEt_Otch_dat + npf-dic:Obyaz_OPS_Vyplatn + npf-dic:Obyaz_OPS_NaznStraxVyp + npf-dic:Obyaz_OPS_Pravopriemn + npf-dic:Obyaz_OPS_RezOPS + npf-dic:OPS_FinRez_Invest_otch_dat | Строка 23 формы по ОКУД 0420253 |
161 | Накопительная часть средств пенсионных накоплений | npf-dic:Obyaz_OPS_NakoplEt_Otch_dat | 34701 | 34701 | Строка 24 формы по ОКУД 0420253 |
162 | Выплатной резерв средств пенсионных накоплений | npf-dic:Obyaz_OPS_Vyplatn | 34704 | 34704 | Строка 25 формы по ОКУД 0420253 |
163 | Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата | npf-dic:Obyaz_OPS_NaznStraxVyp | 34707 | 34707 | Строка 26 формы по ОКУД 0420253 |
164 | Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу правопреемников умерших застрахованных лиц | npf-dic:Obyaz_OPS_Pravopriemn | 34710 | 34710 | Строка 27 формы по ОКУД 0420253 |
165 | Резерв по обязательному пенсионному страхованию | npf-dic:Obyaz_OPS_RezOPS | 34713 | 34713 | Строка 28 формы по ОКУД 0420253 |
166 | Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд за отчетный месяц | npf-dic:OPS_Vznos_Mes | 71301(11101) + 71301(11102) | 71301(11101) + 71301(11102) | Строка 30 формы по ОКУД 0420253 |
167 | Выплаты за счет средств пенсионных накоплений за отчетный период, всего | npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda_Mes | npf-dic:OPS_Vyplata_NakopPens_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_SrochnVyp_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_EdinovrVyp_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_VypPravopriem_Mes | npf-dic:OPS_Vyplata_NakopPens_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_SrochnVyp_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_EdinovrVyp_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_VypPravopriem_Mes | Строка 32 формы по ОКУД 0420253 |
168 | Накопительная пенсия за отчетный период | npf-dic:OPS_Vyplata_NakopPens_Mes | 71302(21101) | 71302(21101) | Строка 33 формы по ОКУД 0420253 |
169 | Срочные пенсионные выплаты за отчетный период | npf-dic:OPS_Vyplata_SrochnVyp_Mes | 71302(21102) | 71302(21102) | Строка 34 формы по ОКУД 0420253 |
170 | Единовременные выплаты за отчетный период | npf-dic:OPS_Vyplata_EdinovrVyp_Mes | 71302(21105) | 71302(21105) | Строка 35 формы по ОКУД 0420253 |
171 | Выплаты правопреемникам застрахованных лиц за отчетный период | npf-dic:OPS_Vyplata_VypPravopriem_Mes | 71302(21104) | 71302(21104) | Строка 36 формы по ОКУД 0420253 |
172 | Перевод средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации и другие фонды за отчетный период | npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod_Mes | 71302(21103) | 71302(21103) | Строка 37 формы по ОКУД 0420253 |
Строки 173 - 174. - Утратили силу. | |||||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
175 | Пенсионные резервы на отчетную дату (на начало отчетного периода) | npf-dic:Obyaz_NPO | 34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34901 - 34902 + 34903 + | 34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34901 - 34902 + 34903 | Строка 1 формы по ОКУД 0420254 |
176 | Средства пенсионных резервов, поступившие в фонд в течение отчетного периода, всего | npf-dic:Obyaz_NPO_Postup | npf-dic:NPO_Vznos_NaPS + npf-dic:NPO_FinRez_Invest + npf-dic:SobsSr_Napravl + npf-dic:InoeImushh_Napravl_Pokryt + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PoluchPravopreem + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPost | npf-dic:NPO_Vznos_NaPS + npf-dic:NPO_FinRez_Invest + npf-dic:SobsSr_Napravl + npf-dic:InoeImushh_Napravl_Pokryt + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PoluchPravopreem + npf-die:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPost | Строка 2 формы по ОКУД 0420254 |
177 | пенсионные взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения из средств пенсионных резервов, поступивших в фонд в течение отчетного периода | npf-dic:NPO_Vznos_NaPS | часть оборота по кредиту: 48302 + 48304 | часть оборота по кредиту: 48302 + 48304 | Строка 3 формы по ОКУД 0420254 |
178 | целевые поступления, всего | npf-dic:SobsSr_Napravl | npf-dic:SobsSr_CZelPostupleniya_Pokryt + npf-dic:SobsSr_CZelevyePostupleniya_StraxovRez | npf-dic:SobsSr_CZelPostupleniya_Pokryt + npf-dic:SobsSr_CZelevyePostupleniya_StraxovRez | Строка 7 формы по ОКУД 0420254 |
179 | целевые поступления на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств | npf-dic:SobsSr_CZelPostupleniya_Pokryt | часть оборота по кредиту: 34801 + 34901 | часть оборота по кредиту: 34801 + 34901 | Строка 8 формы по ОКУД 0420254 |
180 | целевые поступления на пополнение страхового резерва | npf-dic:SobsSr_CZelevyePostupleniya_StraxovRez | часть оборота по кредиту: 34804 | часть оборота по кредиту: 34804 | Строка 9 формы по ОКУД 0420254 |
181 | Иное имущество, определяемое по решению совета директоров (наблюдательного совета) фонда | npf-dic:InoeImushh_Napravl_Pokryt | часть оборота по кредиту: 30305 | часть оборота по кредиту: 30305 | Строка 10 формы по ОКУД 0420254 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
182 | пенсионные резервы, полученные в порядке правопреемства от другого фонда | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PoluchPravopreem | часть оборота по кредиту: 34801 + 34901 | часть оборота по кредиту: 34801 + 34901 | Строка 11 формы по ОКУД 0420254 |
183 | прочие поступления, всего | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPost | часть оборота по кредиту: 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 | часть оборота по кредиту: 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 | Строка 12 формы по ОКУД 0420254 |
184 | прочие поступления в результате ошибочных платежей от вкладчиков и других фондов | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPostOsh | часть оборота по кредиту: 48302 + 48304 | часть оборота по кредиту: 48302 + 48304 | Строка 13 формы по ОКУД 0420254 |
185 | прочие поступления в результате возврата выплат, ранее ошибочно перечисленных фондом | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_VozvratVyp | часть оборота по кредиту: 48306 | часть оборота по кредиту: 48306 | Строка 14 формы по ОКУД 0420254 |
186 | Использовано средств пенсионных резервов в течение отчетного периода, всего | npf-dic:Obyaz_NPO_Isp | npf-dic:NPO_Vyplata_Pen + npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PeredPravopreem + npf-dic:SobsSr_Poluch + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIsp | npf-dic:NPO_Vyplata_Pen + npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PeredPravopreem + npf-dic:SobsSr_Poluch + npf-die:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIsp | Строка 15 формы по ОКУД 0420254 |
187 | выплата негосударственных пенсий в течение отчетного периода | npf-dic:NPO_Vyplata_Pen | часть 71302(21201) + часть 71302(21301) | часть 71302(21201) + часть 71302(21301) | Строка 16 формы по ОКУД 0420254 |
188 | выплата выкупных сумм по расторгнутым договорам и выплата правопреемникам в течение отчетного периода | npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup | часть 71302(21202) + часть 71302(21302) | часть 71302(21202) + часть 71302(21302) | Строка 17 формы по ОКУД 0420254 |
189 | пенсионные резервы, переданные в отчетном периоде в порядке правопреемства другому фонду | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PeredPravopreem | часть оборота по дебету: 48305 | часть оборота по дебету: 48305 | Строка 18 формы по ОКУД 0420254 |
190 | Направлено на пополнение собственных средств фонда в течение отчетного периода | npf-dic:SobsSr_Poluch | часть оборота по дебету: 30306 | часть оборота по дебету: 30306 | Строка 19 формы по ОКУД 0420254 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
191 | прочее использование средств пенсионных резервов, всего | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIsp | часть оборота по дебету: 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 | часть оборота по дебету: 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 | Строка 20 формы по ОКУД 0420254 |
192 | Повторные выплаты (прочее использование средств пенсионных резервов) | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIspPovt | часть оборота по дебету: 48305 | часть оборота по дебету: 48305 | Строка 21 формы по ОКУД 0420254 |
193 | возврат пенсионных взносов, ошибочно перечисленных в фонд (прочее использование средств пенсионных резервов) | npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_VozvratVznos | часть оборота по дебету: 48302 + 48304 | часть оборота по дебету: 48302 + 48304 | Строка 22 формы по ОКУД 0420254 |
194 | Средства резерва покрытия пенсионных обязательств, направленные в страховой резерв | npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez_PoluchPokryt | часть оборота по дебету: 34801 | часть оборота по дебету: 34801 | Строка 23 формы по ОКУД 0420254 |
195 | Средства страхового резерва, направленные на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств | npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez_NaprPokryt | часть оборота по дебету: 34804 | часть оборота по дебету: 34804 | Строка 24 формы по ОКУД 0420254 |
196 | Пенсионные резервы на отчетную дату (на конец отчетного периода) | npf-dic:Obyaz_NPO | npf-dic:Obyaz_NPO (на начало отчетного периода) + npf-dic:Obyaz_NPO_Postup - npf-dic:Obyaz_NPO_Isp | npf-dic:Obyaz_NPO (на начало отчетного периода) + npf-dic:Obyaz_NPO_Postup - npf-dic:Obyaz_NPO_Isp | Строка 1 формы по ОКУД 0420254 |
197 | Пенсионные резервы на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки | npf-dic:Obyaz_NPO_Skorrekt | 34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806 + 34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905 | 34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806 + 34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905 | Строка 25 формы по ОКУД 0420254 |
198 | Выплаты за отчетный период по пенсионным договорам | npf-dic:NPO_Vyplata | 71302(21201) + 71302(21202) + 71302(21301) + 71302(21302) | 71302(21201) + 71302(21202) + 71302(21301) + 71302(21302) | Строка 36 формы по ОКУД 0420254 |
199 | Пенсионные взносы за отчетный период по пенсионным договорам | npf-dic:NPO_Vznos | 71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301) + 71301(11302) | 71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301) + 71301(11302) | Строка 35 формы по ОКУД 0420254; Строка 2 формы по ОКУД 0420258 |
200 | Пенсионные резервы на конец отчетного периода по пенсионным договорам | npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt | 34801 - 34802 + 34803 + 34901 - 34902 + 34903 | 34801 - 34802 + 34803 + 34901 - 34902 + 34903 | Строка 37 формы по ОКУД 0420254 |
201 | Средства пенсионных резервов, учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения на отчетную дату, всего | npf-dic:NPO_PensRez_NaPensSchetNPO_Otch_dat | часть 48302 + часть 48304 | часть 48302 + часть 48304 | Строка 42 формы по ОКУД 0420254 |
202 | Средства пенсионных резервов, поступившие и учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения за отчетный период, всего | npf-dic:NPO_PensRez_NaPensSchetNPO_OtchPer | часть оборота по дебету: 48302 + 48304 | часть оборота по дебету: 48302 + 48304 | Строка 43 формы по ОКУД 0420254 |
203 | Средства пенсионных резервов, поступившие в отчетном периоде и не учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения в отчетном периоде | npf-dic:NPO_PensRez_neraznesNaPensSchetNPO_OtchPer | часть оборота по дебету: 48302 + 48304 | часть оборота по дебету: 48302 + 48304 | Строка 45 формы по ОКУД 0420254 |
204 | Доход от размещения средств пенсионных резервов, учтенный на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения в отчетном периоде, всего | npf-dic:NPO_InvestDox_Mes | часть оборота по дебету: 34903 + 34803 | часть оборота по дебету: 34903 + 34803 | Строка 46 формы по ОКУД 0420254 |
205 | Выплаты за счет средств пенсионных резервов, осуществленные в отчетном периоде и учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения, всего | npf-dic:NPO_Vyplata_PensRez | часть оборота по дебету: 48305 | часть оборота по дебету: 48305 | Строка 47 формы по ОКУД 0420254 |
206 | Средства пенсионных резервов, не учтенных на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения на конец отчетного периода, всего | npf-dic:NPO_PensRez_NeUchtenNaPensSchet_KonechPer | часть 48302 + часть 48304 | часть 48302 + часть 48304 | Строка 53 формы по ОКУД 0420254 |
207 | Объем обязательств (обязательства, учтенные на пенсионных счетах, открытых в рамках пенсионных договоров с вкладчиком) на конец отчетного периода | npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_KrupnVkladchiki | часть [34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806 + 34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905] | часть [34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806 + 34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905] | Строка 57 формы по ОКУД 0420254 |
208 | Объем пенсионных взносов, перечисленных в фонд за отчетный период | npf-dic:NPO_Vznos2_KrupnVkladchiki | часть [71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301) + 71301(11302)] | часть [71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301) + 71301(11302)] | Строка 56 формы по ОКУД 0420254 |
209 | Оплата вознаграждения управляющей компании | npf-dic:NPO_InvestRasx_UprKomp | часть 71802(55703) | часть 71802(55703) | Строка 62 формы по ОКУД 0420254 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
210 | Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов, - оплата услуг брокера | npf-dic:NPO_InvestRasx_Brok | часть 71702(53105) | часть 71702(53105) | Строка 64 формы по ОКУД 0420254 |
211 | Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов, - оплата услуг биржи | npf-dic:NPO_InvestRasx_Birzh | часть 71702(53105) | часть 71702(53105) | Строка 65 формы по ОКУД 0420254 |
212 | Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг специализированного депозитария, всего | npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDep | npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDepVozn + npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDepVozmesh | npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDepVozn + npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDepVozmesh | Строка 66 формы по ОКУД 0420254 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
213 | Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов, - оплата услуг банков | npf-dic:NPO_InvestRasx_Bank | часть 71702(53101) + часть 71702(53102) + часть 71702(53103) + часть 71702(53104) | часть 71702(53101) + часть 71702(53102) + часть 71702(53103) + часть 71702(53104) | Строка 67 формы по ОКУД 0420254 |
214 | Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов, - прочие расходы | npf-dic:NPO_InvestRasx_Proch | часть 71702(53106) | часть 71702(53106) | Строка 68 формы по ОКУД 0420254 |
215 | Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании), всего | npf-dic:NPO_FinRez_Invest_DoVoznUpravl | npf-dic:NPO_Dox_Procz_Div + npf-dic:NPO_FinRez_Realiz + npf-dic:NPO_FinRez_Pereocz + npf-dic :NPO_FinRez_Prochee | npf-dic:NPO_Dox_Procz_Div + npf-dic:NPO_FinRez_Realiz + npf-dic:NPO_FinRez_Pereocz + npf-dic:NPO_FinRez_Prochee | Строка 69 формы по ОКУД 0420254 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
216 | Сумма средств пенсионных накоплений (на начало отчетного периода), всего | npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat | 34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 | 34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 | Строка 1 формы по ОКУД 0420255 |
217 | Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде, всего | npf-dic:Obyaz_OPS_Postupl | ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya + npf-dic:OPS_FinRez_Invest + npf-dic:OPS_GarantVozm + npf-dic:SobsSr_Napravl_PensNakopl + npf-dic:OPS_ProchPostupl | ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya + npf-dic:OPS_FinRez_Invest + npf-dic:OPS_GarantVozm + npf-dic:SobsSr_Napravl_PensNakopl + npf-dic:OPS_ProchPostupl | Строка 2 формы по ОКУД 0420255 |
218 | Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов | ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii + ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov | ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii + ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov | Строка 3 формы по ОКУД 0420255 |
219 | Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации, всего в отчетном периоде | ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii | 71301(11101) | 71301(11101) | Строка 4 формы по ОКУД 0420255 |
220 | Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд | npf-dic:OPS_Vznos_PF_prava | часть 71301(11101) | часть 71301(11101) | Строка 5 формы по ОКУД 0420255 |
221 | Средства пенсионных накоплений, поступившие из других негосударственных пенсионных фондов, всего в отчетном периоде | ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov | 71301(11102) | 71301(11102) | Строка 6 формы по ОКУД 0420255 |
222 | Гарантийное возмещение и восполнение (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде) | npf-dic:OPS_GarantVozm | часть 71307(14101) + часть 71304(12109) - часть 72303(22101) | часть 71307(14101) + часть 71304(12109) | Строка 8 формы по ОКУД 0420255 |
223 | Целевые поступления (в том числе собственные средства), направленные на пополнение пенсионных накоплений (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде) | npf-dic:SobsSr_Napravl_PensNakopl | часть оборота по дебету: 30305 | часть оборота по дебету: 30305 | Строка 9 формы по ОКУД 0420255 |
224 | Прочие поступления, всего (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде) | npf-dic:OPS_ProchPostupl | npf-dic:OPS_OshPostupl + npf-dic:OPS_VozvrPostupl + npf-dic:OPS_InyePostupl | npf-dic:OPS_OshPostupl + npf-dic:OPS_VozvrPostupl + npf-dic:OPS_InyePostupl | Строка 10 формы по ОКУД 0420255 |
225 | Ошибочные платежи от Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов | npf-dic:OPS_OshPostupl | часть оборота по кредиту: 48401 + 48403 | часть оборота по кредиту: 48401 + 48403 | Строка 11 формы по ОКУД 0420255 |
226 | Возврат выплат, ранее ошибочно произведенных фондом | npf-dic:OPS_VozvrPostupl | часть оборота по кредиту: 48404 | часть оборота по кредиту: 48404 | Строка 12 формы по ОКУД 0420255 |
227 | Иные поступления | npf-dic:OPS_InyePostupl | часть оборота по кредиту: 48407 + 48409 | часть оборота по кредиту: 48407 + 48409 | Строка 13 формы по ОКУД 0420255 |
228 | Использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, всего | npf-dic:OPS_Ispolz | npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKapUmersh + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKap_Otkaz + npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod + npf-dic:OPS_GarantVznos + npf-dic:OPS_ProchIsp | npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKapUmersh + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKap_Otkaz + npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod + npf-dic:OPS_GarantVznos + npf-dic:OPS_ProchIsp | Строка 14 формы по ОКУД 0420255 |
229 | Выплаты за счет средств пенсионных накоплений, всего (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде) | npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda | npf-dic_OPS_Vyplata_NakopPens + npf-dic_OPS_Vyplata_SrochnVyp + npf-dic_OPS_Vyplata_EdinovrVyp + npf-dic_OPS_Vyplata_VypPravopriem_q | npf-dic_OPS_Vyplata_NakopPens + npf-dic_OPS_Vyplata_SrochnVyp + npf-dic_OPS_Vyplata_EdinovrVyp + npf-dic_OPS_Vyplata_VypPravopriem_q | Строка 15 формы по ОКУД 0420255 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
230 | Накопительная пенсия | npf-dic_OPS_Vyplata_NakopPens | 71302 (21101) | 71302 (21101) | Строка 16 формы по ОКУД 0420255 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
231 | Срочные пенсионные выплаты | npf-dic_OPS_Vyplata_SrochnVyp | 71302 (21102) | 71302 (21102) | Строка 17 формы по ОКУД 0420255 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
232 | Единовременные выплаты | npf-dic_OPS_Vyplata_EdinovrVyp | 71302 (21105) | 71302 (21105) | Строка 18 формы по ОКУД 0420255 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
233 | Выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц | npf-dic_OPS_Vyplata_VypPravopriem_q | 71302 (21104) | 71302 (21104) | Строка 19 формы по ОКУД 0420255 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
234 | Перевод средств материнского (семейного) капитала умерших застрахованных лиц в резерв Пенсионного фонда Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию | npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKapUmersh | часть оборота по кредиту: 20501 | часть оборота по кредиту: 20501 | Строка 20 формы по ОКУД 0420255 |
235 | Перевод в Пенсионный фонд Российской Федерации средств (части средств) материнского (семейного) капитала, включая доход от их инвестирования, в связи с отказом застрахованного лица от направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала | npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKap_Otkaz | часть оборота по кредиту: 20501 | часть оборота по кредиту: 20501 | Строка 21 формы по ОКУД 0420255 |
236 | Переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд, всего | npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod | npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_KromeMatKap | npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_KromeMatKap | Строка 22 формы по ОКУД 0420255 |
237 | Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд) | npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond | часть оборота по кредиту: 20501 | часть оборота по кредиту: 20501 | Строки 24, 36, 38 формы по ОКУД 0420255 |
238 | Перечисления в Пенсионный фонд Российской Федерации (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд) | npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_KromeMatKap | часть оборота по кредиту: 20501 | часть оборота по кредиту: 20501 | Строки 23, 35 формы по ОКУД 0420255 |
239 | Гарантийные взносы в фонд гарантирования пенсионных накоплений за счет средств пенсионных накоплений застрахованных лиц | npf-dic:OPS_GarantVznos | часть 71802(55416) | часть 71802(55416) | Строка 25 формы по ОКУД 0420255 |
240 | Прочее использование, всего | npf-dic:OPS_ProchIsp | npf-dic:OPS_PovtVyplata + npf-dic:OPS_VozvrVyplata + npf-dic:OPS_InoeIsp | npf-dic:OPS_PovtVyplata + npf-dic:OPS_VozvrVyplata + npf-dic:OPS_InoeIsp | Строка 26 формы по ОКУД 0420255 |
241 | Повторные выплаты из средств пенсионных накоплений (прочее использование) | npf-dic:OPS_PovtVyplata | часть оборота по дебету: 48404 | часть оборота по дебету: 48404 | Строка 27 формы по ОКУД 0420255 |
242 | Возврат пенсионных накоплений, ошибочно перечисленных в фонд (прочее использование) | npf-dic:OPS_VozvrVyplata | часть оборота по дебету: 48401 + 48403 | часть оборота по дебету: 48401 + 48403 | Строка 28 формы по ОКУД 0420255 |
243 | Иное использование (прочее использование) | npf-dic:OPS_InoeIsp | часть оборота по дебету: 48407 + 48409 | часть оборота по дебету: 48407 + 48409 | Строка 29 формы по ОКУД 0420255 |
244 | Сумма средств пенсионных накоплений, всего (на конец отчетного периода) | npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat | npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat (на начало отчетного периода) + npf-dic:Obyaz_OPS_Postupl - npf-dic:OPS_Ispolz | npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat (на начало отчетного периода) + npf-dic:Obyaz_OPS_Postupl - npf-dic:OPS_Ispolz | Строка 1 формы по ОКУД 0420255 |
245 | Пенсионные обязательства на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | 34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717 | 34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717 | Строка 30 формы по ОКУД 0420255 |
246 | Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде из других негосударственных пенсионных фондов | ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov | 71301(11102) | 71301(11102) | Строка 34 формы по ОКУД 0420255 |
247 | Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде из Пенсионного фонда Российской Федерации | ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii | 71301(11101) | 71301(11101) | Строка 33 формы по ОКУД 0420255 |
248 | Получено из других негосударственных пенсионных фондов денежных средств в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд, всего | npf-dic:OPS_Vznos_NPF | часть оборота по дебету: 20501 | часть оборота по дебету: 20501 | Строка 37 формы по ОКУД 0420255 |
249 | Средства пенсионных накоплений, переданные в доверительное управление управляющим компаниям в отчетном периоде | npf-dic:SredstvaPensNakopl_PeredanDU | часть оборота по дебету: 34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713 | часть оборота по дебету: 34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713 | Строка 39 формы по ОКУД 0420255 |
250 | Вывод средств пенсионных накоплений из доверительного управления управляющих компаний, всего | npf-dic:SredstvaPensNakopl_PostuplDU | часть оборота по кредиту: 34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713 | часть оборота по кредиту: 34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713 | Строка 41 формы по ОКУД 0420255 |
251 | Средства пенсионных накоплений, находящиеся в доверительном управлении управляющих компаний на конец отчетного периода | npf-dic:SredstvaPensNakopl_NaDatuDU | часть [34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713] | часть [34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713] | Строка 40 формы по ОКУД 0420255 |
252 | Средства пенсионных накоплений, поступившие в отчетном периоде (кроме средств пенсионных накоплений, поступивших в отчетном периоде в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов) | npf-dic:OPS_Vznos_Krome | часть оборота по кредиту: 34701 | часть оборота по кредиту: 34701 | Строка 50 формы по ОКУД 0420255 |
253 | Выплаты за счет средств пенсионных накоплений за отчетный период | npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda_OtchPer | часть оборота по дебету: 48404 | часть оборота по дебету: 48404 | Строка 51 формы по ОКУД 0420255 |
254 | Средства пенсионных накоплений, поступившие в отчетном периоде в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов | npf-dic:OPS_Perevod_RealizPrava | часть оборота по кредиту: 48401 + 48403 | часть оборота по кредиту: 48401 + 48403 | Строка 52 формы по ОКУД 0420255 |
255 | Перечисление средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации или другие негосударственные пенсионные фонды в отчетном периоде | npf-dic:OPS_Perevod | часть оборота по кредиту: 20501 | часть оборота по кредиту: 20501 | Строка 53 формы по ОКУД 0420255 |
256 | Средства пенсионных накоплений на конец отчетного периода | npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat_bezRezOPS | 34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 | 34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 | Строка 54 формы по ОКУД 0420255 |
257 | Оплата вознаграждения управляющей компании, всего | npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKomp | npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKompPost + npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKompPer | npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKompPost + npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKompPer | Строка 62 формы по ОКУД 0420255 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
258 | Оплата услуг брокера за отчетный период | npf-dic:OPS_InvestRasx_Brok | часть 71702(53105) | часть 71702(53105) | Строка 66 формы по ОКУД 0420255 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
259 | Оплата услуг биржи | npf-dic:OPS_InvestRasx_Birzh | часть 71702(53105) | часть 71702(53105) | Строка 67 формы по ОКУД 0420255 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) |
260 | Оплата услуг специализированного депозитария, всего | npf-dic:OPS_InvestRasx_SpeczDep | npf-dic:OPS_InvestRasx_SpeczDepVozn + npf-dic:OPS_InvestRasx_SpeczDepVozmesh | npf-dic:OPS_InvestRasx_SpeczDepVozn + npf-dic:OPS_InvestRasx_SpeczDepVozmesh | Строка 68 формы по ОКУД 0420255 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
261 | Оплата необходимых расходов управляющей компании | npf-dic:OPSI_InvestRasx_UprKompOplRasx | часть 71702 (538) | часть 71702 (538) | Строка 71 формы по ОКУД 0420255 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
262 | Оплата расходов на страхование риска ответственности | npf-dic:OPS_InvestRasx_StraxRasxUprKomp | часть 71802(55412) | часть 71802(55412) | Строка 72 формы по ОКУД 0420255 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
263 | Оплата услуг банков | npf-dic:OPS_InvestRasx_Bank | часть 71702(53101) + часть 71702(53102) + часть 71702(53103) + часть 71702(53104) | часть 71702(53101) + часть 71702(53102) + часть 71702(53103) + часть 71702(53104) | Строка 73 формы по ОКУД 0420255 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
264 | Прочие расходы | npf-dic:OPS_InvestRasx_Proch | часть 71702(53106) + часть 71802(55701) + часть 71802(55702) + часть 71802(55705) + часть 71802(55706) | часть 71702(53106) + часть 71802(55701) + часть 71802(55702) + часть 71802(55705) + часть 71802(55706) | Строка 74 формы по ОКУД 0420255 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
265 | Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду), всего | npf-dic:OPS_FinRez_Invest_DoVoznUpravl | npf-dic.OPS_Dox_Procz_Div + npf-dic:OPS_FinRez_Realiz + npf-dic:OPS_FinRez_Pereocz + npf-dic:OPS_FinRez_Prochee | npf-dic:OPS_Dox_Procz_Div + npf-dic:OPS_FinRez_Realiz + npf-dic:OPS_FinRez_Pereocz + npf-dic:OPS_FinRez_Prochee | Строка 75 формы по ОКУД 0420255 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
266 | Касса организации, балансовая стоимость | npf-dic:Kassa_1 | часть 20202 + часть 20203 | часть 20202 + часть 20203 | Строка 1 формы по ОКУД 0420256 |
267 | Расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах, балансовая стоимость | npf-dic:DSKO_1 | часть 20501 + часть 20502 | часть 20501 + часть 20502 - (часть 20505 + часть 20506) | Строка 4 формы по ОКУД 0420256 |
268 | Расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв | npf-dic:DSKO_1_Rezerv | Не требуется | часть 20505 + часть 20506 | Строка 5 формы по ОКУД 0420256 |
269 | Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, балансовая стоимость (депозиты) | npf-dic:Dep_1_depozity | часть [20315 + 20322 + 20324 - 20325 + 20601 +20602 + 20603 - 20605 + 20607 + 20609 - 20611 - 20613 + 20316 + 20323 + 20326 - 20327 + 20604 - 20606 + 20608 + 20610 - 20612 - 20614 - (20615 + 20616 + часть 20321)] | часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620 - (часть 20321 +20615 + 20616) | Строка 8 формы по ОКУД 0420256 |
270 | Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв (депозиты) | npf-dic:Dep_1_depozity_Rezerv | часть [20615 + 20616 + часть 20321] | часть [часть 20321 + 20615 + 20616] | Строка 9 формы по ОКУД 0420256 |
271 | Долговые ценные бумаги банков-нерезидентов, балансовая стоимость | npf-dic:Dolg_BNerez_1 | часть [50109 + часть 50118 - 50127 - часть 50130 + 50136 + часть 50139 + 50160 - 50161 + часть 50166 - часть 50167 + 50210 + часть 50218 + 50260 - 50261 + часть 50266 - часть 50267 + 50310 + часть 50318 + 50360 - 50361 + часть 50366 - часть 50367 + 50416 + часть 50418 + 50460 - 50461 + часть 50464 - часть 50465 + 51216 - 51223 + 51230 + 51260 - 51261 + 51316 + 51360 - 51361 + 51416 + 51460 - 51461 + 51516 + 51560 - 51561 - (50245 + 50325 + 50424 + 51337 + 51423 + 51523 + часть 50248 + часть 50328 + 50426)] | часть 50109 - часть 50127 + часть 50136 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51216 - часть 51223 + часть 51230 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 + часть 50210 - часть 50227 + часть 50236 + часть 50260 - часть 50261 + часть 51316 - часть 51323 + часть 51330 + часть 51360 - часть 51361+ часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267 + часть 51516 + часть 51560 - часть 51561 + часть 50416 + часть 50460 - часть 50461 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465 - (51523 + 50424 + 50426) | Строка 16 формы по ОКУД 0420256 |
272 | Долговые ценные бумаги банков-нерезидентов, резерв | npf-dic:Dolg_BNerez_1_rezerv | часть [50245 + 50325 + 50424 + 51337 + 51423 + 51523 + часть 50248 + часть 50328 + часть 50426] | часть [51523 + 50424 + 50426] | Строка 17 формы по ОКУД 0420256 |
273 | Долговые ценные бумаги иностранных государств, балансовая стоимость | npf-dic:Dolg_InGos_1 | часть [50108 - 50126 + 50135 + 50158 - 50159 + 50209 + 50258 - 50259 + 50309 + 50358 - 50359 + 50415 + 50458 - 50459 + 51215 - 51222 + 51229 + 51258 - 51259 + 51315 + 51358 - 51359 + 51415 + 51458 - 51459 + 51515 + 51558 - 51559 - (50244 + 50324 + 50423 + 51336 + 51422 + 51522) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)] | часть [50108 - 50126 + 50135 + 50158 - 50159 + 51215 - 51222 + 51229 + 51258 - 51259 + 50118 - 50130 + 50139 - 50167 + 50166 + 51515 - 51522 + 51558 - 51559 + 50415 - 50423 + 50458 - 50459 + 50418 - 50426 + часть 50464 - часть 50465 + 50209 - 50226 + 50235 + 50258 - 50259 + 51315 - 51322 + 51329 + 51358 - 51359 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267] | Строка 20 формы по ОКУД 0420256 |
274 | Долговые ценные бумаги иностранных государств, резерв | npf-dic:Dolg_InGos_1_Rezerv | часть [50244 + 50324 + 50423 + 51336 + 51422 + 51522 + 50248 + 50328 + 50426] | часть [51522 + 50423 + 50426] | Строка 21 формы по ОКУД 0420256 |
275 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций, балансовая стоимость | npf-dic:Dolg_Kred_1 | часть [50106 - 50124 + 50133 + 50154 - 50155 + 50207 + 50254 - 50255 + 50307 + 50354 - 50355 + 50413 + 50454 - 50455 + 51213 - 51220 + 51227 + 51254 - 51255 + 51313 + 51354 - 51355 + 51413 + 51454 - 51455 + 51513 + 51554 - 51555 - (50242 + 50322 + 50421 + 51334 + 51420 + 51520) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)] | часть 50106 - часть 50124 + часть 50133 + часть 50154 - часть 50155 + часть 51213 - часть 51220 + часть 51227 + часть 51254 - часть 51255 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 + часть 50207 - часть 50224 + часть 50233 + часть 50254 - часть 50255 + часть 51313 - часть 51320 + часть 51327 + часть 51354 - часть 51355 + часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267 + часть 51513 - часть 51520 + часть 51554 - часть 51555 + часть 50413 - часть 50421 + часть 50454 - часть 50455 + часть 50418 - часть 50426 + часть 50464 - часть 50465 | Строка 24 формы по ОКУД 0420256 |
276 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций, резерв | npf-dic:Dolg_Kred_1_Rezerv | часть [50242 + 50322 + 50421 + 51334 + 51420 + 51520 + 50248 + 50328 + 50426] | часть [51520 + 50421 + 50426] | Строка 25 формы по ОКУД 0420256 |
277 | Долговые ценные бумаги прочих нерезидентов, балансовая стоимость | npf-dic:Dolg_ProchNerez_1 | часть [50110 - 50128 + 50137 + 50162 - 50163 + 50211 + 50262 - 50263 + 50311 + 50362 - 50363 + 50417 + 50462 - 50463 + 51217 - 51224 + 51231 + 51262 - 51263 + 51317 + 51362 - 51363 + 51417 + 51462 - 51463 + 51517 + 51562 - 51563 - (50246 + 50326 + 50425 + 51338 + 51424 + 51524) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)] | часть [50110 - 50128 + 50137 + 50162 - 50163 + 50211 - 50228 + 50237 + 50262 - 50263 + 50417 + 50462 - 50463 + 51217 - 51224 + 51231 + 51262 - 51263 + 51317 - 51324 + 51331 + 51362 - 51363 + 51517 + 51562 - 51563 + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50418 + 50464 - 50465 - (51524 + 50425 + 50426)] | Строка 28 формы по ОКУД 0420256 |
278 | Долговые ценные бумаги прочих нерезидентов, резерв | npf-dic:Dolg_Proch_Nerez_1_Rezerv | часть [50246 + 50326 + 50425 + 51338 + 51424 + 51524 + 50248 + 50328 + 50426] | часть [51524 + 50425 + 50426] | Строка 29 формы по ОКУД 0420256 |
279 | Долговые ценные бумаги прочих резидентов, балансовая стоимость | npf-dic:Dolg_ProchRez_1 | часть [50107 - 50125 + 50134 + 50156 - 50157 + 50208 + 50256 - 50257 + 50308 + 50356 - 50357 + 50414 + 50456 - 50457 + 51214 - 51221 + 51228 + 51256 - 51257 + 51314 + 51356 - 51357 + 51414 + 51456 - 51457 + 51514 + 51556 - 51557 - (50243 + 50323 + 50422 + 51335 + 51421 + 51521) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)] | часть [50107 - 50125 + 50134 + 50156 - 50157 + 50208 - 50225 + 50234 + 50256 - 50257 + + 50414 + 50456 - 50457 + 51214 - 51221 + 51228 + 51256 - 51257 + 51314 - 51321 + 51328 + 51356 - 51357 + 51514 + 51556 - 51557 - (50243 + 50422 + 51521) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50426)] | Строка 32 формы по ОКУД 0420256 |
280 | Долговые ценные бумаги прочих резидентов, резерв | npf-dic:Dolg_Proch_Rez_1_Rezerv | часть [50243 + 50323 + 50422 + 51335 + 51421 + 51521 + 50248 + 50328 + 50426] | часть [50243 + 50422 + 51521 + 50248 + 50426] | Строка 33 формы по ОКУД 0420256 |
281 | Долговые ценные бумаги Российской Федерации, балансовая стоимость | npf-dic:GCZBRF_1 | часть [50104 - 50122 + 50131 + 50150 - 50151 + 50205 + 50250 - 50251 + 50305 + 50350 - 50351 + 50411 + 50450 - 50451 + 51211 - 51218 + 51225 + 51250 - 51251 + 51311 + 51350 - 51351 + 51411 + 51450 - 51451 + 51511 + 51550 - 51551 - (50240 + 50320 + 50419 + 51332 + 51418 + 51518) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)] | часть [50104 - 50122 + 50131 + 50150 - 50151 + 50205 - 50222 + 50231 + 50250 - 50251 + 50411 + 50450 - 50451 + 51211 - 51218 + 51225 + 51250 - 51251 + 51311 + 51325 + 51350 - 51351 + 51511 + 51550 - 51551 - (+ 50419 + 51318 + 51518) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50418 - 50426 + 50464 - 50465 | Строка 36 формы по ОКУД 0420256 |
282 | Долговые ценные бумаги Российской Федерации, резерв | npf-dic:GCZBRF_1_Rezerv | часть [50240 + 50320 + 50419 + 51332 + 51418 + 51518 + 50248 + 50328 + 50426] | часть [50419 + 51318 + 51518] | Строка 37 формы по ОКУД 0420256 |
283 | Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, балансовая стоимость | npf-dic:GCZBSM_1 | часть [50105 - 50123 + 50132 + 50152 - 50153 + 50206 + 50252 - 50253 + 50306 + 50352 - 50353 + 50412 + 50452 - 50453 + 51212 - 51219 + 51226 + 51252 - 51253 + 51312 + 51352 - 51353 + 51412 + 51452 - 51453 + 51512 + 51552 - 51553 - (50241 + 50321 + 50420 + 51333 + 51419 + 51519) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)] | часть [50105 - 50123 + 50132 + 50152 - 50153 + 50206 - 50223 + 50232 + 50252 - 50253 + 50412 + 50452 - 50453 + 51212 - 51219 + 51226 + 51252 - 51253 + 51312 - 51319 + 51326 + 51352 - 51353 + 51512 + 51552 - 51553 - (50241 + 50420 + 51519) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50418 + 50464 - 50465 - 50426] | Строка 40 формы по ОКУД 0420256 |
284 | Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, резерв | npf-dic:GCZBSM_1_Rezerv | часть [50241 + 50321 + 50420 + 51333 + 51419 + 51519 + 50248 + 50328 + 50426] | часть [50241 + 50420 + 51519 + 50426] | Строка 41 формы по ОКУД 0420256 |
285 | Долевые ценные бумаги банков-нерезидентов, балансовая стоимость | npf-dic:Dolevye_BNerez_1 | част [50607 - 50624 + 50629 + 50707 - 50724 + 50729 - 50734 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731 - часть 50737] | часть [50607 - 50624 + 50629 + 50707 - 50724 + 50729 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731] | Строка 44 формы по ОКУД 0420256 |
286 | Долевые ценные бумаги банков-нерезидентов, резерв | npf-dic:Dolevye_BNerez_1_Rezerv | часть [50734 + часть 50737] | Не применяется | Строка 45 формы по ОКУД 0420256 |
287 | Долевые ценные бумаги кредитных организаций, балансовая стоимость | npf-dic:Dolevye_Kred_1 | часть [50605 - 50622 + 50627 + 50705 - 50722 + 50727 - 50732 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731 - часть 50737] | часть [50605 - 50622 + 50627 + 50705 - 50722 + 50727 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731] | Строка 52 формы по ОКУД 0420256 |
288 | Долевые ценные бумаги кредитных организаций, резерв | npf-dic:Dolevye_Kred_1_Rezerv | часть [50732 + часть 50737] | Не применяется | Строка 53 формы по ОКУД 0420256 |
289 | Долевые ценные бумаги прочих нерезидентов, балансовая стоимость | npf-dic:Dolevye_ProchNerez_1 | часть [50608 - 50625 + 50630 + 50708 - 50725 + 50730 - 50735 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731 - часть 50737] | часть [50608 - 50625 + 50630 + 50708 - 50725 + 50730 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731] | Строка 48 формы по ОКУД 0420256 |
290 | Долевые ценные бумаги прочих нерезидентов, резерв | npf-dic:Dolevye_ProchNerez_1_Rezerv | часть [50735 + часть 50737] | Не применяется | Строка 49 формы по ОКУД 0420256 |
291 | Долевые ценные бумаги прочих резидентов, балансовая стоимость | npf-dic:Dolevye_ProchRez_1 | часть [50606 - 50623 + 50628 + 50706 - 50723 + 50728 - 50733 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731 - часть 50737] | часть [50606 - 50623 + 50628 + 50706 - 50723 + 50728 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731] | Строка 56 формы по ОКУД 0420256 |
292 | Долевые ценные бумаги прочих резидентов, резерв | npf-dic:Dolevye_ProchRez_1_Rezerv | часть [50733 + часть 50737] | Не применяется | Строка 57 формы по ОКУД 0420256 |
293 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается получение экономических выгод, балансовая стоимость | npf-dic:PFI_Akt_1 | если больше нуля: часть 52601 - часть 52602 + часть 52603 - часть 52604 + часть 52701 | если больше нуля: часть 52601 - часть 52602 + часть 52603 - часть 52604 + часть 52701 | Строка 60 формы по ОКУД 0420256 |
294 | Паи паевых инвестиционных фондов, балансовая стоимость | npf-dic:PaiPIF_1 | часть 60106 - часть 60115 + часть 60118 | часть 60106 - часть 60115 + часть 60118 | Строка 63 формы по ОКУД 0420256 |
295 | Паи паевых инвестиционных фондов, резерв | npf-dic:PaiPIF_1_Rezerv | часть 60115 | часть 60115 | Строка 64 формы по ОКУД 0420256 |
296 | Прочее участие, балансовая стоимость | npf-dic:ProchUch_1 | часть [60201 + 60202 + 60203 + 60204 + 60205 - 60206 + 60210 + 60211] | часть [60201 + 60202 + 60203 + 60204 + 60205 - 60206 + 60210 + 60211] | Строка 67 формы по ОКУД 0420256 |
297 | Прочее участие, резерв | npf-dic:ProchUch_1_Rezerv | часть 60206 | часть 60206 | Строка 68 формы по ОКУД 0420256 |
298 | Расчеты по брокерским операциям, балансовая стоимость | npf-dic:DSBrok_1 | часть [30602 - 30607 + часть 47408 - часть 47425] | часть [30602 - 30607 + часть 47408 - часть 47425] | Строка 71 формы по ОКУД 0420256 |
299 | Расчеты по брокерским операциям, резерв | npf-dic:DSBrok_1_Rezerv | часть 30607 - часть 47425 | часть 30607 - часть 47425 | Строка 72 формы по ОКУД 0420256 |
300 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками, балансовая стоимость | npf-dic:DZ_Post_1 | часть 60312 + часть 61403 + часть 31001 - часть 60324 | часть 60312 + часть 61403 + часть 60345 + часть 31001 - часть 60324 | Строка 75 формы по ОКУД 0420256 |
301 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками, резерв | npf-dic:DZ_Post_1_Rezerv | часть 60324 | часть 60324 | Строка 76 формы по ОКУД 0420256 |
302 | Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям, балансовая стоимость | npf-dic:DZ_XozNerez_1 | часть 60314 - часть 60324 | часть 60314 - часть 60324 | Строка 79 формы по ОКУД 0420256 |
303 | Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям, резерв | npf-dic:DZ_XozNerez_1_Rezerv | часть 60324 | часть 60324 | Строка 80 формы по ОКУД 0420256 |
304 | Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам, балансовая стоимость | npf-dic:DZ_Garant_1 | часть 60315 - часть 60324 | часть 60315 - часть 60324 | Строка 83 формы по ОКУД 0420256 |
305 | Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам, резерв | npf-dic:DZ_Garant_1_Rezerv | часть 60324 | часть 60324 | Строка 84 формы по ОКУД 0420256 |
306 | Требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам, балансовая стоимость | npf-dic:Treb_VoznRab_1 | часть 60306 - часть 60324 | часть 60306 - часть 60324 | Строка 87 формы по ОКУД 0420256 |
307 | Требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам, резерв | npf-dic:Treb_VoznRab_1_Rezerv | часть 60324 | часть 60324 | Строка 88 формы по ОКУД 0420256 |
308 | Расчеты с работниками по подотчетным суммам, балансовая стоимость | npf-dic:DZ_Podotchet_1 | часть 60308 - часть 60324 | часть 60308 - часть 60324 | Строка 91 формы по ОКУД 0420256 |
309 | Расчеты с работниками по подотчетным суммам, резерв | npf-dic:DZ_Podotchet_1_Rezerv | часть 60324 | часть 60324 | Строка 92 формы по ОКУД 0420256 |
310 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль, балансовая стоимость | npf-dic:DZ_Nalog_1 | часть 60302 | часть 60302 | Строка 95 формы по ОКУД 0420256 |
311 | Расчеты с прочими дебиторами, балансовая стоимость | npf-dic:DZ_Proch_1 | часть 60323 - часть 60324 | часть 60323 - часть 60324 | Строка 98 формы по ОКУД 0420256 |
312 | Расчеты с прочими дебиторами, резерв | npf-dic:DZ_Proch_1_Rezerv | часть 60324 | часть 60324 | Строка 99 формы по ОКУД 0420256 |
313 | Инвестиционное имущество, балансовая стоимость | npf-dic:InvIm_1 | часть 61901 + часть 61902 + часть 61903 + часть 61904 + часть 61905 + часть 61906 + часть 61907 + часть 61908 - часть 61909 - часть 61910 + часть 61911+ часть 60804 - часть 60805 | часть 61901 + часть 61902 + часть 61903 + часть 61904 + часть 61905 + часть 61906 + часть 61907 + часть 61908 - часть 61909 - часть 61910 + часть 61911 + часть 60804 - часть 60805 | Строка 102 формы по ОКУД 0420256 |
314 | Основные средства (кроме земли), балансовая стоимость | npf-dic:OS_1 | часть 60401 - часть 60414 + часть 60415 | часть 60401 - часть 60414 + часть 60415 | Строка 105 формы по ОКУД 0420256 |
315 | Земля, балансовая стоимость | npf-dic:Zemlya_1 | часть 60404 | часть 60404 | Строка 108 формы по ОКУД 0420256 |
316 | Имущество, полученное в финансовую аренду, балансовая стоимость | npf-dic:FinAr_1 | часть 60804 - часть 60805 | часть 60804 - часть 60805 | Строка 111 формы по ОКУД 0420256 |
317 | Нематериальные активы, балансовая стоимость | npf-dic:NMA_1 | часть 60901 - часть 60903 + часть 60905 + часть 60906 | часть 60901 - часть 60903 + часть 60905 + часть 60906 | Строка 114 формы по ОКУД 0420256 |
318 | Запасы, балансовая стоимость | npf-dic:Zapasy_1 | часть 61002 + часть 61003 + часть 61008 + часть 61009 + часть 61010 + часть 61013 + часть 62101 + часть 62102 + часть 61014 | часть 61002 + часть 61003 + часть 61008 + часть 61009 + часть 61010 + часть 61013 + часть 62101 + часть 62102 + часть 61014 | Строка 117 формы по ОКУД 0420256 |
319 | Налог на добавленную стоимость, уплаченный, балансовая стоимость | npf-dic:NDS_Akt_1 | часть 60310 | часть 60310 | Строка 120 формы по ОКУД 0420256 |
320 | Отложенные налоговые активы, балансовая стоимость | npf-dic:ONА_1 | часть 61702 + часть 61703 | часть 61702 + часть 61703 | Строка 123 формы по ОКУД 0420256 |
321 | Прочие активы, балансовая стоимость | npf-dic:ProchAkt_1 | часть [60334 + 20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 + 60336 + 60330 + 52802 - 52801 + 47417 + 20804 + 42319 + 42619 + 42719 + 42819 + 42919 + 43019 + 43119 + 43219 + 43319 + 43419 + 43519 + 43619 + 43719 + 43819 + 43919 + 44019 + 52019 + 52319 - часть 60324 - часть 20805 - часть 47425 - часть 20321 + 60345] | часть [60334 + 20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 + 60336 + 60330 + 52802 - 52801 + 47417 + 20804 + 42319 + 42619 + 42719 + 42819 + 42919 + 43019 + 43119 + 43219 + 43319 + 43419 + 43519 + 43619 + 43719 + 43819 + 43919 + 44019 + 52019 + 52319 - часть 60324 - часть 20805 - часть 47425 - часть 20321 + 60345] | Строка 126 формы по ОКУД 0420256 |
322 | Прочие активы, резерв | npf-dic:ProchAkt_1_Rezerv | часть [часть 60324 + часть 20805 + часть 47425 + часть 20321] | часть [часть 60324 + часть 20805 + часть 47425 + часть 20321] | Строка 127 формы по ОКУД 0420256 |
323 | Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод | npf-dic:PFI_Ob_1 | часть 52602 + часть 52604 + часть 52702 | часть 52602 + часть 52604 + часть 52702 | Строка 130 формы по ОКУД 0420256 |
324 | Налог на добавленную стоимость, полученный | npf-dic:NDS_Ob_1 | часть 60309 | часть 60309 | Строка 131 формы по ОКУД 0420256 |
325 | Отложенные налоговые обязательства | npf-dic:ONO_1 | часть 61701 | часть 61701 | Строка 132 формы по ОКУД 0420256 |
326 | Расчеты по налогу на прибыль | npf-dic:KZ_NalogPrib_1 | часть 60328 | часть 60328 | Строка 133 формы по ОКУД 0420256 |
327 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | npf-dic:KZ_Nalog_1 | часть 60301 | часть 60301 | Строка 134 формы по ОКУД 0420256 |
328 | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | npf-dic:KZ_SoczStrax_1 | часть 60335 | часть 60335 | Строка 135 формы по ОКУД 0420256 |
329 | Расчеты по договорам администрирования договоров обязательного пенсионного страхования и договоров негосударственного пенсионного обеспечения | npf-dic:KZ_AdmOPS_1 | часть 60333 | часть 60333 | Строка 136 формы по ОКУД 0420256 |
330 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | npf-dic:KZ_Post_1 | часть 60311 + часть 61304 + часть 31002 | часть 60311 + часть 61304 + часть 31002 | Строка 137 формы по ОКУД 0420256 |
331 | Расчеты с покупателями и клиентами | npf-dic:KZ_Pokup_1 | часть 60331 | часть 60331 | Строка 138 формы по ОКУД 0420256 |
332 | Расчеты с акционерами, участниками, пайщиками | npf-dic:KZ_Akcz_1 | часть 60320 | часть 60320 | Строка 139 формы по ОКУД 0420256 |
333 | Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям | npf-dic:KZ_XozNerez_1 | часть 60313 | часть 60313 | Строка 140 формы по ОКУД 0420256 |
334 | Расчеты с работниками по подотчетным суммам | npf-dic:KZ_Podotchet_1 | часть 60307 | часть 60307 | Строка 141 формы по ОКУД 0420256 |
335 | Обязательства по выплате долгосрочных вознаграждений работникам | npf-dic:Ob_VoznRabDolg_1 | часть 60349 | часть 60349 | Строка 142 формы по ОКУД 0420256 |
336 | Обязательства по выплате краткосрочных вознаграждений работникам | npf-dic:Ob_VoznRabKrat_1 | часть 60305 | часть 60305 | Строка 143 формы по ОКУД 0420256 |
337 | Расчеты с прочими кредиторами | npf-dic:KZ_Proch | часть 60322 | часть 60322 | Строка 144 формы по ОКУД 0420256 |
338 | Прочие обязательства | npf-dic:ProchObyaz_1 | часть 47407 + часть 47422 + часть 47903 + часть 47416 + часть 52803 - 52804 + часть 60806 | часть 47407 + часть 52803 - часть 52804 + часть 47422 + часть 60806 + часть 47903 + часть 47416 | Строка 145 формы по ОКУД 0420256 |
339 | Пенсионные выплаты за отчетный период | npf-dic:Pens_Vyplaty_Period | 71302(21201) + 71302(21202) + 71302(21301) + 71302(21302) | 71302(21201) + 71302(21202) + 71302(21301) + 71302(21302) | Строка 6 формы по ОКУД 0420258 |
340 | Доходы, факт | npf-dic:Doxod_fakt | 71301 (111) + 71301 (112 + 113) + 71304 (121) + 71304 (122 + 123) + 71305 (131 + 132) + 71307 (141) + 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (331 + 332 + 33601 + 33602 + 33603 + 33604 + 33605 + 33606 + 33607 + 33629 + 33630 + 33631 + 33632 + 33633 + 33634 + 33635) + 71505 (341 + 342 + 34805 + 34806 + 34807 + 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364) + 71701 (52101 + 52103) + 71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) + 71505 (343 + 344 + 34805 + 34806 + 34807 + 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) + 71201 (384 + 387) + 71701 (525) + 71511 (371 + 372) + 71501 (321 + 322 + 323 + 32601 + 32602 + 32603 + 32604 + 327) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) + 71503 (334 + 335 + 33615 + 33616 + 33617 + 33618 + 33619 + 33620 + 33621 + 33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33643 + 33644 + 33645 + 33646 + 33647 + 33648 + 33649 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) + 71201 (381 + 382 + 383 + 385 + 386 + 388 + 389) + 71513 (373 + 374) + 71507 (352 + 353 + 356 + 357) + 71507 (351 + 352 + 353 + 354 + 355 + 356 + 357 + 358) + 71701 (523 + 524 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [351 + 352 + 353 + 354] - 71508 [451 + 452 + 453 + 454]) + если больше нуля: (71701 [522] - 71702 [533]) + если больше нуля: (71801 [54301 + 54303 + 54304] - 71802 [55501 + 55503 + 55504]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551]) + если больше нуля: 71701 (526) - 71702 (536); | 71301 (111) + 71301 (112 + 113) + 71304 (121) + 71304 (122 + 123) + 71305 (131 + 132) + 71307 (141) + 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (331 + 332 + 333 + 334 + 335 + 336) + 71505 (341 + 342 + 343 + 344 + 345 + 346 + 347 + 348 + 349) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364 + 365) + 71501 (321 + 322 + 323 + 324 + 325 + 326 + 327) + 71201 (381 + 382 + 383 + 384 + 385 + 386 + 387 + 388 + 389) + 71903 (61202) + 71511 (371 + 372) + 71513 (373 + 374) + 71601 (512 + 513 + 514) + 71507 (часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354 + 355 + 356 + 357 + 358) + 71701 (521 + часть 52201 + часть 52202 + часть 52203 + часть 52204 + 523 + 524 + 525 + 526 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354] - 71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454]) + если больше нуля: (71701 [часть 52201 + часть 52202 + часть 52203 + часть 52204] - 71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304]) + если больше нуля: (71801 [543] - 71802 [555]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551]) + 10601 (84301) + 10611 (84302) + 10603 (811 + 813 + 814 + 815) + 10628 (816 + 817) + 10609 (845) + 10612 (844) + 10627 (821 + 822 + 823 + 824 + 825 + 826 + 827 + 828) + 10622 (84102 + 84202) + 10631 (831 + 833 + 832 + 834) + 10630 (835 + 837 + 836 + 838) + 10619 (84101 + 84201) + 10624 (84103 + 84203); | Строка 2 формы по ОКУД 0420259 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) | |||||
341 | Расходы, факт | npf-dic:Rasxod_fakt | 71302 (211) + 71302 (212 + 213) + 71303 (221) + 71303 (222 + 223) + 71306 (231 + 232) + 71306 (233 + 234) + 71308 (241 + 242) + 71702 (53801) + 71506 (431 + 432 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504 + 438) + 71510 (461 + 462 + 463 + 464 - 24301) + 71504 (421 + 422 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + 42606 + 42607 + 42629 + 42630 + 42631 + 42632 + 42633 + 42634 + 42635) + 71702 (53201 + 53203) + 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71506 (433 + 434 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + 438) + 71202 (484 + 487) + 71702 (535) + 71512 (471 + 472) + 71502 (411 + 412 + 41601 + 41602 + 41603 + 41604 + 417) + 71506 (431 + 433 + 436 + 437 + 438) + 71504 (424 + 425 + 42615 + 42616 + 42617 + 42618 + 42619 + 42620 + 42621 + 42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42643 + 42644 + 42645 + 42646 + 42647 + 42648 + 42649 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71514 (473 + 474) + 71202 (481 + 482 + 483 + 485 + 486 + 488 + 489) + 71508 (452 + 453 + 456 + 457) + 71101 (44123) + 71802 (553 + 554 + 55601 + 55602 + 55603 + 55408 + 55701 + 55702 + 55703 + 55704 + 55705) + 71702 (534 + 531) + если больше нуля: (71802 [55501 + 55503 + 55504] - 71801 [54301 + 54303 + 54304]) + если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) + если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541]) + 71101 (441) + 71102 (442) + 71103 (444) - 71104 (443 + 445) + 71802 (55505) + 71508 (451 + 452 + 453 + 454 + 455 + 456 + 457 + 458) + 71702 (53803 + 53802) + 71802 (55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55611) + если больше нуля: (71508 [451 + 452 + 453 + 454] - 71507 [351 + 352 + 353 + 354]) + если больше нуля: (71702 [533] - 71701 [522]) + если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704]) + если больше нуля: (71702 (536) - 71701 (526)); | 71302 (211) + 71302 (212 + 213) + 71303 (221) + 71303 (222 + 223 + 224) + 71306 (231 + 232) + 71306 (233 + 234) + 71506 (431 + 432 + 433 + 434 + 435 + 436 + 437 + 438) + 71502 (411 + 412 + 413 + 414 + 415 + 416 + 417) + 71504 (421 + 422 + 423 + 424 + 425 + 426) + 71101 (441) + 71102 (442) - 71104 (443 - 445) + 71103 (444) + 71508 (часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454 + 455 + 456 + 457 + 458) + 71509 (24301) + 71510 (461 + 462 + 463 + 464 + 465) + 71202 (481 + 482 + 483 + 484 + 485 + 486 + 487 + 488 + 489) + 71702 (532 + часть 53301 + 53303 + часть 53304 + 535 + 536 + 53801) + 71901 (61101) + 71902 (61201) + 71512 (471 + 472) + 71514 (473 + 474) + 71308 (241 + 242 + 243) + 71802 (553 + 554 + 556 + 557) + 71702 (534 + 531) + если больше нуля: (71802 [555] - 71801 [543]) + если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) + если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541]) + 71702 (53803 + 53802) + если больше нуля: (71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454] - 71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354]) + если больше нуля: (71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304] - 71701 [часть 52201 + часть 52202 + часть 52203 + часть 52204]) + если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704]) + 10601 (88303 + 88301) + 10611 (88302 + 88304) + 10605 (851 + 853 + 854 + 855) + 10613 (884) + 10610 (885) + 10626 (861 + 862 + 863 + 864 + 865 + 866 + 867 + 868) + 10623 (88102 + 88202) + 10631 (871 + 873 + 872 + 874) + 10630 (875 + 877 + 876 + 878) + 10629 (856 + 857) + 10620 (88101 + 88201) + 10625 (88103 + 88203); | Строка 6 формы по ОКУД 0420259 |
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.04.2019 N 5118-У) |